成都天兴仪表股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重 要 提 示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

     一、公司简况

     公司中文名称:成都天兴仪表股份有限公司

     公司英文名称:CHENGDU TIANXING INSTRUMENT AND METER CO.,LTD.

     公司注册地址:四川成都高新技术产业开发区

     公司办公地点:成都高新区九兴大道六号高发二号

     邮政编码:610041

     公司法定代表:武卫华

     公司信息披露人:武承辉

     联系电话:(028)4600583

     公司咨询机构:公司证券投资部

     联系电话:(028)4600206 46003246022 (08291)487100

     传真:(028)4600581 (028)4600760

     公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:天兴仪表

     股票代码:0710

     二、会计数据与业务数据摘要

     1、公司本年度实现利润数及其构成(单位:万元)

    

     利润总额 2896.40

     其中:主营业务利润 2344.94

     其他业务利润 257.01

     投资收益 30.60

     营业外收支净额 261.00

     以前年度损益调整 2.75

     2、近三年主要会计数据和财务指标

     项目 1997年 扣除申购冻 1996年 1995年

     结资金利息

     主营业务收入(万元) 11305.36 11280.1 10708.1

     净利润(万元) 2518.85 2290.89 1577.2 1481.9

     总资产(万元) 28991.04 19909.1 13654.8

     股东权益(万元) 18198.73 17970.77 6971.6 4114.7

     每股收益(元)(摊薄) 0.420 0.382 0.30 0.350

     (加权) 0.453 0.412

     每股净资产(元)(摊薄) 3.033 2.995 1.640 0.97

     (加权) 3.272 3.230

     净资产收益率(%)(摊薄) 13.84 12.75 22.63 36.01

     (加权) 20.01 18.20

     调整后每股净 (摊薄) 2.987 2.948

     资产(元) (加权) 3.222 3.180

    

     注1:以上数据和指标均按合并报表计算,其中95、96年总股本按4250 万股计 算。

     注2:A.全面摊薄的财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后每股净资产=(年度末股东权益 -三年以上应收帐款-待摊费用-待处 理财产净损失-递延资产)/ 年度末普通股股份总数

     B.加权平均的财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/[(发行前总股本×3+发行后总股本×9)/12]

     每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×3+发行后总股本×9)/12]

     净资产收益率=净利润/[( 年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%

     调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待 处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本×3+发行后总股本×9)/12]

     注3.1998年2月8日经股东大会同意,2月17日已实施每10股转增8股方案,总股 本由6000万股变为10800万股。

     3、报告期内股东权益变动情况

     单位:万元

    

     项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计

     期初数 4250 2223.57 74.70 24.90 423.29 6971.56

     本期增加 1750 6958.32 377.83 125.94 2141.02 11227.17

     期末数 6000 9181.89 452.53 150.84 2564.31 18198.73

    

     变化原因:股本较期初增加1750 万股系公司本年发行社会公众股数; 资本公 积金增加6958.32万元系股本溢价发行增加6580万元和所得税返还378.32万元所致; 盈余公积增加377.83 万元系本年公司提取的法定盈余公积金增加251.89 万元和公 益金增加125.94万元; 未分配利润增加2141.02万元系公司本年利润增加和发行股 票时冻结申购无效资金利息所致。

     三、股本变动与股东情况

     (一) 1997年度公司股份变动情况(截止1997年12月31日)

     公司股本结构表 股份单位:万股

    

     股份类别 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数

     配股 送股 公积金转增 其他 小计

    一、尚末流通股份

    1、发起人股份 4250 4250

     其中:国家拥有股份 4250 4250

     境内法人持有股份

     境外法人持有股份

     其他

    2、募集法人股

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    尚未流通股份合计 4250 4250

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通股 1750 1750 1750

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已流通股份合计 1750 1750 1750

    三、股份合计 4250 1750 1750 6000

    

     注:本年度股本增加系4月份发行新股,其中向内部职工配售职工股175万股, 公司职工股已于97年10月23日上市流通(公司高管人员所持2.714万股暂冻结)。

     (二)股东数量

     截止1997年12月31日,公司拥有股东总数13456户。其中:国有法人股股东1户, 社会个人股股东13455户。

     (三)持股前十名的股东情况

    

     单位:股

     名次 股东名称 年末持有数 占总股本比例(%) 备 注

     1 成都天兴仪表(集团)有限公司 42500000 70.83 国有法人股

     2 北京市西城区思达尔商社 277100 0.46

     3 孙凤琪 232200 0.39

     4 孔又德 192790 0.32

     5 张宝申 189740 0.32

     6 金 鑫 164912 0.27

     7 吴玉荣 154790 0.26

     8 王海蝈 154100 0.26

     9 何俊生 137700 0.23

     10 张德深 135500 0.23

    

     (四)持股10%以上的法人股股东情况

     1、成都天兴仪表(集团)有限公司是本公司独家发起人即本公司母公司。

     2、法人代表:武卫华

     3、经营范围:国家指令性计划的特种产品设计与制造, 摩托车与汽车配件的 生产、加工、非标设备与金属材料切削机床附件、电工仪器、仪表、工、卡、量、 刃具的生产、加工、模具制造、销售,仪器仪表新技术、新产品新技术的开发应用 及技术咨询、工程塑料制品的生产、批发零售国内贸易业(政策允许的经营范围内) 、家用电器维修、汽车客货运输、食品、餐饮、住宿,出口本企业自产的摩托车仪 表、汽车仪表,进口本企业生产所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。

     4、报告期内,该公司持有本公司的股份未作抵押。

     (五)公司高级管理人员的持股情况

     股份单位:股

    

     姓名 职务 年初持股数 年末持股数 本期增减

     武卫华 董事长兼总经理 4930 4930 0

     余伯强 董事兼副总经理 3700 3700 0

     荣建华 董事兼副总经理 3350 3350 0

     施苏平 董事兼副总经理 3350 3350 0

     黄茂彪 董事兼副总经理 3110 3110 0

     武承辉 董事兼董事会秘书 1800 1800 0

     叶宇昕 董事兼财务总监 1800 1800 0

     江河梁 监事会主席 2050 2050 0

     丁先星 监事 2050 2050 0

     赵泰山 监事 1000 1000 0

    

     四、募集资金使用情况

     本公司于1997年4月2日向社会公众公开发行股票1750万股,每股面值1元, 发 行价格5.1元/股,扣除发行费用,实际募集资金8330万元,已于1997年4月10 日全 部到位。其资金本公司已按照《招股说明书》所列项目进行投入。

     (一) 承诺项目与实际投资项目

     1、公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目相同。到97年底, 三个项目 共计完成投资2910万元。详见下表(单位:万元):

    

    承诺投资项目 项目投资额 实际投资项目 97年实际投资额 投资完成情况

    汽车组合仪表 2983 汽车组合仪表 1615 54.15%

    改造项目 改造项目

    车用仪表字轮 2987 车用仪表字轮 201 6.73%

    改造项目 改造项目

    车用仪表机芯 2907 车用仪表机芯 1094 37.63%

    改造项目 改造项目

    合计 8877 2910 32.78%

    

     2、公司尚未使用的募集资金共计5420万元,为提高资金使用效率, 以回报股 东,目前使用为:暂补充流动资金3320万元,其余为银行存款和国债。98 年将继续 投入承诺的三个技改项目,加快实施进度,争取早日完成。

     (二)募集资金项目投资进展情况

     1. 汽车组合仪表改造项目主要是针对汽车组合仪表的装配、冲压、注塑、 工 模具及热处理等主要生产环节进行改造。该项目批准投资为2983万元:其中97 年 计划投资2680万元,实际完成投资1615万元,占年计划的60.26%, 占项目总投资 的54.17%。

     2.车用仪表字轮改造项目总投资为2987万元,97 年计划投资2787万元, 实际 完成投资201万元,占计划投资的7.21%,项目总投资的6.73%, 距离计划要求差 距较大。

     该项目现在未予投资主要是因该项目改造的重点是引进一条国外先进的字轮生 产线,以改变我国技术水平低、质量差的状况,结合字轮生产线的引进,对工房进 行必要的改造。项目从97年7月份开始实施后, 公司便同台湾生产厂商进行了多轮 谈判,由于技术要求,价格等原因到年底终未达成一致意见,因此导致该项目整体 未能按计划顺利推进。目前公司正同日本、瑞士、美国等厂商进行洽谈,待确定后, 将抓紧项目的实施。

     3、车用仪表机芯生产线改造项目投资完成情况

     该项目批准的总投资为2907万元,1997 年计划投资2500万元, 到年底实际完 成投资1094万元,完成项目总投资的37.63%,完成当年计划的43.76%。

     1997 年公司在运用募集资金对承诺的三个项目实施中,共完成投资2910万元。 汽车组合仪表项目和车用仪表机芯项目较为进展顺利,而车用仪表字轮生产线改造 项目由于商务谈判等原因使项目未能按计划实施,公司将在98年加速项目的建设过 程。

     预计项目建成后与招股书收益基本一致。

     五、重要事项

     (一)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介

     1、股东大会简介

     本公司于1997年4月13日在成都天兴仪表(集团) 有限公司会议室召开了成都天 兴仪表股份有限公司创立大会暨首届股东大会,会议由筹委会副主任余伯强主持, 经成都市公证处公证员冯小禾、郑涛公证,出席会议的股东及股东代表共55名,代 表股份4259.119万股,占总股份的70.9853%,符合法定数额, 会议以投票表决的 方式通过了如下决议:

     1) 审议通过了《公司筹备组工作报告》。

     2) 审议通过了《关于设立成都天兴仪表股份有限公司的议案》。

     3) 审议通过了《成都天兴股份有限公司章程》。

     4) 审议通过了《关于申请公司股票在深圳证券交易所上市交易的议案》。

     5) 审议通过了《关于聘请中信会计师事务所为本公司1997年度会计师的议案》 。

     6) 审议通过了《成都天兴仪表股份有限公司创立大会决议》。

     7) 选举产生了成都天兴仪表股份有限公司第一届董事会董事。

     8) 选举产生了成都天兴仪表股份有限公司第一届监事会监事。

     2、董事会会议简介

     1997年,公司共召开了五次董事会会议。

     1997年4月13日,董事会一届一次会议,选举武卫华先生任董事长、 总经理, 聘任武承辉先生为董事会秘书,由总经理提名董事会聘任余伯强、荣建华、施苏平、 黄茂彪先生为副总经理,叶宇昕先生为财务总监; 审议通过《申请本公司股票在 深圳证券交易所上市交易的议案》、《关于聘请中信会计师事务所为本公司97 年 度会计师的议案》并提交股东大会予以表决。 该决议公告已于1997年4月14日在《 中国证券报》上刊登。

     1997年4月18日,董事会在《中国证券报》、 《证券时报》刊登《成都天兴仪 表股份有限公司上市公告书》,确定公司A股股票于1997年4月22 日在深圳证券交 易所挂牌上市,其中内部职工股175万股,期满半年后上市流通。

     1997年5月2日,董事会审议通过购买500万元国债的议案【97(3)三年期国债, 票面利率为9.18%】,以提高资金使用效益; 审议通过了募集资金投资项目具体 实施方案。

     1997年6月30日,董事会根据《公司法》与《公司章程》中的有关规定, 本着 精简高效、科学管理、职责明确、分工协调、规范运作等原则对公司机构进行设置。

     1997年8月25日,董事会审议通过了成都天兴仪表股份有限公司1997 年度中期 报告并听取了总经理上半年工作报告。中期报告刊登于97年8月28日《中国证券报》 。

     1997年12月28日,董事会审议通过了《资本公积金转增股本的预案》,决定以 6000 万股为基数向全体股东按10∶8的比例转增股本;审议通过《召开1997年度临 时股东大会的议案》。该决议公告已在97年12月30 日刊登于《中国证券报》。

     3、监事会会议简介

     1997年4月13日本公司监事会一届一次会议, 选举江河梁先生为监事会主席, 丁先星、赵泰山先生为监事。1997年8月26 日监事会一届二次会议依据《公司法》 和《公司章程》的有关规定审议通过了公司1997 年度中期报告。1997年12月29 日 本公司监事会第一届第三次会议,对董事会提出的资本扩张思路和近期投资进行了 讨论分析,一致认为董事会的设想符合公司长远发展规划,并建议加速资产重组工 作的推进。

     (二)报告期内增资扩股事项简介

     本公司于1997年3月27 日分别在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《招 股说明书》,并于4月2日发行 1750万社会公众股,其中公司职工股占175万; 《 上市公告书》于4月18日在上述报刊刊登,并于4 月 22 日在深交所挂牌上市流通 1575万股。

     (三)报告期内,公司注册地址、法定代表人、董事、监事等未有变动。

     (四)公司本年度无收购兼并与资产重组事项。

     (五)本年度公司聘请的会计师事务所未有变动,仍为中信会计师事务所。

     (六)报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。

     (七)重大关联交易事项说明

     本公司报告期内关联交易事项见财务报表附注6。

     (八)1997年度,中信会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告。

     (九)公司97年度盈利预测税后利润为 1777 万元, 经审计实际完成净利润 2518.85万元,超过盈利预测的41.7%, 本公司董事会和监事会一致认为造成差异 的原因如下:

     1、公司进一步加强了成本管理,成本费用得到了有效、合理的控制, 产品结 构调整初见成效,新品、大排量高档、豪华组合仪表产品所占比重上升。

     2、公司此次发行新股时冻结申购资金利息227.96万元, 本年度会计处理计入 营业外收入,增加净利润 193.77万元。

     3、公司 97 年度经成都高新区地税局以成高地税[1997〗 001 号文批准, 自 1997年1月1日起按15 %税率计算所得税,增加净利润521.35万元。

     (十)本年度利润分配预案

     1997年本公司实现净利润2518.85万元, 依照《公司法》和《公司章程》的有 关规定,按净利润的10 %提取法定盈余公积金251.89 万元,5%提取法定公益金 125.94万元后,加上96年未分配利润423.28万元, 本年未分配利润余额为2564.31 万元。为进一步贯彻十五大精神,以资本为纽带,通过联合、收购、兼并、控股等 形式,吸纳优质资产,扩大企业规模,实现资本扩张,根据公司发展规划,董事会 决定98年中期前暂不进行利润分配。

     六、财务报告

     (一) 审计意见:公司财务报告经中信会计师事务所中国注册会计师王勇、 郑 卫军审计,并出具无保留意见审计报告【中信会审字(1998)第016号】。

     (二) 会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三) 会计报表附注

     1、公司简介

     成都天兴仪表股份有限公司(以下简称公司)是由成都天兴仪表(集团)有限 公司(以下简称天兴集团公司)作为发起人,以社会募集方式设立的股份有限公司。 公司在四川省成都市高新技术开发区注册,股本总额6,000万元人民币。 公司经营 范围:摩托车与汽车配件的生产、加工,非标设备与金属切削机床附件,工、卡、 量刃具的生产、加工;模具制造销售;仪器仪表新技术、新产品的开发应用及技术 咨询;工程塑料制品的生产。

     2、公司采用的主要会计政策

     1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。

     2)会计期间及记帐本位币

     公司会计年度采用公历年度,即自公历1月1日至 12月31日。 公司以人民币为 记帐本位币。

     3)合并会计报表编制方法

     (1)公司合并报表的范围包括:

     Ⅰ.公司拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业;

     Ⅱ.直接和间接方式拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业。

     (2)公司在对被投资企业会计报表进行合并的过程中,按照有关规定, 在合并 会计报表时对下列事项进行了抵消调整:

     Ⅰ.公司权益性投资与并表被投资企业所有者权益中有关的部分;

     Ⅱ.公司与并表被投资企业之间的相互往来;

     Ⅲ.并表被投资企业之间未实现的内部销售。

     4)记帐原则及计价基础

     公司按权责发生制原则记帐,以实际成本作为计价基础。

     5)外币核算方法

     发生的外币业务,以发生当月月初外汇市场汇价折合人民币记帐,月末将外币 帐户余额按月末外汇市场汇价折合为人民币余额,其差额记入“财务费用-汇兑损 益”。

     6)坏帐核算方法

     公司按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。

     7)存货核算方法

     公司原材料(包括主要材料、辅助材料、燃料、外购半成品、修理用备件、 包 装物)采用计划成本核算;低值易耗品在领用时一次摊销;产成品按实际成本计价, 发出时采用加权平均法计算。

     8)长期投资核算方法

     公司向其他单位投出的资金,按投出时支付或确定的金额记帐。公司对上海万 友天兴仪表有限公司的投资按评估确认结果记帐。股权投资占被投资企业20 %( 含20%)以下的,采用成本法核算; 股权投资占被投资企业20% 以上的,采用权 益法核算,股权投资占被投资企业50%(不含50%)以上的合并会计报表。

     9)固定资产及其折旧

     固定资产按实际成本计价。

     公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等 资产作为固定资产; 不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并 且使用期限超过两年的,也作为固定资产。

     固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、 预计残值(残值率为3%)确定其折旧率如下:

    

     资产名称 折旧年限 年折旧率

     房屋及建筑物 30年 3.23%

     机器设备 12-15年 8.08%-6.47%

     运输工具 8年 12.12%

     办公设备 5年 19.40%

     其他 10-12年 9.70%-8.08%

    

     10)在建工程核算方法

     在建工程按实际成本计价,在完工验收交付使用后确认为固定资产。

     11)无形资产核算方法

     股东投入的无形资产按评估确认或协商确定的价值入帐;购入的无形资产按实 际支付的价款入帐。无形资产成本在其有效期限内平均摊销。

     12)递延资产核算方法

     递延资产-开办费在公司开始生产经营以后的五年内分期平均摊销。

     13)收入确认原则

     销售收入以产品已经发出,货款已经收到或者取得收取货款的凭据时,作为销 售收入的实现标志。

     14)税项

     (1)企业所得税

     经成都高新区地税局1997年8月4日成高地税发[1997]001号文件批准, 公司自 1997年1月1日起按15%税率缴纳企业所得税。

     经成都高新区财政局1997年8月4日成高财政发[1997] 001 号文件批准, 公司 1997年度、1998年度缴纳的企业所得税由成都高新区财政全额返还。(公司将返还 的所得税计入资本公积)

     (2)增值税

     销项税额按产品销售收入乘17%的税率计算,符合规定的进项税额从销项税额 中抵扣。

     (3) 营业税

     按应纳税营业额的5%税率计缴营业税。

     (4)城市维护建设税

     按增值税和营业税应纳税额的5%计缴城市维护建设税。

     (5)教育费附加

     1994年开始按增值税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。

     (6)交通费附加

     根据四川省人民政府川办发(1992)70 号"关于开征交通建设附加费的通知", 公司按增值税和营业税应纳税额的4%计缴交通费附加。

     (7)其他税项

     其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。

     15)利润分配方法

     公司的税后利润为利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的利润,公司税后利润 根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定,按照以下顺序分配:

     (1)弥补亏损;

     (2)提取10%法定公积金;

     (3)提取5%─10%法定公益金;

     (4)经股东大会决定,提取任意公积金;

     (5)公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润, 经股东大会决定, 按照股东持有的股份比例分配。

     3、纳入合并报表范围的子公司情况

     上海万友天兴仪表有限公司为公司控股的子公司。该子公司注册地在上海市浦 东新区龙东大道1268号; 法定代表人为武卫华;注册资本9,280,000.00元, 公司 占该子公司注册资本比例为61.2%; 该子公司经营范围:条形码、 液晶显示器、 电子元器件、仪器仪表、工业控制计算机的制造、加工及销售,摩托车及配件、五 金交电、紧固件器材、建筑材料、化工产品(除危险品)的销售。

     4、会计报表主要项目注释

     1)货币资金

    

     单位:人民币元

     项 目 1996.12.31 1997.12.31

     现金 57,289.81 63,088.68

     银行存款 7,338,561.99 21,379,673.30

     其他货币资金 241,233.42 278,967.82

     合 计 7,637,085.22 21,721,729.80

    

     本年货币资金期末较期初增加184.42%,主要系尚未投入使用的募股资金增加。

     2)短期投资

     公司1997年12月31日短期投资金额5,000,000.00元,为认购 97 三年期国债。 1997年12月31 日该国债市价每百元为109.44元。

     3)应收票据

    

     单位:人民币元

     出票单位 出票日期 到期日

     山东省水产经贸公司 97.12.02 98.04.01

     山东金达实业有限责任公司 97.12.11 98.06.10

     重庆建设销售公司 97.08.21 98.02.20

     重庆融城物资公司 97.10.07 98.04.06

     西南兵工局 97.12.22 98.06.21

     洛阳北方易初摩托车公司 97.08.25 98.02.25

     洛阳摩托车大楼郑州经销处 97.09.10 98.03.10

     杭州中义摩托车有限公司 97.10.24 98.01.24

     河南富康房地产开发公司 97.11.20 98.05.20

     威海供销嘉陵摩托车 97.09.05 98.03.05

     经销维修中心

     广汉市金山实业有限公司 97.11.07 98.05.05

     中国嘉陵工业股份有限公司 97.12.09 98.05.10

     锡山市无线电变压器厂 97.07.09 98.01.05

     海南新大洲摩托车股份有限公司 97.10.30 98.04.30

     商丘地区金城车行 97.10.16 98.04.16

     单县经委工业品贸易公司 97.10.06 98.04.06

     海南新大洲摩托车上海公司 97.08.25 98.01.05

     中国轻骑集团日照摩托车公司 97.12.08 98.04.08

     出票单位 金额 备 注

     山东省水产经贸公司 800,000.00 中国轻骑背书转让

     山东金达实业有限责任公司 1,000,000.00 中国轻骑背书转让

     重庆建设销售公司 1,000,000.00

     重庆融城物资公司 500,000.00 重庆建设背书转让

     西南兵工局 1,000,000.00 代收长安公司货款

     洛阳北方易初摩托车公司 490,000.00

     洛阳摩托车大楼郑州经销处 1,680,000.00 洛阳北易背书转让

     杭州中义摩托车有限公司 800,000.00 洛阳北易背书转让

     河南富康房地产开发公司 1,000,000.00 洛阳北易背书转让

     威海供销嘉陵摩托车 1,500,000.00 中国嘉陵背书转让

     经销维修中心

     广汉市金山实业有限公司 1,500,000.00 中国嘉陵背书转让

     中国嘉陵工业股份有限公司 300,000.00

     锡山市无线电变压器厂 720,000.00 天兴重庆经营部背书转让

     海南新大洲摩托车股份有限公司 1,000,000.00

     商丘地区金城车行 1,000,000.00 重庆宗申公司背书转让

     单县经委工业品贸易公司 500,000.00 重庆宗申公司背书转让

     海南新大洲摩托车上海公司 150,000.00

     中国轻骑集团日照摩托车公司 100,000.00

     合 计 15,040,000.00

    

     本年应收票据增加系公司销售产品时,收到的尚未到期的银行承兑汇票增加。

     4)应收帐款

     公司1997年12月31日应收帐款余额为73,710,558.61元,帐龄如下:

     单位:人民币元

    

     帐龄 1996.12.31 比例 1997.12.31 比例

     一年以内 45,035,285.89 91.17% 67,509,782.01 91.59%

     一到二年 803,414.40 1.63% 3,911,086.37 5.31%

     二到三年 3,126,505.26 6.33% 1,011,349.30 1.37%

     三年以上 432,471.74 0.87% 1,278,340.93 1.73%

     合计 49,397,677.29 100% 73,710,558.61 100%

    

     应收帐款中无应收持公司5%以上股份的股东单位的款项。

     公司期末应收帐款较期初增加49.22%,系公司为扩大销售市场,增强竞争力, 采取适度信用政策所致。

     5)预付货款

     公司1997年12月31日预付货款余额为7,838,553. 38元,帐龄如下:

     单位:人民币元

    

     帐龄 1996.12.31 比例 1997.12.31 比例

     一年以内 731,000.08 100% 7,592,665.68 96.86%

     一到二年 245,887.70 3.14%

     二到三年

     三年以上

     合计 731,000.08 100% 7,838,553.38 100%

    

     公司预付货款中无预付持公司5%以上股份的股东单位的款项。 公司预付帐款 较期初增加972.31%,主要系公司预付设备款增加。

     6)其他应收款

     公司1997年12月31日其他应收款余额为11,615,457.76元,帐龄如下:

     单位:人民币元

    

     帐龄 1996.12.31 比例 1997.12.31 比例

     一年以内 2,765,840.49 80.06% 9,013,512.59 77.60%

     一到二年 583,180.00 16.88% 2,496,304.60 21.49%

     二到三年 90,934.15 2.63% 89,944.15 0.77%

     三年以上 14,706.42 0.43% 15,696.42 0.14%

     合计 3,454,661.06 100% 11,615,457.76 100%

    

     其他应收款中应收公司股东天兴集团公司549,517.88元,系公司与集团公司的 往来款。

     另:其他应收款中占总额10 %以上的款项有:应收天兴山田公司5,000, 000 .00元,系公司委托北方工业集团财务有限责任公司贷给该公司的款项, 贷款期限 自1997年7月1日至98年6月30日,贷款月利率9‰, 公司报告期内所得收益为 150 ,000.00元。

     公司其他应收款1997年12月31日余额为11,615,457.76元,较1996年12月31 日 余额3,454,661.06元增加236.23%, 主要系公司委托非银行金融机构对外贷款增加 600万元。

     7)待摊费用

     待摊费用1997年12月31日余额为1,030,907.32元,系将96 年根据评估报告列入 递延资产的期初进项税额转入本科目。

     8)存货

    

     单位:人民币元

     项 目 1996.12.31 1997.12.31

     原材料 21,553,306.37 23,089,408.33

     低值易耗品 4,030,559.32 4,278,300.32

     委托加工材料 7,428.06 166,905.47

     包装物 560.00 27,572.87

     在产品 11,877,191.45 12,628,745.07

     产成品 21,695,608.94 16,675,196.50

     材料采购 3,596,249.96

     辅助生产 962,223.48

     材料成本差异 -3,076,082.09 -1,448,081.13

     合 计 56,088,572.05 59,976,520.87

    

     9)长期投资

     1997年12月31日长期投资-合并价差987,309.44元,为评估确认的公司长期投 资数与公司实际对上海万友天兴仪表有限公司投资数之差额。公司编制1996年12月 31日合并资产负债表时,根据评估确认结果, 对上海万友天兴仪表有限公司会计 报表进行了调整。

     10)固定资产累计折旧

     单位:人民币元

    

     固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     房屋建筑物 4,865,860.00 2,258,719.21 2,607,140.79

     机器设备 23,274,133.69 1,723,174.48 786,374.58 24,210,933.59

     运输工具 1,793,417.19 299,000.00 49,380.85 2,043,036.34

     办公设备 419,981.97 41,780.00 461,761.97

     其他 2,051,311.08 19,760.00 2,071,071.08

     合 计 32,404,703.93 2,083,714.48 3,094,474.64 31,393,943.77

     累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

     房屋建筑物 39,332.37 67,295.70 15,600.00 91,028.07

     机器设备 3,645,127.53 1,995,749.56 154,952.30 5,485,924.79

     运输工具 412,644.82 312,294.01 5,987.43 718,951.40

     办公设备 92,372.91 101,764.82 194,137.73

     其他 193,804.97 103,180.45 296,985.42

     合 计 4,383,282.60 2,580,284.54 176,539.73 6,787,027.41

     11)在建工程

     单位:人民币元

     工程名称 预算数 期初数 其中资本化利息 本期增加

     引进设备 29,980,000.0 21,748,262.0 1,029,519.36 3,989,557.47

     (奥拓技改)

     106装配车间工程 18,779,216.0 0.00

     双加技改 29,500,000.00 8,826,029.83 834,875.64 -297,639.75

     设备安装工程 285,468.25 -285,468.25

     工程物资 4,011.48 -4,011.48

      车用仪表机芯29,070,000.00

      汽车组合仪表29,830,000.00

     办公室改建 110,000.00 10,000.00

     机床安装 160,000.00 -157,500.00

     自制里程表跑台 3,150.37 -3,150.37

     合 计 49,916,137.93 1,864,395.00 17,431,968.84

     工程名称 其中资本化利息 期末数 资金来源 工程进度

     引进设备 2,670,194.20 25,737,819.47 贷款 调试阶段

     (奥拓技改)

     106装配车间工程 18,779,216.00 自筹 完工验收

     双加技改 2,170,200.00 8,528,390.08 贷款 部分转固

     设备安装工程 0.00

     工程物资 0.00

      车用仪表机芯 5,842,733.15 5,842,733.15 募股资金 20%

      汽车组合仪表 8,337,448.07 8,337,448.07 募股资金 27%

     办公室改建 120,000.00 自筹

     机床安装 2,500.00 自筹

     自制里程表跑台 0.00

     合 计 4,840,394.20 67,348,106.77

     12)无形资产

     单位:人民币元

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     土地使用权 2,025,161.83 -1,033,495.17 33,333.35 958,333.31

     合 计 2,025,161.83 -1,033,495.17 33,333.35 958,333.31

    

     土地使用权本期增加-1,033,495.17元,为公司按评估结果列示的上海万友天 兴仪表有限公司的土地使用权与该公司已经验资确认的土地使用权数额之差额。该 土地使用权按联营期30年平均摊销。

     13)递延资产

     单位:人民币元

    

     种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     *期初进项税 1,545,845.66 -1,545,845.66 0.00

     上海万友公司开办费 520,916.85 109,666.65 411,250.20

     合 计 2,066,762.51 411,250.20

    

     *期初进项税本期增加-1,545,845.66 元的原因是公司将评估确认为递延资 产的期初进项税调整转入待摊费用。

     14)短期借款

     单位:人民币元

    

    借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)

    银行借款 14,570,000.00 970,000.00 96.06-98.03 9.24-10.065

    其中:信用 11,570,000.00 970,000.00 9.24-10.065

     担保 3,000,000.00 9.24

    合 计 14,570,000.00 970,000.00

    

     本年短期借款期末较期初减少93.34%,系公司归还流动资金借款所致。

     15)应付票据

     公司应付票据1997年12月31日余额为3,950,000.00元,较1996年12月31日余额 2,200,000.00元增加79.55%,系公司购原材料等向售货单位开出的银行承兑汇票增 加。

     16)应付帐款

     公司1997年12月31日应付帐款余额37,253,637.35元,无应付持公司5%以上股 份的股东单位的款项。

     17)预收货款

     公司预收货款1997年余额为909,297.66元,较 1996年12月31日余额243, 656 .40元增加273.19%,系公司收到购货单位预付的购货款。

     18)未交税金

     单位:人民币元

    

     项 目 1996.12.31 1997.12.31

     所得税 1,253,823.84 -216,804.31

     增值税 1,198,363.63 6,795,271.72

     营业税 54,078.56

     城建税 73,998.08 459,167.65

     合 计 2,526,185.55 7,091,713.62

    

     未交税金年末数比年初数增加180.72%,主要系本年应交增值税增加。

     19)其他应付款

     公司1997年12月31日其他应付款余额4,434,592.59元,无应付持公司5 %以上 股份的股东单位的款项。

     20)一年内到期的长期借款

        单位:人民币元

    

     借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率%

     银行借款

     其中:信用 1,100,000.00 8,130,000.00 94.08-98.12 12.6-15.12

     担保 10,000,000.00 12,500,000.00 94.07-98.08 10.98-15.12

     合 计 11,100,000.00 20,630,000.00

     21)长期借款

     单位:人民币元

     借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率%

     银行借款

     其中:信用 18,430,000.00 8,900,000.00 94.08-99.08 12.6-15.12

     担保 28,500,000.00 16,000,000.00 94.07-2000.02 10.98-15.12

     合 计 46,930,000.00 24,900,000.00

    

     公司期末长期借款余额中2-3年的借款为1,100,000.00元,其余均为3-5年的 长期借款。

     22)股本

     单位:人民币元

    

     股份种类 期初数 本期增加 期末数

     一、尚未流通股份

     国有法人股 42,500,000.00 42,500,000.00

     二、已流通股份

     境内上市的人民币普通股 17,500,000.00 17,500,000.00

     三、股份总数 42,500,000.00 17,500,000.00 60,000,000.00

    

     公司年末股本较年初增加41.18%, 是由于公司本年发行社会公众股1,750万股。

     23)资本公积

     单位:人民币元

    

     项目 金 额

     期初数 22,235,695.33

     本期增加数 69,583,195.69

     其中:股票溢价 65,800,000.00

     所得税返还 3,783,195.69

     期末数 91,818,891.02

    

     本期增加数中“所得税返还”项为本年公司收到的成都高新技术开发区做为财 政扶持基金返还公司的所得税额3,783,195.69元。

     24)盈余公积

     单位:人民币元

    

     项目 金 额

     期初数 746,978.40

     本期增加数 3,778,279.27

     其中:法定盈余公积 2,518,852.85

     公益金 1,259,426.42

     任意盈余公积

     本期减少数

     期末数 4,525,257.67

     25)财务费用

     单位:人民币元

     项 目 1996年 1997年

     利息支出 3,117,553.04 2,890,391.37

     减:利息收入 854,651.47 1,151,420.20

     其他:金融机构手续费 24,145.75 25,465.20

     合 计 2,287,047.32 1,764,436.37

     26)其他业务利润

     单位:人民币元

     项目 收入金额 成本金额 其他业务利润

     销售材料 4,693,940.85 3,287,946.03 1,405,994.82

     销售废料 712,713.78 122,225.81 590,487.97

     其他:全检费等 602,872.20 28,446.81 574,425.39

     合 计 6,009,526.83 3,438,618.65 2,570,908.18

    

     27)投资收益

     公司投资收益本年发生数306,000.00元,为公司投资国债按9.18%年利率计算 的8个月应收的利息收入。

     28)营业外收入

     单位:人民币元

    

     项目 1996年 1997年

     处理固定资产净收益 261,235.32

     冻结申购资金利息收入 2,279,643.70

     其他 17,377.00 95,615.42

     合 计 17,377.00 2,636,494.44

     29)营业外支出

     单位:人民币元

     项目 1996年 1997年

     罚款 9,194.00 1,108.58

     清理固定资产净损失 25,394.42

     其他 10,000.00

     合 计 19,491.00 26,503.00

    

     30)所得税

     经成都高新区地税局1997年8月4日成高地税发[1997〗001号文件批准,公司自 1997年1月1日起按15%税率缴纳企业所得税。

     根据成都市高新区财政税务局成高财发[1997〗 073号批准,公司除将1997 年 实际发生的科技开发费用6,924,501.74元据实列入管理费用外,可再按此发生额的 50 %即3,462,250.87元直接抵扣1997年应纳税所得额。

     5、承诺事项与或有事项

     截至1997年12月31日止,公司没有对外提供任何经济担保和其他财务承诺。

     6、关联企业及交易

     1)关联企业

     (1)天兴集团公司,为本公司的发起人,持有本公司股份42,500,000股, 占公 司股本总额的70.83%;

     (2)上海万友天兴仪表有限公司,为本公司的控股子公司,本公司占有其 61.2 %的股权。

     2)关联交易事项

     (1)按照与天兴集团公司签订的综合服务协议、房屋租赁协议、 土地使用权 租赁协议和商标使用许可协议,本公司在报告期内依据上述协议向天兴集团公司交 纳相关费用共计6,641,260.10元。具体费用支出如下:

    

     项目 交纳金额

     商标使用权 225,000.00

     房屋租赁费 1,019,975.00

     土地使用费 451,269.00

     燃料、动力费 1,468,272.72

     电费 1,229,218.01

     运费 2,247,525.37

     合计 6,641,260.10

    

     (2 )本公司在报告期内向上海万友天兴仪表有限公司销售仪表零部件共计人 民币2,531,360.88元。

     七、期后事项

     本公司1997年度临时股东大会于1998年2月8 日在公司会议室召开。 会议决定 按1997年末股本6000 万为基数向全体股东按10∶8的比例转增股本(每股面值1 元) ,共计转增 4800 万股。转增股本后,资本公积金结余40035695.33元。 本方案已 于1998年2月17日具体实施。

     八、备查文件

     1、载有公司董事长兼总经理武卫华先生亲笔签署的年度报告正本。

     2、载有公司法定代表人武卫华先生、总会计师、 会计主管亲笔签字并盖章的 财务报表。

     3、载有中信会计师事务所盖章,中国注册会计师王勇、 郑卫军亲笔签字并盖 章的审计报告正本。

     4、年度内发行股票时的《招股说明书》《上市公告书》。

     5、公司章程。

       成都天兴仪表股份有限公司董事会

       1998年3月28日