山东铝业股份有限公司2003年第一季度报告  [2003-04-15]  

    

一、重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 因工作原因,侯健委托高贵超、马晓玲委托刘兴亮、高德柱委托张瑞凤、董娟委 托金永静出席二届董事会五次会议并代为行使表决权。 公司本季度财务会计报告未经审计。 公司负责人董事长刘兴亮、主管会计工作负责人副总经理金永静、会计机构负责 人财务部经理张培强声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

1、公司股票上市证券交易所:上海证券交易所 公司股票简称:山东铝业 公司股票代码:600205 2、 公司董事会秘书:王国忠 联系电话:0533-2930136 电子信箱:dm600205@sina.com 公司董事会证券事务代表:韩杰华 联系电话:0533-2943291 电子信箱:hjh298@sohu.com 联系地址:山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室 联系传真:0533-2985999 3、主要财务数据和指标 单位:人民币元 项目 2003年1—3月 总资产 2,708,539,982.82 股东权益(不含少数股东权益) 1,481,217,086.00 经营活动产生的现金流量净额 142,866,974.32 每股净资产 2.65 调整后的每股净资产 2.61 每股收益 0.17 净资产收益率(%) 6.43 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 6.71 非经常性损益项目 2003年1—3月 违约金收入 10,800.00 处理固定资产净损失 1,114,842.84 非经常性损益所得税对净利润的影响数 -165,606.43 4、会计报表:利润表(单位:人民币元) 项 目 2003年度1-3月份 母公司 一、主营业务收入 574,915,019.17 减:主营业务成本 421,722,859.37 主营业务税金及附加 4,748,591.22 二、主营业务利润 148,443,568.58 加:其他业务利润 20,282,170.24 减:营业费用 9,756,685.53 管理费用 39,616,417.38 财务费用 5,338,339.12 三、营业利润 114,014,296.79 加:投资收益 -657,203.81 补贴收入 营业外收入 1,221,095.88 减:营业外支出 2,325,138.72 四、利润总额 112,253,050.14 减:所得税 16,967,716.84 减:少数股东损益 五、净利润 95,285,333.30 加:年初未分配利润 202,934,461.46 其他转入 六、可供分配的利润 298,219,794.76 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 298,219,794.76 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 298,219,794.76 项 目 2003年度1-3月份 合并数 一、主营业务收入 574,986,879.85 减:主营业务成本 421,963,152.53 主营业务税金及附加 4,748,591.22 二、主营业务利润 148,275,136.10 加:其他业务利润 20,286,742.75 减:营业费用 9,815,433.33 管理费用 40,513,264.20 财务费用 5,372,300.73 三、营业利润 112,860,880.59 加:投资收益 207,858.34 补贴收入 营业外收入 1,221,095.88 减:营业外支出 2,325,138.72 四、利润总额 111,964,696.09 减:所得税 16,967,716.84 减:少数股东损益 -288,354.05 五、净利润 95,285,333.30 加:年初未分配利润 202,934,461.46 其他转入 六、可供分配的利润 298,219,794.76 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 298,219,794.76 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 298,219,794.76 项 目 2002年1-3月份 一、主营业务收入 491,411,049.55 减:主营业务成本 425,739,642.05 主营业务税金及附加 2,804,394.56 二、主营业务利润 62,867,012.94 加:其他业务利润 19,172,735.26 减:营业费用 20,529,184.25 管理费用 33,883,542.35 财务费用 5,875,734.05 三、营业利润 21,751,287.55 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 67,500.00 减:营业外支出 四、利润总额 21,818,787.55 减:所得税 3,272,818.14 减:少数股东损益 五、净利润 18,545,969.41 加:年初未分配利润 149,691,599.21 其他转入 六、可供分配的利润 168,237,568.62 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 168,237,568.62 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 168,237,568.62 5、报告期末股东总数:93235

三、管理层讨论与分析

报告期内公司总体经营运行情况良好,主导产品氧化铝市场价格逐步上扬,各项 生产经营工作稳步开展,部分技改项目投入运营。报告期内公司重点加大产品结构调 整力度,积极开拓化学品氧化铝国内外市场,逐步建立化学品氧化铝产销研基地;创 新营销管理,突出抓好盈利产品产销,并积极进行货款清欠工作;继续深化业务流程 再造,推行市场链价值化管理,全面提高劳动效率;加强成本管理和提高产品质量, 增强企业竞争力,走质量效益型之路。通过以上措施的执行,公司取得了较好的经济 效益。公司报告期内全部氧化铝产量22.01万吨,同比增长8.18%,其中化学品氧化铝产 量5万吨,同比增长75.95%,电解铝因改造等原因产量1.22万吨,同比减少12.60%;因 重油价格上涨,冶金级氧化铝成本同比升高0.4%;普通铝锭成本同比降低2.88%;产品 综合产销率达到100%;货款回收率100%,应收账款比年初减少2148万元,降低13.34% ;报告期内公司经营活动产生的现金流量净额达到14287万元;实现销售收入57499万 元,净利润9529万元,同比分别增长17.01%和413.78%;一季度净资产收益率6.43%, 比上年同期提高268.67%;主要财务指标均好于上年同期。 (一) 主营业务收入占10%以上产品利润情况 产品 主营业务收入 冶金级氧化铝 321,916,890.76 化学品氧化铝 80,731,797.34 电解铝产品 128,408,031.70 产品 主营业务成本 冶金级氧化铝 221,289,595.90 化学品氧化铝 58,015,863.17 电解铝产品 100,816,740.73 产品 毛利率(%) 冶金级氧化铝 31.26 化学品氧化铝 28.14 电解铝产品 21.49 (二)报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生变化,但由于公司主导产 品冶金级氧化铝市场价格上扬,导致利润构成中主营业务利润较前一报告期对利润贡 献增大;主营业务盈利能力较前一报告期有较大幅度增长。 (三)报告期内会计估计以及财务报表合并范围未发生变化,但对技术开发费核 算办法进行了变更。 为了加速技术开发力度,调整产品结构,大力发展高新技术产品,公司需要进一 步加大科技投入,增强发展后劲;同时,由于技术开发项目的风险性,开发费用的不 可预期性以及费用发生额的不均衡性,为此,公司按照年销售收入的一定比例提取技 术开发费。该办法已经公司2000年临时股东大会审议通过。 鉴于公司按销售收入比例计提技术开发费余额结转下年的办法目前尚无明确规定 ,从谨慎角度考虑,停止使用该办法,自2003年1月1日起技术开发费按实际发生金额 计入当期费用。2002年末预提技术开发费余额25582633.97元按会计制度规定对留存收 益进行追溯调整,截止2002年末累计影响未分配利润增加21745238.87元,盈余公积金 增加3837395.10元。 本核算办法的变更尚需提交公司临时股东大会审议。 (四)由于公司主导产品冶金级氧化铝价格上扬,以及产品产量增加、成本降低 等原因,预计公司2003年中期利润将比上年同期增加50%以上。 山东铝业股份有限公司 二○○三年四月十四日 资产负债表 2003年3月31日 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 资产 行 年初数 次 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 1 90,538,512.58 91,391,832.01 短期投资 2 4,859,414.53 4,859,414.53 应收票据 3 211,699,935.67 211,799,935.67 应收股利 4 0.00 应收利息 5 0.00 应收帐款 6 159,091,535.72 161,086,294.13 其他应收款 7 28,833,978.89 16,940,211.10 预付帐款 8 72,237,485.15 72,337,882.20 应收补贴款 9 0.00 存货 10 281,330,689.11 283,219,875.07 待摊费用 11 0.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 其他流动资产 24 0.00 流动资产合计 31 848,591,551.65 841,635,444.71 长期投资: 长期股权投资 32 11,046,281.86 0.00 长期债权投资 34 0.00 长期投资合计 38 11,046,281.86 0.00 固定资产: 0.00 固定资产原价 39 2,507,172,416.88 2,530,599,081.16 减:累计折旧 40 867,180,932.66 869,279,750.38 固定资产净值 41 1,639,991,484.22 1,661,319,330.78 减:固定资产减值准备 42 36,242,599.91 36,242,599.91 固定资产净额 43 1,603,748,884.31 1,625,076,730.87 工程物资 44 6,935,336.00 6,935,336.00 在建工程 45 114,515,712.14 114,515,712.14 固定资产清理 46 0.00 固定资产合计 50 1,725,199,932.45 1,746,527,779.01 无形资产及其他资产: 无形资产 51 4,000,000.00 长期待摊费用 52 0.00 其他长期资产 53 0.00 无形资产及其他资产合计 60 4,000,000.00 0.00 递延税项: 0.00 递延税款借项 61 0.00 资产总计 67 2,584,837,765.96 2,592,163,223.72 资产 期末数 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 202,545,892.59 203,575,302.01 短期投资 4,548,811.00 4,548,811.00 应收票据 136,550,520.01 136,550,520.01 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 138,558,892.80 139,603,651.21 其他应收款 29,677,091.62 16,405,852.89 预付帐款 91,883,946.18 92,007,213.12 应收补贴款 0.00 存货 311,016,521.44 313,108,369.09 待摊费用 108,000.00 108,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 914,889,675.64 905,907,719.33 长期投资: 长期股权投资 10,181,219.71 0.00 长期债权投资 0.00 长期投资合计 10,181,219.71 0.00 固定资产: 0.00 固定资产原价 2,448,593,681.56 2,472,119,422.10 减:累计折旧 861,285,672.09 863,928,992.06 固定资产净值 1,587,308,009.47 1,608,190,430.04 减:固定资产减值准备 35,143,642.27 35,143,642.27 固定资产净额 1,552,164,367.20 1,573,046,787.77 工程物资 6,210,265.40 6,210,265.40 在建工程 219,625,110.32 219,625,110.32 固定资产清理 0.00 固定资产合计 1,777,999,742.92 1,798,882,163.49 无形资产及其他资产: 无形资产 3,750,100.00 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 3,750,100.00 0.00 递延税项: 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 2,703,070,638.27 2,708,539,982.82 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构负责人: 张培强 资产负债表(续) 2003年3月31日 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 年初数 行次 母公司 合并数 流动负债: 短期借款 68 279,840,000.00 279,840,000.00 应付票据 69 149,009,810.90 149,009,810.90 应付帐款 70 285,494,843.60 285,517,355.51 预收帐款 71 59,395,724.48 59,395,724.48 应付工资 72 76,983,811.31 76,983,811.31 应付福利费 73 18,172,975.79 18,252,302.32 应付股利 74 84,000,000.00 84,000,000.00 应交税金 75 19,984,605.52 19,677,190.57 其他应交款 80 -4,914,833.03 -4,914,833.03 其他应付款 81 18,126,593.75 21,975,534.07 预提费用 82 0.00 0.00 预计负债 83 0.00 一年内到期的长期负债 86 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 流动负债合计 100 1,036,093,532.32 1,039,736,896.13 长期负债: 0.00 长期借款 101 150,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 102 0.00 长期应付款 103 0.00 专项应付款 106 12,812,480.94 12,812,480.94 其他长期负债 108 0.00 长期负债合计 110 162,812,480.94 162,812,480.94 递延税项: 0.00 递延税款贷项 111 0.00 负债合计 114 1,198,906,013.26 1,202,549,377.07 少数股东权益 3,682,093.95 股东权益: 股本 115 560,000,000.00 560,000,000.00 减:已归还投资 116 股本净额 117 560,000,000.00 560,000,000.00 资本公积 118 484,401,335.88 484,401,335.88 盈余公积 119 138,595,955.36 138,595,955.36 其中:法定公益金 120 46,198,651.79 46,198,651.79 未分配利润 121 202,934,461.46 202,934,461.46 股东权益合计 122 1,385,931,752.70 1,385,931,752.70 负债和股东权益总计 135 2,584,837,765.96 2,592,163,223.72 负债和股东权益 期末数 母公司 合并数 流动负债: 短期借款 279,840,000.00 279,840,000.00 应付票据 164,009,810.90 164,009,810.90 应付帐款 268,370,037.58 268,402,064.20 预收帐款 55,723,022.50 55,723,022.50 应付工资 77,188,549.46 77,188,549.46 应付福利费 18,292,181.52 18,378,562.54 应付股利 84,000,000.00 84,000,000.00 应交税金 38,436,711.13 38,092,939.52 其他应交款 -3,489,290.47 -3,489,290.47 其他应付款 23,726,678.95 26,015,044.16 预提费用 2,943,369.76 2,955,973.17 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,059,041,071.33 1,061,116,675.98 长期负债: 0.00 长期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 12,812,480.94 12,812,480.94 其他长期负债 0.00 长期负债合计 162,812,480.94 162,812,480.94 递延税项: 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 1,221,853,552.27 1,223,929,156.92 少数股东权益 3,393,739.90 股东权益: 股本 560,000,000.00 560,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 560,000,000.00 560,000,000.00 资本公积 484,401,335.88 484,401,335.88 盈余公积 138,595,955.36 138,595,955.36 其中:法定公益金 46,198,651.79 46,198,651.79 未分配利润 298,219,794.76 298,219,794.76 股东权益合计 1,481,217,086.00 1,481,217,086.00 负债和股东权益总计 2,703,070,638.27 2,708,539,982.82 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构负责人 :张培强 利润及利润分配表 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释号 2003年度1-3月份 母公司 合并数 一、主营业务收入 29 574,915,019.17 574,986,879.85 减:主营业务成本 30 421,722,859.37 421,963,152.53 主营业务税金及附加 31 4,748,591.22 4,748,591.22 二、主营业务利润 148,443,568.58 148,275,136.10 加:其他业务利润 32 20,282,170.24 20,286,742.75 减:营业费用 33 9,756,685.53 9,815,433.33 管理费用 34 39,616,417.38 40,513,264.20 财务费用 35 5,338,339.12 5,372,300.73 三、营业利润 114,014,296.79 112,860,880.59 加:投资收益 36 -657,203.81 207,858.34 补贴收入 营业外收入 37 1,221,095.88 1,221,095.88 减:营业外支出 38 2,325,138.72 2,325,138.72 四、利润总额 112,253,050.14 111,964,696.09 减:所得税 36 16,967,716.84 16,967,716.84 减:少数股东损益 -288,354.05 五、净利润 95,285,333.30 95,285,333.30 加:年初未分配利润 37 202,934,461.46 202,934,461.46 其他转入 六、可供分配的利润 298,219,794.76 298,219,794.76 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 298,219,794.76 298,219,794.76 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 298,219,794.76 298,219,794.76 项目 2002年1-3月份 一、主营业务收入 491,411,049.55 减:主营业务成本 425,739,642.05 主营业务税金及附加 2,804,394.56 二、主营业务利润 62,867,012.94 加:其他业务利润 19,172,735.26 减:营业费用 20,529,184.25 管理费用 33,883,542.35 财务费用 5,875,734.05 三、营业利润 21,751,287.55 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 67,500.00 减:营业外支出 四、利润总额 21,818,787.55 减:所得税 3,272,818.14 减:少数股东损益 五、净利润 18,545,969.41 加:年初未分配利润 149,691,599.21 其他转入 六、可供分配的利润 168,237,568.62 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 168,237,568.62 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 168,237,568.62 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构负责人:张培强 现金流量表 2003年1-3月 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 606,490,522.74 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 12,087,987.85 现金流入小计 5 618,578,510.59 购买商品、接受劳务支付的现金 6 335,592,584.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 32,239,567.39 支付的各项税费 8 51,234,703.44 支付的其他与经营活动有关的现金 9 56,842,543.43 现金流出小计 10 475,909,398.26 经营活动产生的现金流量净额 11 142,669,112.33 二、投资活动产生的现金流量: 12 收回投资所收到的现金 13 2,565,436.61 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长 15 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 2,565,436.61 购建固定资产、无形资产和其他 18 25,328,352.14 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1,574,190.36 现金流出小计 21 26,902,542.50 投资活动产生的现金流量净额 22 -24,337,105.89 三、筹资活动产生的现金流量: 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 32,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 32,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 6,273,379.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 51,247.03 现金流出小计 31 38,324,626.43 筹资活动产生的现金流量净额 32 -6,324,626.43 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 112,007,380.01 补充资料: 35 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 36 净利润 37 95,285,333.30 加:少数股东损益 38 加:计提的资产减值准备 39 -636,979.37 固定资产折旧 40 38,154,714.72 无形资产摊销 41 长期待摊费用摊销 42 待摊费用减少(减:增加) 43 -108,000.00 预提费用增加(减:减少) 44 11,188,418.94 处置固定资产、无形资产和其他 45 1,145,580.84 长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 46 财务费用 47 5,402,312.94 投资损失(减:收益) 48 递延税款贷项(减:借项) 49 存货的减少(减:增加) 50 -7,092,424.62 经营性应收项目的减少(减:增加) 51 189,839.05 经营性应付项目的增加(减:减少) 52 -859,683.47 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 142,669,112.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 其他 59 3、现金及现金等价物净增加情况: 60 现金的期末余额 61 202,545,892.59 减:现金的期初余额 62 90,538,512.58 加:现金等价物的期末余额 63 减:现金等价物的期初余额 64 现金及现金等价物净增加额 65 112,007,380.01 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 607,629,949.58 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 12,088,823.87 现金流入小计 619,718,773.45 购买商品、接受劳务支付的现金 336,106,708.41 支付给职工以及为职工支付的现金 32,384,338.49 支付的各项税费 51,234,703.44 支付的其他与经营活动有关的现金 57,126,048.79 现金流出小计 476,851,799.13 经营活动产生的现金流量净额 142,866,974.32 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,565,436.61 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,565,436.61 购建固定资产、无形资产和其他 25,350,124.14 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,574,190.36 现金流出小计 26,924,314.50 投资活动产生的现金流量净额 -24,358,877.89 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 32,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 32,000,000.00 偿还债务所支付的现金 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,273,379.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 51,247.03 现金流出小计 38,324,626.43 筹资活动产生的现金流量净额 -6,324,626.43 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 112,183,470.00 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 95,285,333.30 加:少数股东损益 -288,354.05 加:计提的资产减值准备 -636,979.37 固定资产折旧 38,699,216.97 无形资产摊销 249,900.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -108,000.00 预提费用增加(减:减少) 11,201,022.35 处置固定资产、无形资产和其他 1,145,580.84 长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,402,312.94 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -7,295,086.31 经营性应收项目的减少(减:增加) -45,388.24 经营性应付项目的增加(减:减少) -742,584.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 142,866,974.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 203,575,302.01 减:现金的期初余额 91,391,832.01 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 112,183,470.00 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构负责人: 张培强