西南合成制药股份有限公司1998年年度报告摘要  [1998-12-31]  

     (一)公司简介

     1、公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司

     公司法定英文名称:Southwest Synthetic Pharmaceutical Co.Ltd.

     公司英文名称缩写:SSP Co.Ltd

     2、公司法定代表人:杨尚元

     3、公司董事会秘书:陶可

     联系地址:重庆市江北区寸滩水口西南合成制药股份有限公司证券办

     电话:023-67702773-8247

     传真:023-67725507

     授权代表人:胥思斌

     联系地址:重庆市江北区寸滩水口西南合成制药股份有限公司证券办

     电话:023-67702773-8247

     传真:023-67725507

     4、公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口

     公司办公地址:重庆市江北区黑石子水口

     邮政编码:400025

     5、公司年度报告备置地点:西南合成制药股份有限公司证券办

     6、股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:“合成制药”

     股票代码:“0788”

     (二)会计数据与业务数据摘要

     1.公司本年度实现的利润总额及其构成

    

         项   目                       1998年度

     利润总额(万元) 2248.79

     净利润(万元) 2174.69

     其中:主营业务利润(万元) 5315.91

     其他业务利润(万元) 568.44

     投资收益(万元) 3.50

     补贴收入(万元) 1357.34

     营业外收支净额(万元) -29.44

     经营活动产生的现金流量净额(万元)-1396.73

     现金及现金等价物净增加额(万元) -6977.07

     2.公司近三年的主要会计数据和财务指标

     项目 单位 1998年度 1997年度 1996年度

     主营业务收入 万元 28440 37331 31827

     净利润 万元 2174 5614 5178

     总资产 万元 102991 92271 62898

     股东权益 万元 58032 55857 25302

     每股收益 元 0.11 0.32 0.40

     每股收益(加权) 元 0.11 0.36 0.40

     每股净资产 元 3.02 3.19 1.95

     净资产收益率 % 3.75 10.09 21

     净资产收益率(加权) % 3.82 14 21

     调整后的每股净资产 元 3.00 3.14 1.83

    

     注1:上表中财务指标的计算公式如下:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份 总数

     加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2 + 当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份-6) /12]

     加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1 +配股比例或 增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)×(自 缴款结束日下一月份期末的月份数/12)

     3.按下表列示报告期内权益变动情况,并逐项说明原因。

    

   项目       股本       资本公积     盈余公积    法定公益金   未分配利润 

     期初数 175000000 205727643.53 88700252.77 2057933.42 89146087.37

     本期增加 17500000 21746948.52 19608747.42

     本期减少 17500000

     期末数 192500000 205727643.53 110447201.29 21666680.84 71646087.37

     变动原因 为本年度实施 本年度从净利 本年度从净利 本年度实施分

     97年度送红股 润中提取所致 润中提取所致 配方案所致

     方案所致

     项目 合计

     期初数 385631917.09

     本期增加 41355695.94

     本期减少 17500000

     期末数 409487613.03

     变动原因

    

     (三)股本变动及股东情况

     1、股本变动情况表

     数量单位:股

    

                              期初数        本次变动增减(+/-)  期末数

     配股 送股 公积金转股 其它 小计

     (1)尚未流通股份

     ①发起人股份 85000000 8500000 8500000 93500000

     其中:

     国家拥有股份 85000000 8500000 8500000 93500000

     境内法人拥有股份

     外资法人持有股份

     ②募集法人股 45000000 4500000 4500000 49500000

     ③内部职工股

     ④优先股或其他

     尚未流通股份合计 130000000 13000000 13000000 143000000

     (2)已流通股份

     ①境内上市的人民币普通股 45000000 4500000 4500000 49500000

     ②境内上市的外资股

     ③境外上市的外资股

     ④其它

     已流通股份合计 45000000 4500000 4500000 49500000

     (3)股份总数 175000000 17500000 17500000 192500000

     2、股东情况介绍

     (1)截止1998年末止,公司股东总数33498户。

     (2)前十名股东,1998年末止

     名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本%

     ① 西南合成制药总厂

     (国有法人股持股单位) 93500000 48.57

     ② 重庆市医药压力容器检测站 5170000 2.69

     ③ 重庆长江制药厂 5075400 2.64

     ④ 重庆渝北江洛化工厂 1815000 0.94

     ⑤ 西南合成制药厂科学技术协会 1672000 0.87

     ⑥ 重庆银中经济开发公司 660000 0.34

     ⑦ 华夏证券重庆营业部 660000 0.34

     ⑧ 上海茂治实业有限公司 660000 0.34

     ⑨ 江北金秋商贸公司 605000 0.31

     ⑩ 重庆投资基金管理公司 550000 0.29

    

     由于报告期内公司实施了每10股送1股的分红方案, 西南合成制药总厂股份增 加至9350万股。前10大股东之间无关联关系。

     持股质押情况:无

     (3)控股单位──西南合成制药总厂简介

     西南合成制药厂持有国有法人股9350万股,占总股本的48.57%。

     法定代表人:杨尚元

     经营范围:主营化学药品、原料药、药品制剂生产,兼营化工产品及原料(不 含化学危险品)、建筑材料、钢材、五金交电、普通机械。

     (4)报告期内本公司控股股东没有变更。

     (5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况:

    

     姓名    年初持股数   年度内股份增减变动量   年末持股数

     杨尚元 5000 500 5500

     刘木金 4000 400 4400

     李克英 4000 400 4400

     曹敬明 4000 400 4400

     李树章 4000 400 4400

     李保平 4000 400 4400

     吴振明 4000 400 4400

     陈长波 4000 400 4400

     林厚超 0 0 0

     曹汉锦 2200 220 2420

     王元秋 0 0 0

     阳中华 4000 400 4400

     陶可 2200 220 2420

     杨永明 2200 220 2420

     马德银 2200 220 2420

     苏维能 2200 220 2420

     黄成 1700 170 1870

     周帮兰 1700 170 1870

    

     年度内董事、监事和高级管理人员的股份增加均是因为本公司实施了每10股送 1股的分红方案所致。

     (四)股东大会简介

     1、公司分别于1998年3月18日和4月17 日在《上海证券报》和《证券时报》刊 登了召开1997年度股东大会的公告和延期召开1997年度股东大会的公告,于1998年 5月5日上午9:30在重庆市渝北区洛碛镇公司职工俱乐部召开了1997年度股东大会。 会议指定曹敬明董事主持,参加会议股东代表321人,代表股份11725.45万股, 占 总股本的67%,符合《公司法》和(公司章程)规定。会议审议通过了《1997年度 董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度财务决算报告》、 《1998年度财务预算方案》、《1997年度利润分配方案》、《1998年增资配股的议 案》、《关于暂缓实施曲昔皮特项目投资的议案》、《关于修改公司章程的议案》 和《关于更换部分董事的议案》。公司1997年度股东大会根据西南合成制药股份有 限公司第二届第四次董事会决议的提名,以占公司股份总额的97%同意苏海波先生 辞去董事职务,增选王元秋先生为董事。

     2、董事、监事

     现任董事

     杨尚元:男,董事长,总经理,52岁,任期三年。年度报酬1.5万元。

     刘木金:男,董事、副总经理,56岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     李克英:女,董事、副总经理,51岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     曹敬明:男,董事,工会主席,53岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     李树章:男,董事,副总经理,53岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     李保平:男,董事,副总经理,44岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     吴振明:男,董事,副总经理,51岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     陈长波:男,董事,总工程师,56岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     林厚超:男,董事,51岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     曹汉锦:男,董事,副总工程师,51岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     王元秋:男,董事,47岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     现任监事:

     阳中华:男,监事会主席,53岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     杨永明:男,监事,51岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     马德银:男,监事,53岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     何新华:男,监事,55岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     苏维能:男,监事,53岁,任期三年。年度报酬1.2万元。

     黄 成:男,监事,36岁,任期三年。年度报酬1万元。

     周帮兰:女,监事,49岁,任期三年。年度报酬1万元。

     鉴于苏海波董事工作发生变动,同意苏海波先生不再担任董事职务,增补王元 秋先生

     为本公司董事。

     (五)董事会报告

     (1)董事会工作报告:

     报告期内董事会的会议情况及决议内容

     ──西南合成制药股份有限公司二届四次董事会于1998年3月15 日在公司本部 三楼会议室召开,应到董事11人,实到10人,会议形成如下决议:

     一、审议通过总经理的工作报告。

     二、审议通过公司董事会工作报告。

     三、审议通过公司1997年财务决算报告和1998年度财务预算方案。

     四、审议通过1997年度公司利润分配方案。

     五、审议通过1998年度增资配股预案:

     六、审议通过公司章程修改议案:

     七、审议通过更换董事议案:

     八、审议通过召开1997年度股东大会事宜:

     ──西南合成制药股份有限公司二届五次董事会于1998年4月16 日在公司本部 三楼会议室召开,应到董事11人,实到11人,符合《公司法》及本公司章程规定。 会议由董事长杨尚元主持,会议形成如下决议:

     公司原定1998年4月21日召开1997年度股东大会, 因增资配股议案中国有法人 股配股比例需经国有资产管理局批准,因以上审批手续尚未办妥,故董事会研究决 定延期至1998年5月5日上午9:30时召开,会议地点、出席对象、 出席大会的股东 的股权登记日、登记办法、会议议程不变。

     ──西南合成制药股份有限公司第二届董事会第六次会议于1998年8月17 日在 公司证券办公室召开。应到董事11人,实到11人,符合《公司法》及本公司章程规 定。会议由董事长杨尚元主持,通过了下列决议:

     一、通过了公司1998年中期报告,并同意按有关规定进行披露;

     二、审议通过了公司1998年中期利润分配预案;

     三、审议通过公司上半年工作总结和下半年工作计划。

     ──西南合成制药股份有限公司第二届董事会第七次会议于1998年8月22 日在 公司证券办公室召开。应到董事11人,实到11人,符合《公司法》及本公司章程规 定。会议由董事长杨尚元主持,通过了下列决议:

     鉴于长江中下游地区和嫩江、松花江地区连续两个月来遭受特大洪水灾害;灾 区军民英勇抢险抗灾,急需药品和各种物资救援,决定由公司代表“合成制药”全 体股东向灾区军民奉献一份爱心,捐赠酮基布洛芬(酮洛芬)等抗生素、解热镇痛、 消炎、抗风湿等各类药品,价值人民币66万元。

     ──西南合成制药股份有限公司第二届董事会第八次会议于1998年10月20日在 公司证券办公室召开。应到董事11人,实到9人, 符合《公司法》及本公司章程规 定。会议由董事长杨尚元主持,通过了下列决议:

     同意全部转让公司持有的“西南合成制药营销有限公司”的50%股权给西南合 成制药总厂和重庆华发制药有限公司。其中:西南合成制药总厂受让30%的股权, 重庆华发制药有限公司受让20%的股权。

     ──西南合成制药股份有限公司第二届董事会第九次会议于1998年11月16日在 公司证券办公室召开。应到董事11人,实到9人, 符合《公司法》及本公司章程规 定。会议由董事长杨尚元主持,通过了下列决议:

     1.本公司产品除销售给西南合成制药进出口公司、其它外贸单位以及合成制药 药物研究所临床销售外,其余全部由重庆西南合成制药营销有限公司包销。

     2.本公司应收帐款除应收西南合成制药进出口公司、其它外贸单位、合成制药 药物研究所外,其余应收帐款按1998年12月31日余额转让给重庆西南合成制药营销 有限公司。

     (2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书

     本年度内公司经理、董事会秘书未予更换。

     (3)重庆华源会计师事务所出具了无保留意见的审计报告

     1. 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案:本年度不进行股利分配和公 积金转增股本。

     2.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。 报告期内配 股方案的实施情况:

     根据二届四次董事会提议和1998年5月5日召开的1997年度股东大会决议,公司 于1998年7月2日实施了每10股送红股1股的分红方案。公司于1998年5月5 日召开的 1997年度股东大会表决通过了以1997年末总额17500万股为基数每10股配售3股的 配股方案;本次配股价暂定为人民币6元至8元;配股募集资金拟用于本公司“化学 原料药产品综合技术改造”项目,此项目已经国家经贸改(1997)641 号文批准; 配股有效期为自股东大会批准之日起一年内有效;提请股东大会批准授权董事会依 据有关规定全权办理配股有关事宜。该配股方案,已经重庆市证券监督管理办公室 渝证管发[1998]75号文同意,并报中国证券监督管理委员会审核批准。

     (六)监事会报告

     1998年公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,开展了广泛的 监督工作。

     1、报告期内公司共召开监事会三次。

     (1)公司监事会于1998年3月16日召开了二届四次会议,会议由阳中华主持, 公司全体监事出席了会议,会上讨论通过了公司1997年度报告和1997年公司监事会 工作报告。

     (2)公司监事会于1998年8月17日召开了二届五次会议,会议由阳中华主持, 公司全体监事出席了会议,会上讨论通过了公司1998年度中期报告。

     (3)公司监事会于1998年10月21日召开了二届六次会议,会议由阳中华主持, 公司全体监事出席了会议,会上讨论通过了《转让公司持有的西南合成制药营销有 限公司股权的问题》。

     2、会计师事务所对公司财务出具了无保留意见的审计报告。

     (七)业务报告摘要

     1.报告年度的经营情况

     (1)公司主营业务业绩

     本公司是一个以研制开发、生产经营医药原料药及制剂产品为主体的专业生产 经营企业。现已成为我国西南地区最重要的医药原料药生产及出口创汇企业和全国 重要的原药生产基地,已连续六年被评为重庆市工业企业50强。主营磺胺类、抗生 素、维生素、解热镇痛类、胃肠溃疡类、喹诺酮类、抗感染类、抗焦虑类等八大类 三十多种原料药及二十几种制剂产品,远销欧洲、日本、东南亚和美国。

     本公司1998年产品的实际销售收入为28440.2万元。

     (2)公司财务情况及经营情况

     公司主营业务收入28440.21万元,比上年减少23.82%,年末总资产102990.98 万元,比上年增加11.62%,长期负债12241.92万元,比上年减少14.11%,股东权 益58032.09万元,比上年增加3.9%,实现净利润2175万元,比上年下降61.4 %, 净资产收益率(摊薄)3.73%,(加权)3.82%,速动比率为1.32流动比率为1.7。

     (3)在经营中出现的困难及解决方案

     针对亚洲金融危机的影响进一步加深,市场竞争更加激烈,按照公司的总体规 划:从以原料药为主向以原料药、制剂药生产经营并重,技术开发与市场开发并重 的方向发展。公司董事会责成公司经营班子第一、调整新产品的开发方向和领域, 98年已着手开发抗癌新药1个。第二、重点抓了异植物醇生产国产化的试生产, 公 司采取抓节能降耗、成本控制,使原料成本比试车前下降了15%。第三、努力发展 制剂新产品的生产开发、拓展销售市场,98年新上市制剂产品2个(可尔生、 头孢 噻肟钠),使制剂产品的比重由97年的16%上升到22.8%。第四、充实营销队伍, 新招和培训营销人员150余人,整合了营销机构,调整组建了沈阳、北京、 西安、 南京、广州、武汉、成都、重庆等八个分公司(经营部),同时调整了销售策略, 建立了目标管理制度,初步形成了国内销售网络,为今后扩大销售市场、增加销售 收入奠定了良好基础。第五、以质量求生存,通过了TMP等三个产品的DMF材料的修 改、翻译和审定,获得了SM2等五个产品的FDA复查认证以及在欧共体药典委员会注 册,提高了公司产品在欧美市场的竞争力。第六、抓原料采购和节能降耗,使原料 成本下降,产品竞争力提高。第七、抓技改工程,重质量,抢进度,使公司在金融 危机日益加深的情况下,仍取得了利润2174.69万元。

     2.公司投资情况:

     年度内公司对外投资163万元。对内投资1347万元。

     (1)①本公司于1997年5月27~29日,向社会公开发行社会公众股4050万股, 同时向公司职工配售450万股,每股发行价格均5.7元,共募集资金4500万股×5.70 元/股,计25650万元,扣除发行费773万元后,为24877万元。

     本年募集资金投入项目与承诺投入项目相同。实际投入项目情况如下表:

     (单位:万元)

    

          项目         总投资   实际完成投资   募集资金投入

     酮基布洛芬 4000 5614 4000

     维生素E 7000 8429 6120

     氯洁霉素棕榈酸脂 3300 1794 3194

     萘丁美酮 2950 2483 2950

     洛美沙星 4800 2349 4050

     软胶囊生产线 5400 1293 3593

     工程物资 871 871

     合计 22670 22833 24778

    

     注(1):以上六个项目已投入募集资金24778万元。用于归还以上项目银行贷 款2400万

     元,补充流动资金7000万元,主要用于未维生素E、 酮基布洛芬等新上产品购 买生产用原材料。尚于资金99万元,存入银行,根据工程进度使用。

     ②募集资金投入项目工程进度情况及效益情况。

     (1)酮基布洛芬:已生产

     (2)维生素E:已生产

     (3)氯洁霉素棕榈酸脂:已生产

     (4)萘丁美酮:已生产

     (5)洛美沙星:试生产

     (6)软胶囊生产线:试生产

     (7)工程物资为以上项目准备的工程建设物资。

     3.有关公司的其他情况

     亚洲金融危机对全球经济影响的深度和广度已经和正在对公司的财务状况和经 营成果产生及其重大的负面影响,特别是对我公司原料药产品的出口影响至关重要。 由于许多国家的货币贬值,使得我公司出口的原料药价格大幅下降,致使部分产品 丧失了竞争力,98年原料药销售收入也因此比97年下降31.64%。 国内医疗保险制 度的改革、医药分家体制的提倡、OTC 市场的形成在未来可能对公司制剂产品的销 售带来影响,但也带来了机遇。

     4.新年度的业务发展计划

     1999年是公司募集资金投入项目全面完工投产即将产生显著效益的开始年份, 也是公司真正由原料药生产企业转为原料药生产和制剂生产并重的开始。公司将全 面开展学邯钢、狠抓企业管理和财务管理,降成本、创名牌、增效益,扭转98年企 业不景气的局面。

     具体措施:

     第一、严格管理,学邯钢,实行成本倒推法,建立成本费用责任制度,确保公 司下达原料药制造责任指标,确保原料药采购成本下降10%,能源动力费下降10%, 企管费下降10%。

     第二、严格管理考核,实行生产成本、原料药采购成本、能源动力成本、企管 费用与单位个人收入挂钩的制度。超制造成本停,停产发生活费,超费用从工资总 额扣。

     第三、抓两个市场,提高产品的市场占有率;落实分解目标责任销售任务,并 配之以改革人事用工制度;建立并实施目标加过程管理制度;因地制宜地实施代理 销售等销售策略;确保货款回笼96%以上。

     第四、强化GMP管理,加强FDA检查认证和新增产品的申报DMF工作, 努力开发 美国、欧洲市场最终用户。

     第五、加速结构调整,确保三个新制剂产品上市,和一个生物药品开发,加速 三个产品的技术攻关;加快新药的申报、临床工作;加大对技术进步、技术攻关科 技人员的奖励制度;增加对引进新产品新技术人员的奖励。

     第六、进一步精简人员,坚持考核上岗、竞争上岗,加强动态管理。

     (八)重大事件

     1.重大诉讼、仲裁事项:(详见会计报表附注)

     2.报告期内公司收购兼并或资产重组事项

     报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。

     3.重大关联交易情况(详见会计报表附注)

     4.如公司有逾期未收回的委托存款或委托贷款,应说明涉及金额、 未还款的 原因及可能产生的后果等:无。

     5.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况:无。

     6.其它重大合同:无。

     7.公司报告期内更改名称或股票简称的情况:无。

     8.其他重大事项

     关于计算机2000年问题的说明:

     现阶段本公司计算机系统的应用范围主要集中于文字处理、信息通讯、工程设 计和数据统计等工作,所以计算机2000年问题对公司的不良影响主要是数据统计方 面,目前公司计算机除财务部门外,其余均为单机运作,而财务部使用的为“金蝶” 财务软件,该软件目前已成功解决了计算机2000问题。公司拥有专业的计算机中心, 在以后的软件选择和网络建设中也将以解决2000问题为首要标准。

     (九)财务报告

     会计报表附注

     一、公司简介

     西南合成制药股份有限公司系于1993年4 月经重庆市经济体制改革委员会渝改 委(1993)91号文批准,由西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起,以 其生产经营性净资产8500万元折价入股(折股比例1:1),同时向社会法人平价发 行4500万股法人股,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月, 经中国 证券监督管理委员会证监发字(1997)[238]号文、证监发字(1997)[239]号 文批准同意,公司增发社会公众股(A股)4500万股(其中公司职工股450万股), 改组成公开募集资金的股份有限公司,并于1997年6月18日在深交所挂牌上市。

     公司注册地址为重庆江北区黑石子水口,主要生产磺胺类、全合成抗生素、半 合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类医药产品。

     二、主要会计政策、会计估计

     1.会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2.会计年度

     公历一月一日至十二月三十一日。

     3.记帐本位币

     以人民币为记帐本位币。

     4.记帐基础和计价原则

     公司以权责发生制原则为记帐基础,以历史成本为计价原则。

     5.外币业务核算方法

     公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月 中国人民银行公布的月初市场汇价将外币折算为人民币记帐;年末将外币帐户外币 余额按中国人民银行公布的年末市场汇价折算为人民币进行调整,调整后人民币金 额与原帐面人民币金额之间的差额,属于工程项目在建期间发生的计入工程成本, 属于生产经营期间发生的计入当期损益。

     6.现金等价物的确定标准

     公司将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。

     7.坏帐核算方法

     (1)坏帐确认标准

     因债务人破产、死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款, 或债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收帐款。

     (2)坏帐损失核算方法

     采用备抵法核算。

     (3)坏帐准备的计提方法和计提比例

     按年末应收帐款余额的3‰计提。

     8.存货的核算

     (1)存货分类包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货均按实际 成本计价。原材料按计划成本进行日常核算,月末通过材料成本差异分摊调整为实 际成本;月末在产品只保留原材料实际成本;产成品发出按月末一次加权平均法进 行核算;低值易耗品采用一次摊销法核算。

     (2)公司不计提存货跌价准备。

     9.长期股权投资的核算方法

     (1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%或20 % 以上,或虽

     不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;超过50%的,并编制合并会计 报表。

     (2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20 %以下, 采用成本法

     核算。

     (3)公司不计提长期投资减值准备。

     10.固定资产计价和折旧方法

     (1)公司固定资产包括:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及单位价值在2000元以 上,且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。

     (2)公司固定资产按购置或取得的历史成本计价。

     (3)公司固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、折旧年限、 年 折旧率及残值率如下:

    

    类      别     折旧年限(年)   年折旧率(%)    残值率(%)

     房屋及建筑物 10-45 2.22-10 0.00

     通用设备 5-20 5-20 0.00

     专用设备 5-30 3.33-20 0.00

     运输工具 10-15 6.67-10 0.00

     办公设备 5-10 10-20 0.00

    

     11.在建工程核算方法

     (1 )为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出 计入工程成本。

     (2)用借款进行的工程发生的借款利息, 属于在固定资产尚未交付使用前发 生的,计入在建造固定资产的成本;在固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。

     (3)在建工程完工交付使用时结转固定资产。

     12.无形资产核算方法

     无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。具体如下:

     (1)淹没区土地使用权按11年摊销

     (2)非淹没区土地使用权按50年摊销

     (3)外购专利技术按10年摊销

     13.收入确认原则

     公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该 产品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

     14.所得税的会计处理方法

     公司所得税按应付税款法进行核算。

     三、税项

     1.所得税

     根据重庆市人民政府办公厅渝办(1998)136 号文《重庆市人民政府办公厅关 于同意西南合成制药股份有限公司享受财税政策的复函》,公司1998年缴纳的企业 所得税按实际入库数由市财政返还90%,即公司实际负担的所得税税率为3.3%。

     2.流转税及附加

     (1)公司适用税(费)种及税(费)率如下:

    

    税(费)种                税(费)率

     增值税 17%

     城市维护建设税 7%

     教育费附加 3%

     交通重点建设附加 5%

    

     (2)根据重庆市人民政府重府发(1997)79号文件、 财政部国家税务总局财 税字(1998)第 42号文件,公司作为三线脱险搬迁企业享受增值税优惠政策,在 九五 期间,以1995年应交纳增值税为核定基数,实行定额包干、先征后退, 所退 税款于实际收到时作为补贴收入计入当年损益。

     (3)城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。

     四、控股子公司及合营企业

    

                   控股子公司情况如下:

     被投资单位名称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本

     (人民币元)

     重庆市涪陵普兴

     化工有限公司 涪陵南岸浦 杨尚元 工业磺胺的生产经营 11000000

     被投资单位名称 投资额 持股比例

     (人民币元)

     重庆市涪陵普兴

     化工有限公司 5300001 51%

    

     由于该公司尚处于试生产阶段且其资产总额、主营业务收入、净利润分别占公 司相应指标的比例均在10%以下,故未合并其会计报表。

     公司无合营企业。

     五、会计报表项目注释(本注释除另有注明者外以人民币元为单位)

     1.货币资金

    

      项目        年初数        年末数   

     现金 32223.51 16856.47

     银行存款 101844527.97 32089192.35

     合计 101876751.4 32106048.82

    

     年末数较年初数减少69770702.66元,减幅68.49%,主要是因为募股资金使用 于在建工程、存货占用资金增加(含新建项目完工后,原材料储备增加)及货款回 笼情况不好所致。

     2.应收帐款

     (1)帐龄分析如下:

     帐龄年初数年末数

    

                  金额         比例         金额         比例  

     1年以内 204870244.14 93.30% 230319181.78 82.02%

     1—2年 8152291.79 3.71% 36351634.14 12.95%

     2—3年 5028396.00 2.29% 8079954.38 2.88%

     3年以上 1521601.38 0.70% 6043989.98 2.15%

     合计 219572533.31 100.00% 280794760.28 100.00%

     (2)无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。

     3.预付货款

     (1)帐龄分析如下:

     帐龄年初数年末数

     金额 比例 金额 比例

     1年以内 23688950.58 100.00% 16859612.33 45.46%

     1—2年 20228153.24 54.54%

     合计 23688950.58 100.00% 37087765.57 100.00%

     (2)无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。

     4.其他应收款

     (1)帐龄分析如下:

     帐龄年初数年末数

     金额 比例 金额 比例

     1年以内 41259686.04 96.65% 74442735.75 93.67%

     1—2年 1229680.21 2.88% 4046112.00 5.09%

     2—3年 790798.07 0.99%

     3年以上 200000.00 0.47% 200000.00 0.25%

     合计 42689366.25 100.00% 79479645.82 100.00%

    

     (2)持有本公司48.57%股份的西南合成制药总厂欠款额为57005469.34元。

     (3)年末数较年初数增加36790279.57元,增幅86.18%, 主要原因是为西南 合成制药总厂及其下属单位垫付资金所致。

     5.存货

    

        项目         年初数         年末数   

     在途材料 1049843.62 7013992.69

     原材料 10724885.29 23458344.30

     燃料 368773.16 256393.75

     委托加工材料 4665597.42 727540.68

     包装物 1865367.81 1066462.34

     低值易耗品 2532527.89 2973373.63

     在产品 28469152.42 34796416.77

     产成品 28663596.24 55828516.29

     合计 78339743.85 126121040.45

    

     年末数较年初数增加47781296.60元,增幅60.99%,主要原因是1998年 公司国内外市场不景气,造成销售下降,产成品积压。同时生产不饱和,加上产品 品种增多,导致增大了在产品和原材料储备。

     6.长期投资

    

        项目         期初数      本期增加    本期减少     期末数  

     股票投资 2150760.00 2150760.00

     其他股权投资 3670000.00 1630001.00 5300001.00

     合计 5820760.00 1630001.00 7450761.00

     (1)股票投资

     被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 投资金额 备注

    交通银行重庆市分行 法人股 350760.00 小于1 350760.00 未上市

    光大银行 法人股 1000000.00 小于1 1800000.00 未上市

    合计 1350760.00 2150760.00

     (2)其他股权投资

     被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资 本期权益 累计权益 备注

     单位注册 增加额 增加额

     资本比例

     重庆市涪陵普兴

     化工有限公司 30年 5300001.00 51% 按权益法核算

     合 计 5300001.00

     7.固定资产及折旧

     项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数

     原值

     房屋及建筑物 75272850.00 66172191.35 1036378.00 140408663.35

     通用设备 89059609.57 29699433.45 2602111.06 116156931.96

     专用设备 169750186.94 64730559.65 2723481.69 231757264.90

     运输工具 16036265.62 66810.80 154200.00 15948876.42

     办公设备 3603913.27 272139.98 3876053.25

     合计 353722825.40 160941135.23 6516170.75 508147789.88

     累计折旧

     房屋及建筑物 13693694.92 2047580.96 856877.20 14884398.68

     通用设备 19747437.29 4413487.78 1424156.49 22736768.58

     专用设备 34869328.13 7982366.07 2525109.68 40326584.52

     运输工具 10074005.73 813776.76 1156.50 10886625.99

     办公设备 2696032.51 484506.65 3180539.16

     合计 81080498.58 15741718.22 4807299.87 92014916.93

     净值 272642326.82 145199417.01 1708870.88 416132872.95

    

     (1)固定资产原值年末数较年初数增加154424964.48元,增幅43.66%,主要 是本年酮基布洛芬车间、维生素E车间、萘丁美酮、洛美沙星等工程完工转固所致。

     (2)公司固定资产中有评估价值为1171 万元的六栋房屋已作为农业银行重庆 市分行渝北支行的812万元长期借款抵押物。

     8.在建工程

    

  工程名称      期初数     本期增加   本期转入固定资产  其他减少    期末数   

     酮基布洛芬 19747966.29 587745.82 20335712.11

     车间

     维生素E车间 66726439.98 17571448.76 84297888.74

    

     氯洁酶素棕 17333007.06 602662.09 17935669.15

     榈酸脂

     萘丁美酮 18010854.92 6819416.72 24830271.64

    

    

     洛美沙星 10328169.20 13157671.37 23485840.57

    

    

     软胶囊生产 7256385.12 5677170.98 12933556.10

     线

     其他 2565160.52 13471332.17 3336647.77 3992512.13 8707332.79

     合计 141967983.09 57887447.91 156286360.83 3992512.13 39576558.04

     工程名称 资金来源 项目进度

     酮基布洛芬 募股2033万元 已完工转

     车间 固

     维生素E车间 募股5429万 已完工转

     元;贷款3000万元 固

     氯洁酶素棕 募股1733万元; 78%

     榈酸脂 自筹61万元

     萘丁美酮 募股1801万 已完工转

     元;自筹682万 固

     元

     洛美沙星 募股1032万 已完工转

     元;自筹1317 固

     万元

     软胶囊生产 募股725万元; 45%

     线 自筹568万元

     其他 自筹871万元

     合计

     9.无形资产

     种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     丁螺环酮技术 150000.00 146250.00 15000.00 131250.00

     土地使用权 8580546.00 6054353.10 551169.36 5503183.74

     其中:非淹没区 3227800.00 2931918.10 64556.04 2867362.06

     淹没 5352746.00 3122435.00 486613.32 2635821.68

     合计 8730546.00 6200603.10 566169.36 5634433.74

     10.短期借款

     借款类别 年 初 数 年 末 数 备注

     银行借款 52050000.00 136250000.00

     其中:抵押 38000000.00

     担保 14050000.00 136250000.00 担保人:西南合

     成制药总厂

     信用

     合 计 52050000.00 136250000.00

    

     年末数较年初数增加84200000.00元,增幅161.77%,主要原因是:

     (1)为缓解资金紧张,新增了流动资金借款;

     (2)部分长期借款到期后,签订短期借款合同续借。

     注:1997年2月10日,公司与西南合成制药总厂签订协议, 总厂以“合药”牌 商标作为质押物为公司长短期借款提供担保,借款金额在8亿元以内。

     11.应付帐款

     (1)无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     (2)年末数较年初数增加63252790.26元,增幅139.08%,主要原因是本年购 入原材料较多,但由于资金紧张尚未支付货款。

     12.预收货款

     无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     13.未交税金

    

        税    种      年初数            年末数

     城市维护建设税 1214977.20 1213656.97

     增值税 19516357.16 16779486.82

     所得税 9620084.45 689175.60

     代交个人所得税 800000.00

     合 计 30351418.81 19482319.39

    

     14.其他应付款

     (1)无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     (2)年末数较年初数减少48848977.27元,减幅76.89%, 主要原因是年初应 付重庆市移民局三峡库区淹没补偿款55490000.00元, 于年末调整列入长期应付款 中。

     15.一年内到期的长期借款

    

    借款类别        年  初  数        年  末  数       备注

     银行借款 16000000.00 29020000.00

     其中:抵押 8120000.00

     担保 16000000.00 20900000.00 担保人:西南合

     信用 成制药总厂

     合 计 16000000.00 29020000.00

     16.长期借款

     借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件

    工行龙溪分理处 54000000.00 1995.12.22~2001.12.30 9.72%-11.7% 西南合成制

     药总厂担保

    合 计 54000000.00

     17.长期应付款

     单位名称 年末数

     西南合成制药总厂 12929161.49

     重庆市移民局 55490000.00

     合 计 68419161.49

    

     (1)应付西南合成制药总厂的款项系公司成立时, 总厂移交的经营性净资产 超过投入资本数额,拟于公司配股时作为总厂的配股资金。根据公司与总厂签订的 协议,总厂不向公司收取超额投资部分的资金占用利息。

     (2 )应付重庆市移民局的款项系国家拨入的三峡库区淹没补偿款(年初数在 其他应付款中列示)。

     18.股本

     1998年公司股份变动情况如下(数量单位:股):

    

                      期初数        本次变动增减(+、-)     期末数

     配股 送股 公积金转股 其他 小计

     一.尚未流通股份

     1.发起人股份 85000000 8500000 8500000 93500000

     其中:

     国家拥有股份 85000000 8500000 8500000 93500000

     2.募集法人股 45000000 4500000 4500000 49500000

     尚未流通股份合计130000000 0 13000000 0 0 13000000 143000000

     二.已流通股份

     1.境内上市的

     人民币普通股 45000000 4500000 4500000 49500000

     已流通股份合计 45000000 0 4500000 0 0 4500000 49500000

     三.股份总数 175000000 0 17500000 0 0 17500000 192500000

     19.资本公积

     项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

     股本溢价 203808587.49 203808587.49

     豁免所得税 602317.61 602317.61

     资产评估增值 1316738.43 1316738.43

     合 计 205727643.53 205727643.53

     20.盈余公积

     项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     法定盈余公积 28492238.54 2174694.85 30666933.39

     公益金 20579333.42 1087347.42 21666680.84

     任意盈余公积 39628680.81 18484906.25 58113587.06

     合 计 88700252.77 21746948.52 110447201.29

    

     21.未分配利润

     年初未分配利润89146087.37元,根据股东大会决议以1997年末股本总额 按10送1比例送红股17500000元,本年实现净利润21746948.52元, 根据 董事会决议预分配方案按10%提取法定盈余公积2174694.85元、按5%提取法 定公益金1087347.42元,提取任意盈余公积18484906.25元, 年末未分 配利润为71646087.37元。

     22.主营业务收入

     本年发生数较上年减少88911819.58元,减幅23.82%,主要原因是:

     1.由于东南亚金融危机、德国马克贬值等国际因素影响导致出口额大幅下降。

     2.国内市场竞争激烈,尤其原料药生产过剩,导致产品价格下挫, 销量和销 售额均有减少。

     23.其它业务利润

     其它业务利润增加5223743.08元的原因是收取总厂租赁费3520000元。

     24.营业费用

     营业费用增加1891381.85元的原因是:97 年主营业务收入主要是以原料药为 主,98年为了开拓制剂产品的销售市场,广告费用、市场开拓费用相应增加。

     25.财务费用

    

      类  别         本年发生数         上年发生数

     利息支出 17113690.74 14379858.54

     减:利息收入 1106392.71 8482478.27

     汇兑损失

     减:汇兑收益

     其他 17212.25 97889.32

     合 计 16024510.28 5995269.59

    

     本年发生数较上年发生数增加10029240.69元,增幅167.29%,主要原因是:

     (1)1997年募股资金存入银行所产生的利息收入冲减了当期财务费用。

     (2)1998年部分固定资产转固, 使工程借款的利息支出不再资本化而进入当 期损益。

     (3)1998年借款规模较1997年有所增加,致使利息费用增大。

     26.投资收益

    

     项      目       金额

     股票投资收益 35076.00

     合 计 35076.00

     27.补贴收入

     项 目 金 额 来 源 依 据

     财政补贴 8884702.51 重庆市人民政府 重庆市人民政府办公厅渝

     办[1998]197号文

     增值税返还 4688719.89 重庆市渝北区国家 财政部、国家税务总局财

     税务局 税字[1998]42号文

     合 计 13573422.40

    

     注:增值税返还系根据财政部、国家税务总局财税字[1998]42号文规定,返 还给公司的增值税,其中返还1996年的增值税为1188719.89元、1997 年的增 值税为3500000.00元。

     28.营业外收入

    

    项      目           金    额

     罚金收入 22597.80

     处理固定资产净收入 201803.91

     其 他 4000.03

     合 计 228401.74

     29.营业外支出

     项 目 金 额

     处理固定资产净损失 388184.21

     捐赠支出 128595.00

     其他 6069.89

     合 计 522849.10

     30.支付的其他与经营活动有关的现金

     项 目 金 额

     为关联企业垫付资金 31975121.64

     支付的其他费用 17182973.62

     合 计 49158095.26

     六、关联方关系及其交易的披露

     1.存在控制关系的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或 法定代

     关系 类型 表人

    西南合成制药总厂 重庆市江北区黑 化学药品、原料 母公司 国有企业 杨尚元

     石子水口 药、药品制剂生产

    重庆市涪陵普兴化 涪陵南岸浦 工业磺胺的生产经营 子公司 有限责任公司 杨尚元

    工有限公司

     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

    西南合成制药总厂 74000000 58820000 132820000

    重庆市涪陵普兴化

    工有限公司 11000000 11000000

     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

     金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

    西南合成制药总厂85000000 48.57 8500000 93500000 48.57

    重庆市涪陵普兴

    化工有限公司 3670000 51 1630001 5300001 51

     4.不存在控制关系的关联方关系的性质

     公司名称 与本公司的关系

     西南合成制药进出口公司 是同一母公司控制的子公司

     重庆西南合成制药营销有限公司 是同一母公司控制的子公司

     重庆华发制药有限公司 是同一母公司控制的子公司

     重庆市前进营养食品工业公司 是同一母公司控制的子公司

     重庆粒康静医药保健品有限公司 是同一母公司控制的子公司

     重庆志达包装装潢有限公司 是同一母公司控制的子公司

     5.本公司与关联方的交易披露如下:

     (1)销售货物

     本公司1998及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):

     关联方关系名称1998年1997年

     金额 备注 金额 备注

     重庆西南合成制药营销有限公司 41292858.42 销售药品

     西南合成制药进出口公司 55887478.65 销售药品 138487905.97 销售药品

     西南合成制药总厂 9978990.52 销售燃料

     重庆粒康静医药保健品有限公司 649572.65 销售药品 242628.20

     合计 107808900.24 138730534.17

    

     本公司向关联公司销售药品均根据市场行情签订购销协议,销售价格无明显高 于或低于正常市场价格的情况。本公司向西南合成制药总厂销售燃料的价格系在本 公司外购燃料成本价基础上加收20%的管理费。

     (2)采购货物

     本公司1998及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元):

    

    关联方名称                   1998年               1997年

     金额 备注 金额 备注

     西南合成制药进出口公司25180019.40 进口原料 10895757.86 进口原料

     合计 25180019.40 10895757.86

    

     公司通过西南合成制药进出口公司进口原材料,按照实际采购价格加运杂费等 结算。

     (3)关联方应收应付款项余额(单位:元):

    

    项    目                         年末余额  占报表对应科目余额比例

     应收帐款

     重庆西南合成制药营销有限公司 213974442.55 76.20%

     西南合成制药进出口公司 59965056.52 21.36%

     重庆粒康静医药保健品有限公司 771050.00 0.27%

     其他应收款

     西南合成制药总厂 57005469.34 71.72%

     重庆市前进营养食品工业公司 3293924.16 4.14%

     重庆粒康静医药保健品有限公司 956877.56 1.20%

     重庆西南合成制药营销有限公司 3898227.57 4.90%

     长期应付款

     西南合成制药总厂 12929161.49 18.90%

    

     (4)其他交易事项

     a. 根据公司第二届九次董事会决议以及公司与重庆西南合成制药营销有限公 司于1998年12月1日签订的债权转让协议,公司将应收帐款中帐面价值177961 , 798.19元的债权转让给后者持有,同时后者承担对公司相同金额的债务; 公司应 于收到后者划回的前述帐款时向后者支付8‰的收款费用。

     b.根据公司与西南合成制药总厂签订的《土地租赁合同》,98 年公司应付总 厂土地使用权租金30万元。

     c.根据公司与西南合成制药总厂签订的《商标使用许可合同》,98 年公司应 付总厂 合药 牌商标使用费20万元。

     d.根据公司与西南合成制药总厂签订的《综合服务协议》,公司1998 年向总 厂购入自来水、电、蒸汽,费用结算按照国家、地方的有关行业规定执行,1998年 度应付总厂自来水、电、蒸汽费用共计9007142.94元。

     e.根据公司与西南合成制药总厂于1998年1月签订的租赁协议,公司将运输公 司、设备制造厂的所有厂房、汽车、驳船、专业码头、停车场、机器设备等固定资 产全部租赁给总厂使用,公司按年收取租赁费704万元。由于公司的VE、P12等产品 生产的需要,1998年9月双方终止该协议,公司免收下半年租赁费352万元。

     七、或有事项

     (1)截止1999年3月12日公司涉及未决诉讼案件八项,诉讼金额共计1714 370.14元。

     1、公司追收四川巴中个体户诈骗货物,金额为234220.00元;

     2、公司追收王春货款20720.00元;

     3、裕桥电缆重庆分公司诉收公司货款43652.80元;

     4、重庆机电设备总公司诉收公司货款54383.04元;

     5、广东明珠球阀集团诉收公司货款133386.00元;

     6、高县蜀庆公司诉收公司货款850000.00元;

     7、江苏吴江市科达公司诉收公司货款39725.43元;

     8、林德—厦门叉车公司诉收公司货款338282.87元。

     除以上未结案件外,公司无重大未结诉讼案件。

     (2)截止一九九九年三月十二日,公司资产有评估价值为1171 万元的六幢房 屋已作812万元长期贷款抵押。抵押权人为中国农业银行重庆市渝北区支行。

     公司无对外担保情况。

     八、承诺事项

     公司无需要披露的重大承诺事项。

     九、资产负债表日后事项

     公司无需要披露的资产负债表日后事项。

     十、其他事项

     (1)公司位于重庆市渝北区洛碛镇的老厂区为三峡电站水库淹没区, 公司因 淹没和搬迁而导致的损失获得国家相应补偿。截止1997年12月31日,公司共收到国 家拨入的补偿资金55490000.00元,1998年度公司未收到该项补偿。

     (2)根据公司第二届八次董事会决议,自1999年1月1 日起公司生产的产品除 销售给西南合成制药进出口公司、合成制药药物研究所临床销售以及其他外贸公司 外,其余部分由重庆西南合成制药营销有限公司包销。

    西南合成制药股份有限公司

    一九九九年三月二十二日

    

                       资  产  负  债  表

     项目 年末数(母公司) 年末数(合并)

     资产

    流动资产:

    货币资金 101876751.48 32106048.82

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 219572533.31 280794760.28

     减:坏帐准备 658717.60 842384.28

    应收帐款净额 218913815.71 279952376.00

    预付帐款 23688950.58 37087765.57

    其它补贴款

    其他应收款 42689366.25 79479645.82

    内部应收款

    存货 78339743.85 126121040.45

     减:存货跌价准备

    存货净额 78339743.85 126121040.45

    待摊费用 6638304.07 1962477.25

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 472146931.94 556709353.91

    长期投资:

    长期股权投资 5820760.00 7450761.00

    长期债权投资

    长期投资合计 5820760.00 7450761.00

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 5820760.00 7450761.00

    固定资产:

    固定资产原价 353722825.40 508147789.88

     减:累计折旧 81080498.58 92014916.93

    固定资产净值 272642326.82 416132872.95

    工程物资 23929188.95 4405823.04

    在建工程 141967983.09 39576558.04

    固定资产清理

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 438539498.86 460115254.03

    无形资产及其他资产:

    无形资产 6200603.10 5634433.74

    开办费

    递延资产

    长期待摊费用

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 6200603.10 5634433.74

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 922707793.90 1029909802.68

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 52050000.00 136250000.00

    应付票据 4086000.00 2400000.00

    应付帐款 45480832.03 108733622.29

    预收帐款 1757401.09 6110307.46

    待销商品款

    应付工资 393511.40

    应付福利费 7231826.56 7638126.92

    应付股利

    应交税金 30351418.81 19482319.39

    其他应交款 1121038.18 2459041.27

    其他应付款 63531757.54 14682780.27

    预提费用

    一年内到期的长期负债 16000000.00 29020000.00

    其它流动负债

    流动负债合计 221610274.21 327169709.00

    长期负债:

    长期借款 129594374.53 54000000.00

    应付债券

    长期应付款 12929161.49 68419161.49

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计 142523536.02 122419161.49

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 364133810.23 449588870.49

    少数股东权益

    股东权益:

    股本 175000000.00 192500000.00

    资本公积金 205727643.53 205727643.53

    盈余公积金 88700252.77 110447201.29

     其中:公益金 20579333.42 21666680.84

    未分配利润 89146087.37 71646087.37

    货币换算差额

    股东权益合计 558573983.67 580320932.19

    负债及股东权益总计 922707793.90 1029909802.68

     利 润 表

     项目 年末数(母公司) 年末数(合并)

    一:主营营业收入 373313928.24 284402108.66

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 373313928.24 284402108.66

     减:主营业务成本 273126331.44 228856289.02

     主营业务税金及附加 2385444.03 2386682.86

    二:主要业务利润 97802152.77 53159136.78

     加:其他业务利润 460671.07 5684414.15

     减:存货跌价损失

     营业费用 4780749.27 6672131.12

     管理费用 22273322.15 26973029.22

     财务费用 5995269.59 16024510.28

    三:营业利润 65213482.83 9173880.31

     加:投资收益 491016.58 35076.00

     补贴收入 13573422.40

     营业外收入 585583.10 228401.74

     特殊项目

     减:营业外支出 90325.66 522849.10

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 66199756.85 22487931.35

     减:所得税 9820084.45 740982.83

     加:财政返还

     减:少数股东权益

    五:净利润 56379672.40 21746948.52

     加:年初未分配利润 41187139.24 89146087.37

     盈余公积转入

    六:可分配利润 97566811.64 110893035.89

     减:提取法定盈余公积 5613816.18 2174694.85

     提取法定公益金 2806908.09 1087347.42

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 89146087.37 107630993.62

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金 18484906.25

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利 17500000.00

    八:未分配利润 89146087.37 71646087.37

     现 金 流 量 表

     项目 年末数(合并)

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 260140066.03

    收取的租金 3000000.00

    收到的增值税销项税额和退回的税款

    收到的除增值税以外的其他税费返还 8975000.00

    收到的其他与经营活动有关的现金 51464795.10

    现金流入合计 323579861.13

    购买商品接受劳务支付的现金 246709338.80

    经营租赁所支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 30282342.95

    支付的增值税款

    支付的所得税款 9671891.68

    支付的除增值税所得税以外的税费 1725527.91

    支付的其他与经营活动有关的现金 49158095.26

    现金流出小计 337547196.60

    经营活动产生的现金流量净额 -13967335.47

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金

    分得股利或利润所收到的现金

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定无形和长期资产收回的现金 935168.13

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计 935168.13

    购建固定无形和长期资产支付的现金 57674844.58

    权益性投资所支付的现金 1200000.00

    债权性投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 58874844.58

    投资活动产生的现金流量净额 -57939676.45

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收权益性投资所收到的现金

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金 210970000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计 210970000.00

    偿还债务所支付的现金 188870000.00

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金

    偿付利息所支付的现金 19963690.74

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    现金流出小计 208833690.74

    筹资活动产生的现金流量净额 2136309.26

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -69770702.66

    附表:

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 21746948.52

    加:少数股东权益

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 183666.68

    固定资产折旧 14999240.91

    无形资产摊销 566169.36

    递延资产摊销

    待摊费用的减少(减增加) 6999419.83

    预提费用的增加(减减少)

    处置固定无形和其他长期资产的损失 186380.30

    固定资产报废损失

    财务费用 17113690.74

    投资损失(减收益) -35076.00

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -64489419.74

    经营性应收项目的减少(减增加) -91345913.00

    经营性应付项目的增加(减减少) 80107556.93

    增值税增加净额(减减少)

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -13967335.47

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 32106048.82

    减:货币资金的期初余额 101876751.48

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -69770702.66