武汉塑料工业集团股份有限公司2000年年度报告摘要  [2001-03-29]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年 度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

    

    

一、公司简介

    1、公司法定中文名称:武汉塑料工业集团股份有限公司

    中文简称:武汉塑料

    公司英文名称:Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.

    英文简称:Wuhan Plastics

    2、公司法定代表人:刘文彦

    3、公司董事会秘书:詹大虎

    联系地址:武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦A座12楼

    电 话:027-85425727

    传 真:027-85891746

    电子信箱:James.tiger@163.net

    4、公司注册地址:武汉经济技术开发区工业区

    公司办公地址:武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦A座11~12楼

    邮政编码:430022

    公司网址:http: //www. wuhanplas. com

    公司电子信箱:wushuoxx@public.wh.hb.cn

    5、公司信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司年报网址:http: // www. cninfo. com. cn

    公司年报备置地点:公司证券部

    6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:武汉塑料

    股票代码:0665

    

    

二、会计数据和业务数据摘要

    1、本年度主要会计数据:(单位:人民币万元)

    利润总额                                       4174

净利润 2805

扣除非经常性损益后的净利润 2648

主营业务利润 8042

其他业务利润 982

营业利润 4018

投资收益 69

补贴收入 0

营业外收支净额 87

经营活动产生的现金流量净额 4305

现金及现金等价物净增加额 9064

    扣除非经常性损益项目包括:投资收益、营业外收入、营业外支出,涉及金额 157万元。

    2、近三年主要会计数据和财务指标

    项     目                              2000年     1999年    1998年

主营业务收入(万元) 44311 31320 27188

净利润(万元) 2805 2782 2546

总资产(万元) 76257 61625 55729

股东权益(万元)

(不含少数股东权益) 43246 27643 25379

每股收益(元)(加权) 0.21 0.21 0.21

每股收益(元)(摊薄) 0.20 0.21 0.21

扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.20 0.19 0.15

每股净资产(元) 3.07 2.14 1.96

调整后的每股净资产(元) 2.97 2.02 1.83

每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.31 0.49 0.09

净资产收益率(%)(摊薄) 6.49 10.06 10.31

净资产收益率(%)(加权) 8.7 10.39 12.57

    注:主要财务指标计算公式

    全面摊薄每股收益=报告期净利润/期末股份总数

    全面摊薄净资产收益率=净利润/期末净资产×100%

    加权平均每股收益(EPS)=P÷(SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO)

    其中:P为报告期利润;SO为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数;MO为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    加权平均净资产收益率(ROE)=P÷EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO

    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;EO为期初净资产;Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO为报 告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末月份数;Mj为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数。

    3、股东权益变动情况表

                                                      单位:万元

项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益

合计

期 初 数 12943 7583 3600 1299 3518 27643

本期增加 1154 12119 561 280 2805 16639

本期减少 —— 475 —— —— 561 1036

期 末 数 14097 19227 4161 1580 5762 43246

变动原因 配股 股本溢价 法定提取 法定提取 净利润增加 ——

    

    

三、股东情况介绍

    1、截止2000年12月31日,公司股东总数32812户。

    2、前10名股东持股情况

    股  东  名  称                      年末持股数(股)   持股比例(%)

1、武汉国际信托投资公司(国有法人股) 42975313 30.49

2、武汉国兴投资咨询有限责任公司 12310190 8.73

3、武汉市工业合作联社 12277700 8.71

4、平安信托投资公司 11203303 7.95

5、武汉市益信工程经济发展公司 3360991 2.38

6、长江经济联合发展公司武汉公司 2800825 1.99

7、深圳江海重型机械工程有限公司 2240660 1.59

8、湖北省投资公司 1400412 0.99

9、国信证券有限公司 846750 0.60

10、湖北建设机械股份有限公司 672198 0.48

    注1 :公司第一大股东武汉国际信托投资公司因与武汉证券有限公司债务纠纷 一案,其持有我司国有法人股3297.5313万股(占总股本的25.48%)被冻结,冻结 期从2001年2月23日至2002年2月23日。

    注2:原公司股东中国平安保险股份有限公司将所持我司法人股1120.3303万股 (占总股本的7.95%)转让给平安信托投资公司,转让后,平安信托投资公司成为 公司第四大股东。

    

    

四、股东大会简介

    1、公司股东大会召开情况

    公司2000年1月21日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登召开1999 年度股 东大会的公告,1999年度股东大会于2000年2月21日在公司总部11 楼会议室召开。 出席大会的股东代表股份90,315,166股,占公司总股份的69.78%。 大会审议通过 了以下议案:

    A、董事会报告

    B、监事会报告

    C、关于1999年度财务决算、2000年度财务预算报告

    D、关于1999年度利润分配的议案

    E、1999年年度报告

    F、关于2000年配股募集资金投向及可行性的议案

    G、关于2000年配股的议案

    H、关于提请股东大会授权董事会行使部分投资决定权的议案

    I、关于聘任2000年度会计师事务所及律师事务所的议案

    J、关于调整公司董事会部分董事的议案

    本次股东大会决议公告刊登在2000年2月22日的《中国证券报》及《证券时报》 上。

    公司2000年8月1日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登召开2000年第一次 临时股东大会的公告,并于2000年8月26日刊登了2000 年第一次临时股东大会延期 公告,会议于2000年9月5日在公司总部11楼会议室召开。出席大会的股东代表股份 88,915,154股,占公司总股份的68.69%。大会审议通过了以下议案:

    A、公司2000年中期利润分配及资本公积金转增股本的议案

    B、变更公司董事的议案

    C、变更公司注册地址的议案

    D、修改公司章程的议案

    E、修改公司《董事会议事规则》的议案

    F、关于落实公司法定代表人2000年经营目标责任的议案

    本次股东大会决议公告刊登在2000年9月6日的《中国证券报》及《证券时报》 上。

    2、选举、更换公司董事、监事情况

    2000年2月21日,经公司1999年度股东大会批准,余慧萍女士、 钱家焕先生不 再担任公司董事,新增张明巨先生、林钢先生为公司董事。

    2000年9月5日,经公司2000年第一次临时股东大会批准,张震星先生、芦俊先 生、薛广来先生不再担任公司董事,新增袁培初先生、舒红女士、陈昌竣先生为公 司董事。

    

    

五、董事会报告

    1、公司经营情况

    (1)公司所处行业、主营业务范围及其经营状况

    1公司是以塑料制品加工为主的工业企业。主营业务为开发、制造、 经营高新 科技工程塑料制品;汽车塑料零部件及其他塑料制品;塑料化工原辅材料等,并具 有自营进出口权。是科技部认定的高新技术企业。

    2公司主营业务经营状况

    2000年公司狠抓内部结构调整,坚持科技创新,大力开发新产品, 积极开拓市 场。报告期内,公司实现主营业务收入44,311万元,同比增长41.48%; 实现净利 润2805万元,同比增长0.83%。

    (2)公司全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩

    单位名称                  注册资本 公司权益  主   营          本年度

  (万元) 比例(%) 业 务 盈利情况

武汉神光模塑有限公司 7000 87.1 汽车塑料保险杠 盈利

  生产及销售

武汉亚普汽车塑料件有限公司 3440 50 汽车塑料油箱 盈利

  生产及销售

武汉捷特塑料制品有限公司 600 76.3 塑料制品的开发、 盈利

  制造及销售

武汉神威汽车塑料件有限公司 500 60 汽车塑料件 盈利

  生产及销售

武汉博凯系统集成有限公司 180 83.3 计算机软、硬件 亏损

  开发及销售

武汉塑料城股份有限公司 5000 62.5 塑料原材料 盈利

  批发及零售

武汉中贸发进出口公司 500 50 进出口贸易 盈利

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 300 93.3 装饰、建筑工程 盈利

    (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案

    1 问题与困难

    公司经过近十年的结构调整,已退出传统的一般塑料制品业,转型为代表现代 工业技术水平的轿车工业配套产业,结构调整取得了初步成绩,但优势产业的聚合 力度还不够,规模效益不突出,企业研发力量不足,市场拓展方面还必须继续加大 力度,技术创新与市场创新的有机结合尚显不足。

    2 解决方案

    a.进一步优化产业、产品结构

    公司坚持以市场为导向强化结构调整,充分发挥配套优势,形成全面推进,综 合配套,以集团作战方式向神龙以及其他汽车制造商多方出击,瞄准市场开发新产 品。除原配套的神龙公司外,2000年公司又争取到一批汽车制造商的塑料零部件定 点配套,汽车件产值占公司年总产值的89%。

    b.坚持科技兴企。

    2000年公司坚持科技进步取得了一系列的成果:国家技术创新项目电喷油箱经 过市级鉴定,产品达到国际先进水平;武汉市科委攻关项目转向助力油泵储液罐项 目,通过了市科委组织的技术鉴定,达到国际先进水平;列入市振兴计划的保险杠 和油箱项目通过市级验收; 科技部下达的火炬计划聚烯烃汽车专用粒料项目的研制 开发工作己取得了突破性进展,己向神龙公司提供样件,进行鉴定验审。2000年公 司被科技部认定为高新技术企业。

    c.广拓市场 ,大力挖掘商贸业务潜力。

    2000年在市场环境仍然偏紧的情况下,公司在稳固湖北及周边地区原有业务渠 道的基础上,又开拓新市场,发展新客户,加强了与国内大型石化基地的合作,初 步建立了营销网络,同时积极拓展国际贸易,为扩大业务开辟了新的途径。通过提 升塑料原材料的贸易层次,公司在规模、效益和服务方面都跃上了一个新台阶。

    d.提高管理水平,促进效益提高。

    一是强化质量管理,公司总部、控股公司、分公司以建立ISO9000 质量体系为 契机,进一步健全质量管理和保证体系,完善了各项规章制度。公司为轿车配套塑 料零部件的6家企业全部通过了质量体系认证,这为推进公司汽车塑料配套, 提高 公司的整体形象,参与国际国内竞争,奠定了稳固的基础。二是继续强化定置管理, 大力整顿生产环境,全面培训考核员工,促进了企业素质的提高。三是加强财务监 管,内部审计范围逐步扩展到财务方针、经营审计、管理审计等,对于规范企业资 产运作,监控重大经济活动,提高管理水平起到推动作用,收到了明显的效果。

    2、公司财务状况

                                                        单位:万元

项 目 2000年 1999年 增减(%) 增减主要原因

总 资 产 76,257 61,625 23.74 配股资金到位,银行存款增加

长期负债 4,852 8,028 -39.56 长期借款减少

股东权益 43,246 27,643 56.44 配股资金到位,净利润增加

主营业务利润 8,042 5,534 45.32 主营业务收入增加

净 利 润 2,805 2,782 0.83 主营业务收入增加

    3、公司投资情况

    募集资金使用情况

    公司2000年配股实际募集资金12798万元,截止报告期末具体使用情况如下:

                                                   单位:人民币万元

承诺募集资金投资项目 承诺投资额 实际投资额

1聚[aa1]烯烃汽车塑料保险杠粒料技改项目 2975 3045

2轿车转向助力油泵储液罐及二次配套汽车塑 2210

 料件生产设备技改项目

3农用转光多功能塑料薄膜生产设备技改项目 2970

4提速火车用改性工程塑料制品生产线技改项目 1390

5聚合物/粘土纳米复合材料生产线技改项目 2280

6补充公司流动资金 973 1000

单位:人民币万元

承诺募集资金投资项目 说 明

1聚[aa1]烯烃汽车塑料保险杠粒料技改项目 本项目拟与项目5合并实施

2轿车转向助力油泵储液罐及二次配套汽车塑 项目内容及投资金额不变,

拟调整投资方式

 料件生产设备技改项目

3农用转光多功能塑料薄膜生产设备技改项目 拟调整

4提速火车用改性工程塑料制品生产线技改项目 拟调整

5聚合物/粘土纳米复合材料生产线技改项目 本项目拟与项目1合并实施

6补充公司流动资金 拟调整

    注:(1)公司尚未使用的配股募集资金目前存放银行。

    (2)公司拟召开2000年度股东大会调整2000年配股募集资金投向, 新的配股 募集资金投向如下:

    1)塑料新材料技术改造项目,项目总投资7580万元,其中包括2000 年国家级 火炬计划项目聚烯烃汽车专用料项目(含原定募集资金投入的聚烯烃汽车塑料保险 杠粒料技改项目)和原定募集资金投入的聚合物/ 粘土纳米复合材料生产线技改项 目。这两个项目均涉及塑料新材料,部分设备和检测手段可以整合在一起投入,技 术资源可以共享,以利于实现协同效应和提高资源利用效率。

    聚烯烃汽车专用料项目(含原定募集资金投入的聚烯烃汽车塑料保险杠粒料技 改项目),项目总投资5811万元;聚合物/粘土纳米复合材料生产线技改项目, 原 项目投资2280万元减按1769万元投资。

    2)轿车转向助力油泵储液罐及二次配套汽车塑料件生产设备技改项目, 此项 目不变,但投资方式调整为:向武汉捷特塑料制品有限公司(系公司控股企业,已 是神龙汽车有限公司定点供应商)通过增资扩股的方式注入配股资金,由捷特公司 承担这一项目。由此,可大大缩短项目建成时间,提高资金使用效果。

    3)为解决公司流动资金缺口及改善公司的财务结构,本次配股剩余资金 3008 万元用于补充公司流动资金。

    公司原定募集资金投入的农用转光多功能塑料薄膜生产设备技改项目及提速火 车用改性工程塑料制品生产线技改项目,因市场情况发生较大变化,故公司本次配 股募集资金拟不投入上述两个项目。

    4、2001年业务发展计划

    (1)坚持观念创新。

    企业的发展,都不能离开经营思想的不断解放和经营的不断更新,2001年,公 司迫切需要树立以下几种观念:1知识价值的观念;2人力资本的观念;3 新的竞争 观念;4可持续发展的观念;5建设企业文化和企业形象的观念。

    (2)坚持产品创新。

    一个企业是否有生命力,主要表现在它的产品是否不断创新。2001年,公司需 要做好:1认真研究现有产品的生命周期,通过开发市场,改进产品, 整顿市场经 营组合等一系列措施,进一步延长产品的经济寿命周期;2积极开发新产品。 一是 要加大新产品的开发费用;二要采取各种措施激励新产品研发人员的创新能力;三 是要有一个合理的组织结构,确保新产品的开发成功;四要有一个全新的新产品开 发构思方法。

    (3)坚持市场创新。

    一是要实现从适应市场到创造市场的变化,抓好与神龙公司的配套,提高供货 份额;二是要充分利用公司产品质量的竞争优势,积极参与其他汽车生产厂商的塑 料配套件的采购招标;三是继续挖掘产品的潜在市场,千方百计地满足不同客户要 求,提高市场占有率。

    (4)坚持技术创新。

    一是要进一步建立健全技术创新体系,逐步提高R&D资金投入在销售收入中的 比例。二是继续抓好ISO90000质量体系的认证工作。三是加大“产、学、研”结合 力度,利用科研院校,吸引技术成果,推进技术成果的产业化,推动产品结构升级。 四是要加快形成有利于技术创新的用人机制,用政策、事业和感情吸引高科技人才, 充分尊重人力资源。

    (5)坚持管理创新。

    一要调整企业结构,将公司建成知识型企业;二要建立能为企业员工进行交流 的设施和环境;三要建立透明、公平、民主化的决策机制;四要创造有利于每位员 工创造力发挥的文化环境。

    5、董事会日常工作情况

    (1)报告期内董事会会议情况及决议内容

    本年度董事会所召开二次会议及会议概要如下:

    1公司四届四次董事会于2000年1月15日在公司总部11楼会议室召开。会议审议 通过了《关于建立公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议案》、《 关于计提资产减值准备和损失处理的报告》、《董事会报告》、《1999年度财务决 算、2000年度财务预算报告》、《关于1999年度利润分配的议案》、《1999年年度 报告》、《关于前次配股募集资金使用情况的说明》、《关于2000年配股募集资金 投向及可行性的议案》、《关于2000年配股的议案》、《关于提请股东大会授权董 事会行使部分投资决定权的议案》、《关于聘请2000年度会计师事务所及律师事务 所的议案》、《关于调整公司董事会部分董事的议案》、《关于调整公司财务总监 的议案》、《关于召开公司1999年度股东大会的议案》等议案。有关本次董事会的 详细情况刊登在2000年1月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。

    2公司四届五次董事会于2000年7月29日在公司总部11楼会议室召开。会议审议 通过了《关于公司2000 年中期利润分配及资本公积金转增股本的议案》、 《公司 2000年中期报告及中期报告摘要》、《关于汽车塑料件分公司、农地膜分公司搬迁 改造的议案》、《关于转让公司所持武汉捷特塑料制品有限公司股权的议案》、《 关于变更公司董事的议案》、《关于变更公司注册地址的议案》、《关于修改公司 章程的议案》、《关于修改公司<董事会议事规则>的议案》、《关于落实公司法定 代表人2000年度经营责任制的议案》、《关于提请董事会授权董事长和财务总监共 同享有在董事会投资权限范围内为控股子公司提供贷款担保权限的议案》、《关于 召开公司2000年第一次临时股东大会的议案》等议案。有关本次董事会的详细情况 刊登在2000年8月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。

    (2)董事会对股东大会决议的执行情况

    公司2000年1月15日第四届第四次董事会通过并经 1999年度股东大会审议通过 的2000年配股方案, 经中国证监会武汉证管办“武证监文[2000]12 号”文同意, 并获中国证监会“证监公司字[2000]97号”文批准。《配股说明书》刊登于2000年 8月5日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次配股的股权登记日为2000年8 月 18日,配股除权日为2000年8月21日,配股缴款日为 2000年8月22日至2000年 9月4 日,配股可流通股份于2000年9月22日上市流通。 本次配股扣除发行及相关费用后, 实际募集资金12798万元。

    6、公司管理层及员工情况

    (1)董事、监事及高级管理人员

    姓名     职  务        性别  年龄 任期  年初持 股份增减 年末持 变动原因

  股 数 股 数

刘文彦 董事长 男 51 3年 1400 44201 18205 配股

王昌文 副董事长 男 32 3年 0 0 0

刘文胜 副董事长 男 54 3年 0 0 0

杨品文 董事、总经理 男 43 3年 0 0 0

房继红 董事、总会计师 女 58 3年 8402 2520 10922 配股

张明巨 董 事 男 38 3年 0 0 0

袁培初 董 事 男 43 3年 0 0 0

肖 伟 董 事 男 43 3年 0 0 0

舒 红 董 事 女 38 3年 0 0 0

林 钢 董 事 男 42 3年 0 0 0

陈昌竣 董 事 男 44 3年 0 0 0

赵吉华 监事会主席 女 53 3年 0 0 0

余汉章 监事会副主席 男 44 3年 0 0 0

詹才云 监 事 男 60 3年 0 0 0

高望生 监事 男 44 3年 0 0 0

柯昌英 监 事 男 37 3年 0 0 0

左建军 副总经理 男 43 3年 8402 0 8402

张代明 总工程师 男 60 3年 560 168 728 配股

詹大虎 董事会秘书 男 30 3年 0 0 0

    副董事长王昌文先生、刘文胜先生,董事袁培初先生、肖伟先生、舒红女士、 林钢先生、陈昌竣先生,以及监事会主席赵吉华女士,监事詹才云先生、柯昌英先 生,未在公司领取报酬。报告期内,由公司支付董事长、总经理48000元, 支付监 事会副主席、监事、高级管理人员38400元。

    报告期内,原公司董事余慧萍女士、张震星先生、芦俊先生、钱家焕先生、薛 广来先生不再担任公司董事职务,新增袁培初先生、张明巨先生、舒红女士、林钢 先生、陈昌竣先生为公司董事。

    报告期内,张震星先生不再担任公司财务总监职务,四届五次董事会决定聘请 张明巨先生为公司财务总监。

    (2 )公司员工情况

    公司现有员工891人,其中管理人员66人、生产人员436人、技术人员 163人、 销售人员198人、财务人员28人,大专以上学历占33.5%, 中专及高中学历占66%, 退休人员434人。

    7、2000年利润分配预案及2001年利润分配政策

    公司拟对2000年度利润不进行分配。公司2001年拟用现金分红一次,公司历年 未分配利润在2001年结束以后,股利分配的比例约为10%左右,公司2001年用于分 配的利润占2001年实现净利润的20%-40%。

    8、 本公司信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。

    

    

六、监事会报告

    1、监事会会议情况

    2000年1月15日下午在公司总部11楼会议室召开了第三届第二次监事会。 会议 审议通过了《监事会报告》。

    2、监事会认为公司决策程序合法,已建立完善的内部控制制度, 公司董事、 经理、高级管理人员勤勉敬业,为实现公司2000年利润目标付出了辛勤的劳动。

    3、公司董事舒红有买卖公司股票的行为,但未获利。 深圳证券交易所已对舒 红董事作出内部批评。

    4、 湖北中正会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告,真实反映了 公司的财务状况和经营成果。

    5、 公司拟调整2000年配股募集资金,调整资金用途可以充分发挥募集资金的 使用效果,更好地维护股东权益,变更程序按照中国证监会有关规定进行。

    6、 公司无内幕交易,未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

    

    

七、重要事项

    1、重大诉讼、仲裁事项

    1 关于光大银行武汉分行与武汉市亚光模塑有限公司及本公司涉及贷款担保一 案,已于2000年6月13日在《中国证券报》、《证券时报》上披露。

    2关于公司与被告武汉中英实业有限公司、武汉中英集团股份有限公司、 湖北 省汽车客运公司土地房屋转让欠款一案已于2000年12月6日在《中国证券报》、 《 证券时报》上披露。

    2、报告期内,公司董事舒红女士有买卖“武汉塑料”流通股的行为, 此行为 违反了《深圳证券交易所股票上市规则》的规定,深圳证券交易所对公司及舒红董 事作出内部批评。

    3、报告期内,余慧萍女士、张震星先生、 芦俊先生、薛广来先生、钱家焕先 生不再担任公司董事,新增张明巨先生、袁培初先生、舒红女士、陈昌竣先生、林 钢先生为公司董事。

    4、 公司与第一大股东在人员、资产、财务上完全分开并相互独立,公司有独 立的员工及财务体系,且经营资产完整。

    5、公司2000 年度聘任会计师事务所为武汉三正会计师事务所有限责任公司。

    6、报告期内公司重大担保等事项详见财务报告附注。 7、报告期内公司控 股股东无变更;公司名称、股票简称无变更。

    8、公司及持股5%以上的股东报告期内无承诺事项。

    9、 公司注册地址变更为武汉经济技术开发区工业区。

    

    

八、财务会计报告

    (一)审计报告

    鄂中正查(2001)1026 号

    武汉塑料工业集团股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了武汉塑料工业集团股份有限公司(以下简称贵公司)母 公司及合并后的2000年12月31日的资产负债表及2000年度利润表、利润分配表和现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

湖北中正会计师事务有限公司 中国注册会计师:叶玉华

    中国·武汉 中国注册会计师:王小云

    地址:中南路中南大厦A座4、5楼

    2001年3月21日

    (二)会计报表(附后)

    (三)会计报表附注

    1、 公司简介

    武汉塑料工业集团股份有限公司(简称“武塑集团)成立于1988年12月10日。 公司A股于1996年12月10日在深交所挂牌交易。   武塑集团是湖北省最大的塑料 制品商之一。武塑集团于1989年初开始着手发展汽车工业塑料零部件配套项目,现 在配套产品涉及汽车塑料燃油箱、汽车流油管、通风管、管接头、塑料保险杠、车 门防水衬垫、汽车座椅塑料件、汽车车门锁塑料件等产品,成为目前国内为轿车工 业配套的生产塑料零部件产品种类最多的生产厂家之一。

    多年来,武塑集团围绕产品营运、资本营运和技术创新不断开拓进取,至今, 已发展成为以开发、制造、经营高新科技工程塑料制品、汽车塑料零部件为基础, 集塑料化工原辅材料商贸、汽车运输业、装饰建筑业、进出口贸易等业务为一体的 企业集团,2000年武塑集团被国家科技部认定为高新技术企业。

    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、 会计制度:公司会计核算执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制 度》、《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》。

    2、会计年度:公司会计年度为公历 1月1日至12月31日。

    3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。

    4、记帐基础和计价原则:公司记帐基础为权责发生制; 计价原则按实际成本 入帐。

    5 、外币业务核算方法:公司发生外币业务时,以业务发生时的市场汇价折合 本位币记帐,月末外币帐户余额按月末汇价折合本位币进行调整,调整后记帐本位 币与原帐面余额之间的差额列入财务费用—汇兑损益。

    6、 现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    7、 计提坏帐准备:

    (一)计提坏帐准备的范围:  公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收 款,下同)应计提坏帐准备。

    (二)计提坏帐准备的方法和比例:

    1坏帐准备按帐龄分析法计提;

    2坏帐准备计提比例:

    A 一年以内(含一年,以下类推)的按其余额5%计提;

    B 1-2年的按其余额10%计提;

    C 2-3年的按其余额20%计提;

    D 3-4 年的按其余额40%计提;

    E 4-5年的按其余额70%计提; F 5 年以上按其余额100%计提。

    3除有确凿证据表明该项应收款项不能收回, 或收回的可能性不大外(如债务 单位破产、资不抵债、现金流量严重不足,发生严重的自然灾害等导致停产而短时 间内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项 逾期5年以上),以下应收帐款不能全额计提坏帐准备:

    a.当年发生的应收款项,以及未到期的应收款项;

    b.计划以应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的;

    c.与关联方发生的应收款项, 特别是母子公司交易或事项产生的应收款项;

    d.其他无确凿证据证明不能收回的应收款项。

    (三)计提坏帐准备的会计核算:

    1 公司在中期期末和每年终了要对应收款项进行清理,按本制度的有关规定计 提坏帐准备,在“坏帐准备”项目内反映,会计分录为:借“管理费用”,贷“坏 帐准备”。

    2 公司对于不能收回的应收款项应查明原因,追究责任。根据公司的管理权限, 经股东大会或董事会批准作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。公司的坏帐损失采 用备抵法核算。

    8、存货及计价方法:

    (1)存货主要包括:原材料、燃料、包装物、辅助材料、 外购商品协作件、 低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品。

    (2)存货以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。

    (3)低值易耗品领用时按一次性摊销核算。

    (4 )成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算生 产成本,采用加权平均法核算商业成本。

    (5)计提存货跌价准备:

    1 计提原则:

    公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价,即当成本低于可变现净值 时,存货按成本计价;当可变现净值低于成本时,存货按可变现净值计价。公司在 中期期末和年度终了,对存货要进行全面清查、盘点,如由于存货遭受毁损全部或 部分陈旧过时或销售价格低于库存成本价格,按存货成本不可收回部分提取存货跌 价准备,并将提取数计入当期损益。

    2 会计核算方法:

    对中期期末和年度终了按单个存货项目成本高于可变现净值差额提取的存货跌 价准备,会计分录为:借“存货跌价损失”贷“存货跌价准备”。如已计提存货跌 价准备的存货的价值以后又得以恢复,应按恢复增加的数额(其增加数应以补足以 前的减少数为限)作相反的会计处理。

    9、 短期投资核算方法:

    (1)公司对短期投资按实际成本价计价入帐,短期投资转让或收回时, 按实 际成本转帐,超过成本部分作为投资收益的实现,但不同时调整已计提的短期投资 跌价准备,待中期期末或年度终了再作调整。

    (2)计提短期投资跌价准备:

    1公司期末的短期投资在中期期末和年度终了, 应将短期投资投入成本数与市 价比较,将成本高于市价的差额,计入短期投资跌价准备,并将提取数计入当期损 益。

    2 会计核算方法:期末短期投资成本高于市价差额计入的短期投资跌价准备, 会计分录为:借“投资收益”,贷“短期投资跌价准备”。如已计提的短期投资市 价回升,按回升的金额(应以补足以前入帐的减少数为限)作相反会计处理。

    10、长期投资核算方法:

    公司的长期投资按投入时成本价入帐。同时,按其投资比例,如高于20%按权 益法核算,如低于20%按成本法核算。

    (1 )长期债权投资:采用成本法核算,以实际支付的成本入帐,期中和年末 计提应计利息。

    (2)长期股权投资:公司对外股权投资, 投资时按实际支付的价款或确定的 价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,投 资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;投资额超过被投资单位有表决权资本 总额50%的,采用权益法核算并编制合并会计报表。

    (3 )公司计提长期投资减值准备:

    1计提原则:公司在中期期末和年度终了, 对长期投资应逐项进行核查,对其 预计末来可收回金额低于帐面价值,可能发生损失,应提取长期投资减值准备。

    A 有市价的长期投资,可以根据以下迹象判断计提减值准备;

    a.市价持续2年低于帐面价值;

    b.该项投资暂停交易1年;

    c.被投资单位当年发生严重亏损;

    d.被投资单位持续两年发生亏损;

    e.被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续的迹象。

    上述迹象中,如有一项出现在被投资单位,则应按投入时成本价与预计未来可 收回金额的差额计入长期投资减值准备。

    B 无市价长期投资,可以根据迹象判断计提减值准备:

    a.影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化。如税收、贸易等法规的颁布 或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损。

    b.被投资所供应的商品或提供劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化,或失去竞争力而导致被投资单位财务状况、现金流量发生严重恶化, 如进行清理整顿、清算等。

    上述迹象中如有一项出现在被投资单位,则应按投入时成本价与公司在被投资 单位拥有的权益的差额计入长期投资减值准备。

    2会计核算方法:

    A 长期投资减值准备, 按照个别投资项目计算确定;

    B 计提减值准备,计入当期损益;会计分录为:

    借:投资收益 贷:长期投资减值准备

    C 计提的减值准备的长期股权投资有计入资本公积准备项目的,则计提减值应 先冲减原投资资本公积准备项目,不足冲减部分确认为当期投资损失。会计分录为: 借“资本公积”,贷“长期投资减值准备”。

    D 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复,应在原已确认的投资损失数额内 转回。会计处理是作相反会计分录。

    3对长期债券投资中的国债不计提减值准备。

    11、固定资产计价和折旧方法:

    (1 )固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。

    (2)固定资产单位价值标准为2000元以上, 并且使用年限超过两年的,不属 于生产、经营主要设备的物品。

    (3)固定资产按实际成本计价。

    (4)固定资产折旧采用平均年限法, 各类固定资产使用年限预计残值率及折 旧率如下:

       项 目        残值率% 使用年限 年折旧率%

房屋及建筑物 5 30年 3.17

通用设备 5 16年 5.94

专用设备 5 16年 5.94

运输工具 5 10年 9.5

其 他 5 16年 5.94

    12、 在建工程核算方法:在建工程按实际发生的支出入帐, 并在完工交付使 用时,按工程的实际成本确认为固定资产,在建工程借款所发生利息在交付使用前 计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。

    13、无形资产及其摊销方法:土地使用权按50年摊销;其他无形资产按10年摊 销。

    14、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按5年摊销, 长期待摊费用能确 定受益期的按受益期分摊,不能确定受益期的,按10年摊销。

    15、收入及收入确认原则:

    (1)公司收入包括销售商品、 提供劳务及他人使用公司资产等日常活动中所 形成的经济利益的总流入。

    (2)收入确认原则:

    1销售商品的收入:

    A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

    B公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品 实施控制;

    C 与交易相关的经济利益能够流入公司;

    D 相关的收入和成本能够可靠地计量;

    E 销售折让在实际发生时减当期收入;当期售出商品发生销售退回的,冲减退 回当期的收入;公司资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批 准报出日之间发生退回的,按《企业会计准则——资产负债日后事项》的有关规定 处理。

    2提供劳务

    A 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;

    B 公司劳务的开始和完成如分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下,公司在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    当以下条件均能满足时,交易的结果能够可靠地估计:

    A 劳务总收入和总成本能够可靠地计量;

    B 与交易相关的经济利益能够流入公司;

    C 劳务的完成程度能够可靠地确定。

    3他人使用公司资产:

    他人使用公司资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入,其确认的原则和 方法是:

    原则:

    A 与交易相关的经济利益能够流入公司;

    B 收入的金额能够可靠地计量。

    方法:

    A 利息收入应按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定;

    B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。

    16、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理是采用应付税款法。

    17、合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围 的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并 会计报表各项目数额对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成,母 公司与子公司采用的主要会计政策一致。

    18.利润分配:根据《公司法》和公司章程规定,公司净利润分配顺序如下:

    (1).弥补以前年度亏损;

    (2).提取法定盈余公积10%;

    (3).提取法定公益金10%;

    (4).根据股东大会决议提取任意盈余公积;

    (5).支付普通股股利。

    三、税项

    1、增值税:税率为17%;

    2、营业税:税率为3-5%;

    3、城市维护建设税:按应交纳增值税、营业税额的7%缴纳;

    4、教育费附加:按应纳增值税、营业税额的3%缴纳;

    5、堤防费:按应纳增值税、营业税额的2%缴纳;

    6、平抑物价基金:按销售收入的1‰缴纳。

    7、企业所得税:公司企业所得税税率为33%, 根据财政部财税[2000]99号文 及股份有限公司税收返还的有关规定,在实际收到地方财政返还的所得税时,直接 冲减当期的所得税费用。

    四、控股子公司及合营企业

企业名称 注册地址 经营范围 注册资本

  (万元)

武汉神光模塑有限公司 武汉经济 汽车保险杠生产及销售 7000

  技术开发区

武汉亚普汽车塑料件 汉阳大道 汽车塑料油箱生产及销售 3440

有限公司 6302号

武汉捷特塑料制品 汉阳大道 塑料制品的开发、 600

有限公司 630号 制造与销售

武汉神威汽车塑料件 新华路 汽车门内衬 500

有限公司 217号

武汉博凯系统集成 武汉经济 计算机软硬件开发及销售 180

有限公司 技术开发区

武汉塑料城股份 武汉经济 塑料原材料 5000

有限公司 技术开发区

武汉中贸发进出口公司 武汉市 进出口贸易 500

  江汉区

武汉兰天建筑装饰 新华路 装饰、建筑工程 300

工程有限公司 217号

企业名称 本公司权益 是否合 不合并

  比例(%) 并报表 的原因  

武汉神光模塑有限公司 87.14 是

武汉亚普汽车塑料件 50 是

有限公司

武汉捷特塑料制品 76.3 是

有限公司

武汉神威汽车塑料件 60 是

有限公司

武汉博凯系统集成 83.3 是

有限公司

武汉塑料城股份 62.5 是

有限公司

武汉中贸发进出口公司 50 是

 

武汉兰天建筑装饰 93.3 是

工程有限公司

    五、会计报表主要项目附注(金额单位:人民币元)

    (一)合并会计报表主要项目附注:

    1.货币资金期末余额:141,454,013.93元。

    项   目         期  初  数       期  末  数

现 金

银行存款 50,809,624.39 141,454,013.93

其他货币资金

合 计 50,809,624.39 141,454,013.93

货币资金比年初增长178.40%,主要系2000年9月配股资金到位所致。

2、应收帐款期末余额:89,952,870.78元。

帐 龄 期 初 数

  金 额 比例% 坏帐准备

1年以内 55,683,503.76 68.55 2,784,175.19

1—2年 24,325,445.27 29.95 2,432,544.53

2—3年 947,323.55 1.17 189,464.71

3—4年 6,460.00 0.01 2,584.00

4—5年

5年以上 269,915.93 0.31 269,915.93

合 计 81,232,648.51 100 5,678,684.36

帐 龄 期 末 数

  金 额 比例% 坏帐准备

1年以内 64,833,930.82 72.08 2,217,939.55

1—2年 23,468,703.99 26.09 2,346,870.40

2—3年 908,523.99 1.01 181,704.80

3—4年 627,308.54 0.69 250,923.42

4—5年 6,460.00 0.01 4,522.00

5年以上 107,943.44 0.12 107,943.44

合 计 89,952,870.78 100 5,109,903.61

注:在应收帐款中无持5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

欠款金额前五名的单位:

单位名称 金 额 时 间 原 因

神龙汽车有限公司 25,361,123.61 2000.12 销售货款

南洋印务有限责任公司 1,801,215.66 2000.12 销售货款

海富城 974,798.63 2000.12 销售货款

湖北三江航天江河橡塑有限公司 799,205.25 2000.12 销售货款

武汉飞亚汽车工程塑料公司 277,991.23 2000.12 销售货款

3.其他应收款期末余额:44,919,421.29元。

帐 龄 期 初 数

  金 额 比例% 坏帐准备

1年以内 32,422,353.19 76.28 1,621,117.66

1—2年 9,483,287.55 22.31 948,328.76

2—3年 440,299.60 1.04 88,059.92

3—4年 48,219.13 0.11 19,287.65

4—5年 109,158.00 0.26 76,410.60

合 计 42,503,317.47 100 2,753,204.59

帐 龄 期 末 数

  金 额 比例% 坏帐准备

1年以内 37,578,061.69 83.64 835,531.93

1—2年 7,243,579.10 16.13 724,357.91

2—3年 3,911.22 0.01 782.24

3—4年 50,845.86 0.12 20,338.34

4—5年 43,023.42 0.10 30,116.39

合 计 44,919,421.29 100 1,611,126.81

注:在其他应收帐款中无持5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

欠款金额前五名的单位:

单位名称 金 额 时 间 原 因

瑞丰公司 5,500,000.00 2000年 软件合作开发

中英公司 5,431,048.80 1998年12月 合建职工宿舍欠款

汽车零部件公司 3,437,528.00 2000年 模具欠款

武汉市供电局 745,900.00 2000年 建设基金及电力开发

电源建设基金 300,000.00 1999年 押金

4.存货期末余额:48,277,107.22元。

项 目 期初余额 期末余额

  金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

原材料 13,600,306.05 19,555,650.90

产成品 25,945,601.40 27,323,823.37

在产品 597,887.40 864,659.36

包装物 26,862.57 1,540.47

低值易耗品 695,117.21 531,433.12

合 计 40,865,774.63 48,277,107.22

5.待摊费用期末余额:2,863,316.35元。

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

配电线路改造费用 143,922.13 143,922.13

各种模具加工 295,240.77 295,240.77

保险费 897,048.94 111,998.90 785,050.04

搬迁费 121,013.72 17,859.16 103,154.56

广告费 364,000.00 56,000.00 124,000.00 296,000.00

修理费 756,349.83 238,820.00 30,000.00 965,169.83

待扣税金 713,941.92 713,941.92

合 计 2,394,468.37 1,191,868.94 723,020.96 2,863,316.35

6、长期投资期末余额:1,810,000.00元。

项目 期初数 期末数

  金额 减值准备 金额 减值准备

长期股权投资 4,760,000.00 693,387.88 1,810,000.00

长期债权投资

合 计 4,760,000.00 693,387.88 1,810,000.00

(1)股票投资

被投资公司名称 股份性质 股票数量 公司股权占被 投资金额

  投资的比例(%)

上海石油化工厂 法人股 200,000股 0.0032 600,000.00

(2)其他股权投资

被投资公司名称 投资金额 公司股权占 减值准备

  被投资的比例

武汉塑料原材料联营经理部 700,000.00 36.65%

武汉普全家私装璜设计工程公司 510,000.00 14.57%

合 计 1,210,000.00

7.固定资产原值期末余额:363,952,337.58元。

固定资产类别 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数

房屋及建筑物 175,460,718.75 501,539.94 175,962,258.69

机器设备 177,753,079.16 1,583,159.98 179,336,239.14

运输设备 6,547,876.40 1,122,787.00 360,000.00 7,310,663.40

其 他 1,343,176.35 1,343,176.35

合 计 361,104,850.66 3,207,486.92 360,000.00 363,952,337.58

8、累计折旧期末余额:52,246,931.44元。

固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数

房屋及建筑物 19,083,213.75 5,669,202.12 24,752,415.87

机器设备 15,425,086.72 7,558,532.90 22,983,619.62

运输工具 3,593,721.75 721,093.16 4,275.00 4,310,539.91

其 他 160,250.60 40,105.44 200,356.04

合 计 38,262,272.82 13,988,933.62 4,275.00 52,246,931.44

9.在建工程期末余额:49,208,259.20元。

工程名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数

汽车保险杠项目 9,655,359.85 2,717,073.43 12,372,433.28

信息中心项目 3,217,660.23 578,415.71 3,796,075.94

聚烯烃汽车塑料 2,589,277.77 30,450,472.21 33,039,749.98

保险杠粒料项目

合 计 15,462,297.85 33,745,961.35 49,208,259.20

工程名称 资金来源

汽车保险杠项目 自筹

信息中心项目 自筹

聚烯烃汽车塑料 配股资金

保险杠粒料项目

合 计

在建工程项目比年初增长218.25%,主要系配股资金投入新项目所致。

10.无形资产期末余额:40,434,055.51元。

项 目 原始金额 期初数 本期增加

土地使用权 25,380,146.00 25,118,502.27 9,172,304.00

商誉 750,000.00 675,000.00

供水使用权 112,000.00 112,000.00

电子使用权 1,125,000.00 1,125,000.00

技术转让权 644,000.00 644,000.00

汽车出租经营权 4,571,035.20 4,571,035.20

合 计 32,582,181.20 32,245,537.47 9,172,304.00

项 目 本期转出 本期摊销 期末数

土地使用权 254,685.96 34,036,120.31

商誉 75,000.00 600,000.00

供水使用权 11,199.96 100,800.04

电子使用权 112,500.00 1,012,500.00

技术转让权 50,000.04 593,999.96

汽车出租经营权 480,400.00 4,090,635.20

合 计 480,400.00 503,385.96 40,434,055.51

11.开办费期末余额:10,545,674.83元。

种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额

开办费 14,255,600.68 584,203.13 4,294,128.98 10,545,674.83

合计 14,255,600.68 584,203.13 4,294,128.98 10,545,674.83

12.短期借款期末余额:161,582,000.00元。

借款类别 期 初 数 期 末 数

抵押贷款 62,700,000.00 90,800,000.00

担保贷款 48,000,000.00 70,782,000.00

信用贷款 44,550,000.00

合 计 155,250,000.00 161,582,000.00

    13.应付帐款期初余额:20,215,525.81元;期末余额:32,761,930.38元。无 欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。

    14.应交税金期末余额:1,135,298.10元。

    税   种            期  初  数      期  末  数

增值税 2,242,974.99 940,535.70

城市维护建设税 97,008.25 71,576.83

所得税 1,084,406.65 123,185.57

合 计 3,424,389.89 1,135,298.10

    15.其他应交款期初余额:440,603.53元;期末余额:596,461.54元。

    16.其他应付款期初余额:6,702,656.68元;期末余额:13,346,422.08 元。 无持有5%(含5%)以上股份股东单位的款项。

    17.预提费用期末余额:1,574,767.79元。

    项    目          期  初  数       期  末  数

预提大修理费用 57,380.66

预提借款利息 1,513,367.08 1,140,807.75

预提保险费 376,579.38

合 计 1,513,367.08 1,574,767.79

18.长期借款期末余额:48,514,746.04元。

项 目 期 初 数 期 末 数

抵押借款 48,514,746.04

担保借款 38,964,746.04

信用借款 41,313,546.42

合 计 80,278,292.46 48,514,746.04

19.股本

公司股份变动情况表

  数量单位:股

项 目 期 初 数 本次变动增减(+、-) 期 末 数

  配股 送 公积金 增 其 小

  股 转 股 发 他 计

一、未上市流通股份

1、国有持有股份 42,975,313 42,975,313

2、发起人法人股 89,626 89,626

3、定向法人股 47,890,762 47,890,762

未上市流通股份合计 90,955,701 90,955,701

二、已上市流通股份

其中:人民币普通股 38,472,144 11,541,643 50,013,787

已流通股份合计 38,472,144 11,541,643 50,013,787

三、股份总额 129,427,845 11,541,643 140,969,488

20.资本公积期末余额:192,265,923.42元。

项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数

资本公积金 75,827,334.77 121,187,251.50 4,748,662.85 192,265,923.42

其中:股本

溢价 71,526,060.00 121,187,251.50 4,748,662.85 187,964,648.65

合 计 75,827,334.77 121,187,251.50 4,748,662.85 192,265,923.42

资本公积比年初增长153.56%,主要系配股股本溢价所致。

21.盈余公积期末余额:41,609,614.43元。

项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

法定盈余公积 12,993,599.20 2,804,670.79 15,798,269.99

公益金 12,993,599.20 2,804,670.79 15,798,269.99

任意盈余公积 10,013,074.45 10,013,074.45

合 计 36,000,272.85 5,609,341.58 41,609,614.43

22.未分配利润

项目 期初数 期末数

净利润 27,815,952.59 28,046,707.94

加:年初未分配利润 18,102,287.87 35,177,936.14

减:提取法定盈余公积 2,781,595.26 2,804,670.79

提取法定公益金 2,781,595.26 2,804,670.79

已分配普通股股利 5,177,113.80

转作股本的普通股股利

未分配利润 35,177,936.14 57,615,302.50

23.其他业务利润本年发生数9,823,910.34元。

项 目 上期发生数 本期发生数

包装材料 5,299,808.14 5,850,014.17

房租收入 2,362,634.13 2,036,534.40

代购代销 1,937,361.77

合 计 7,662,442.27 9,823,910.34

24.财务费用本年发生数13,941,350.99元。

项 目 上年发生数 本年发生数

利息支出 13,537,932.70 17,122,887.80

减:利息收入 3,215,649.80 3,234,278.68

汇兑损益

减:汇兑收益

其他 20,483.62 52,741.87

合 计 10,342,766.52 13,941,350.99

25.营业外收入本年发生数1,493,706.81元。

项 目 上年发生数 本年发生数

1.资产再次评估增值

2.捐赠收入 3,437,528.00

3.处置固定资产收益 2,484,094.40 1,405,621.95

4.材料变价收入 363,882.08

5.其他收入 1,074,763.41 88,084.86

合 计 7,360,267.89 1,493,706.81

26.营业外支出本年发生数620,912.10元。

项 目 上年发生数 本年发生数

1.固定资产清理净损失 65,909.01

2.平抑基金 173,530.21 413,110.56

3.堤防费 19,800.68 94,885.36

4.捐赠支出 1,950.00

5.其他支出 45,057.17

合 计 193,330.89 620,912.10

27、财务指标

项 目 计算公式

⑴流动比率 流动资产/流动负债

⑵速动比率 速动资产/流动负债

⑶存货周转率 销售成本/存货平均余额

⑷应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额

⑸股东权益比率 股东权益总额/资产总额×100%

⑹每股净资产 股东权益总额/股本总额

⑺每股收益 净利润/期末股本总数

⑻净资产收益率 净利润/净资产×100%

⑼调整后每股的净资产 调整后的净资产/年度末股本总额

⑽每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额/年度

末股本总额

项 目 1999年度 2000年度

⑴流动比率 1.07 1.55

⑵速动比率 0.88 1.32

⑶存货周转率 5.71 8.11

⑷应收帐款周转率 3.68 5.18

⑸股东权益比率 44.86% 56.71%

⑹每股净资产 2.14 3.07

⑺每股收益 0.21 0.20

⑻净资产收益率 10.06% 6.49%

⑼调整后每股的净资产 2.02 2.97

⑽每股经营活动产生的现金流量净额 0.49 0.31

(二)母公司会计报表主要项目附注

1、应收帐款期末余额:43,872,012.17元。

帐 龄 期 初 数

  金 额 比例% 坏帐准备

1年以内 32,585,088.30 67.27 1,629,254.42

1—2年 14,638,904.75 30.22 1,463,890.48

2—3年 947,323.54 1.96 189,464.71

3—4年

4—5年

5年以上 269,915.93 0.55 269,915.93

合 计 48,441,232.52 100 3,552,525.54

帐 龄 期 末 数

  金 额 比例% 坏帐准备

1年以内 25,776,131.21 58.75 737,707.41

1—2年 16,574,360.68 37.78 1,657,436.07

2—3年 765,982.59 1.75 153,196.52

3—4年 485,621.76 1.10 194,248.70

4—5年

5年以上 269,915.93 0.62 269,915.93

合 计 43,872,012.17 100 3,012,504.63

2、长期投资期末余额:147,357,835.31元。

(1)股票投资

被投资公司名称 股份性质 股票数量 公司股权占被 投资金额

  投资的比例(%)

上海石油化工厂 法人股 200,000股 0.0032 600,000.00

(2)其他股权投资

被投资公司名称 投资金额 公司股权占被 减值准备

  投资的比例(%)

武汉塑料原材料联营经理部 700,000.00 36.65

武汉神光模塑有限公司 70,533,887.46 87.14

武汉亚普汽车塑料件有限公司 25,668,327.46 50

武汉捷特塑料制品有限公司 5,427,073.90 76.30

武汉神威汽车塑料件有限公司 4,117,797.26 60

武汉博凯系统集成有限公司 1,300,818.82 83.30

武汉塑料城股份有限公司 32,714,805.84 62.50

武汉中贸发进出口公司 3,070,360.06 50

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 2,714,764.51 93.30

武汉普全家私装璜设计工程公司 510,000.00 14.57

合 计 146,757,835.31

    3、投资收益本年发生额15,702,658.65元,主要系各子公司按权益法应分配的 利润15,009,270.77元。

    六、关联方关系及其交易

    1.关联企业情况说明

    企业名称         注册地址         主营业务              与本公司关系

武汉神光模塑 武汉经济技术 汽车塑料保险杠生产销售 控股

有限公司 开发区

武汉塑料城股 武汉经济技术 塑料原材料 控股

份有限公司 开发区

武汉亚普汽车塑 汉阳大道 汽车塑料油箱生产销售 控股

料件有限公司 630号

武汉神威汽车塑 新华路217号 汽车塑料件生产销售 控股

料件有限公司

武汉兰天建筑装 新华路217号 装饰建筑工程 控股

饰工程有限公司

武汉中贸发进 武汉市江汉区 进出口及代理进出口业务 控股

出口公司

武汉捷特塑料制 汉阳大道630号 塑料制品的开发制造与销售 控股

品有限公司

武汉博凯系统 武汉经济技术 计算机软硬件开发及销售 控股

集成有限公司 开发区 计算工程设计与系统集成

企业名称 经济性质 法定代表人

武汉神光模塑 有限责任 张代明

有限公司

武汉塑料城股 股份制 杨品文

份有限公司

武汉亚普汽车塑 有限责任 孙 岩

料件有限公司

武汉神威汽车塑 有限责任 张代明

料件有限公司

武汉兰天建筑装 有限责任 余汉章

饰工程有限公司

武汉中贸发进 有限责任 杨品文

出口公司

武汉捷特塑料制 有限责任 张代明

品有限公司

武汉博凯系统 有限公司 沈希凡

集成有限公司

    2. 关联交易

    担保:

    为武汉捷特塑料制品有限公司借款200万元担保。

    为武汉亚普汽车塑料件有限公司借款870万元担保。

    为武汉塑料城股份有限公司借款980万元担保。

    为武汉神威汽车塑料件有限公司借款68万元担保。

    为武汉兰光工程塑料有限公司借款80万元担保。

    为武汉中贸发进出口公司借款150万元担保。

    七、或有事项

    为武汉双虎涂料集团有限公司提供1026万元担保。

    为中国对外贸易开发总公司提供600万元担保。

    八、承诺事项

    公司无需披露之承诺事项。

    九、期后事项

    根据武汉市中级人民法院(2001)武执字第11号民事裁定书,公司第一大股东武 汉国际信托投资公司因与武汉证券有限公司债务纠纷一案,其持有本公司国有法人 股股份3297.5313万股(占总股本的25.48%)被冻结,冻结期从2001年2月23 日至 2002年2月23日。

    

    

九、公司的其他有关资料

    1、公司首次注册登记日期:1988年12月

    公司营业执照变更日期:2000年10月12日

    2、企业法人营业执照注册号:4201141160150

    3、税务登记号码:420103177721567

    4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司

    5、会计师事务所名称:湖北中正会计师事务有限公司

    办公地点:武汉市中南路中南大厦A座4、5楼

    

    

十、备查文件目录

    1、载有董事长签名的年度报告正本。

    2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。

    

武汉塑料工业集团股份有限公司

    董事会

    2001年3月29日

                                        资产负债表(合并)

2000年12月31日

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 单位:人民币元

期末数 期初数

资产

流动资产:

货币资金 141,454,013.93 50,809,624.39

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 5,541,581.50 14,785,669.08

应收股利

应收利息

应收帐款 89,952,870.78 81,232,648.51

减:坏帐准备 6,721,030.42 8,431,888.95

应收帐款净额 128,151,261.65 115,304,077.03

预付帐款 22,583,201.20 3,216,751.71

其它补贴款

其他应收款 44,919,421.29 42,503,317.47

内部应收款

存货 48,277,107.22 40,865,774.63

减:存货跌价准备

存货净额 48,277,107.22 40,865,774.63

待摊费用 2,863,316.35 2,394,468.37

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券投资

其它流动资产

流动资产合计 348,870,481.85 227,376,365.21

长期投资:

长期股权投资 1,810,000.00 4,760,000.00

长期债权投资

长期投资合计 1,810,000.00 4,760,000.00

减:长期投资减值准备 693,387.88

长期投资净额 1,810,000.00 4,066,612.12

合并价差

股权投资差额

固定资产:

固定资产原价 363,952,337.58 361,104,850.66

减:累计折旧 52,246,931.44 38,262,272.82

固定资产净值 311,705,406.14 322,842,577.84

工程物资

在建工程 49,208,259.20 15,462,297.85

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 360,913,665.34 338,304,875.69

无形资产及其它资产

无形资产 40,434,055.51 32,245,537.47

开办费 10,545,674.83 14,255,600.68

递延资产

长期待摊费用

其它长期资产

无形资产及其他资产合计 50,979,730.34 46,501,138.15

递延税项:

递延税项借项

资产总计 762,573,877.53 616,248,991.17

负债及股东权益

流动负债:

短期借款 161,582,000.00 155,250,000.00

应付票据 21,500,000.00

应付帐款 32,761,930.38 20,215,525.81

预收帐款 14,174,677.98 5,907,098.45

待销商品款

应付工资 360,936.96 679,647.55

应付福利费 -815,514.22 -3,591,855.66

应付股利

应交税金 1,135,298.10 3,424,389.89

其他应交款 596,461.54 440,603.53

其他应付款 13,346,422.08 6,702,656.68

预提费用 1,574,767.79 1,513,367.08

一年内到期的长期负债

其它流动负债

流动负债合计 224,716,980.61 212,041,433.33

长期负债:

长期借款 48,514,746.04 80,278,292.46

应付债券

长期应付款 9,202.52 2,700.00

住房周转金

其他长期负债

长期负债合计 48,523,948.56 80,280,992.46

递延税项贷项:

递延税项贷项

负债合计 273,240,929.17 292,322,425.79

少数股东权益 56,872,620.01 47,493,176.62

股东权益:

股本 140,969,488.00 129,427,845.00

资本公积金 192,265,923.42 75,827,334.77

盈余公积金 41,609,614.43 36,000,272.85

其中:公益金 15,798,269.99 12,993,599.20

未分配利润 57,615,302.50 35,177,936.14

货币换算差额

股东权益合计 432,460,328.35 276,433,388.76

负债及股东权益总计 762,573,877.53 616,248,991.17

资产负债表(母公司)

2000年12月31日

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 单位:人民币元

期初数 期末数

资产

流动资产:

货币资金 36,538,795.04 113,659,365.50

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 14,500,000.00

应收股利

应收利息

应收帐款 48,441,232.52 43,872,012.17

减:坏帐准备 5,408,843.18 6,215,949.98

应收帐款净额 105,633,295.58 110,890,290.67

预付帐款 548,730.94 15,889,332.48

其它补贴款

其他应收款 62,600,906.24 73,234,228.48

内部应收款

存货 18,839,322.60 11,965,082.15

减:存货跌价准备

存货净额 18,839,322.60 11,965,082.15

待摊费用 1,222,510.04 1,654,542.04

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券投资

其它流动资产

流动资产合计 177,282,654.20 254,058,612.84

长期投资:

长期股权投资 133,298,564.54 147,357,835.31

长期债权投资

长期投资合计 133,298,564.54 147,357,835.31

减:长期投资减值准备 225,357.47

长期投资净额 133,073,207.07 147,357,835.31

合并价差

股权投资差额

固定资产:

固定资产原价 183,978,194.11 184,756,551.53

减:累计折旧 14,542,996.29 18,741,558.52

固定资产净值 169,435,197.82 166,014,993.01

工程物资

在建工程 5,806,938.00 39,145,548.35

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 175,242,135.82 205,160,541.36

无形资产及其它资产

无形资产 6,530,237.47 15,222,141.47

开办费 169,653.82 198,460.13

递延资产

长期待摊费用

其它长期资产

无形资产及其他资产合计 6,699,891.29 15,420,601.60

递延税项:

递延税项借项

资产总计 492,297,888.38 621,997,591.11

负债及股东权益

流动负债:

短期借款 107,250,000.00 129,650,000.00

应付票据 21,500,000.00

应付帐款 2,374,493.06 1,828,398.57

预收帐款 2,631,531.72 3,823,319.85

待销商品款

应付工资 111,508.65

应付福利费 -3,284,092.83 -913,836.76

应付股利

应交税金 -2,211,291.70 -4,903,992.25

其他应交款 6,123.55 381.92

其他应付款 13,491,886.78 11,341,072.98

预提费用 87,920.00 79,187.24

一年内到期的长期负债

其它流动负债

流动负债合计 141,846,570.58 141,016,040.20

长期负债:

长期借款 74,024,746.04 48,514,746.04

应付债券

长期应付款 6,476.52

住房周转金

其他长期负债

长期负债合计 74,024,746.04 48,521,222.56

递延税项贷项:

递延税项贷项

负债合计 215,871,316.62 189,537,262.76

少数股东权益

股东权益:

股本 129,427,845.00 140,969,488.00

资本公积金 75,820,517.77 192,265,923.42

盈余公积金 36,000,272.85 41,609,614.43

其中:公益金 12,993,599.20 15,798,269.99

未分配利润 35,177,936.14 57,615,302.50

货币换算差额

股东权益合计 276,426,571.76 432,460,328.35

负债及股东权益总计 492,297,888.38 621,997,591.11

利润分配表(合并)

2000年度

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 单位:人民币元

2000年 1999年

一、主营业务收入 443,110,560.02 313,198,483.38

减:折扣与折让

主营业务收入净额 443,110,560.02 313,198,483.38

减:主营业务成本 361,390,957.08 256,365,816.60

主营业务税金及附加 1,300,052.18 1,490,231.49

二、主要业务利润 80,419,550.76 55,342,435.29

加:其他业务利润 9,823,910.34 7,662,442.27

减:存货跌价损失

营业费用 11,019,766.28 6,160,780.67

管理费用 25,106,377.23 16,071,943.11

财务费用 13,941,350.99 10,342,766.52

三、营业利润 40,175,966.60 30,429,387.26

加:投资收益 693,387.88 -693,387.88

补贴收入

营业外收入 1,493,706.81 7,360,267.89

特殊项目

减:营业外支出 620,912.10 193,330.89

加:以前年度损益调整

四、利润总额 41,742,149.19 36,902,936.38

减:所得税 4,743,111.53 5,535,440.46

加:财政返还

减:少数股东权益 8,952,329.72 3,551,543.33

五、净利润 28,046,707.94 27,815,952.59

加:年初未分配利润 35,177,936.14 18,102,287.87

盈余公积转入

六、可分配利润 63,224,644.08 45,918,240.46

减:提取法定盈余公积 2,804,670.79 2,781,595.26

提取法定公益金 2,804,670.79 2,781,595.26

职工奖金福利

七、可供股东分配的利润 57,615,302.50 40,355,049.94

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积金

应付普通股股利 5,177,113.80

转作股本的普通股股利

八、未分配利润 57,615,302.50 35,177,936.14

利润分配表(母公司)

2000年度

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 单位:人民币元

2000年 1999年

一、 主营业务收入 146,644,010.48 129,494,295.81

减:折扣与折让

主营业务收入净额 146,644,010.48 129,494,295.81

减:主营业务成本 114,158,043.51 98,113,055.20

主营业务税金及附加 464,881.15 748,699.95

二、主要业务利润 32,021,085.82 30,632,540.66

加:其他业务利润 8,765,857.20 5,893,045.23

减:存货跌价损失

营业费用 3,933,124.36 2,894,162.32

管理费用 9,226,635.59 4,343,468.62

财务费用 11,710,898.40 7,097,553.47

三、营业利润 15,916,284.67 22,190,401.48

加:投资收益 15,702,658.65 6,063,334.76

补贴收入

营业外收入 103,580.92 3,274,763.41

特殊项目

减:营业外支出 16,362.08 2,571.33

加:以前年度损益调整

四、利润总额 31,706,162.16 31,525,928.32

减:所得税 3,659,454.22 3,709,975.73

加:财政返还

减:少数股东权益

五、净利润 28,046,707.94 27,815,952.59

加:年初未分配利润 35,177,936.14 18,102,287.87

盈余公积转入

六、可分配利润 63,224,644.08 45,918,240.46

减:提取法定盈余公积 2,804,670.79 2,781,595.26

提取法定公益金 2,804,670.79 2,781,595.26

职工奖金福利

七、可供股东分配的利润 57,615,302.50 40,355,049.94

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积金

应付普通股股利 5,177,113.80

转作股本的普通股股利

八、未分配利润 57,615,302.50 35,177,936.14

现金流量表

2000年度

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 单位:人民币元

合并 母公司

一.经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 535,018,176.00 198,563,823.54

收取的租金 2,036,534.40 2,036,534.40

收到的增值税销项税额和退回的税款 563,758.06

收到的除增值税以外的其他税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 1,493,706.81 103,180.92

经营活动现金流入小计 539,112,175.27 200,703,538.86

购买商品接受劳务支付的现金 396,724,802.37 145,183,861.19

经营租赁所支付的现金 271,806.79 89,572.16

支付给职工以及为职工支付的现金 39,417,913.50 10,992,119.18

支付的增值税款 4,627,389.72 3,942,871.22

支付的所得税款 5,827,518.18 3,709,975.73

支付的除增值税所得税以外的税费 1,169,625.59 754,441.58

支付的其他与经营活动有关的现金 48,021,578.30 31,037,780.15

经营活动现金流出小计 496,060,634.45 195,710,621.21

经营活动产生的现金流量净额 43,051,540.82 4,992,917.65

二.投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 2,950,000.00 950,000.00

分得股利或利润所收到的现金 1,386,775.76 15,928,016.12

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定无形和长期资产收回的现金 1,886,021.95 480,800.00

收到的其他与投资活动有关的现金 3,234,278.68 2,093,506.63

投资活动现金流入小计 9,457,076.39 19,452,322.75

购建固定无形和长期资产支付的现金 47,237,283.23 43,290,696.77

权益性投资所支付的现金 15,009,270.77

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 47,237,283.23 58,299,967.54

投资活动产生的现金流量净额 -37,780,206.84 -38,847,644.79

三.筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金 127,980,231.65 127,987,048.65

其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到

的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 161,582,000.00 129,650,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 289,562,231.65 257,637,048.65

偿还债务所支付的现金 187,013,546.42 132,760,000.00

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

子公司依法减资付给少数股东的现金

偿付利息所支付的现金 17,122,887.80 13,853,078.00

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金 52,741.87 48,673.05

筹资活动现金流出小计 204,189,176.09 146,661,751.05

筹资活动产生的现金流量净额 85,373,055.56 110,975,297.60

四.汇率变动对现金的影响

五.现金及现金等价物净增加额 90,644,389.54 77,120,570.46

附注:

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 28,046,707.94 28,046,707.94

加:少数股东权益 8,952,329.72

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1,710,858.53 807,106.80

固定资产折旧 13,984,658.62 4,198,562.23

无形资产摊销 503,385.96

递延资产摊销

待摊费用的减少(减增加) -468,847.98 -432,032.00

预提费用的增加(减减少) 61,400.71 -8,732.76

处置固定无形和其他长期资产的损失 -1,339,712.94 1,025.00

固定资产报废损失

财务费用 13,941,350.99 11,710,898.40

投资损失(减收益) -693,387.88 -15,702,658.65

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) -7,411,332.59 6,874,240.45

经营性应收项目的减少(减增加) -21,258,688.00 -6,904,703.43

经营性应付项目的增加(减减少) 10,444,534.80 -23,597,796.33

增值税增加净额(减减少)

其他

经营活动产生之现金流量净额 43,051,540.82 4,992,917.65

3.现金及现金等价物净增加情况

货币资金的期末余额 141,454,013.93 113,659,365.50

减:货币资金的期初余额 50,809,624.39 36,538,795.04

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 90,644,389.54 77,120,570.46

利润表附表(合并)

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 2000年度

报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 18.60 24.94 0.57 0.61

营业利润 8.50 12.46 0.26 0.30

净利润 6.49 8.70 0.20 0.21

扣除非经常损益后的净利润 6.12 8.21 0.19 0.20

利润表附表(合并)

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 1999年度

报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 20.02 20.67 0.43 0.43

营业利润 11.01 11.37 0.24 0.24

净利润 10.06 10.39 0.21 0.21

扣除非经常损益后的净利润 9.10 9.39 0.19 0.19

利润表附表(合并)

编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 1998年度

报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 18.71 22.82 0.38 0.39

营业利润 9.96 12.15 0.20 0.21

净利润 10.31 12.57 0.21 0.21

扣除非经常损益后的净利润 7.37 9.00 0.15 0.15