陕西精密合金股份有限公司2003年一季度报告  [2003-04-29]  

    

§1 重要提示

1.1 本公司董事4会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本公司独立董事朱忠明先生委托独立董事李成先生出席会议并代行表决权。 1.3 本季度财务报告未经审计。 1.4 本公司董事长、总经理沈伟先生、总会计师姜学君女士声明:保证季度报告 中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息 股票简称 精密股份 变更前简称(如有) - 股票代码 600092 董事会秘书 证券事务代表 姓名 葛熙富 - 联系地址 西安市莲湖区枣园东路2 号 - 电话 029-4610536 - 传真 029-4620414 - 电子邮箱 jmgf@vip.sina.com - 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 1,121,973,042.57 1,093,385,312.49 股东权益(不含少数股东权益) 673,455,121.43 676,219,666.74 每股净资产 2.58 2.59 调整后的每股净资产 2.58 2.59 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金流量净额 8,610,951.48 8,610,951.48 每股收益 -0.0106 -0.0106 净资产收益率 -0.41 -0.41 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.46 -0.46 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 424,689.52 合计 424,689.52 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产 2.61 股东权益(不含少数股东权益) -0.41 每股净资产 -0.39 调整后的每股净资产 -0.39 本报告期比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 注 每股收益 -150.24 净资产收益率 -1.22 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.27 非经常性损益项目 营业外收支净额 合计 注:公司上年同期没有编制现金流量表,故无法进行比较。 2.2.2 利润表 项目 2003年1-3月 合并 母公司 一、主营业务收入 8,439,636.96 7,412,542.95 减:主营业务成本 7,775,406.29 6,985,694.38 主营业务税金及附加 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 664,230.67 426,848.57 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 46,793.79 34,632.70 减:营业费用 182,975.03 64,271.82 管理费用 1,498,059.86 969,936.90 财务费用 2,400,338.14 1,965,427.56 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -3,370,348.57 -2,538,155.01 加:投资收益(损失以“-”号填列) -659,978.17 补贴收入 营业外收入 435,382.93 434,582.93 减:营业外支出 10,693.41 995.06 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -2,945,659.05 -2,764,545.31 减:所得税 减:少数股东损益 -181,113.74 五、净利润(亏损以“-”号填列) -2,764,545.31 -2,764,545.31 项目 2002年1-3月 合并 母公司 一、主营业务收入 27,001,194.60 26,052,000.60 减:主营业务成本 13,898,930.52 13,171,043.32 主营业务税金及附加 209,049.00 208,219.09 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 12,893,215.08 12,672,738.19 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 138,178.78 138,093.31 减:营业费用 727,918.42 443,384.33 管理费用 2,056,204.54 1,659,835.61 财务费用 3,876,615.23 3,768,624.76 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,370,655.67 6,938,986.80 加:投资收益(损失以“-”号填列) -446,180.29 补贴收入 营业外收入 4,200.00 减:营业外支出 8,000.00 8,000.00 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 6,366,855.67 6,484,806.51 减:所得税 972,720.98 972,720.98 减:少数股东损益 -117,950.84 五、净利润(亏损以“-”号填列) 5,512,085.53 5,512,085.53 2.3 报告期末股东总人数80674 户。

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 本公司所处行业没有发生变化,仍致力于高精度冷轧带钢为主的生产、销售。 报告期内,实现主营业务收入844 万元,比上年同期下降68.75%;主营业务利润 66 万元,比上年同期下降94.85 %;净利润-276 万元,比上年同期下降150.15%。造 成公司本期经营成果比上年同期大幅度下降的原因:一是热加工工序3 吨锤停产大修 月余,加之元旦、春节长假,致使产量同比大幅下降;二是主要原材料价格大幅度上 升,如金属镍价格同比增长近一倍,但产品售价却没有上涨,导致毛利率降低;三是 产品订货结构欠佳,对经营效果也有一定的影响。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 精密合金 4,465,453.04 4,277,035.12 4.22 电阻电热合金 1,889,473.15 1,291,996.59 31.62 其中:关联交易 - - - 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收 益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动 及原因的说明) √适用 □不适用 2003年1-3月 2002年度 项目 金额 占利润总额比例% 金额 主营业务利润 664,230.67 -22.55 48,136,962.61 其他业务利润 46,793.79 -1.59 825,278.93 期间费用 4,081,373.03 -138.56 43,057,618.25 投资收益 57,602.81 营业外收支净额 424,689.52 -14.42 -463,168.58 利润总额 -2,945,659.05 100 5,499,057.52 占利润总额比例% 增加或减 项目 少(+/-%) 875.37 -897.92 主营业务利润 15.01 -16.60 其他业务利润 783 -921.56 期间费用 1.05 -1.05 投资收益 -8.42 -6 营业外收支净额 100 0 利润总额 说明:1、主营业务利润占利润总额的比例减少,是由于本期主营业务收入减少、 毛利率下降,造成主营业务利润减少所致;2、期间费用占利润总额的比例减少,是由 于本期期间费用减少以及上期计提的坏帐准备数额较大所致。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其 原因说明 √适用 □不适用 报告期,销售毛利率为7.87%与前一报告期的36.85%相比,下降了28.98%,主要是 原材料价格上涨,产品结构欠佳,产量下降,固定费用增加,以及主营业务收入减少 所致。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发 生大幅度变动的警示及原因说明 v适用 □不适用 公司二季度相对一季度生产趋于好转,设备运转正常,产品结构有所改善,产品 销售进入旺季,经营成果将明显好于一季度,但由于主要原材料价格持续上涨,市场 竞争激烈,加之一季度欠产,预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相 比下降幅度较大。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用
董事长(签名): 陕西精密合金股份有限公司董事会 2003年4月27日
合并资产负债表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003年3月31日 单 位:人民币元 资产 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 141,173,562.01 119,369,289.35 短期投资 50,550,000.00 50,550,000.00 应收票据 应收股利 应收出口退税 应收利息 应收账款 82,930,570.70 89,661,751.78 其他应收款 333,724,111.27 324,534,937.61 预付账款 54,653,049.35 58,590,073.27 应收补贴款 存货 127,883,582.07 116,893,192.41 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 790,914,875.40 759,599,244.42 长期投资: 长期股权投资 5,352,000.00 5,352,000.00 长期债权投资 长期投资合计 5,352,000.00 5,352,000.00 合并价差 -374,415.26 -374,415.26 长期投资净额 4,977,584.74 4,977,584.74 固定资产: 固定资产原价 319,345,485.47 319,319,831.47 减:累计折旧 87,709,521.67 84,699,644.67 固定资产净值 231,635,963.80 234,620,186.80 减:固定资产减值准备 58,295,026.65 58,295,026.65 固定资产净额 173,340,937.15 176,325,160.15 工程物资 141,221,178.60 141,221,178.60 在建工程 9,271,209.72 8,934,655.14 固定资产清理 固定资产合计 323,833,325.47 326,480,993.89 无形资产及其他资产: 无形资产 2,113,536.00 2,113,536.00 长期待摊费用 133,720.96 213,953.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,247,256.96 2,327,489.44 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,121,973,042.57 1,093,385,312.49 公司负责人: 财务负责人: 编制: 合并资产负债表(续) 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年3 月31 日 单位: 人民币元 负债和股东权益 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 219,800,000.00 203,800,000.00 应付票据 72,294,796.87 45,000,000.00 应付账款 1,728,465.35 4,207,618.51 预收账款 1,248,125.79 6,618,310.47 应付工资 340,225.37 -39,175.40 应付福利费 1,083,622.58 1,036,248.60 应付股利 6,941,535.60 6,941,535.60 应交税金 11,846,833.63 15,490,419.91 其他应交款 812,404.15 936,363.19 其他应付款 13,337,737.81 14,074,387.68 预提费用 1,242,039.15 956,688.61 预计负债 一年内到期的长期负债 51,860,000.00 51,860,000.00 其他流动负债 流动负债合计 382,535,786.30 350,882,397.17 长期负债: 长期借款 42,469,500.00 42,469,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 634,107.43 754,107.43 其他长期负债 长期负债合计 43,103,607.43 43,223,607.43 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 425,639,393.73 394,106,004.60 少数股东权益 22,878,527.41 23,059,641.15 股东权益: 股本 261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 251,861,290.77 251,861,290.77 盈余公积 36,524,347.80 36,524,347.80 其中:法定公益金 12,220,557.31 12,220,557.31 未分配利润 123,873,282.86 126,637,828.17 股东权益合计 673,455,121.43 676,219,666.74 负债和股东权益总计 1,121,973,042.57 1,093,385,312.49 公司负责人: 财务负责人: 编制: 合并利润表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年1-3 月 单位:人民 币元 项目 本期实际数 上年同期数 一、主营业务收入 8,439,636.96 27,001,194.60 减:主营业务成本 7,775,406.29 13,898,930.52 主营业务税金及附加 209,049.00 二、主营业务利润 664,230.67 12,893,215.08 加:其他业务利润 46,793.79 138,178.78 减:营业费用 182,975.03 727,918.42 管理费用 1,498,059.86 2,056,204.54 财务费用 2,400,338.14 3,876,615.23 三、营业利润 -3,370,348.57 6,370,655.67 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 435,382.93 4,200.00 减:营业外支出 10,693.41 8,000.00 四、利润总额 -2,945,659.05 6,366,855.67 减:所得税 972,720.98 少数股东损益 -181,113.74 -117,950.84 五、净利润 -2,764,545.31 5,512,085.53 公司负责人: 财务负责人: 编制: 合并现金流量表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年1-3 月 单位: 人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 17,013,732.91 收到的税费返还 收到的其他与经营活有关的现金 12,125,471.64 现金流入小计 29,139,204.55 购买商品、接受劳务支付的现金 17,325,863.58 支付给职工以及为职工支付的现金 410,714.87 支付的各项税费 2,763,374.75 支付的其他与经营活动有关的现金 28,299.87 现金流出小计 20,528,253.07 经营活动产生的现金流量净额 8,610,951.48 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,080.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,080.00 投资活动产生的现金流量净额 -15,080.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款收到的现金 14,336,166.67 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,308,931.48 现金流入小计 15,645,098.15 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,407,536.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 29,160.94 现金流出小计 2,436,696.97 筹资活动产生的现金流量净额 13,208,401.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 21,804,272.66 公司负责人: 财务负责人: 编制: 合并现金流量表(续) 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年1-3 月 单位:人 民币元 项目 金额 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -2,764,545.31 加:少数股东损益 -181,113.74 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,982,868.31 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 135,350.54 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 9,628.35 财务费用 2,400,338.14 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -10,184,417.75 经营性应收项目的减少(减:增加) -5,638,345.90 经营性应付项目的增加(减:减少) 21,851,188.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,610,951.48 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 141,173,562.01 减:现金的期初余额 119,369,289.35 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,804,272.66 公司负责人: 财务负责人: 编制: 资产负债表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年3 月31 日 单位 :人民币元 资产 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 131,308,568.30 118,264,707.62 短期投资 50,550,000.00 50,550,000.00 应收票据 应收股利 应收出口退税 应收利息 应收账款 77,925,042.91 82,030,408.19 其他应收款 330,526,151.62 320,782,440.44 预付账款 54,653,049.35 56,799,220.49 应收补贴款 存货 94,457,179.06 84,344,711.45 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 739,419,991.24 712,771,488.19 长期投资: 长期股权投资 66,392,458.50 67,052,436.67 长期债权投资 长期投资合计 66,392,458.50 67,052,436.67 固定资产: 固定资产原价 308,674,506.86 308,646,152.86 减:累计折旧 85,034,184.79 82,145,353.09 固定资产净值 223,640,322.07 226,500,799.77 减:固定资产减值准备 58,295,026.65 58,295,026.65 固定资产净额 165,345,295.42 168,205,773.12 工程物资 138,470,400.00 138,470,400.00 在建工程 4,691,994.64 4,660,799.66 固定资产清理 固定资产合计 308,507,690.06 311,336,972.78 无形资产及其他资产: 无形资产 2,113,536.00 2,113,536.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,113,536.00 2,113,536.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,116,433,675.80 1,093,274,433.64 公司负责人: 财务负责人: 编制: 资产负债表(续) 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年3 月31 日 单位:人民币元 负债和股东权益 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 203,000,000.00 192,000,000.00 应付票据 72,294,796.87 45,000,000.00 应付账款 727,584.29 1,422,280.93 预收账款 1,248,125.79 4,535,237.57 应付工资 382,808.17 应付福利费 784,360.84 753,868.07 应付股利 6,941,535.60 6,941,535.60 应交税金 11,686,824.57 15,232,986.26 其他应交款 807,400.01 928,702.34 其他应付款 58,989,401.37 64,259,789.81 预提费用 1,092,039.15 956,688.61 预计负债 一年内到期的长期负债 46,860,000.00 46,860,000.00 其他流动负债 流动负债合计 404,814,876.66 378,891,089.19 长期负债: 长期借款 42,469,500.00 42,469,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 42,469,500.00 42,469,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 447,284,376.66 421,360,589.19 股东权益: 股本 261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 251,861,290.77 251,861,290.77 盈余公积 36,524,347.80 36,524,347.80 其中:法定公益金 12,220,557.31 12,220,557.31 未分配利润 119,567,460.57 122,332,005.88 股东权益合计 669,149,299.14 671,913,844.45 负债和股东权益总计 1,116,433,675.80 1,093,274,433.64 公司负责人: 财务负责人: 编制: 利润表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年1-3 月 单 位:人民币元 项目 本期实际数 上年同期数 一、主营业务收入 7,412,542.95 26,052,000.60 减:主营业务成本 6,985,694.38 13,171,043.32 主营业务税金及附加 208,219.09 二、主营业务利润 426,848.57 12,672,738.19 加:其他业务利润 34,632.70 138,093.31 减:营业费用 64,271.82 443,384.33 管理费用 969,936.90 1,659,835.61 财务费用 1,965,427.56 3,768,624.76 三、营业利润 -2,538,155.01 6,938,986.80 加:投资收益 -659,978.17 -446,180.29 补贴收入 营业外收入 434,582.93 减:营业外支出 995.06 8,000.00 四、利润总额 -2,764,545.31 6,484,806.51 减:所得税 972,720.98 五、净利润 -2,764,545.31 5,512,085.53 公司负责人: 财务负责人: 编制: 现金流量表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年1-3 月 单位 :人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 15,158,944.23 收到的税费返还 收到的其他与经营活有关的现金 7,482,029.69 现金流入小计 22,640,973.92 购买商品、接受劳务支付的现金 15,646,687.49 支付给职工以及为职工支付的现金 291,698.67 支付的各项税费 2,678,219.52 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 18,616,605.68 经营活动产生的现金流量净额 4,024,368.24 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 15,080.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,080.00 投资活动产生的现金流量净额 -15,080.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款收到的现金 11,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 34,603.28 现金流入小计 11,034,603.28 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,970,869.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 29,160.94 现金流出小计 2,000,030.84 筹资活动产生的现金流量净额 9,034,572.44 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,043,860.68 公司负责人: 财务负责人: 编制: 现金流量表(续) 编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2003 年1-3 月 单位 :人民币元 项目 金额 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -2,764,545.31 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,888,831.70 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 135,350.54 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,965,427.56 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -10,112,467.61 经营性应收项目的减少(减:增加) -5,638,345.90 经营性应付项目的增加(减:减少) 17,550,117.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,024,368.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 131,308,568.30 减:现金的期初余额 118,264,707.62 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,043,860.68 公司负责人: 财务负责人: 编制: