“我真不希望像我那个在雷曼工作的兄弟，养老金都买了雷曼股票亏光了。现在都快70岁了，还不敢退休，只好继续上班。”乔说道。
乔今年40多岁，曾经也是金融行业的工作者，后来市场不好，被解雇后就一直做保安。对他来说，值得欣慰的是美国没有强制退休制度。目前美国的退休年龄是66岁，提前退休的年龄下限是62岁。但是只要本人和雇主双方同意，就可以一直工作下去。即使乔无法在65岁以后找到工作，而他的个人养老金又严重不足，他的基本生活还是能够依靠政府的社会安全金维持。
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政府社会安全基金严禁投资
美国的养老体系由政府和私人两者组成。作为罗斯福新政的一部分，美国于1935年通过《社会保障法》，以政府征税的形式强制实施社会保障计划，利用在职人员缴纳的社会安全税向退休人员支付社会安全金。目前个人每年需要缴纳收入的6.2%社会安全税，雇主也必须为其支付同等数额的社会安全税，而如果是自由职业者就需要缴纳年收入的12.4%。
政府发放的社会安全金带有明显的社会转移支付功能。低收入人士的退休金可以达到退休前平均工资的一半以上；高收入者的退休金与退休前的工资比起来就少得可怜了，不到三分之一。
为了杜绝不劳而获的现象，社会安全金规定一个人必须在工作期间积满40个点数才能有资格在退休后领取社会安全金。每月1220美元的工资收入记为1点，每年最多积4点。也就是说，一个人至少要工作10年而且每年收入超过4800美元才能有资格领取社会安全金。 当然，家庭妇女和有医疗证明的残疾人例外。一生没有工作的家庭妇女，只要有配偶满足领取社保金的条件就能领取相当于配偶金额一半的社保金，即使配偶亡故或者离异也不受影响。
美国的社会安全基金根据法律严禁投资，不能拥有任何可以在公开市场交易的有价证券。如果当年收到的税款超过付出的社会安全金，社会安全基金会将这笔盈余按照市场利率借给联邦政府，换取特别国债。为了避免这一操作影响利率市场，以及错误操带来损失，这些特别国债都不能买卖或者转让。到2014年年底，美国社会安全基金拥有2.79万亿美元的特别国债，比2013年多了250亿美元。
社会安全基金的发放与社会安全基金的财务状况没有关联，具体的数额根据去年的通胀率进行调节。如果因为人口老龄化造成入不敷出社会安全基金枯竭，则联邦政府依据法律必须用其他税收注入社会安全基金以保证社会安全金的正常发放，以保障退休人员基本生活。
然而，乔对此很不放心，“我不能依靠政府的钱活着。那点钱交房租都不够。而且不管怎么说，未来是否能如数拿到社会安全金取决于美国政府的信用。如果美国人口不断增长，一切好说。如果人口不断下降，社会安全金一定告罄。那是时政府其他收入也会同时大打折扣，政府信用就不好说了。”
根据社会安全基金在2013年时测算，如果不进行改革，根据目前的人口结构，2033年社会安全基金就又要入不敷出了。
个人养老金自负盈亏
有福利性质的美国社会安全金仅能保证基本生活。对于原本高收入的人群来说，社会安全金远远不足以维持退休后的生活水平。所以，不少个人也为退休后的生活投资。理财公司富达投资集团（Fidelity）估计，除了社会安全金之外，美国退休人士的个人养老账户内至少要有25万美元才能维持体面的退休生活。
目前个人养老金由个人拥有，可选择中意的基金进行投资，即便更换工作也不受影响。美国政府为了鼓励个人为退休存钱，为个人养老基金提供税务优惠。1981年美国《联邦税法》中401（K）、403（B）及457条款确立目前的个人养老金制度。这些条款规定政府机构、企业及非营利组织等不同类型雇主，为雇员建立积累制养老金帐户可以享受的税收优惠。
其中为私营企业制定的401K个人退休金账户是最为普遍的一种。雇主为个人选择一家基金公司开设401K个人退休金账户，并选择该基金公司旗下的一系列基金以供选择。有的企业为了鼓励员工投资，也相应为员工提供个人退休金进行匹配，即在一定限度内，员工存1美元，公司也向该员工的退休金账户存入1美元。
自行投资也就意味着自负盈亏。乔由于以前做过金融工作，所以很喜欢投资股票。他的退休金就投入了几家风险较高的共同基金。
“我觉得股市长期来看一定会涨的。因为你看，越来越多"婴儿潮"的人进入退休年龄，而他们的父母过世，给他们留下大笔遗产，所以他们有钱进行投资。他们一般不会选择楼市，而是股市。”
雇主退休金逐步退出
在20世纪80年代以前，作为福利，雇主也会提供退休金。目前政府雇员依旧拥有政府提供的退休金。与现行的个人养老金不同的是，雇主养老金采取待遇确定型模式，即雇主根据雇员在本机构的工作年限以及退休前工资等项指标，按照一定的计算公式确定其退休金标准并支付养老金。
雇主退休金因为绑定雇主，所以事实上限制了人才的流动，灵活性不如个人养老金。
更重要的是，雇主退休金由于待遇确定型模式难以事先正确估计需要投入多少，造成很大的问题。通用汽车就是因为当初许诺工人的退休金过于丰厚，无以为继只得破产。其所在的底特律市政府也是因为产业变迁，人口减少造成税收锐减，无法支付雇员的退休金才宣布破产。
从这点上说，乔对美国社会安全基金的担心也不是完全没有道理，后者也是待遇确定型模式。
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