全国股转系统(即新三板)2月11日对北京中科可来博电子科技股份有限公司(下称“可来博”，代码430134)做出纪律处分，对公司及董事长、董秘及时任财务总监进行通报批评。主办券商东方花旗及中介机构中审亚太会计师事务所都被“约见谈话”。
可来博受罚主要有三个原因：该公司2014年年度股东大会结束后未进行信息披露;在2014年5月12日发布的临时公告未加盖董事会公章;此外，2013年年度报告中所披露的审计报告为会计师事务所提供的审计报告初稿，欠缺注册会计师签字、会计师事务所盖章，且落款日期与会计师事务所正式出具的版本不一致。
股转系统认定，可来博2013年年报披露使用未经会计师事务所正式出具的审计报告的行为，违反了《非上市公众公司监督管理办法》第二十条、第二十二条，《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》第四条、第十三条的规定。
挂牌公司违规，中介机构未尽责任也是一个影响因素。经股转系统核查，主办券商东方花旗没有对可来博披露临时公告的董事会公章进行核查，在可来博未提交会计师事务所正式出具的审计报告的情况下为其进行信息披露。
中介机构中审亚太在可来博年报披露结束两个多月后，向股转系统公司进行举报了挂牌公司采用未经审计财务报告的情况。
但是，股转系统依然决定对中审亚太做出处罚。原因是中审亚太在明知可来博年报中使用未经会计师事务所盖章、注册会计师签字的审计报告的情况下，既没有及时与主办券商或股转系统公司及时沟通，也没有及时向有关主管部门报告。
这不是新三板开出的第一张罚单。自2014年以来，股转公司累计对3家挂牌公司实施纪律处分;对7家挂牌公司采取自律监管措施;对5名挂牌公司董监高实施纪律处分;对11名挂牌公司董监高采取自律监管措施;对5家主办券商采取了自律监管措施。来源一财网)
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