江铃汽车股份有限公司2001年年度报告摘要  [2002-04-09]  

    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报 告全文。

    

    

第一节 公司基本情况简介

    公司的中文名称:江铃汽车股份有限公司

    英文名称:Jiangling Motors Corporation, Ltd.

    缩写:JMC

    公司法定代表人:孙敏先生

    公司董事会秘书:熊中平先生

    公司证券事务代表:全实先生

    联系地址:江西省南昌市迎宾北大道509号

    电话:0791-5232888-6178

    传真:0791-5232839

    电子信箱:jmcgh@public.nc.jx.cn

    财务信息披露人员:王文涛先生(电话0791-5235742)

    公司注册地址及办公地址:江西省南昌市迎宾北大道509号

    邮政编码:330001

    国际互联网网址:http://www.jmc.com.cn

    公司信息披露报纸名称:中国证券报、证券时报、香港商报

    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:

    http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点:江铃汽车股份有限公司证券部

    公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:江铃汽车 江铃B

    股票代码:000550 200550

    

    

第二节 会计数据和业务数据摘要

    一、本年度部分财务指标

    单位:人民币千元

利润总额 101,158

净利润 100,848

扣除非经常性损益后的净利润 163,766

主营业务利润 828,064

其他业务利润 12,498

营业利润 162,263

投资收益 1,813

补贴收入 0

营业外收支净额 -62,918

经营活动产生的现金流量净额 681,185

现金及现金等价物净增减额 -154,375

注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位:人民币千元

项目 金额

营业外收支净额 -62,918

合计 -62,918

    本公司2001年度净利润按中国会计准则审计为100,848千元, 按国际会计准则 审计为142,395千元。产生的差异主要是由于:根据《国际会计准则》38号"无形资 产"所作调整;递延职工费用之摊销;及应收款项及存货减值准备。

    财务报表差异调节表

    单位:人民币千元

                                  净资产          净利润

2001年12月31日 2001年度

按国际会计准则编制的合并报表余额# 1,654,123 142,395

按企业会计制度所作的调整:

对于准备与费用确认的时间性差异 -585 -72,033

无法支付的应付款项 -3,141

未确认投资损失 12,043

住房周转金摊销差异 -45,287 20,531

水电增容费摊销差异 7,236 -5,899

少数股东权益差异 877 6,952

按企业会计准则调整后的余额 1,616,364 100,848

#以经安永会计师事务所按国际会计准则审计后的数字列示。

二、近三年主要会计数据和财务指标

单位:人民币千元

项目 2001年度 2000年度

  调整后 调整前

主营业务收入 3,379,072 2,824,840 2,824,840

净利润 100,848 55,366 53,291

总资产 3,666,636 4,257,278 4,302,039

股东权益(不含少数股东权益) 1,616,364 1,524,418 1,654,346

每股收益(元) 0.12 0.06 0.06

每股净资产(元) 1.87 1.77 1.92

调整后的每股净资产(元) 1.51 1.22 1.24

每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.79 1.21 1.21

净资产收益率 6.24% 3.63% 3.22%

项目 1999年度

  调整后 调整前

主营业务收入 2,439,819 2,439,819

净利润 -162,665 -161,080

总资产 4,463,036 4,509,959

股东权益(不含少数股东权益) 1,554,132 1,601,055

每股收益(元) -0.19 -0.19

每股净资产(元) 1.80 1.86

调整后的每股净资产(元) 1.08 1.10

每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.12 1.12

净资产收益率 -10.47% -10.06%

本年度净资产收益率和每股收益有关指标

(单位:人民币元)

报告期利润 净资产收益率 每股收益

  全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 51.23% 52.73% 0.96 0.96

营业利润 10.04% 10.33% 0.19 0.19

净利润 6.24% 6.42% 0.12 0.12

扣除非经营性损益后的净利润 10.13% 10.43% 0.19 0.19

三、2001年度资产减值准备明细表

单位:人民币千元

项目 2001年1月1日 本年增加

合并 公司 合并 公司

一、坏帐准备合计 74,849 74,842 5,546 5,514

其中:应收帐款 65,057 65,055 1,556 1,551

其他应收款 9,792 9,787 3,990 3,964

二、短期投资跌价准备合计

其中:股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计 31,131 22,107 28,464 18,793

其中:库存商品 4826 207

原材料 31,131 22,107 23,638 18,586

四、长期投资减值准备合计

其中:长期股权投资

长期债权投资

五、固定投资减值准备合计 16,220 16,220 4,227 4,227

其中:房屋、建筑物 419 419

机器设备 10,215 10,215 2,979 2,979

运输工具 505 505 59 59

电子及其它设备 5,500 5,500 770 770

六、无形资产减值准备

七、在建工程减值准备 39,847 39,847

八、委托贷款减值准备

项目 本年核销 2001年12月31日

合并 公司 合并 公司

一、坏帐准备合计 -12,137 -12,130 68,258 68,226

其中:应收帐款 -12,137 -12,130 54,476 54,476

其他应收款 13,782 13,751

二、短期投资跌价准备合计

其中:股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计 -5,609 -5,609 53,986 35,291

其中:库存商品 4,826 207

原材料 -5,609 -5,609 49,160 35,084

四、长期投资减值准备合计

其中:长期股权投资

长期债权投资

五、固定投资减值准备合计 -12,408 -12,408 8,039 8,039

其中:房屋、建筑物 419 419

机器设备 -6,465 -6,465 6,729 6,729

运输工具 -539 -539 25 25

电子及其它设备 -5,404 -5,404 866 866

六、无形资产减值准备

七、在建工程减值准备 39,847 39,847

八、委托贷款减值准备

四、变动项目说明

项目 变动比例 原因说明

应收票据 3,682.00% 本年经销商以银行承兑汇票结算

营业外支出 613.50% 本年计提八项准备

    

    

第三节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表

                       本次变动前   本次变动增减(+,-)        本次变动后

  配 送 公积金 增 其 小

股 股 转股 发 他 计

一、未上市流通股份

1、发起人股份 354,176,000 354,176,000

其中:

国家持有股份 354,176,000 354,176,000

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份 47,438,000 47,438,000

3、高管股 69,540 69,540

4、优先股或其他

未上市流通股合计 401,683,540 401,683,540

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 117,530,460 117,530,460

2、境内上市的外资股 344,000,000 344,000,000

境外上市的外资股

其他

已上市流通股份合计 461,530,460 461,530,460

三、股份总数 863,214,000 863,214,000

    二、股东情况

    1、截止2001年12月31日,公司股东总数为80,049户,其中A股股东64,134户, B股股东15,915户。

    2、截止2001年12月31日,本公司前十大股东持股情况如下:

 序号   股东名称                 年度内股份      年末持股数       占总股本 

增减变动(+、-) (股) 比例(%)

1 江铃汽车集团公司(“集团”) 0 354,176,000 41.03

2 福特汽车公司(“福特”) 0 258,642,800 29.96

3 上海汽车有限公司 0 25,970,000 3.01

4 中国宝安集团股份有限公司 0 12,000,000 1.39

5 刘燎原 3,142,200 3,142,200 0.36

6 广东证券公司 -1,000,100 1,797,400 0.21

7 通乾证券投资基金 1,434,694 1,434,694 0.17

8 广东机电公司 0 1,200,000 0.14

9 深圳市机场候机楼有限公司 0 1,200,000 0.14

10 CR AGRICOLE INDO LUX A/C 1,200,000 1,200,000 0.14

CARLSON FUND MGT CO.

序号 股东名称 所持股份类别

1 江铃汽车集团公司(“集团”) 国有法人股

2 福特汽车公司(“福特”) 流通B股

3 上海汽车有限公司 境内法人股

4 中国宝安集团股份有限公司 境内法人股

5 刘燎原 流通B股

6 广东证券公司 流通B股

7 通乾证券投资基金 流通A股

8 广东机电公司 境内法人股

9 深圳市机场候机楼有限公司 境内法人股

10 CR AGRICOLE INDO LUX A/C 流通B股

CARLSON FUND MGT CO.

    注:i. 集团、福特持有本公司5%以上股份,其所持股份未质押或冻结。

    ii. 持有本公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系。

    iii. 集团代表国家持有股份;福特、刘燎原、广东证券公司和CR AGRICOLE INDO LUX A/C CARLSON FUND MGT CO.是外资股股东。

    3、控股股东情况

    本公司控股股东为江铃汽车集团公司和福特汽车公司,报告期内公司控股股东 未发生变更。

    江铃汽车集团公司成立于1991年7月27日,隶属于南昌市国有资产管理局, 为 国有独资企业,注册资本42,085万元。法定代表人:孙敏先生。主要经营范围为: 生产汽车、发动机、底盘、专用(改装)车、汽车零部件,汽车质量检验,销售自 产产品,并提供相关售后服务。

    福特汽车公司成立于1903年,是一家在美国注册的上市公司,注册资本12. 22 亿美元。董事长兼首席执行官:小威廉·克莱·福特。主要经营范围为:轿车、卡 车和相关零部件的设计、制造、组装和销售、融资业务,汽车和设备的租赁业务以 及保险业务。

    

    

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

    一、董事、监事和高级管理人员基本情况

            职务             姓名     性别 年龄  年末持  年度内股 股份变

股量 份变动 动原因

董事

董事长 孙敏 男 66 55080 0

副董事长 程美玮 男 52 0 0

董事 齐鸿浩 男 54 0 0

董事 白迪 男 55 0 0

董事兼总裁 邹幸 男 39 0 0

董事 刘善波 男 57 4800 0

董事 诺伯特·库恩 男 57 0 0

董事 马丁·利奇 男 45 0 0

董事兼常务执行副总裁 戈登·斯波汀 男 52 0 0

董事兼执行副总裁 卢水芳 男 48 0 0

董事 罗军 男 51 4800 0

监事

首席监事 吴涌 男 52 4860 0

监事 陈晓木 男 51 0 0

监事 阙忠民 男 56 0 0

监事 朱毅 男 32 0 0

监事 徐顺根 男 39 0 0

高级管理人员

执行副总裁 熊春英 女 38 0 0

副总裁 涂洪峰 男 53 0 0

副总裁 何乐 男 60 0 0

副总裁 鲍勃·巴克斯 男 55 0 0

副总裁 钟万里 男 38 0 0

财务总监 王文涛 男 39 0 0

副总裁 宛虹 男 41 0 0

副总裁 周亚倬 男 39 0 0

董事会秘书 熊中平 男 39 0 0

    所有董事、监事和高级管理人员的任期均至2002年6月。

    董事、监事在股东单位任职情况如下:

    董事长孙敏先生担任江铃汽车集团公司董事长;

    董事邹幸先生担任江铃汽车集团公司董事;

    董事刘善波先生担任江铃汽车集团公司董事兼总经理;

    董事卢水芳先生担任江铃汽车集团公司董事;

    董事罗军先生担任江铃汽车集团公司董事、江铃汽车集团财务有限公司董事长 兼总经理;

    副董事长程美玮先生担任福特汽车公司副总裁、福特汽车(中国)有限公司董 事长兼首席执行官;

    董事白迪先生担任福特汽车公司副总裁,现已退休;

    董事诺伯特·库恩先生担任福特汽车(中国)有限公司财务总监;

    董事马丁·利奇先生担任福特(欧洲)副总裁。

    董事齐鸿浩先生担任上海汽车工业集团总公司战略委员会专务。

    首席监事吴涌先生担任江铃汽车集团公司董事;

    监事朱毅先生担任江铃汽车集团公司资产财务处处长;

    监事徐顺根先生担任江铃汽车集团公司审计处主管。

    二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

    没在公司兼职的董事、监事不在公司领取报酬。其中:公司董事孙敏先生、刘 善波先生和罗军先生,公司监事吴涌先生、朱毅先生和徐顺根先生,在江铃汽车集 团公司领取报酬;公司董事程美玮先生、白迪先生、诺伯特·库恩先生和马丁·利 奇先生在福特汽车公司领取报酬;公司董事齐鸿浩先生在上海汽车工业集团总公司 领取报酬。

    (一)中方高级管理人员的报酬分为两部分:固定部分为基本工资,变动部分 为与绩效挂钩的年度薪酬激励基金。

    1、工资体系:由董事会在年度预算中批准公司工资总额,参照同行业、 同规 模企业的高级管理人员报酬情况及人才市场行情厘定公司职工包括中方高级管理人 员的工资体系。

    中方高级管理人员共八名,其年度工资总额为约58万元。其中金额最高的前三 名高级管理人员的年度工资总额为约25万元。年度工资在8万至9万元之间1人,7万 至8万元之间4人,4万至7万元之间3人。两名职工代表监事年度工资在3万至4 万元 之间。

    2、 年度薪酬激励基金:公司执委会审定了《高级管理人员薪酬激励方案和业 绩考核指标》并报董事会批准。根据该方案,高级管理人员年度奖金额在20万元至 65万元之间。此方案尚处董事会批准中。

    (二)福特方高级管理人员年度报酬由公司按与福特签订的《人事协议》及《 人事协议补充合同》支付福特,再由福特支付给派驻到本公司的高级管理人员和外 籍借调人员报酬。按上述协议,2001年度公司向福特支付七名外籍借调人员总额为 200万美元的包括工资及保险等费用。 七名外籍借调人员包括了由董事会任命的四 名高级管理人员,其年度报酬平均为25万美元/人。

    三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况

    本年度,经年度股东大会批准,选举卢水芳先生担任董事,原董事廖赞平先生 因工作变动不再担任公司董事。

    四、聘任或解聘高级管理人员情况

    经公司三届五次董事会研究决定,聘任何乐先生为公司副总裁。无其他高级管 理人员聘任或解聘情况。

    五、员工情况

    截止2001年底,公司在职职工总数为5,802人,其中生产人员4,142人,销售人 员226人,技术人员695人,财务人员93人,管理人员636人,其它人员10人。 其中 大中专以上学历的员工占职工总数的31.19%;初级职称720人,中级职称421 人, 高级职称122人,各类专业技术人员占职工总数的21.18%。公司内退职工1,691人, 下岗职工201人。公司承担费用的离退休职工总数为1,490人。

    

    

第五节 公司治理结构

    根据《上市公司治理准则》及有关规定,对照公司的有关情况,本公司有如下 问题需要完善:

    1、建立独立董事制度;

    2、与董事签定聘任合同,明确公司和董事之间的权利和义务;

    3、根据《上市公司治理准则》的有关要求修改章程及修订股东大会、董事会、 监事会议事规则。

    

    

第六节 股东大会情况简介

    本公司2000年度股东大会于2001年6月1日在本公司办公楼四楼会议室召开。此 次股东大会决议公告于2001年6月2日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《香 港商报》。

    

    

第七节 董事会报告

    一、报告期内经营情况

    公司主营业务主要是生产和销售全顺系列商用车、JMC 系列轻卡和五十铃系列 轻卡,以及相关的配件和服务。本年共生产汽车36,848辆,销售汽车37,140辆,实 现销售收入33.79亿元,比上年分别增长37.44%、41.83%、19.62%。其中N 系列 轻卡车销售22,386辆;T系列匹卡车销售7,415辆;全顺系列车销售7,339辆。 本年 度公司按销量排序在汽车行业排第13位,在轻载市场排第3位,轻客市场排第11位。 (资料数据来源:中国汽车工业协会《中国汽车工业产销快讯》2002年第一期)

    2001年度公司主营业务收支明细表: 单位:人民币千元

    产品类别   主营业务收入   主营业务成本   主营业务税金附加

整车 3,315,633 2,453,412 46,241

其他 63,439 51,355 0

合计 3,379,072 2,504,767 46,241

产品类别 主营业务利润 毛利率

整车 815,980 24.61%

其他 12,084 19.05%

合计 828,064 24.51%

二、子公司的经营情况及业绩

子公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模(千元)

江铃五十铃汽车 制造业 N系列、TF系 3000万美元 568,885

有限公司 列轻型卡车

子公司名称 主营业务收入(千元) 营业利润(千元) 净利润(千元)

江铃五十铃汽车 2,007,192 35,615 30,360

有限公司

    三、主要供应商、客户情况

    前五名供应商合计的采购金额为648,635千元,占年度采购总额的24.62%,前 五名客户销售总额为851,751千元,占公司销售总额的25.20%。

    四、经营中出现的问题与困难及解决方案

    2001年度,公司汽车销量比上年递增41.83%,销售收入33.79亿元,比上年增 加19.62%,取得了良好的经营业绩。由于公司及时、 准确地出台了新的市场经营 战略,坚持“高品质、多品种、中价位、优质服务”的十三字方针,公司全年销售 汽车数量超过了年初制定的目标。

    2001年度,公司主要管理举措:

    1、以“十三字”经营方针为指导,采取有效的市场竞争策略, 突出江铃汽车 的“优质中价”和综合竞争力,奠定了产销大幅增长的基础。

    2、依据市场信息,规划和开发适销对路的新产品,轻卡厢式货车、2001款匹卡 和各类全顺特种商用车有力地支持产品销售;

    3、全年持续实施产品质量提升计划,各品牌均提出了明确的质量目标, 质量 管理水平得到改进,推广采用子系统等科学管理方法,主要产品在产销大幅增长情 况下各项质量指标有较明显改善;

    4、进一步优化营销网络结构,制定了一整套完整的促销策略, 注重客户个性 化服务,着力提高顾客服务工作水平;

    5、强化成本核算,对产品的各个环节进行科学分析, 使制造采购成本大幅压 缩,严格内部控制制度,使各类费用得到了有效控制。

    五、报告期内的投资情况

    1、本年度公司未募集资金, 也无以前年度募集的资金延续到本年度使用的情 况。

    2、本年度非募集资金使用情况:

    项目名称                     投资情况       项目进度      预计完成时间

电喷汽油机 2933万元 已完成1373万元 2002年4季度

发动机实验室一期工程 1085万元 已完成 2001年12月

发动机实验室二期工程排放 580万元 已完成3.7万 2002年7月

设施的建立及提高

C2线M3冲压线 3437.4万元 已完成2714万元 2002年下半年

    六、报告期内的财务状况

    2001年年未总资产为3,666,636千元,比2000年年末减少590,642千元。其中流 动资产减少252,168千元,主要为货币资金与存货减少;固定资产减少172,677千元; 无形资产及其他资产减少161,608千元,主要为本年折旧及摊销。

    2001年年末长期负债为731,093千元,比2000年年末减少460,857千元。主要为 归还长期借款。

    2001年年末股东权益为1,616,364千元,比2000年年末增加91,946千元, 主要 是由于本年盈利。

    2001年度主营业务利润为828,064千元,比2000年度增加155,956千元,主要是 由于销量增长,主营业务收入增加。

    2001年度净利润为100,848千元,与2000年度增加45,482千元。 主要是由于销 售收入的增长,以及生产成本和财务费用的下降。

    七、政策、法规变化对经营的影响

    国家经贸委于2001年6月下旬公布《汽车工业“十五”规划》, 确立了汽车工 业走开放竞争与自主发展相结合的道路,促进优强企业加快发展,成为国民经济支 柱产业。

    根据这一规划,汽车工业的竞争开放与公平竞争政策,将有利于公司在良好的 市场环境中凭借科学经营管理参与竞争;大力发展私人用车和载货汽车以我为主的 政策,促使汽车市场在未来保持快速增长势头,也将有利于公司几大品牌系列巩固 已有的市场优势并加快提高市场份额;公司不断坚持技术创新战略,以市场为导向 开发新产品,提升产品质量,将确保公司在轻型车行业竞争处于有利地位。

    八、2002年度经营计划

    生产经营计划:销售汽车46,650辆,销售收入42.2亿元。

    主要措施:

    1、继续坚持十三字经营方针,全力开拓市场,以代理商为骨干整合服务体系, 完善服务网络布局,强化服务中心的建设及功能,全面推行“服务2000”,力争销 售持续增长。

    2、继续推进劳动、用工、分配制度改革,探索各种灵活的用工方式, 完善人 才激励机制。

    3、简化并整合ISO9001/ISO14001/QS9000,从配套体系整合、质量控制手段优 化等方面不断提升质量。以顾客满意度作为衡量工作质量标准,实行质量一票否决 制,杜绝各类质量问题。

    4、加大力度开发三大品牌各类适销新产品,加强对市场快速反应。

    5、继续推行全面成本管理,持续降低成本。

    九、2001年度利润分配预案和2002年度利润分配政策

    1、2001年度利润分配预案:

    公司2001年度利润按中国会计准则审计为100,848千元, 按国际会计准则审计 为142,395千元。本年度利润将用于弥补以前年度亏损。此预案须经股东大会批准。

    2、2002年度利润分配政策:

    预计2002年度利润将继续用于弥补以前年度亏损,如有结余,暂不分配,滚存 至以后年度。

    3、2002年度公司预计不进行资本公积金转增股本。

    

第八节 监事会报告

    一、监事会工作情况

    2001年公司监事会按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定, 本着对全体股东负责的精神,认真履行法律、法规所赋予的职责,积极开展工作, 充分发挥监事会的作用。首席监事列席了各次董事会会议,全体监事参加了年度股 东大会,报告期内公司监事会共召开监事会会议三次,各次会议及议题如下:

    1、2001年3月28日在公司办公大楼召开了公司三届三次监事会会议,审议并通 过了下列议案并形成决议。

    (1)审议并通过了公司《2000年度监事会工作报告》。

    (2)审议并通过了公司《2000年度报告及摘要》。

    2、2001年8月16日在公司办公大楼召开了公司三届四次监事会会议,审议并通 过了下列议案并形成决议。

    (1)审议并通过了公司《2001年度中期报告及摘要》。

    (2)审议并通过了公司《2001年度中期利润分配预案》。

    (3)审议并通过了公司《计提各项资产减值准备并进行追溯调整议案》。

    3、2001年11月16日在公司办公大楼召开了公司三届五次监事会会议, 会议就 公司近期在管理运作中存在的三个方面的问题进行了讨论并形成决议:(1 )管理 层薪酬问题;(2)审计委员会及内审部设置问题;(3)管理层授权问题。致函董 事会复议,并上报中国证监会南昌证券监管特派办。

    二、监事会就报告期内下列事项发表独立意见如下:

    1、公司依法运行情况:2001年公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、 法规及《公司章程》进行规范运作,决策程序规范、合法,建立了较为完善的内部 控制制度,公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行公司职务时,未发现有违反 法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。

    2、 检查公司财务情况:普华永道中天会计师事务所和香港安永会计师事务所 对本公司2001年度会计报表进行了审计并出具了无保留意见的审计报告,我们认为 该报告客观、真实地反映了公司的财务状况、经营成果及资产变动情况。

    3、2001年公司出售资产程序合法,价格合理, 未发现内幕交易及损害股东权 益或造成公司资产流失的现象。

    4、公司关联交易:进口件采购按协议的公平价格进行, 其他国产件采购是通 过对方报价、成本核算、双方谈判来确定的,并定期调整,价格较为公平、合理, 随着全顺车国产化率的不断提高,进口件采购的关联交易额将会大幅度降低。

    

    

第九节 重要事项

    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    二、收购及出售资产事项。

    参见下条重大关联交易之(2)。

    三、重大关联交易事项。

    (1) 本年度公司购销商品、提供劳务发生的关联交易。

    A、 本公司向关联方采购原、辅材料及零配件,年度金额在30,000千元以上的 列示如下:

    关联方名称                交易金额(千元)      占购货总额的比例

江铃汽车集团公司 236,155 8.96%

福特汽车公司 105,203 3.99%

南昌齿轮有限公司 95,670 3.63%

江西江铃李尔内饰系统有限公司 87,653 3.33%

江西福昌空调系统有限公司 73,929 2.81%

江铃汽车集团公司车厢内饰件厂 72,612 2.76%

江铃汽车集团公司改装车总厂 64,164 2.43%

江铃汽车集团实业公司 41,866 1.59%

    结算方式:福特或其指定供应商为信用证结算方式;其他关联方为预付或现款 支付。

    定价原则:向福特或其指定的供应商采购进口件按协议的公平价格;本公司向 其他关联方采购国产配套件的价格,是通过对方报价、成本核算、双方谈判来确定 的,并定期调整。

    必要性和持续性:进口零配件的采购将随国产化的实现立即停止,用国产件替 代;本公司向其他关联方采购的零配件一部分系本公司全顺系列、N系列和T系列产 品所需的专用配件,其他通用配件本公司通过竞价的方式采购。

    B、本公司向关联方销售产品年度金额在30,000千元以上的列示如下:

    关联方名称                    交易金额(千元)  占产品交易总额的比例

江西江铃汽车销售有限公司 173,419 5.13%

江铃汽车集团广州销售公司 167,313 4.95%

北京江铃经贸公司 131,211 3.88%

江铃汽车集团销售公司西北分公司 73,518 2.18%

上海江铃汽车销售有限公司 66,317 1.96%

江铃汽车销售总公司山东分公司 44,925 1.33%

河南江铃汽车销售有限公司 42,452 1.26%

    结算方式:现销或在信用额度内赊销。

    定价原则:与其他经销商同一价格。

    必要性和持续性:上述关联方均为公司专营经销商,本公司将继续使用其经销 网络销售本公司产品。这些专营经销商是本公司股东江铃汽车集团公司的子公司或 附属公司,其中江铃汽车集团广州销售公司、江铃汽车集团销售公司西北分公司、 上海江铃汽车销售有限公司、江铃汽车销售总公司山东分公司和河南江铃汽车销售 有限公司已分别于2001年12月15日、11月19日、12月8日、11月29日和11月9日转让 予其他法人或个人,他们不再是本公司的关联企业。

    C、 管理人员报酬

    根据本公司与福特汽车公司签订的《人事协议》及《人事协议补充合同》,本 年度公司向其指派的外籍借调人员支付总额2,000千美元的包括工资及保险等费用。

    D、 综合服务

    江铃汽车集团公司承担本公司及子公司中小学教育费,退休员工经费和保安、 消防、道路维护保养及有线电视等服务,本年度按约定的人员比例分配给本公司及 子公司上述费用14,700千元。

    E、 代理采购

    本公司通过江铃进出口有限责任公司购买进口原材料,按固定比例支付佣金。 本年度公司佣金支出为2,950千元。

    (2) 本年度公司资产、股权转让发生的关联交易。

    本公司于2001年6月1日与江铃汽车集团公司达成股权转让协议。本公司按根据 江西普惠会计师事务所出具的江铃进出口有限责任公司截止2000年12月31日的审计 报告之股东权益的帐面价值的40%,即人民币4,842千元, 加上按此金额计算的从 2001年1月1日到实际付款日的利息作为转让价格,将本公司持有的江铃进出口有限 责任公司40%的股权转让给江铃汽车集团公司;同时按根据江西普惠会计师事务所 2001年5月24 日出具的审计报告中核算的已依法注销停业的江铃集团进出口公司( 江铃进出口有限责任公司的前身)剩余未分配权益的40%,即人民币422千元, 加 上按此金额计算的2001年1月1日到实际付款日的利息作为转让价格,将本集团拥有 的该部分权益转让给江铃汽车集团公司。该项转让款江铃汽车集团公司已于2001年 7月付给本公司。

    (3) 公司与关联方债权、债务往来和担保等事项

    A、 主要关联方应收应付款项余额在30,000千元以上的列示如下:

    项目          关联方名称         金额(千元)   占各项目款项余额比例

其他应收款 江铃汽车集团公司 39,155 32.22%

预付帐款 南昌齿轮有限公司 43,535 56.14%

    说明:a、本公司对江铃汽车集团公司其他应收款在2000 年底时的余额为 77 ,005千元,本年度江铃汽车集团公司还款37,850千元。

    b、南昌齿轮有限公司为江铃汽车集团公司的联营企业, 江铃汽车集团公司持 有其15.63%的股权。

    c、2001年底本公司对南昌齿轮有限公司预付帐款余额,主要为50,000 千元委 托贷款转入,以货款抵帐后的余额。根据双方的还款协议,以本公司向南昌齿轮有 限公司支付的货款的30%抵帐,预计于2004年抵完。

    B、 存款

    2001年年末本公司存于江铃汽车集团财务有限公司的存款为98,913千元,按同 期银行存款利率2.16%计收利息。本年度共计收利息为3,531千元。

    C、 借款

    本公司于2000年6月 22日从江铃汽车集团财务有限公司借入三年期,利率为6 .25%的长期借款2,500千美元,折合 20, 695千人民币元。本年度为此支付利息1 ,293千人民币元。

    D、 担保

    江铃汽车集团公司为本公司银行借款22,542千美元及1,128,370 千人民币元, 共计1,314,937千人民币元提供借款担保。本年度借款担保费用为11,009 千人民币 元。

    (4) 本年度公司其他重大关联交易事项

    A、 本公司向江铃汽车集团公司出租房屋计收租金,本年度租金收入为2, 069 千人民币元;并向江铃汽车集团公司租借房屋,本年度支付租金费用为614 千人民 币元。

    B、 根据本公司与福特汽车公司签订的《共同开发协议》及《共同开发协议第 二次修订合约》,本公司将付给福特总额为40,000 千美元的技术开发费。 本公司 2001年度承担的技术开发费按全顺汽车整车销售收入的1.8%提取,计2,724千美元, 折合22,547千人民币元。

    四、重大合同及其履行情况。

    (1)报告期内,本公司无托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。

    (2)报告期内,本公司无对外担保。

    (3)报告期内,本公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    五、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    六、聘任、解聘会计师事务所事项。

    由于公司原A股审计师中天勤涉及违规事件, 董事会决定聘用普华永道中天会 计师事务所有限公司替换中天勤,担任公司的2001年度A股审计师。 该事项将提交 公司2001年度股东大会审议批准。

    公司支付给会计师事务所的报酬情况:

    会计师事务所名称            2001年度      2000年度   

中天勤会计师事务所 人民币50万元

普华永道中天会计师事务所 人民币50万元

安永会计师事务所 港币110万元 港币120万元

会计师事务所名称 差旅费等费用的承担方式

中天勤会计师事务所 另行计算,由公司承担。

普华永道中天会计师事务所 另行计算,由公司承担。

安永会计师事务所 包含在审计收费中。

    七、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

    八、其他重大事项。

    1、根据有关规定,公司以股东权益中有关科目冲抵住房周转金借方余额。 有 关公告刊登于2001年4月5日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。

    2 、 深圳证券交易所同意撤销对公司股票交易的特别处理, 本公司董事会于 2001年4月11日在《中国证券报》、 《证券时报》和《香港商报》上刊登了有关公 告。

    3、公司股东DBS SECURITIES NOMINEES (HK) LTD.代表其托管人减持公司B股, 本公司于2001年4月18日在《中国证券报》、 《证券时报》和《香港商报》上刊登 了有关公告。

    4、公司更换A股审计师,有关公告刊登于2001年12月18日的《中国证券报》、 《证券时报》和《香港商报》。

    5、2002年是中国加入世贸组织第一年, 且是汽车工业五年过渡期中进口汽车 关税减让幅度最大的一年,进口汽车预计会对国产汽车产生一定的冲击。

    公司已经提前几年针对入世后的激烈竞争进行了全面分析,从九十年代中期开 始,江铃就开始了以市场为导向的经营战略调整。集中力量投入新品开发和技术创 新,运用现代营销理念建立新型营销体制,较早形成了全球化经营理念和管理构架, 以严格的质量保证体系确保了产品的高品质以信息化带动技术创新、生产制造和管 理现代化,大幅度降低了生产运营成本。并在去年提出了“高品质、多品种、中价 位、优质服务”的十三字经营方针,获得了初步成功。

    6、本公司于1997年获得外商投资企业资格,并已于1997年度至2001 年度享受 企业所得税“免二减三”的税收优惠。由于本公司于1999年获江西省对外贸易经济 合作厅批准为“先进技术企业”,按照有关规定,本公司已向南昌市国家税务局涉 外分局申请延长三年减半征收企业所得税,并已获南昌市国家税务局涉外分局洪国 税外发(2001)086号文批准,从2002年至2004年减半征收企业所得税, 即企业所 得税税率为12%。

    根据国家有关中西部地区税收优惠政策, 并经江西省国家税务局赣国税函( 2001)478号文和南昌市国家税务局涉外分局洪国税外发(2002)010号文批准,本 公司控股子公司——江铃五十铃汽车有限公司(“合资公司“)享受中西部地区税 收优惠政策,自2001年至2003年三年减按15%税率征收企业所得税。

    

    

第十节 财务报告

    一、普华永道中天会计师事务所有限公司、安永会计师事务所对本公司2001年 度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告书。

    二、会计报表(附后)

    三、会计报表附注

    1、会计政策变更

    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发〈企业会计准则 -无形资产〉等八项准则的通知》,本公司已于2001年1月1日起开始执行上述新制 度,同时,根据财政部[2001]财会(17)号的规定对下列事项作会计政策变更进行 了调整:

    (1)对本公司的固定资产及在建工程计提了减值准备, 该项会计政策变更对 2001年的利润影响金额为人民币44,075千元,对2001年期初未分配利润的影响金额 为人民币16,220千元,其中对2000年利润的影响金额为人民币2,653千元;

    (2)开办费应在开始生产经营的当月,一次性计入损益, 故对本公司其他长 期资产中开办费科目进行了调整,该项会计政策变更对2001年期初未分配利润的影 响金额为人民币21,375千元,其中包括冲回2000年已摊销金额,对2000年利润的影 响金额为人民币11,981千元。

    根据财政部财会字[2001] 5号《关于印发〈企业住房制度改革中有关会计处理 问题的规定〉的通知》,本公司已于2001年1月1日起开始执行上述新制度,对下列 事项作会计政策变更进行了调整:

    (1)住房维修基金是按本公司员工已支付的购买公有住房款的25 %提取的住 房维修基金,自2000年1月1日起分五年分摊。住房维修基金应在实际发生时,一次 性计入损益,故对本公司长期待摊费用中住房维修基金科目进行了调整,该项会计 政策变更对2001年期初未分配利润的影响金额为人民币7,253千元,其中对2000 年 利润的影响金额为人民币7,253千元;

    (2)住房周转金的借方余额一次性冲销转入期初未分配利润项目, 故对本公 司其他长期负债中住房周转金科目进行了调整。经公司2001年6月1日召开的股东大 会审议通过,按下列顺序依次弥补期初未分配利润的负数:法定公益金人民币 41 ,799千元,任意盈余公积人民币31,654千元,法定盈余公积人民币14,039千元。

    2、本年度合并范围未发生变化。

    

    

第十一节 备查文件目录

    一、载有法定代表人孙敏先生和财务总监王文涛先生亲笔签署的2001年度会计 报表原件。

    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司所有文件的正本及公 告的原稿。

    

江铃汽车股份有限公司

    董事会

    2002年4月5日

                                 资产负债表

会企01表

金额单位:人民币元

资产 2001年12月31日合并 2000年12月31日合并

流动资产

货币资金 606,393,565 760,768,935

应收票据 140,991,644 3,728,000

应收账款 49,420,387 61,982,864

其他应收款 107,738,086 115,802,280

预付账款 77,548,907 68,196,196

存货 417,711,749 646,082,882

待摊费用 10,116,969 5,527,373

流动资产合计 1,409,920,839 1,662,088,530

长期投资

长期股权投资 9,123,598 12,883,269

长期债权投资 400,000 830,130

长期投资合计 9,523,598 13,713,399

固定资产

固定资产原价 2,559,108,515 2,422,206,491

减累计折旧 (890,918,750) (712,371,782)

固定资产净值 1,668,189,765 1,709,834,709

减固定资产减值准备 (8,038,860) (16,219,575)

固定资产净额 1,660,150,905 1,693,615,134

在建工程 121,219,610 260,433,605

固定资产合计 1,781,370,515 1,954,048,739

无形资产及其他资产

无形资产 161,234,493 168,089,880

长期待摊费用 304,586,099 459,338,539

其它长期资产

无形资产及其他资产合计 465,820,592 627,428,419

资产总计 3,666,635,544 4,257,279,087

负债和股东权益

流动负债

短期借款 389,370,000 519,370,000

应付票据 - 28,807,810

应付账款 363,007,145 385,274,829

预收账款 33,362,900 31,154,434

应付工资 48,177,824 52,889,311

应付福利费 32,097,241 32,662,477

应交税金 18,667,291 60,301,424

其他应交款 2,273,785 2,258,799

其他应付款 80,480,944 81,167,316

预提费用 76,513,367 38,212,299

预计负债 12,107,884 2,960,412

一年内到期的长期借款 194,474,805 244,796,625

流动负债合计 1,250,533,186 1,479,855,736

长期负债

长期借款 731,092,610 1,191,949,575

其他长期负债

长期负债合计 731,092,610 1,191,949,575

负债合计 1,981,625,796 2,671,805,311

少数股东权益 68,645,398 61,055,585

股东权益

股本 863,214,000 863,214,000

资本公积 835,168,242 832,026,505

盈余公积 58,811,119 146,302,933

其中法定公益金 - 41,798,727

累计亏损 (128,785,620) (317,125,247)

未确认的投资损失 (12,043,391) -

股东权益合计 1,616,364,350 1,524,418,191

负债和股东权益总计 3,666,635,544 4,257,279,087

资产 2001年12月31日公司 2000年12月31日公司

流动资产

货币资金 380,476,650 431,818,071

应收票据 106,706,944 3,728,000

应收账款 17,197,134 19,542,307

其他应收款 165,025,627 193,783,244

预付账款 68,375,422 61,497,714

存 货 231,785,598 375,420,232

待摊费用 21,147 250,611

流动资产合计 969,588,054 1,086,040,179

长期投资

长期股权投资 215,059,792 204,461,959

长期债权投资 400,000 830,130

长期投资合计 215,459,792 205,292,089

固定资产

固定资产原价 2,436,036,605 2,328,263,134

减累计折旧 (829,562,920) (658,855,818)

固定资产净值 1,606,473,685 1,669,407,316

减固定资产减值准备 (8,033,819) (16,219,575)

固定资产净额 1,598,439,866 1,653,187,741

在建工程 100,323,640 231,996,175

固定资产合计 1,698,763,506 1,885,183,916

无形资产及其他资产

无形资产 161,234,493 168,089,880

长期待摊费用 264,487,617 387,947,627

其它长期资产

无形资产及其他资产合计 425,722,110 556,037,507

资产总计 3,309,533,462 3,732,553,691

负债和股东权益

流动负债

短期借款 289,370,000 353,370,000

应付票据 - 28,807,810

应付账款 238,479,754 239,415,658

预收账款 49,625,348 2,287,297

应付工资 10,937,461 17,467,821

应付福利费 25,879,239 23,923,257

应交税金 26,816,785 72,104,787

其他应交款 2,194,158 1,894,158

其他应付款 53,711,953 63,054,201

预提费用 38,726,220 19,833,475

预计负债 - -

一年内到期的长期借款 194,474,805 177,796,625

流动负债合计 930,215,723 999,955,089

长期负债

长期借款 731,092,610 1,176,449,575

其他长期负债

长期负债合计 731,092,610 1,176,449,575

负债合计 1,661,308,333 2,176,404,664

少数股东权益 - -

股东权益

股本 863,214,000 863,214,000

资本公积 835,168,242 832,026,505

盈余公积 58,811,119 146,302,933

其中法定公益金 - 41,798,727

累计亏损 (112,321,114) (288,747,293)

未确认的投资损失 3,352,882 3,352,882

股东权益合计 1,648,225,129 1,556,149,027

负债和股东权益总计 3,309,533,462 3,732,553,691

江铃汽车股份有限公司

2001年度利润表

会企02表

金额单位:人民币元

2001年度 2000年度

项目 合并 合并

一、主营业务收入 3,379,071,878 2,824,839,976

减主营业务成本 2,504,766,589 2,109,263,114

主营业务税金及附加 46,240,529 43,469,221

二、主营业务利润 828,064,760 672,107,641

加其他业务利润 12,497,816 14,017,735

减营业费用 218,195,856 178,448,394

管理费用 362,786,477 332,767,187

财务费用-净额 97,317,625 124,021,677

三、营业利润 162,262,618 50,888,118

加投资收益/(损失) 1,812,935 (813,338)

补贴收入 - 20,000,000

营业外收入 1,109,280 4,887,936

减营业外支出 64,027,616 8,973,559

四、利润总额 101,157,217 65,989,157

减所得税 4,762,982 3,455,592

少数股东损益 7,589,813 7,167,270

加未确认的投资损失 12,043,391 -

五、净利润 100,847,813 55,366,295

2001年度 2000年度

项目 公司 公司

一、主营业务收入 2,039,530,013 1,513,044,310

减主营业务成本 1,499,340,508 1,160,202,718

主营业务税金及附加 43,638,861 41,556,850

二、主营业务利润 496,550,644 311,284,742

加其他业务利润 22,151,594 104,258,780

减营业费用 20,466,132 18,676,824

管理费用 277,837,662 228,309,036

财务费用-净额 94,049,051 101,390,414

三、营业利润 126,349,393 67,167,248

加投资收益/(损失) 24,582,374 7,335,590

补贴收入 - -

营业外收入 1,024,557 8,197,983

减营业外支出 63,021,959 7,911,364

四、利润总额 88,934,365 74,789,457

减所得税 - -

少数股东损益 - -

加未确认的投资损失 - -

五、净利润 88,934,365 74,789,457

补充资料

2001年度累计数

项目 合并 公司

1.出售处置部门或被投资单位所得收益 569,196 569,196

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加或减少利润总额 (44,074,915) (44,069,874)

4.会计估计变更增加或减少利润总额

5.债务重组损失

6.其他

2000年度累计数

项目 合并 公司

1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - -

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加或减少利润总额 2,074,816 2,074,816

4.会计估计变更增加或减少利润总额

5.债务重组损失

6.其他

江铃汽车股份有限公司

2001年度利润分配表

会企02表附表1

金额单位:人民币元

2001年度 2000年度

项目 合并 合并

一、净利润 100,847,813 55,366,295

加年初未分配利润 (317,125,247) (372,491,542)

其它转入 87,491,814 -

二、可供分配的利润 (128,785,620) (317,125,247)

减提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

三、可供股东分配的利润 (128,785,620) (317,125,247)

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润 (128,785,620) (317,125,247)

2001年度 2000年度

项目 公司 公司

一、净利润 88,934,365 74,789,457

加年初未分配利润 (288,747,293) (363,536,750)

其它转入 87,491,814 -

二、可供分配的利润 (112,321,114) (288,747,293)

减提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

三、可供股东分配的利润 (112,321,114) (288,747,293)

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润 (112,321,114) (288,747,293)

江铃汽车股份有限公司

2001年度现金流量表

金额单位:人民币元

项目 合并 公司

一、经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务收到的现金 4,158,760,464 2,403,350,539

收到的税费返回

收到的其他与经营活动有关的现金 85,396,854 229,919,243

现金流入小计 4,244,157,318 2,633,269,782

购买商品接受劳务支付的现金 2,790,724,341 1,224,979,855

支付给职工以及为职工支付的现金 170,464,616 120,968,909

支付的各项税费 371,842,199 295,083,748

支付的其他与经营活动有关的现金 229,941,345 403,474,258

现金流出小计 3,562,972,500 2,044,506,770

经营活动产生的现金流量净额 681,184,818 588,763,012

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 5,272,050 5,272,050

取得投资收益所收到的现金 730,287 9,142,221

处置固定资产无形资产和其他

长期资产所收回的现金净额 5,252,107 5,240,006

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 11,254,443 19,654,277

购建固定资产无形资产和其他

长期资产所支付的现金 103,696,268 79,017,879

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 103,696,268 79,017,879

投资活动产生的现金流量净额 (92,441,825) (59,363,602)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金 745,173,521 565,169,590

收到的其他与筹资活动有关的现金 5,205,210 5,215,357

现金流入小计 750,378,731 570,384,947

偿还债务所支付的现金 1,386,349,177 1,057,848,993

分配股利利润或偿付利息所支付的现金 105,256,678 92,503,483

其中子公司支付少数股东股利

支付的其他与筹资活动有关的现金 1,730,202 715,990

其中子公司依法减资支付给少数股东的现金

现金流出小计 1,493,336,058 1,151,068,466

筹资活动产生的现金流量净额 (742,957,326) (580,683,519)

四、汇率变动对现金的影响 (161,036) (57,312)

五、现金及现金等价物净减少额 (154,375,370) (51,341,421)

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 100,847,813 88,934,365

加少数股东损益 7,589,813 -

未确认的投资损失 (12,043,391) -

计提的资产减值准备 77,818,702 68,146,410

固定资产折旧 194,887,433 182,203,096

无形资产摊销 6,856,387 6,856,387

长期待摊费用摊销 160,432,608 128,902,694

待摊费用的减少(减增加) (4,588,596) 230,464

预提费用的增加(减减少) 38,301,068 18,892,745

处置固定资产无形资产和其他

长期资产的损失(减收益) 2,453,403 1,624,532

固定资产报废损失(减收益) 254,036 532,468

财务费用(减收入) 97,317,625 94,049,051

投资损失(减收益) (1,812,935) (24,582,374)

存货的减少(减增加) 205,516,046 130,450,188

经营性应收项目的减少(减增加) (127,106,233) (79,846,001)

经营性应付项目的增加(减减少) (67,639,460) (12,501,481)

其他 2,100,499 (15,129,532)

经营活动产生的现金流量净额 681,184,818 588,763,012

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净减少情况

现金的年末余额 606,393,565 380,476,650

减现金的年初余额 760,768,935 431,818,071

现金等价物的年末余额

减现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净减少额 (154,375,370) (51,341,421)