莱茵达置业股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-15]  

    2002 ANNUAL REPORT
    重要提示
    公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
,并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。
    公司董事长高继胜先生、总经理陶椿女士、、财务负责人高建平先生声明:保证
本年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一节  公司基本情况
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件
    

第一节 公司基本情况{#符号11}

(一)公司名称: 中文:莱茵达置业股份有限公司 英文:Lander Real Estate Co.,Ltd (二)法定代表人:高继胜 (三)董事会秘书:黄国梁 证券事务代表:黄波 联系地址:辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 联系电话:(024) 89150242 传真:(024) 89153302 (四)注册地址:辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 办公地址:辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 邮政编码:110102 公司电子信箱:gufen@zjlander.com (五)信息披露报纸:《中国证券报》 登载年度报告的指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 年度报告的备置地点:本公司总裁办 (六)股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:莱茵置业 股票代码:000558 (七)其他有关资料: 公司变更注册登记日期:2002 年3 月26 日 企业法人营业执照注册号:2101001104242 税务登记号:210102243490016 公司聘请会计师事务所名称:辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址:辽宁省沈阳市沈河区北京街16 号

第二节 会计数据和业务数据摘要

(一)2002 年主要会计数据(单位、人民币元) 项目 金额 利润总额 -42,641,546.47 净利润 -41,854,531.19 扣除非经常性损益后的净利润 -34,016,516.02 主营业务利润 599,339.37 其他业务利润 45,009.48 营业利润 -35,545,537.10 投资收益 -3,167,682.10 补贴收入 营业外收支净额 -3,928,327.27 经营活动产生的现金流量净额 32,038,602.31 现金及现金等价物净增加额 2,577,277.03 注: 扣除的非经常性损益项目 涉及金额(元) 补贴收入 营业外收入 182,314.21 营业外支出 4,110,641.48 短期投资收益 (二)截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表) 单位:元 指标项目/年度 2002年 2001年 主营业务收入 2,550,493.11 37,216,832.94 净利润 -41,854,531.19 3,197,353.76 总资产 471,757,248.58 344,434,804.31 股东权益 123,266,193.35 164,223,311.25 每股收益 -0.3573 0.0273 每股收益(加权计算值) -0.3573 0.0273 每股净资产 1.0521 1.4017 调整后的每股净资产 0.9966 1.376 净资产收益率(%)(摊薄) -33.96 1.95 净资产收益率(%)(加权) -29.12 1.96 扣除非经常性损益的每股收益 -0.2904 0.0282 每股经营活动产生的现金流量 0.2735 -0.1735 净额 指标项目/年度 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 54,668,529.41 54,668,529.41 净利润 10,403,826.19 13,349,560.56 总资产 507,330,757.39 531,812,820.91 股东权益 162,027,580.22 164,322,250.79 每股收益 0.0888 0.114 每股收益(加权计算值) 0.0888 0.114 每股净资产 1.383 1.40 调整后的每股净资产 1.368 1.33 净资产收益率(%)(摊薄) 6.42 8.12 净资产收益率(%)(加权) 6.32 8.03 扣除非经常性损益的每股收益 0.0149 0.019 每股经营活动产生的现金流量 0.183 0.183 净额 附利润附表(按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资 产收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算) 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.4862% 0.42% 营业利润 -28.84% -24.81% 净利润 -33.95% -29.21% 扣除非经常性损益后净利润 -30.77% -26.47% 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0051 0.0051 营业利润 -0.3034 -0.3034 净利润 -0.3572 -0.3572 扣除非经常性损益后净利润 -0.3237 -0.3237 (三)股东权益变动情况 (单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 合计 117,164,373 46,667,668.82 期初数 117,164,373 45,770,255.53 本期增加 897,413.29 本期减少 期末数 117,164,373 46,667,668.82 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 -40,565,848.47 123,266,193.35 期初数 1,288,682.72 164,223,311.25 本期增加 本期减少 41,854,531.19 40,957,117.90 期末数 -40,565,848.47 123,266,193.35 变动原因:本年度度资本公积增加是由于债务重组所致,未分配利润及股东权益的 减少是由于本年度亏损所致。

第三节 股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 截止2002 年12 月31 日,本公司股本结构无变化: 本次变动前 本次变动增减:(+,- ) 配股 送股 公积金 转股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 66,660,000 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 本次变动增减:(+,- ) 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 66,660,000 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 (二)股票发行与上市情况 1、 截止本报告期末,公司前三年未进行股票发行。 2、 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、 公司无现存的内部职工股。 (二)股东情况介绍 1、 报告期末股东总数:截止至2002 年12 月31 日本公司共有股东9,610 户。 2、 年末前十名股东的持股情况{#符号11}截止到2002 年12 月31 日) 股东名称 期末股份数(股) 比例(%) 浙江莱茵达投资有限公司 34,486,750 29.43 南京蓝本新型建材有限责任公司 10,000,000 8.54 沈阳利源投资管理咨询有限公司 2,403,750 2.05 北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55 北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03 中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1,210,000 1.03 沈阳大和国际商务有限公司 1,100,000 0.94 上海融道贸易有限公司 1,000,000 0.85 沈阳复合纸厂 783,475 0.67 中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.62 (1) 前十名股东中第一大股东浙江莱茵达投资有限公司与其他股东之间不存关 联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知 其他股东间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 (2) 持有本公司股份5%(含5%) 以上法人股股东有浙江莱茵达投资有限公司、 南京蓝本新型建材有限责任公司。 浙江莱茵达投资有限公司分别与华顿国际投资有限公司、沈阳万华建设资有限公 司签订《股权转让转让书》,受让两公司所持有的本公司股票共计34,486,750股,占 本公司的29.43%, 已于本年度内完成股权过户手续,其所持股份未发生质押、冻结等 情况;南京蓝本新型建材有限责任公司与沈阳绿都房产开发有限公司签订《股权转让 转让书》,受让本公司10,000,000 股股权,已于本年度内完成股权过户手续,其所持 有的股份未发生质押、冻结等情况。 3、 公司控股股东情况介绍。 公司控股东名称:浙江莱茵达置业投资集团有限公司 法定代表人:高继胜 成立日期:1995 年4 月20 日 注册资本:10,000 万元 经营范围为:实业投资;批发、零售;纺织原料,金属材料,化工原料{#符号11 }除化学危险品及易制毒化学品),建筑材料;含下属分支机构的经营范围。 浙江莱茵达置业投资集团有限公司股权结构:高继胜出资7,500 万元,占总股本 的75%; 高靖娜出资2,500 万元,占总股本的25%。 4、 报告期内控股股东发生一次变更。 2001 年12 月20 日华顿国际投资有限公司与浙江莱茵达投资有限公司签定了关于 股权转让约定书,华顿国际投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747, 600 股,占总股本的22.83%, 协议转让给浙江莱茵达投资有限公司。相关公告刊登在 2001 年12 月24 日、2002 年6 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次股 权转让已办理完毕。 2002 年1 月22 日,浙江莱茵达投资有限公司与沈阳万华建设投资有限公司签定 了股权转让协议书,浙江莱茵达投资有限公司以协议方式受让沈阳万华建设投资有限 公司持有本公司的股份7,739,150 股。相关公告刊登在2002 年5 月23 日的《中国证 券报》和《证券时报》上。本次股权转让已办理完毕。 5、 其他持股10%(含10%) 以上的法人股东情况。 报告期内本公司没有其他持股10%(含10%) 以上的法人股东。

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

(一)董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 出生 任期起止日期 别 年月 高继胜 董事长 男 1952.10 2002.2-2003.5 陶 椿 董事、总经理 女 1972.07 2002.2-2003.5 王喜林 董事、副总经理 男 1970.11 2000.5-2003.5 黄国梁 董事、副总经 男 1970.10 2002.2-2003.5 理、董事会秘书 高建平 董事、财务总 男 1958.04 2002.5-2003.5 监、副总经理 史晋川 独立董事 男 1957.02 2002.4-2003.5 汪 炜 独立董事 男 1967.08 2002.4-2003.5 刘 峰 副总经理 男 1971.12 2002.7-2003.1 楼一飞 监事会召集人 男 1950.02 2002.2-2003.5 宋晓杰 监事 男 1963.08 2002.2-2003.5 王成奇 监事 男 1959.05 2000.5-2003.5 姓名 年初 年末 备注 持股数 持股数 高继胜 0 0 在股东单位领取报酬 陶 椿 0 0 王喜林 0 0 黄国梁 0 0 高建平 0 0 史晋川 0 0 汪 炜 0 0 刘 峰 0 0 楼一飞 0 0 宋晓杰 0 0 王成奇 0 0 注:1、 以上董事、监事、高级管理人员年度内持股无变化。 2、 在股东单位任职情况: (1) 董事长高继胜先生在本公司控股股东浙江莱茵达投资有限公司任董事长、 总经理。 (2) 董事、总经理陶椿女士曾任浙江莱茵达投资有限公司副总经理,已于2002 年5 月辞职。 (3) 董事、副总经理、董事会秘书黄国梁先生曾任浙江莱茵达投资有限公司副 总经理,已于2002 年5 月辞职。 (4) 董事、副总经理、财务总监高建平先生曾任浙江莱茵达投资有限公司财务 总监,已于2002 年5 月辞职。 (5) 监事楼一飞任浙江莱茵达投资有限公司副总经理,已于2002 年5 月辞职。 (二)年度报酬情况 2002 年度,在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司制定 的有关工资管理标准规定按月发放。 现任董、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为39 万元。金额最高 的前三名高级管理人员的报酬总额为18.6 万元。 独立董事的津贴为:每年3 万元人民币。 现任董事、监事、高级管理人员共11 人,在公司领取报酬的8 人{#符号11}不含 独立董事):6 万元以上1 人,6 万元以下有7 人。 不在公司领取报酬、津贴并在股东单位及关联单位领取报酬、津贴的董事、监事 情况: 姓名 职务 领取报酬单位 与本公司关系说明 高继胜 董事长 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东 (三)报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1) 因徐伟皓先生辞去董事职务,本公司三届董事会第十六次会议推荐高建平 先生为本公司董事。 (2) 根据公司生产经营的需要,本公司三届董事会第二十次会议对经营班子进 行调整,刘峰同志辞去财务总监、董事秘书,聘任陶椿女士担任副总经理,聘任黄国 梁先生为副总经理,聘任刘峰同志担任副总经理,聘任高建平先生担任财务总监。 (3) 2003 年1 月10 日召开的本公司三届董事会第二十六次会议对公司经营班 子进行调整,王喜林辞去总经理职务,刘峰辞去副总经理职务,聘任陶椿女士担任公 司总经理,聘任王喜林担任副总经理,聘任高建平担任副总经理,聘任夏建炳担任副 总经理。 (四)员工情况 截止报告期末,本公司在职员工223 人,按职能分类为: 财务人员11 人,占4.9%; 行政人员17 人,占7.6%; 工程技术人员15 人,占6 .7%; 销售人员159 人,占71.3%, 管理及其他人员21 人,占9.4%。 大专以上学历9 4 人,具有专业技术职称人员31 人,需公司承担费用的退休职工86 人。

第五节 公司治理结构

(一)公司治理结构现状 本公司严格按《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构 、建立健全现代企业制度,规范公司运作,加强公司的信息披露工作。公司制定并实 施了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等 一系列规章制度。在报告期内,公司按《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见 》等要求,修改了公司章程,建立了一系列议事规则。公司治理的实际情况与中国证 监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 (二)公司独立董事职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求 ,本公司已于2002 年5 月21 日召开的2001 年度股东大会选举了两名独立董事,并将 于2003 年6 年30 日前增选独立董事,使独立董事人数超过董事人数的三分之一。现 有的独立董事出席了2002 年度本公司召开的董事会、股东大会,并对重大关联交易等 事项发表了独立意见。 (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、 业务方面; 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力,在业务上完全独立于公司控股股东 。 2、 人员方面 本公司在劳动、人事、分配等管理方面与本公司控股股东完全分开,公司总经理 及副总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司领取薪酬,不在控股股东单位担任任 何职务。 3、 机构方面 本公司设立了一套完全独立于控股股东的内部管理机构。 4、 资产方面 本公司的资产与控制人产权关系明确,拥有独立的经营体系。完全独立于控股股 东,不存在控股股东占用上市公司资产的情况。 5、 财务方面 本公司建立独立的财务部,建立一整套的财会体系和财务管理制度,独立核算, 完全与控股股东独立分开。

第六节 股东大会情况简介

本公司2002 年共召开股东大会三次 (一)2002 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 1、 本公司董事会于2002 年1 月8 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告 ,定于2002 年2 月8 日上午9 时在浙江梅地亚宾馆召开2002 年度第一次临时股东大 会。 2002 年2 月8 日,本公司2002 年度以第一次临时股东大会在浙江梅地亚宾馆, 出席会议的股东及授权代表2 人,代表股份34,486,750 股,占公司总股本的29.43% 2、 股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票方式审议通过了以下议案: (1) 关于更换董事的预案; (2) 关于更换监事的预案; (3) 关于变更2001 年第一次临时股东大会第一项决议的预案; 本次股东大会决议公告刊登在2002 年2 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 本次股东大会更换董事、监事情况: 崔旭先生、张健男先生、吉永为先生辞去公司董事的请求,高继胜先生、陶椿女 士、黄国梁先生当选为本公司董事。 沈俊敏女士、贾真女士辞去本公司监事职务,楼一飞先生、宋晓杰先生当选为本 公司监事。 (二)2001 年度股东大会 1、 股东大会通知、召集、召开情况 本公司董事会于2002 年4 月21 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《 莱茵达置业股份有限公司三届十六次董事会决议公告及召开2001 年度股东大会的通知 》。 2002 年5 月21 日在浙江杭州市文三路453 号中茵大厦6 楼会议室召开,出席会 议股东或授权代表34,486,750 股,占本公司总股本的29.43%。 2、 股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以投票表决方式审议通过了以下事项: (1) 审议通过了《2001 年董事会工作报告》; (2) 审议通过了《2001 年监事会工作报告》; (3) 审议通过了《2001 年度财务决算报告》; (4) 审议通过了《2001 年度利润分配方案》; (5) 审议通过了《2001 年度报告及报告摘要》; (6) 审议通过了《公司章程修正案》; (7) 审议通过了《股东大会议事规则》; (8) 审议通过了《董事会议事规则》; (9) 审议通过了《监事会议事规则》; (10) 审议通过了《独立董事工作制度》; (11) 审议通过了聘请独立董事议案; (12) 审议通过了更换董事议案; (13) 审议通过了聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构的方案; (14) 审议通过了用资本公积金对住房周转金进行弥补的议案。 3、 选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了更换董事议案,因徐伟皓先生辞去公司董事职务,不再 担任本公司董事,选举高建平先生为本公司董事。 本次股东大会审议通过了聘请独立董事议案,选举史晋川先生、汪炜先生为本公 司独立董事。 (三)2002 年第二次临时股东大会 1、 股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2002 年9 月4 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《莱 茵达置业股份有限公司三届二十三次董事会决议公告及召开2002 年度第二次临时股东 大会的通知》。 2002 年10 月9 日,本公司2002 年度第二次临时股东大会在浙江省杭州市文三路 453 号中茵大厦6 楼会议室召开,出席会议股东或授权代表2 人,代表股份44,486,7 50 股,占本公司总股本的37.97%。 2、 股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以投票表决方式审议通过了以下事项: (1)审议通过了关于共同投资组建江苏莱茵达置业有限公司的关联交易议案; (2) 审议通过了新设立公司收购国有土地使用权的议案; 本次股东大会决议公告刊登在2002 年10 月10 日的《中国证券报》、《证券时服 》上。

第七节 董事会报告

(一)经营情况的讨论与分析 自1999 年底启动的国内房地产业正处于大发展的前夜,同时中国城市化进程的加 速带来对基础设施、住房建设及公共设施的大量需求,据专家预测,2001 年至2010 年我国城镇住宅需求将保持年均5.5 亿平方米以上,人均居住面积将增至12.5 平方米 ,将有1.4 至1.5 亿农村人员进入城镇,势必要求加大发展住宅建设和房地产业。 2002 年是本公司经过多次股权变动之后,进行企业转型、重新步入正轨的承前启 后的关键时期。由于公司自1998 年资产重组以来一直无增量资金进入,资金困难一直 是公司发展的瓶颈,致使公司房地产主营业务处于停滞状态。 2002 年在新董事会的领导下,在大股东的全力支持下,由第一大股东及其关联企 业为公司及公司下属控股子公司提供无息使用资金,成功受让位于沈阳市苏家屯区建 设用地152,000.26 平方米,受让扬州市护城河北(石狮小区),面积为107,380 平方 米的商业、住宅用地。为公司的房地产开发主营业务提供了土地储备,实现了公司跨 地区发展的目标。 (二)报告期内公司经营情况 1、 主营业务的范围及其经营情况 (1) 公司主营业务范围及主营业务收入、主营业务利润构成情况 本公司的主营业务范围为:房地产开发,档口使用权出租、出售,家具、装饰材 料等批发零售,商品配送、仓储运输等业务。 2002 年公司完成主营收入2550493.11 元,实现净利润-41,854,531.19 元。 报告期内主营业务收入构成情况如下:(金额单位:元) 2002年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 档口使用权销售及出租 房地产销售 商业 2,331,905.23 1,774,221.35 物业管理 218,587.88 161,839.80 合计 2,550,493.11 1,936,061.15 2001年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 档口使用权销售及出租 20,276,313.60 5,276,464.85 房地产销售 8,595,235.31 6,546,316.07 商业 8,000,000 物业管理 345,284.03 164,404.17 合计 37,216,832.94 11,987,185.09 报告期内主营业务利润构成情况如下: 行业 2002年度 2001年度 销售及出租档口使用权 21,429,536.00 房地产销售 1,485,931.33 商业 44,616.40 物业管理 554,722.97 161,716.60 合计 599,339.37 23,077,183.93 2、 公司主要控股子公司的经营情况及业绩 (1) 沈阳莱茵达房产开发有限公司注册资本2000万元,主要经营房地产开发、 商品房销售、建筑材料批发零售。在第一大股东浙江莱茵达投资有限公司的资金支持 下,该公司受让位于沈阳市苏家屯区152,000.26平方米建设用地,准备开发“莱茵南 郡”项目,为公司房地产开发主营业务奠定了一定的基础。 (2) 沈阳莱茵达物业有限公司注册资本200 万元,主要经营房屋租赁、维修、 经营、服务;与房屋相关的服务设施经营管理;房屋信息咨询,房产置换,建筑、装 饰材料销售。 (3) 沈阳莱茵达商业有限公司(原华顿时代家居装饰有限公司)注册资本2000 万元,主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、洗涤用品等批发 零售。仓储、货物配送服务。该公司筹建的“莱德家居”项目已于2002 年9月20 正开 业,由于该项目处于培育期,主营业务收入较少。 (4) 浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为2,000 万元,主要经营范围:杭 州采荷东区住宅项目的开发、经营。由于公司资金比较紧张,该项目一直没有进行。 (5) 扬州莱茵达置业有限公司注册资本为1,680 万元,主要经营范围:房地产 开发、销售,室内外装饰、物业管理(以上全部范围凭资质证书在核定范围内经营) ,自有商业用房租赁,金属材料、建筑装饰材料销售。该公司与江苏省扬州市国土资 源局签订《国有土地使用权出让合同》,受让位于扬州市护城河北(石狮小区),占 地面积为107,380 平方米的商业及住宅用地,使用年限分别为40 年、70年,交易金额 约为壹亿玖仟伍佰万元人民币,为实现公司房地产开发跨地区发展奠定了基础。 3、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1) 问题及困难 2002 年是公司经过多次股权变动之后继往开来、承前启后的关键一年。但由于公 司一直没有增量资金的注入,资金是公司发展的瓶颈问题,致使公司传统、成熟的住 宅开发业务停滞不前,大量存量商业资产无法大规模开展新兴业务,严重影响了公司 的进一步发展。 (2) 解决方案 2002 年度内,公司第一大股东浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业共为公司提 供无息资金85,971,200 元,协助公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司完 成受让位于沈阳市苏家屯区152,000.26 平方米建设用地,为公司主营房地产开发业务 奠定了坚实的物质基础。协助扬州莱茵达置业有限公司与江苏省扬州市国土资源局签 订《国有土地使用权出让合同》,受让位于扬州市护城河北(石狮小区),占地面积 为107,380 平方米的商业及住宅用地,使用年限分别为40 年、70 年,交易金额约为壹 亿玖仟伍佰万元人民币,为实现公司房地产开发跨地区发展奠定了基础。 (三)公司投资情况 (1) 本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 (2) 本公司第三届董事会第十三次会议决议通过公司有偿受让浙江金纬房地产 开发有限公司所持有的浙江东洲房地产开发有限公司60% 的股权,受让价格300万元人 民币。同意公司控股公司沈阳新房天房产开发有限公司有偿受让杭州萧山建成装饰工 程有限公司所持有的浙江东洲房地产开发有限公司40% 的股权,受让价格200 万元人 民币。并对浙江东洲房地产开发有限公司增加投资1,500 万元,增加该公司的注册资 本,增加投资后该公司的注册资本为2,000 万元,本公司占有总股本的90%。 浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建扬州莱茵 达置业有限公司,浙江南方莱茵达置业有限公司以现金出资856.8 万元,占注册资本 的的51%, 南京莱茵达置业有限公司以现金出资823.2 万元,占注册资本的49%。 扬 州莱茵达置业有限公司与江苏省扬州市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》 ,受让位于扬州市护城河北(石狮小区),占地面积为107,380 平方米的商业及住宅 用地,使用年限分别为40 年、70 年,交易金额约为壹亿玖仟伍佰万元人民币,该项目 已进行前期准备阶段。 为了提高扬州莱茵达置业有限公司的经营能力,公司第三届董事会第二十七次会 议同意公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司对扬州莱茵达置业有限公司增加 320 万元投资。扬州莱茵达置业有限公司增资扩股后的股本结构如下:浙江南方莱茵 达置业有限公司出资856.8 万元,占注册资本的42.84%, 南京莱茵达置业有限公司出 资823.2 万元,占注册资的41.16%, 沈阳莱茵达商业有限公司出资320 万元,占注册 资本的16%。 (四)公司财务状况 单位:元 项目 期初数 期末数 总资产 344,434,804.31 471,757,248.58 股东权益 164,223,311.25 123,266,193.35 主营业务利润 23,077,183.93 599,339.37 净利润 3,197,353.76 -41,854,531.19 项目 比上年增加(%) 原因 总资产 36.97 存货及无形资产增加所致 股东权益 -24.94 净利润减少所致 主营业务利润 -97.40 主营业务收入减少所致 净利润 -1409.04 主营业务利润减少及管 理费用增加所致 (五)报告期内辽宁天键会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 (六)公司2003 年度经营计划 2003 年是公司与时俱进,持续发展大步前进的年代,2003 年是公司全面进入新 纪元,再造乾坤的关键一年,我们将团结务实,脚踏实地,全面推进各项工作。 1、 整合公司资源,发挥核心作用 (1) 首先从组织架构和人力资源上,建立科学的法人治理结构,形成有章可循 的管理体系,制定完善、规范的管理制度。 (2) 从产业资源上,为尽快改善公司的经营状况,确保公司稳健发展。 2、 坚持以房地产为主业,全面促进回笼。 坚持开足马力,全线启动,坚持回拢,取得决定性胜利,确保树立莱茵置业的新 形象。 3、 走产业发展道路,加强住宅产业化建设。 住宅产业化是住宅产品的集团化、标准化、产业化。中国房地产业的发展将直面 就是现代化生产条件下的产业化。 4、 商业与地产联合互进,企业文化和谐统一。 商业地产是公司主业的重要组成部分,也是莱茵置业近几年核心业务所在,有效 地促进、联动互进,任重而道远。 (七)董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会议情况及决议内容:董事会本年度共召开17 次会议 (1) 公司第三届董事会第十次会议于2002 年1 月7 日在华顿国际投资有限公司 会议室召开,应到董事5 人,实到董事3 人,授权委托2 人,部分高级管理人员列席 了会议。出席会议董事1 人赞成,2 人反对,授权委托2 人赞成。会议做出如下决议 :关于更换董事的预案;关于变更2001 年第一次临时股东大会第一项决议的预案;更 换监事预案。 会议决议公告刊登在2002 年1 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (2) 公司第三届董事会第十一次会议于2002 年2 月8 日在浙江省杭州市梅地亚 宾馆召开,四名董事参加会议,一名董事委托,会议通过如下决议;选举高继胜先生 为本公司董事长。 会议决议公告刊登在2002 年2 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (3) 公司第三届董事会第十二次会议于2002 年3 月11 日以通讯方式召开,本 公司董5 名,参会4 名,会议通过如下决议:审议通过了关于改聘财务审计机构的议 案;2001 年度报告延期至2002 年4 月20 日。 会议决议公告刊登在2002 年3 月12 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (4) 公司第三届董事会第十三次会议于2002 年3 月28 日在公司会议室召开, 本公司董5 名,参会4 名,会议通过如下决议:同意公司受让浙东金纬房地产开发有 限公司持有的浙江东洲房地产开发有限公司60%股权;同意沈阳新房天房产开发有限公 司受让杭州萧山建成装饰工程有限公司持有的浙江东洲房地产开发有限公司40%的股权 ;增加对浙江东洲房地产开发有限公司投资1500 万元。 会议决议公告刊登在2002 年3 月29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (5) 公司第三届董事会第十四次会议于2002 年4 月3 日以通讯方式召开,公司 董事5 名,参会4 名,会议通过如下决议:改聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2002 年度审计机构。 会议决议公告刊登在2002 年4 月4 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (6) 公司第三届董事会第十五次会议于2002 年4 月11 日以通讯方式召开,公司 董事5 名,参会4 名,会议通过如下决议:根据深圳鹏城会计会计师事务所的审计意 见,并依据财政部(2000)295 号文件的及财政部2001 年1 月7 日下发的《企业住房制 度改革中有关会计处理问题的规定》的有关政策,对我公司未及时作出会计处理的、 已由职工参加房改的职工住宅搂,经董事会研究决定用公司2001年期初未分配利润弥 补住房周转金2,526,208.80 元,因公司期初未分配利润为负数,因此用资本公积对住 房周转金进行弥补。 会议决议公告刊登在2002 年4 月12 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (7) 本公司第三届董事会第十六次会议于2002 年4 月19 日在公司会议室召开 ,公司4 名董事出席会议,全体监事和高级管理人员列席了会议。会议审议和通过了 如下决议: 一、审议通过了董事会2001 年度工作报告。 二、审议通过了2001 年度财务决算报告。 三、审议通过了2001 年度利润分配预案。 四、审议通过公司2001 年度报告和年度报告摘要; 五、审议通过了《公司章程修正案》; 六、审议通过了《股东大会议事规则》; 七、审议通过了《董事会议事规则》; 八、审议通过了《监事会议事规则》; 九、审议通过了《独立董事工作制度》; 十、审议通过了聘请独立董事的决议; 十一、审议通过了更换董事预案: 十二、关于召开2001 年度股东大会的有关事项: 会议决议公告刊登在2002 年4 月20 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (8) 本公司第三届董事会第十七次会议于2002 年4 月19 日以通讯方式召开。 本公司董事5 名,参会董事4 名。本次会议通过了莱茵达置业股份有限公司二OO二年 第一季度报告。 会议决议公告刊登在2002 年4 月20 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (9) 本公司第三届董事会第十八次会议于2002 年5 月21 日在浙江省杭州市文 三路453 号中茵大厦6 楼会议室召开,公司5 名董事出席,全体监事和高级管理人员 列席会议,会议审议通过如下决议:对公司车辆固定资产实物盘亏,给予独立董事年 薪三万元人民币津贴,并提请下次股东大会审议通过。 (10) 本公司第三届董事会第十九次会议于6 月21 日以通讯方式召开,公司7 名董事出席会议,会议审议通过了《关于通过“建立现代企业制度自查报告”的议案 》。 会议决议公告刊登在2002 年6 月22 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (11) 本公司第三届董事会第二十次会议于2002 年7 月5 日以通讯方式召开, 公司7 名董事出席会议,会议审议和通过了如下决议: 一、调整公司经营班子; 二、下属子公司更名。 会议决议公告刊登在2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (12) 本公司第三届董事会第二十一次会议于2002 年8 月3 日在公司会议室召 开,公司7 名董事出席,会议审议通过了如下决议: 一、通过了公司2002 年半年度报告及摘要; 二、审议通过了2002 年半年度分配方案。 会议决议公告刊登在2002 年8 月6 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (13) 本公司第三届董事会第二十二次会议于2002 年8 月20 日在公司会议室召 开,公司7 名董事出席会议,会议审计通过了公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开 发有限公司与沈阳市苏家屯区土地管理局签订《国有土地使用权出让合同》,受让位 于沈阳市苏家屯区建设用地152,000,26 平方米。 会议决议公告刊登在2002 年8 月23 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (14)本公司第三届董事会第二十三次会议于2002 年9 月3 日在公司会议室召开, 公司7 名董事出席会议,会议审计通过了如下预案: 一、同意公司下属控股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有 限公司共同投资组建江苏莱茵达置业有限公司(经工商行政核名为扬州莱茵达置业有 限公司)。 二、同意新设立的公司与江苏省扬州市国土资源局签订《国有土用权出让合同》 ,受让扬州市护城河北(石狮小区),面积为107,380 平方米的商业、住宅用地。 会议决议公告刊登在2002 年9 月6 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (15) 本公司第三届董事会第二十四次会议于2002 年10 月18 日在公司会议室 召开,公司7 名董出席会议,会议审议通过了本公司第三季度报告。会议决议公告刊 登在2002 年10 月19 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、 董事会对股东大会决议执行情况 本报告期内,公司董事按照股东大会的决议和授权,认真履行职责,严格执行股 东大会的各项决议,使各项决议得以顺利实施。 (八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 由于公司本年度发生亏损,因此本年度不进行利润分配,不进行资本公积转增股 本。本预案须经过公司股东大会审议通过后实施。 (九)其它事项 1、 公司2003 年度选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 2、 报告期内,公司聘任的财务审计机构是辽宁天健会计师事务所有限公司。 (十)期后会议、 (1) 本公司第三届董事会第二十五次会议于2003 年1 月3 日以通讯方式召开, 公司7 名董出席会议,会议审议通过了聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 审计机构的议案。 会议决议公告刊登在2003 年1 月4 日《中国证券报》上。 (2) 本公司第三届董事会第二十六次会议于2003 年1 月10 日在公司会议室召 开,公司7 名董出席会议,会议审议通过了如下决议: 一、审议通过了浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子 公司提供无息使用资金的关联交易议案; 二、审议通过对经营班子进行调整的议案。 会议决议公告刊登在2003 年1 月14 日《中国证券报》上。 (3)本公司第三届董事会第二十七次会议于2003 年2 月24 日在公司会议室召开, 公司7 名董出席会议,会议审议通过了如下决议: 1、 同意公司与浙江莱茵达投资有限公司签订《资金拆借协议书》,由浙江莱茵 达投资有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司提供无 息借款320 万元。 2、 为了提高扬州莱茵达置业有限公司的经营能力,同意公司下属控股子公司沈 阳莱茵达商业有限公司对扬州莱茵达置业有限公司增加320 万元投资。 会议决议公告刊登在2003 年2 月25 日《中国证券报》上。 (4)莱茵达置业股份有限公司第三届董事会第二十八次会议于2003 年3 月24日在 公司会议室召开,公司7 名董事出席会议,会议审议并通过如下决议: 同意公司向浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》,由浙江 莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开 发有限公司提供无息借款500 万元。 会议决议公告刊登在2003 年3 月27 日《中国证券报》上。

第八节 监事会报告

(一)监事会会议情况 本报告期内共召开了四次监事会议: 1、 本公司第三届监事会第九次会议于2002 年1 月7 日召开,会议审议并通过了 接受沈俊敏女士、贾真女士辞去本公司监事职务的请求;推荐楼一飞先生、宋晓杰先 生监事的决议。 本次会议决议公告刊登在2002 年1 月8 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、 本公司第三届监事会第十次会议于2002 年2 月8 日在浙江省杭州市梅地亚宾 馆召开,会议审议并通过了选举楼一飞为本公司监事会主席(监事会召集人)的决议。 本次会议决议公告刊登在2002 年2 月9 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、 本公司第三届监事会第十一次会议于2002 年4 月19 日在本公司会议室召开 ,参加监事3 人。会议内容如下:审议通过2001 年度监事会工作报告、2001 年年度 报告及摘要、2001 年财务决算报告、2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政 策、认为公司在管理运作方面能够遵照公司法和公司章程进行,能够严格遵守国家各 项法律法规,保证了公司的依法运作。 本次会议决议公告刊登在2002 年4 月20 日《中国证券报》、《证券时报》上。 4、 本公司第三届监事会第十二次会议于2002 年8 月3 日在公司会议室召开,参 加监事3 人,会议审议并通过了如下决议: 1、 审议通过了公司2002 年半年度报告及摘要; 2、 审议通过了2002 年半年度利润分配方案。 本次会议决议公告刊登在2002 年8 月6 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (二)监事会独立意见 2001 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责,密切关注公 司的经营运作情况,参加董事会会议,检查公司财务状况,监督经营管理情况,对公 司依法运作情况发表了独立意见,维护了广大股东的利益。 1、 公司依法运作情况。 2002 年度,公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序 、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情况以及公 司管理制度进行了监督。监事会认为,公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《 公司章程》及其他法律、进行规范动作,严格执行股东大会的各项决议和授权,决策 程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度,建立和完善了各项内部控制制度,公司 的经营决策科学合理,公司的管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在执行职 务未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项,也没有损害股东或公司利益 的事情。 2、 检查公司的财务状况。 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查,认为公司2002 年的财务 报告真实的所映了公司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具 的审计报告是客观公正的。 3、 募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 4、 收购、出售资产情况 报告期内收购、出售资产的交易价格公平合理,未发现有内幕交易,也未发现损 害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。 5、 关联交易情况 (1) 公司下属控股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限 共同投资组建扬州莱茵达置业有限公司,经监事会审议,上述关联交易没有发现损害 公司利益的情况。 (2) 浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子公司无息 提供资金的关联交易,经监事会审议,上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。 6、 本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2002 年度财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告。

第九节 重要事项

(一)公司在本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内收购、出售资产的基本情况 1、 2002年8月20日,本公司第三届董事会第二十二次会议通过了本公司下属子公 司沈阳莱茵达房产开发有限公司与沈阳市苏家屯区规划土地管理局签订《国有土地使 用权出让合同》的议案,由该公司受让位于沈阳市苏家屯区住宅用地152,000.26平方 米,该宗建设用地的土地的级别为六级,总价款约为叁仟柒佰捌拾肆万元。 2、 2002 年9 月3 日,本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了下属控股 子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建江苏莱 茵达置业有限公司(后经工商行政部门核名为扬州莱茵达置业有限公司),注册资本 为1,680 万元人民币,并由新设立的公司与与江苏省扬州市国土资源局签订《国有土 地使用权出让合同》,受让扬州市护城河北(石狮小区),面积为107,380 平方米的 商业、住宅用地,使用年限分别为40 年、70 年,交易金额约为壹亿玖仟伍佰万元人 民币。上述决议经本公司2002 年度第二次临时股东大会审议通过。 (三)重大关联交易事项。 (1) 2002 年9 月3 日,本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了下属控 股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建江苏 莱茵达置业有限公司(后经工商行政部门核名为扬州莱茵达置业有限公司),注册资 本为1,680 万元人民币,浙江南方莱茵达置业有限公司以现金出资856.8 万元,占注 册资本的51%, 南京莱茵达置业有限公司以现金出资823.2 万元,占注册资本的49%。 关联交易详细情况刊登于2002 年9 月4 日《中国证券报》、《证券时报》上。 (2) 为了支持公司的发展,缓解公司资金紧张局面,2002 年度浙江莱茵达投资 有限公司及其关联企业向公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司、扬州莱茵达 置业有限公司提供无息借款85,971,200 元。 关联交易详细情况刊登于2003 年1 月14 日《中国证券报》上。 (3)本公司第三届董事会第二十七次会议同意公司与浙江莱茵达投资有限公司签订 《资金拆借协议书》,由浙江莱茵达投资有限公司及其指定企业为公司下属控股子公 司沈阳莱茵达商业有限公司提供无息借款320 万元。 为了提高扬州莱茵达置业有限公司的经营能力,同意沈阳莱茵达商业有限公司对 扬州莱茵达置业有限公司增加320 万元投资。 (4)莱茵达置业股份有限公司第三届董事会第二十八次会议同意公司向浙江莱茵达 置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》,由浙江莱茵达置业投资集团有限公 司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息借款50 0 万元。 (四)重大合同及其履行情况 (1) 报告期内,本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 (2) 报告期内公司无重大担保事项。 (3) 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。 (五)报告期内,公司或持股5%以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。 (六)公司改聘辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2002 年度的审计机构, 本公司支付给会辽宁天健计师事务所的报酬为30 万元人民币。相关信息于2003年 1 月4 日的《中国证券报》《证券时报》披露。 (七)本公司于2002 年9 月18 日收到中国证券监督管理委员会通知,就上年度 有关交易事项进行稽查,本公司积极配合稽查工作,目前该工作基本结束,稽查结果 尚未通知本公司。

第十节 财务报告

辽天会证字:2002) 310 号 审计报告 莱茵达置业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表 ,2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 ,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况 以及2002 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量,会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陆红 中国 沈阳 2003 年04 月12 日 中国注册会计师:崔莹 会计报表附注 一、公司简介 莱茵达置业股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经沈阳市房产管理局沈房 字(1992) 183 号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济 体制改革委员会沈体改发(1992) 33 号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定 向募集股份的批复”批准,以定向募集方式设立的股份有限公司。并于1993年11 月1 0 日经中国证券监督管理委员会批准,于1994 年5 月9 日在深圳证券交易所上市。2 002 年3 月26 日,公司由“沈阳房天股份有限公司”更名为“莱茵达置业股份有限公 司”,截止2002 年12 月31 日,公司注册资本为117,164,373.00 元,其中:法人股 66,660,000.00 元,社会公众股50,504,373.00 元。 1998 年,经财政部批准,沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向 转让本公司股权签定协议,并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换;2001 年1 月17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股,占总股本的22.83%, 转让给辽宁韦叶物业发展有限公司;沈阳万华建设投资有限 公司仍持有本公司法人股7,739,150 股占总股本的6.6%; 2001年5 月16 日辽宁韦叶 物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股,占总股本的22 .83%, 转让给华顿国际投资有限公司;2001 年12月20 日华顿国际投资有限公司和浙 江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法 人股26,747,600 股,占总股本的22.83% ,全部转让给浙江莱茵达投资有限公司;2002 年1 月22 日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协 议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股7,739,150 股,占总股本的6.60% ,全 部转让给浙江莱茵达投资有限公司。截止2002 年12 月31 日,浙江莱茵达投资有限公 司持有本公司法人股34,486,750 股,占总股本的29.43% ,已完成过户手续,成为本 公司第一大股东。 公司经营范围:实业投资;房产租赁经营;家具、日用杂品、建筑装饰材料批发 、零售;房产开发、物业管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及其相关规定。 2、 会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础;以实际成本为计价原则。 5、 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等 四个条件的投资,确认为现金等价物。 6、 短期投资核算方法: (1) 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的 投资。包括各种股票、债券等。 (2) 短期投资按取得时的成本计价,期末短期投资按成本与市价孰低计价,企 业发生股票、债券投资时,按期末投资总体与总市价孰低计提跌价损失准备。 7、 坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 A、 因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应 收款项; B、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,经董事 会批准,确认为坏账损失。 (2) 坏账损失核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。 (3) 本公司采用账龄分析法计提坏账准备。同时,对有确凿证据表明不能收回 或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计提的坏账准备计入 当年度管理费用。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下: 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% 8、 存货核算方法: 存货主要分为原材料、周转房、库存商品、开发产品、开发成本等。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账;原材料、库 存商品发出按加权平均法计价;低值易耗品在领用时一次摊销;开发产品按实际成本 结转,开发用土地按取得时实际成本计入无形资产,在开发时转入开发成本。 期末,公司对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧,过时 或销售价低于成本等原因, 预计其成本不可回收的部分提取存货跌价准备。提取时按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定计提存货跌价准备,并计入当期损 益。 9、 长期投资核算方法: (1) 长期股权投资核算方法 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。 投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的(不含50%) ,或虽占被投资单 位资本总额不足50%, 但有实质控制权的,采用权益法核算并合并会计报表。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%) ,或虽占被投资单位资 本总额不足20%, 但有重大影响的,采用权益法核算。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占被投资单位资本总额20% 或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。 (2) 股权投资差额的摊销 长期股权投资差额的摊销期限,合同规定投资期限的,按投资期限平均摊销;合 同没有规定投资期限的,按十年平均摊销。 (3) 长期债权投资的核算方法 长期债权投资在取得时,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折 价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。 (4) 长期投资减值准备 公司期末对长期投资进行逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按其差额计提长期投资减值准备, 计入当期损益。 10、 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产标准 使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000 元 以上,且使用年限超过两年以上的物品。 (2) 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法,根据固定资产类别、预计使用年限和预计残值率 (10%) 确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8% 运输设备 9 10% 施工机械 10 9% 其他生产用具 11 8.18% (3) 固定资产减值准备 期末,公司对固定资产进行清查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的差 额按单项资产计提固定资产减值准备。 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 11、 在建工程 (1) 在建工程的计价方法 在建工程按实际成本计价。与在建工程相关的借款利息于工程完工交付使用前予 以资本化。 (2) 在建工程结转固定资产 在建工程于竣工验收、交付使用时,按工程决算结转固定资产,或工程虽未验收 但已达到预定可使用状态时,按工程估价转入固定资产。 (3) 在建工程减值准备计提方法 期末,公司对在建工程进行逐项检查,如果存在工程项目在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;或长期停建且预计在未来3年内不会 重新开工的在建工程;或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则按单项资产 计提在建工程减值准备。 12、 借款费用的会计处理方法 (1) 资本化费用的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而 专门借入的款项所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,予 以资本化,计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发 生的,应于发生当期直接计入当期财务费用。 (2) 资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预 计可使用状态止,确认为资本化期间。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率。 13、 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产计价和摊销方法 无形资产以取得时实际成本计价,按受益年限予以摊销。 (2) 无形资产减值准备 期末,公司按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 14、 开办费、长期待摊费用摊销方法 (1) 开办费在发生时计入当期损益。 (2) 长期待摊费用按受益期间摊销。 15、 收入确认原则 (1) 商品销售:本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证 据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。 (2) 建筑安装工程:本公司按完工百分比法确认营业收入,以工程合同的总收 入、工程的完工程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,与合同相关的价 款能够收回,并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入的实现。 (3) 转让档口使用权:以公司与档口使用者签定合同,按档口使用期限分期确 认营业收入。 (4) 物业管理费收入:按所属期间分期计入收入。 16、 所得税的会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法。 17、 会计差错变更及影响 本年发现在2001 年以前年度少结转收入及相应的成本共计-2,711,183.92 元,由 于此项重大会计差错,追溯调整了2001 年年初未分配利润-2,711,183.92 元。并对上 述追溯调整的会计报表的期初数进行了相应的调整。 18、 合并会计报表编制方法: 公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995) 11 号文件《关于印发<合并会计 报表暂行规定>的通知》的规定,将本公司及准备长期持有的控股子公司纳入合并范围 ,并以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目 数据而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 (1) 所得税:公司所得税税率为33%。 (2) 流转税及附加: 税种 税率 备注 增值税 17% 按销售收入 营业税 3%--5% 按建筑业收入、服务业及销售无形资产、 不动产收入 城市维护建设税 7% 按应交流转税额为计税依据 教育费附加 4% 按应交流转税额为计税依据 (3) 其他税项:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按税法有 关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 本报告期纳入合并范围的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000万元 房地产开发 沈阳莱茵达商业有限公司 2000万元 房产经纪与代理 沈阳莱茵达物业有限公司 200万元 房屋租赁、经营服务 扬州莱茵达置业有限公司 1680万元 房地产开发 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 子公司名称 投资额 所占权 益比例 沈阳莱茵达房产开发有限公司 1650万元 82.5% 沈阳莱茵达商业有限公司 1600万元 80% 沈阳莱茵达物业有限公司 150万元 75% 扬州莱茵达置业有限公司 856.8万元 51% 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000万元 90% 本报告期内公司以受让方式收购浙江东洲房地产开发有限公司(现更名为浙江南 方莱茵达置业有限公司)的股权,并增加投资1,500 万元,本公司控股90%,公司下属 子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司控股10%, 报告期内公司将该公司的会计报表纳 入本公司的合并范围。 上述子公司(除扬州莱茵达置业有限公司外)的少数股东权益,均由母公司及所 属子公司之间持有,实质全部股权均属于母公司所有,为此在实际合并会计报表时对 上述子公司(除扬州莱茵达置业有限公司外)均不存在少数股东权益和少数股东损益 。 五、合并会计报表主要项目注释(以下除特别说明外,金额单位均为人民币元) 1、 货币资金 项目 2001年12月31日 2002年12月31日 现金 390.13 42,754.55 银行存款 3,423,264.79 5,958,127.40 合计 3,423,654.92 6,000,881.95 本项目期末比期初增加的主要原因是占用股东单位款项。 2、 应收账款 (1) 按账龄分析列示如下: 2001年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 52,232.50 26.63 15,669.75 3年以上 143,938.70 73.37 15,000.00 合计 196,171.20 100.00 30,669.75 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 93,190.80 100.00 66,482.50 合计 93,190.80 100.00 66,482.50 (2)本项目中无持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的欠款。 (3)根据本公司坏账准备提取政策,按100%个别确认计提坏账金额为112,712.50 元,主要系历年清欠无法收回的款项。 3、 其他应收款 (1) 按账龄分析列示如下: 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 27,957,790.89 72.39 1,397,889.58 1-2年 3,785,945.83 9.80 378,594.58 2-3年 2,758,673.15 7.14 827,601.95 3年以上 4,117,601.83 10.67 2,058,800.92 合计 38,620,011.70 100.00 4,662,887.03 账龄 2002年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,740,256.10 10.76 490,844.11 1-2年 7,334,726.39 45.36 3,865,078.36 2-3年 1,770,062.08 10.95 586,876.03 3年以上 5,324,468.57 32.93 4,708,856.98 合计 16,169,513.14 100.00 9,651,655.48 (2) 本项目前五名合计8,980,261.27 元,占其他应收款总额的55.54%。 (3) 欠款前五名单位如下: 单位名称 金额 欠款时间 沈阳供暖集团 3,364,377.58 3年以上 中国浑河商品交易市场 2,514,813.76 1-2年 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 1-2年 沈阳房天建设工程有限公司 1,137,856.64 2年以上 沈阳市城乡建设委员会住宅建设管理处 500,000.00 3年以上 单位名称 欠款原因 沈阳供暖集团 往来款 中国浑河商品交易市场 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 转让固定资产欠款 沈阳房天建设工程有限公司 工程款 沈阳市城乡建设委员会住宅建设管理处 保证金 (4) 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。 (5) 根据本公司坏账提取政策,本项目按100%个别确认计提坏账准备的金额为 6,307,847.05 元,主要系历年清欠无法收回的款项。 4、预付账款 (1) 账龄分析列示如下: 账龄 2001年12月31日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 10,525,324.00 100.00 合计 10,525,324.00 100.00 (2) 本项目中无持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位欠款。 5、 存货及存货跌价准备 2001年12月31日 2002年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 2,000.00 开发成本 47,552,618.00 开发产品 库存商品 521,564.22 1,933,810.72 合计 523,564.22 49,486,428.72 本项目开发成本期末增加主要系本公司所属子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司 以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在开始“三通一平”时转入开发成本所致 。 6、 待摊费用 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 房租 138,000.00 138,000.00 7、 长期投资 项目 2001年12月31日 本期增加 长期股权投资 8,708,976.00 516,081.34 长期债权投资 37,080.00 减:长期投资减值 3,128,976.00 合计 8,746,056.00 -2,612,894.66 项目 本期减少 2002年12月31日 长期股权投资 3,188,706.10 6,036,351.24 长期债权投资 37,080.00 减:长期投资减值 3,128,976.00 合计 3,188,706.10 2,944,455.24 注:本期减少的长期股权投资主要系收回投资及长期股权投资差额摊销所致。 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 大连北大科技股 份有限公司 社会法人股 1,140,750股 合计 1,140,750股 被投资公司名称 占被投资公司 股权的比例 初始投资金额 大连北大科技股 份有限公司 0.58% 930,000.00 合计 930,000.00 根据辽宁省沈阳市中级人民法院2002 年12 月23 日[2002]沈民(3) 初字795号 《民事裁定书》,因原告中国信达资产管理公司与本公司借款纠纷一案,已冻结本公 司持有的大连北大科技股份有限公司社会法人股1,140,750 股,冻结期限为一年,从 2002 年12 月26 日至2003 年12 月25 日。 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 北京中大房地产信息咨询有限 长期 1,500,000.00 18.75% 公司 (3) 其他投资 被投资单位 投资期限 比例 初始投资额 沈阳航空工业学院学生公寓 10年 24.07% 6,278,976.00 被投资单位 2001-12-31 2002-12-31 沈阳航空工业学院学生公寓 6,278,976.00 3,128,976.00 (4) 债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 合计 36,000.00 36,000.00 债券种类 到期日 本期利息 累计应收息 电力债券 97年 沈海热电债券 93年 1,080.00 合计 1,080.00 (5) 长期投资减值准备 被投资单位名称 2001年12月31日 本期增加 沈阳航空工业学院学生公寓 3,128,976.00 被投资单位名称 本期减少 2002年12月31日 沈阳航空工业学院学生公寓 3,128,976.00 8、 固定资产及折旧 项目 2001年12月31日 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 256,052,060.84 359,052.00 仪器及试验设备 1,227,133.86 1,565,464.75 运输设备 3,044,752.85 3,133,264.83 机械设备 1,256,405.92 其他设备 49,372.52 2,530,699.92 合计 260,373,320.07 8,844,887.42 累计折旧 房屋及建筑物 3,590,273.98 4,669,759.60 仪器及试验设备 528,993.48 144,163.28 运输设备 1,587,726.45 737,757.51 其他设备 14,216.87 3,111.52 合计 5,721,210.78 5,554,791.91 固定资产净值 254,652,109.29 固定资产减值准备 房屋及建筑物 183,770.00 仪器及试验设备 96,704.82 运输设备 157,115.11 376,252.13 其他设备 5,108.47 合计: 442,698.40 376,252.13 固定资产净额 254,209,410.89 项目 本期减少 2002年12月31日 固定资产原值 房屋及建筑物 188,000.00 256,223,112.84 仪器及试验设备 566,234.09 2,226,364.52 运输设备 1,657,583.85 4,520,433.83 机械设备 1,256,405.92 其他设备 15,932.52 2,564,139.92 合计 2,427,750.46 266,790,457.03 累计折旧 房屋及建筑物 4,230.00 8,255,803.58 仪器及试验设备 394,270.30 278,886.46 运输设备 922,364.41 1,403,119.55 其他设备 11,111.22 6,217.17 合计 1,331,975.93 9,944,026.76 固定资产净值 256,846,430.27 固定资产减值准备 房屋及建筑物 183,770.00 - 仪器及试验设备 35,852.60 60,852.22 运输设备 107,088.13 426,279.11 其他设备 3,537.71 1,570.76 合计: 330,248.44 488,702.09 固定资产净额 256,357,728.18 本期由在建工程转入5,006,978.99元。 本项目中用于短期借款抵押的固定资产原值127,730,442.75 元。 9、 在建工程 工程项目 2001年12月31日 本期增加 二号厅消防设计 180,000.00 二号厅消防工程 775,228.00 二号厅锅炉设备及工程 709,076.72 二号厅卖场基础装修 549,907.92 二号厅办公区装修 216,069.80 二号厅涂料粉饰工程 44,132.00 二号厅电话交换 32,600.00 二号厅其他设备 1,968.00 二号厅安防工程 218,538.00 二号厅自来水工程 800,000.00 二号厅空调 294,624.20 二号厅天井工程 159,706.00 二号厅二次照明 82,889.20 二号厅电机组 252,705.00 二号厅系统工程 52,904.00 二号厅广场道路 1,129,212.00 消防设计 2,800.00 消防工程 164,450.00 锅炉设备及工程 8,206.50 卖场基础装修 164,947.35 办公区装修 61,868.30 涂料粉饰工程 15,040.00 电话交换 65,200.00 智能工程其他设备 54,872.00 安防工程 617,738.00 天井工程 293,126.00 合计 6,947,808.99 工程项目 本期转固定资产 其他减少 二号厅消防设计 180,000.00 二号厅消防工程 775,228.00 二号厅锅炉设备及工程 709,076.72 二号厅卖场基础装修 549,907.92 二号厅办公区装修 216,069.80 二号厅涂料粉饰工程 44,132.00 二号厅电话交换 32,600.00 二号厅其他设备 1,968.00 二号厅安防工程 218,538.00 二号厅自来水工程 800,000.00 二号厅空调 294,624.20 二号厅天井工程 159,706.00 二号厅二次照明 82,889.20 二号厅电机组 252,705.00 二号厅系统工程 52,904.00 二号厅广场道路 1,129,212.00 消防设计 2,800.00 消防工程 150,000.00 锅炉设备及工程 8,206.50 卖场基础装修 164,947.35 办公区装修 61,868.30 涂料粉饰工程 15,040.00 电话交换 32,600.00 智能工程其他设备 1,968.00 安防工程 199,200.00 天井工程 0.00 合计 5,006,978.99 1,129,212.00 工程项目 2002年12月31日 资金来源 项目进度 二号厅消防设计 自筹 100% 二号厅消防工程 自筹 100% 二号厅锅炉设备及工程 自筹 100% 二号厅卖场基础装修 自筹 100% 二号厅办公区装修 自筹 100% 二号厅涂料粉饰工程 自筹 100% 二号厅电话交换 自筹 100% 二号厅其他设备 自筹 100% 二号厅安防工程 自筹 100% 二号厅自来水工程 自筹 100% 二号厅空调 自筹 100% 二号厅天井工程 自筹 100% 二号厅二次照明 自筹 100% 二号厅电机组 自筹 100% 二号厅系统工程 自筹 100% 二号厅广场道路 自筹 100% 消防设计 0.00 自筹 100% 消防工程 14,450.00 自筹 90% 锅炉设备及工程 0.00 自筹 100% 卖场基础装修 0.00 自筹 100% 办公区装修 0.00 自筹 100% 涂料粉饰工程 0.00 自筹 100% 电话交换 32,600.00 自筹 50% 智能工程其他设备 52,904.00 自筹 10% 安防工程 418,538.00 自筹 20% 天井工程 293,126.00 自筹 0% 合计 811,618.00 自筹 10、 无形资产 种类 取得方式 原始金额 2001年12月31日 档口使用权 置换 32,575,269.32 31,852,609.76 土地使用权 支付出让金 121,077,854.59 软件 购买 373,600.00 合计 154,026,723.91 31,852,609.76 种类 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 档口使用权 667,070.36 1,389,729.92 土地使用权 121,077,854.59 756,736.59 756,736.59 软件 373,600.00 24,906.66 24,906.66 合计 121,451,454.59 1,448,713.61 5,506,724.98 种类 2002年12月31日 剩余摊销期限 档口使用权 31,185,539.40 46年零9个月 土地使用权 120,321,118.00 39年零9个月 软件 348,693.34 4年零8个月 合计 151,855,350.74 无形资产减值准备 种类 2001年12月31日 本期增加 档口使用权 3,335,351.81 合计 3,335,351.81 种类 本期减少 2002年12月31日 档口使用权 3,335,351.81 合计 3,335,351.81 注:档口使用权为本公司购买的沈阳-中国浑河商品交易市场中服装总汇的档口经 营权,使用期为48 年10 个月。由于目前闲置未用,预计近几年内该项无形资产无法 给企业带来一定的经济效益,而计提相应的减值准备。 11、 长期待摊费用 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 租入固定资产 893,558.40 893,558.40 改良支出广场道路 1,129,212.00 其他 1,312,907.59 合计 893,558.40 2,442,119.59 893,558.40 项目 本期摊销额 累计摊销额 2002年12月31日 租入固定资产 改良支出广场道路 37,640.40 37,640.40 1,091,571.60 其他 1,312,907.59 合计 1,350,547.99 37,640.40 1,091,571.60 本项目中“广场道路”为本公司修建但无土地使用权的公共场地。 12、 短期借款 借款类别 2001年12月31日 2002年12月31日 抵押贷款 40,890,000.00 67,240,000.00 担保借款 40,520,000.00 12,770,000.00 合计 81,410,000.00 80,010,000.00 上述借款已逾期未偿还情况: 贷款银行 借款金额 逾期原因 沈阳市商业银行城内支行 150,000.00 暂未偿还 沈阳市建设银行沈海办 1,500,000.00 暂未办理展期手续 辽宁省建设银行房贷部 4,000,000.00 暂未偿还 13、 应付账款 项目 2001年12月31日 2002年12月31日 合计 7,678,361.54 29,827,454.97 本项目期末比期初增长的主要是公司所属子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司购 置土地应付沈阳市苏家屯规划局土地款20,658,712.00 元;应付外单位工程款7,686, 888.70 元。 其中无欠持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。 14、 预收账款 项目 2001年12月31日 2002年12月31日 合计 246,786.80 23,836.12 无欠持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位的款项。 15、 应付工资 2001年12月31日 2002年12月31日 合计 580,855.12 440,743.12 本项目期未余额为欠付职工工资款。 16、 应付股利 项目 2001年12月31日 2002年12月31日 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 项目 原因 应付股利 1994年法人股股利未付部分 17、 应交税金 税种 2001年12月31日 2002年12月31日 营业税 18,782,821.88 18,231,375.51 增值税 93,396.22 104,497.03 城建税 1,243,524.09 973,630.92 房产税 5,269,520.45 4,293,125.58 土地增值税 611,258.98 611,258.98 企业所得税 2,399,514.88 2,399,514.88 固定资产投资方向调节税 4,079,923.94 4,079,923.94 印花税 58,291.95 个人所得税 14,517.81 合计 32,538,252.39 30,707,844.65 18、 其他应交款 项目 2001年12月31日 2002年12月31日 教育费附加 734,385.11 713,771.97 住房公积金 568,609.03 678,801.61 合计 1,302,994.14 1,392,573.58 19、 其他应付款 项目 2001年12月31日 2002年12月31日 合计 20,783,981.63 179,852,940.89 本项目中欠持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位浙江莱茵达置业投资集团 有限公司的款项为61,328,600.00 元。 其中较大欠付款明细如下: 单位名称 2002年12月31日 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 61,382,600.00 扬州市土地局 61,072,294.59 沈阳市房产国有资产经营有限公司 6,287,436.07 沈阳资产经营公司 4,023,960.00 沈阳市住房公积金管理中心 3,052,743.20 单位名称 经济内容 欠款期限 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 往来款 1年内 扬州市土地局 欠付土地款 1年内 沈阳市房产国有资产经营有限公司 往来款 3年以上 沈阳资产经营公司 往来款 3年以上 沈阳市住房公积金管理中心 贷款 1年内 20、 预提费用 类别 2001年12月31日 2002年12月31日 贷款利息 15,486,419.17 11,530,813.04 配套设施费 69,309.13 20,905.00 合计 15,555,728.30 11,551,718.04 21、 一年以内到期的长期负债 借款单位 金额(美元) 折合人民币金额 借款期限 中国信托投资公司 660,000.00 5,463,018.00 95.2-97.2 合计 660,000.00 5,463,018.00 借款单位 年利率 借款条件 中国信托投资公司 浮动 担保 合计 汇率按2002 年12 月31 日美元与人民币1: 8.2773 折算。 其中:逾期贷款 借款金额 贷款银行 金额(美元) 折合人民币(元) 逾期原因 中国信托投资公司 660,000.00 5,463,018.00 暂未偿还 22、 股本 数量单位:股 本次变动增减:(+,-) 期末数 配股 送股 公积金 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 本次变动增减:(+,-) 转股 其他 小计 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 23、 资本公积 项目 2001年12月31日 本期增加数 股本溢价 41,114,959.97 债务重组 3,027,622.02 896,213.29 股权投资准备 1,627,673.54 1,200.00 合计 45,770,255.53 897,413.29 项目 本期减少数 2002年12月31日 股本溢价 41,114,959.97 债务重组 3,923,835.31 股权投资准备 1,628,873.54 合计 46,667,668.82 2002 年12 月30 日,在法院调解下,本公司在接受债务人以价值2,313,911.88元 的房产抵顶1,417,698.59 元债权后,以相同价格偿还所欠另一债权人款项2,313,911 .88 元,获得896,213.29 元的债务重组收益,转入资本公积。 24、 未分配利润 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 未分配利润 1,288,682.72 41,854,531.19 -40,565,848.47 由于会计差错原因追溯调整2002 年度年初未分配利润-2,711,183.92 元,详见附 注二、17。 25、 主营业务收入、主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 一、主营业务收入: 2,550,493.11 37,216,832.94 档口使用权 20,276,313.60 房产 8,595,235.31 商业 2,331,905.23 8,000,000.00 物业 218,587.88 345,284.03 二、主营业务成本: 1,936,061.15 11,987,185.09 档口使用权 5,276,464.85 房产 6,546,316.07 商业 1,774,221.35 物业 161,839.80 164,404.17 主营业务收入比上年同期下降93.15%, 主要系主营业务由出租业转向自营商业及 新开发房地产项目正处于起动阶段所致。 26、 营业费用 项目 2002年度 2001年度 合计 3,367,717.47 261,905.00 营业费用较上年同期增幅较大,主要是本公司下属子公司莱茵达商业有限公司的 营业费用。 27、 管理费用 项目 2002年度 2001年度 合计 24,109,446.10 12,628,960.17 管理费用较上年同期增长,主要是商业起动及增加合并子公司所致。 28、 财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 8,720,008.61 6,997,703.77 减:利息收入 36,045.64 75,783.01 汇兑损失 19,474.00 减:汇兑收益 2,464.00 其他 9,285.41 2,673.55 合计 8,712,722.38 6,922,130.31 29、 投资收益 类别 2002年度 2001年度 计提的长期投资减值准备 -3,128,976.00 股权投资差额摊销 -38,706.10 合计 -3,167,682.10 30、 营业外支出 营业外支出4,110,641.48 元。其中: 项目 2002年度 无形资产减值准备 3,335,351.81 固定资产减值准备 379,252.13 31、 收到的其他与经营活动有关的现金109,181,669.89 元,主要是与其他单位往 来款。主要支付项目为: 往来款 108,434,030.30 32、 支付的其他与经营活动有关的现金43,025,214.96 元,主要是与其他单位往 来款。主要支付项目为: 往来款 33,819,614.72 六、母公司会计报表主要项目注释(以下除特别说明外,金额单位均为人民币元 ) 1、 应收账款 (1) 按账龄分析列示如下: 2001年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年 2-3年 52,232.50 63.52 15,669.75 3年以上 30,000.00 36.48 15,000.00 合计 82,232.50 100.00 30,669.75 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年 2-3年 3年以上 80,732.50 100.00 66,482.50 合计 80,732.50 100.00 66,482.50 (2) 本项目中无持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的欠款。 (3) 根据本公司坏账准备提取政策,本项目按100%个别确认计提坏账准备的金 额为52,232.50 元,主要系历年清欠无法收回的款项。 2、 其他应收款 (1) 按账龄分析列示如下: 2001年12月31日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 3,443,171.83 10.79 172,158.59 1-2年 243,625.60 0.76 24,362.56 2-3年 2,044,454.85 6.41 613,336.46 3年以上 26,179,919.38 82.04 2,219,730.41 合计 31,911,171.66 100.00 3,029,588.02 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 1,301,199.80 11.10 442,046.18 1-2年 5,547,263.72 47.33 2,091,006.39 2-3年 1,753,009.58 14.96 581,760.28 3年以上 3,119,065.18 26.61 2,753,853.59 合计 11,720,538.28 100.00 5,868,666.44 (2) 本项目前五名合计7,359,328.13 元,占其他应收款总额的62.79%。 (3) 欠款前五名单位如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 2-3年 往来款 中国浑河商品交易市场 1,622,990.40 1-2年 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 1-2年 转让固定资产欠款 奥凯食品公司 483,342.80 3年以上 往来款 沈阳房联股份有限公司 425,404.06 一年以内 往来款 (4) 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。 (5) 根据本公司坏账准备提取政策,本项目按100%个别确认计提坏账准备的金 额为4,301,191.83 元,主要系历年清欠无法收回的款项。 3、 长期投资 项目 2001年12月31日 本期增加 长期股权投资 69,452,035.06 6,792,521.96 长期债权投资 37,080.00 减:长期投资减值 3,128,976.00 合计 69,489,115.06 3,663,545.96 项目 本期减少 2002年12月31日 长期股权投资 3,188,706.10 73,055,850.92 长期债权投资 37,080.00 减:长期投资减值 3,128,976.00 合计 3,188,706.10 69,963,954.92 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 大连北大科技股份有限公司 社会法人股 1,140,750股 被投资公司名称 占被投资公司股权的比例 投资金额 大连北大科技股份有限公司 0.58% 930,000.00 (2) 子公司投资 被投资单位名称 2001年12月31日 本期增加 沈阳莱茵达房产开 发有限公司 37,961,013.20 -2,145,279.08 沈阳莱茵达商业有 限公司 21,422,559.12 -8,050,557.19 沈阳莱茵达物业有 限公司 1,359,486.74 -57,373.99 浙江南方莱茵达置 业有限公司 17,133,101.08 合计 60,743,059.06 6,879,890.82 被投资单位名称 本期减少 2002年12月31日 沈阳莱茵达房产开 发有限公司 35,815,734.12 沈阳莱茵达商业有 限公司 13,372,001.93 沈阳莱茵达物业有 限公司 1,302,112.75 浙江南方莱茵达置 业有限公司 38,706.10 17,094,394.98 合计 38,706.10 67,584,243.78 采用权益法核算的子公司投资: 被投资单位名称 投资期限 持有股权比例(%) 初始投资额 沈阳莱茵达房 20年 82.5 16,500,000.00 产开发有限公 司 沈阳莱茵达商 业有限公司 20年 80 16,000,000.00 沈阳莱茵达物 业有限公司 10年 75 1,500,000.00 浙江南方莱茵 达置业有限公司 17,483,918.66 合计 51,483,918.66 被投资单位名称 2001年12月31日 当期调整占被投资 单位所有者权益净 增减额中的份额 沈阳莱茵达房 37,961,013.20 -2,145,279.08 产开发有限公 司 沈阳莱茵达商 业有限公司 21,423,759.12 -8,139,126.05 沈阳莱茵达物 业有限公司 1,359,486.74 -57,373.99 浙江南方莱茵 达置业有限公司 -389,523.68 -389,523.68 合计 60,744,259.06 -10,731,302.80 被投资单位名称 期末调整占被投 2002年12月31日 资单位所有者权 益净增减额中的 份额 沈阳莱茵达房 19,315,734.12 35,815,734.12 产开发有限公 司 沈阳莱茵达商 业有限公司 -2,715,366.93 13,284,633.07 沈阳莱茵达物 业有限公司 -197,887.25 1,302,112.75 浙江南方莱茵 达置业有限公司 17,094,394.98 合计 16,012,956.26 67,496,874.92 2002 年12 月23 日,本公司所持有的沈阳莱茵达商业有限公司所持股份600万股 被沈阳市中级人民法院冻结。 (3) 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 150万 被投资公司名称 占被投资单位注册资本比例 北京中大房地产信息咨询有限公司 18.75% (4) 其他投资 被投资单位 投资期限 比例 初始投资额 沈阳航空工业学院学生公寓 10年 24.07% 6,278,976.00 被投资单位 2001-12-31 2002-12-31 沈阳航空工业学院学生公寓 6,278,976.00 3,128,976.00 本期计提该项长期投资减值准备3,128,976.00元。 (5) 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 97年 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 合计 36,000.00 36,000.00 债券种类 本期利息 累计应收或已收利息 电力债券 沈海热电债券 1,080.00 合计 1,080.00 (6) 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 浙江南 方莱茵达置业有限公司 516,081.34 10 被投资公司名称 本期摊销额 摊余价值: 浙江南方莱茵达置业有限公司 38,706.10 477,375.24 4、 主营业务收入、主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 20,276,313.60 档口使用权 20,276,313.60 二、主营业务成本 5,276,464.85 档口使用权 5,276,464.85 5、投资收益 类别 2002年度 2001年度 权益法核算投资收益 -11,208,678.04 6,973,550.52 计提的长期投资减值准备 -3,128,976.00 股权投资差额摊销 -38,706.10 合计 -14,376,360.14 6,973,550.52 本公司投资收益无汇回限制。 七、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 浙江莱茵达置 杭州市 实业投资:批发、零售、 第一大股东 业投资集团有 纺织原料、金属材料、 限公司 化工原料、建筑材料; 含下属分支机构的经 营范围 企业名称 经济性质 法定代表人 浙江莱茵达置 有限公司 高继胜 业投资集团有 限公司 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001年12月31日 本期增加 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 85,000,000.00 15,000,000.00 企业名称 本期减少 2002年12月31日 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 100,000,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2001年12月31日 本期增加额 金额 % 金额 % 浙江莱茵达置业投 资集团有限公司 34,486,750.00 29.43 企业名称 本期减少额 2002年12月31日 金额 % 金额 % 浙江莱茵达置业投 资集团有限公司 34,486,750.00 29.43 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 南京莱茵达置业有限公司 关联法人 5、 关联方往来款项: 金额 关联方名称 2001-12-31 2002-12-31 其他应付款: 南京莱茵达置业有限公司 32,886,600.00 浙江莱茵达置业投资集团 有限公司 61,328,600.00 合计 94,215,200.00 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2002-12-31 其他应付款: 南京莱茵达置业有限公司 18.29% 浙江莱茵达置业投资集团 有限公司 34.10% 合计 52.39% 八、或有事项 本公司报告期内无或有事项。 九、承诺事项 2003 年2 月24 日,浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司及 沈阳莱茵达商业有限公司共同签订对扬州莱茵达置业有限公司增资扩股协议书。沈阳 莱茵达商业有限公司以现金出资320 万元,占注册资本的16%。 增资后,扬州莱茵达 置业有限公司的注册资本增加为2000 万元。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、 2003 年2 月24 日,本公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金 拆借协议书》,由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属子公司 沈阳莱茵达商业有限公司提供无息使用资金320 万元。 2、 2003 年3 月24 日,本公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金 拆借协议书》,由浙江莱茵达置业投资集团有限公司为控股子公司沈阳莱茵达房产开 发有限公司提供无息使用资金500 万元。 十一、其他重要事项 1、 2002 年12 月23 日,本公司所持有的大连北大科技股份有限公司(股东代码 B880062909) 社会法人股1,140,750 股被沈阳市中级人民法院冻结,冻结期限从200 2 年12 月26 日至2003 年12 月25 日止,期限为一年。同时冻结本公司在沈阳莱茵达 商业有限公司所持股份600 万股。 2、 2002 年12 月30 日,在法院调解下,本公司在接受债务人以价值2,313,911 .88 元的房产抵顶1,417,698.59 元债权后,以相同价格偿还所欠另一债权人款项2,3 13,911.88 元,获得896,213.29 元的债务重组收益,转入资本公积。 3、 本公司于2002 年9 月18 日收到中国证券监督管理委员会通知,就上年度有 关交易事项进行稽查,本公司积极配合稽查工作,目前该工作基本结束,稽查结果尚 未通知本公司。

第十一节 备查文件

在公司办公地点备有以下备查文件: (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表; (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件; (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿;
莱茵达置业股份有限公司 董事长: 二OO 三年四月十四日
附:表一资产负债表 表二利润及利润分配表 表三现金流量表 资产负债表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位:(人民币)元 2002.12.31 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 6,000,881.95 858,264.58 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 26,708.30 14,250.00 其他应收款 6,517,857.66 5,851,871.84 预付账款 应收补贴款 存货 49,486,428.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 62,031,876.63 6,724,386.42 长期投资: 长期股权投资 2,907,375.24 69,926,874.92 长期债权投资 37,080.00 37,080.00 长期投资合计 2,944,455.24 69,963,954.92 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 266,790,457.03 261,770,906.18 减:累计折旧 9,944,026.76 9,179,705.02 固定资产净值 256,846,430.27 252,591,201.16 减:固定资产减值准备 488,702.09 71,614.50 固定资产净额 256,357,728.18 252,519,586.66 工程物资 在建工程 811,618.00 固定资产清理 固定资产合计 257,169,346.18 252,519,586.66 无形资产及其他资产: 无形资产 148,519,998.93 27,900,214.26 长期待摊费用 1,091,571.60 1,091,571.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 149,611,570.53 28,991,785.86 递延税项: 递延税款借项 资产总计 471,757,248.58 358,199,713.86 2001.12.31 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 3,423,654.92 1,563,212.97 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 165,501.45 51,562.75 其他应收款 33,957,124.67 28,881,583.64 预付账款 10,525,324.00 10,065,000.00 应收补贴款 存货 523,564.22 422,000.00 待摊费用 138,000.00 138,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 48,733,169.26 41,121,359.36 长期投资: 长期股权投资 8,708,976.00 69,452,035.06 长期债权投资 37,080.00 37,080.00 长期投资合计 8,746,056.00 69,489,115.06 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 260,373,320.07 258,656,242.30 减:累计折旧 5,721,210.78 5,148,875.04 固定资产净值 254,652,109.29 253,507,367.26 减:固定资产减值准备 442,698.40 414,434.92 固定资产净额 254,209,410.89 253,092,932.34 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 254,209,410.89 253,092,932.34 无形资产及其他资产: 无形资产 31,852,609.76 31,852,609.76 长期待摊费用 893,558.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32,746,168.16 31,852,609.76 递延税项: 递延税款借项 资产总计 344,434,804.31 395,556,016.52 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责 人: 资产负债表续表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位:(人民币)元 2002.12.31 项目 合并 母公司 流动负债: 短期借款 80,010,000.00 76,010,000.00 应付票据 应付账款 29,827,454.97 2,584,058.84 预收账款 23,836.12 应付工资 440,743.12 437,043.12 应付福利费 599,119.06 193,552.12 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 30,707,844.65 21,728,410.30 其他应交款 1,392,573.58 1,133,649.19 其他应付款 179,852,940.89 114,676,153.82 预提费用 11,551,718.04 11,530,813.04 预计负债 一年内到期的长期负债 5,463,018.00 5,463,018.00 其他流动负债 流动负债合计 341,046,070.51 234,933,520.51 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 341,046,070.51 234,933,520.51 少数股东权益 7,444,984.72 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 117,164,373.00 117,164,373.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 46,667,668.82 46,667,668.82 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 123,266,193.35 123,266,193.35 负债和所有者权益(或股东权 益)总计 471,757,248.58 358,199,713.86 2001.12.31 项目 合并 母公司 流动负债: 短期借款 81,410,000.00 79,910,000.00 应付票据 应付账款 7,678,361.54 2,647,393.70 预收账款 246,786.80 应付工资 580,855.12 580,855.12 应付福利费 397,231.06 118,055.66 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 32,538,252.39 22,988,651.89 其他应交款 1,302,994.14 1,070,901.94 其他应付款 20,783,981.63 88,813,125.71 预提费用 15,555,728.30 15,486,419.17 预计负债 一年内到期的长期负债 18,540,480.00 18,540,480.00 其他流动负债 流动负债合计 180,211,493.06 231,332,705.27 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 180,211,493.06 231,332,705.27 少数股东权益 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 117,164,373.00 117,164,373.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 45,770,255.53 45,770,255.53 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 1,288,682.72 1,288,682.72 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 164,223,311.25 164,223,311.25 负债和所有者权益(或股东权 益)总计 344,434,804.31 395,556,016.52 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位(人民币)元 2002年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 2,550,493.11 减:主营业务成本 1,936,061.15 主营业务税金及附加 15,092.59 二、主营业务利润(亏损以“-” 599,339.37 号填列) 加:其他业务利润(亏损以“ 45,009.48 -”号填列) 减:营业费用 3,367,717.47 管理费用 24,109,446.10 15,779,395.68 财务费用 8,712,722.38 8,321,032.36 三、营业利润(亏损以“-”号) -35,545,537.10 -24,100,428.04 填列 加:投资收益(损失以“-” -3,167,682.10 -14,376,360.14 号填列) 补贴收入 营业外收入 182,314.21 182,281.00 减:营业外支出 4,110,641.48 3,560,024.01 四、利润总额(亏损总额以“-” -42,641,546.47 -41,854,531.19 号填列) 减:所得税 减:少数股东损益 -787,015.28 五、净利润(净亏损以“-”号 -41,854,531.19 -41,854,531.19 填列) 加:年初未分配利润 1,288,682.72 1,288,682.72 其他转入 六、可供分配的利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的 普通股股利 八、未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 2001年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 37,216,832.94 20,276,313.60 减:主营业务成本 11,987,185.09 5,276,464.85 主营业务税金及附加 2,152,463.92 1,125,335.41 二、主营业务利润(亏损以“-” 23,077,183.93 13,874,513.34 号填列) 加:其他业务利润(亏损以“ 36,011.27 -”号填列) 减:营业费用 261,905.00 管理费用 12,628,960.17 7,953,035.90 财务费用 6,922,130.31 6,816,964.01 三、营业利润(亏损以“-”号) 3,300,199.72 -895,486.57 填列 加:投资收益(损失以“-” 6,973,550.52 号填列) 补贴收入 营业外收入 356,283.19 348,574.19 减:营业外支出 459,129.15 423,363.48 四、利润总额(亏损总额以“-” 3,197,353.76 6,003,274.66 号填列) 减:所得税 减:少数股东损益 五、净利润(净亏损以“-”号 3,197,353.76 6,003,274.66 填列) 加:年初未分配利润 -94,488,020.70 -97,293,941.60 其他转入 92,579,349.66 92,579,349.66 六、可供分配的利润 1,288,682.72 1,288,682.72 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,288,682.72 1,288,682.72 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的 普通股股利 八、未分配利润 1,288,682.72 1,288,682.72 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 补充资料 本年累计数 项目 合并数 母公司数 1.出售 处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期数 项目 合并数 母公司数 1.出售 处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位(人民币)元 2002年度 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,579,059.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 109,181,669.89 经营活动产生的现金流入小计 111,760,729.29 购买商品、接受劳务支付的现金 29,603,100.67 支付给职工以及为职工支付的现金 2,831,520.66 支付的各项税费 4,262,290.69 支付的其他与经营活动有关的现金 43,025,214.96 经营活动产生的现金流出小计 79,722,126.98 经营活动产生的现金流量净额 32,038,602.31 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 收购子公司收到的现金 73,022.84 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 3,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 76,022.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 18,751,487.63 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 18,751,487.63 投资活动产生的现金流量净额 -18,675,464.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 8,232,000.00 借款所收到的现金 83,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,738.53 筹资活动产生的现金流入小计 92,134,738.53 偿还债务所支付的现金 93,596,936.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,323,713.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 102,920,649.02 筹资活动产生的现金流量净额 -10,785,910.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,577,227.03 2002年度 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 65,380,517.55 经营活动产生的现金流入小计 65,380,517.55 购买商品、接受劳务支付的现金 870,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 946,835.40 支付的各项税费 3,810,304.18 支付的其他与经营活动有关的现金 20,070,338.20 经营活动产生的现金流出小计 25,697,477.78 经营活动产生的现金流量净额 39,683,039.77 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 收购子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 3,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 979,537.67 付的现金 投资所支付的现金 18,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 18,979,537.67 投资活动产生的现金流量净额 -18,976,537.67 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 79,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 79,900,000.00 偿还债务所支付的现金 92,096,936.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,214,514.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 101,311,450.49 筹资活动产生的现金流量净额 -21,411,450.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -704,948.39 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位(人民币)元 2002年度 项目 合并 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -41,854,531.19 加:计提的资产减值准备 11,955,449.43 固定资产折旧 5,500,858.37 无形资产摊销 1,448,713.61 长期待摊费用摊销 1,350,547.99 待摊费用减少(减:增加) 138,000.00 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 211,801.74 损失(减:收益) 固定资产报废损失 67,095.78 财务费用 9,323,713.02 投资损失(减:收益) 3,255,182.40 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -48,962,864.50 经营性应收项目的减少(减:增加) 21,887,619.47 经营性应付项目的增加(减:减少) 68,504,031.47 其他 少数股东本期收益 -787,015.28 经营活动产生的现金流量净额 32,038,602.31 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 6,000,881.95 减:现金的期初余额 3,423,654.92 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,577,227.03 2002年度 项目 母公司 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -41,854,531.19 加:计提的资产减值准备 9,339,218.98 固定资产折旧 5,260,475.82 无形资产摊销 667,643.79 长期待摊费用摊销 37,640.40 待摊费用减少(减:增加) 138,000.00 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 211,801.74 损失(减:收益) 固定资产报废损失 12,870.46 财务费用 9,214,514.49 投资损失(减:收益) 14,463,729.00 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 422,000.00 经营性应收项目的减少(减:增加) 22,728,466.86 经营性应付项目的增加(减:减少) 19,041,209.42 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 39,683,039.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 858,264.58 减:现金的期初余额 1,563,212.97 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -704,948.39 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位(人民币)元 项目 年初余额 本期增加额 一、坏帐准备合计 4,693,556.78 5,024,581.20 其中:应收帐款 30,669.75 35,812.75 其他应收款 4,662,887.03 4,988,768.45 二短期投资跌价准备合 计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存材料 原材料 四、长期投资减值准备合 3,128,976.00 计 其中:长期股权投资 3,128,976.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 442,698.40 其中:房屋、建筑物 183,770.00 办公用品 101,813.29 机器设备 157,115.11 376,252.13 六、无形资产减值准备 3,335,351.81 其中:专利权 非专利技术 3,335,351.81 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托投资减值准备 项目 本期转回额 年末余额 一、坏帐准备合计 9,718,137.98 其中:应收帐款 66,482.50 其他应收款 9,651,655.48 二短期投资跌价准备合 计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存材料 原材料 四、长期投资减值准备合 3,128,976.00 计 其中:长期股权投资 3,128,976.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中:房屋、建筑物 183,770.00 办公用品 39,390.31 62,422.98 机器设备 107,088.13 426,279.11 六、无形资产减值准备 3,335,351.81 其中:专利权 非专利技术 3,335,351.81 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托投资减值准备 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: