黄山金马股份有限公司2001年度报告补充公告  [2002-08-10]  

    根据公司2001年度财务报告,公司将2001年10月30日盘亏的12,551,248.59 元 存货追溯调整到2000年的做法,不符合《企业会计制度》的有关规定。另外,2001 年12月31日,未对拟划转给大股东的94,079,041.08 元其他应收款计提坏帐准备, 不符合《企业会计制度》中谨慎性原则的要求。因此,依据《企业会计制度》和中 国证监会有关文件(证监责改字[2002]4号) 的要求,公司决定对以上两项数据进行 调整。并将经审计的2001年调整后的财务数据予以补充公告。

    

黄山金马股份有限公司

    2002年8月8日

     黄山金马股份有限公司2001年度主要财务数据及指标

                                                       单位:元

项目 调整后 调整前

净利润 -15,808,865.36 1,129,368.11

扣除非经常性损益后的净利润 -36,930,409.78 -28,401,512.87

每股收益(全面摊薄) -0.11 0.01

每股收益(加权平均) -0.11 0.01

净资产收益率(%)(全面摊薄) -3.42 0.24

净资产收益率(%)(加权平均) -3.39 0.24

项目 调整后 调整前

总资产 989,886,590.16 998,395,487.07

资产负债率(%) 0.53 0.53

股东权益 461,708,775.33 470,237,672.24

每股净资产 3.08 3.13

资产负债表(对比表)

编制单位:黄山金马股份有限公司 2000年12月31日 单位:元

资产 调整后 调整前 差异

流动资产

货币资金 200943015.08 200943015.08

短期投资 85700000.00 85700000.00

应收票据 2150000.00 2150000.00

应收股利

应收利息

应收账款 138666909.25 138666909.25

其他应收款 44285490.03 44285490.03

预付帐款 11996657.42 11996657.42

应收补贴款

存货 119905544.75 107354296.16 12551248.59

待摊费用 222034.16 222034.16

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 603869650.69 591318402.10 12551248.59

长期投资

长期股权投资 5202400.00 5202400.00

长期债权投资

长期投资合计 5202400.00 5202400.00

固定资产

固定资产原价 137940846.32 137940846.32

减累计折旧 51149477.33 51149477.33

固定资产净值 86791368.99 86791368.99

减固定资产减值准备 1200051.83 1200051.83

固定资产净额 85591317.16 85591317.16

工程物资

在建工程 8996042.00 8996042.00

固定资产清理

固定资产合计 94587359.16 94587359.16

无形资产及其他资产

无形资产

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计

递延税项

递延税款借项

资产总计 703659409.85 691108161.26 12551248.59

负债及股东权益

流动负债

短期借款 80560081.33 80560081.33

应付票据 8790000.00 8790000.00

应付账款 52520939.84 52520939.84

预收账款 4071105.14 4071105.14

应付工资 3409314.74 3409314.74

应付福利费 3191704.77 3191704.77

应付股利 18964402.19 18964402.19

应交税金 14511425.57 10369513.54 4141912.03

其他应交款 814710.30 814710.30

其他应付款 18127026.57 18127026.57

预提费用 1332666.20 1332666.20

预计负债 - -

一年内到期的长期负债 - -

其他流动负债

流动负债合计 206293376.65 202151464.62 4141912.03

长期负债

长期借款 17500000.00 17500000.00

应付债券

长期应付款 5756979.03 5756979.03

专项应付款

其他长期负债 - -

长期负债合计 23256979.03 23256979.03

递延税项

递延税款贷项

负债合计 229550355.68 225408443.65 4141912.03

股东权益

股本 150000000.00 150000000.00

减已归还投资

股本净额 150000000.00 150000000.00

资本公积 297777896.35 297777896.35

盈余公积 11346690.23 9664822.93 1681867.30

其中法定公益金 5673341.12 4832411.47 840929.65

未分配利润 14984467.59 8256998.33 6727469.26

股东权益合计 474109054.17 465699717.61 8409336.56

负债和股东权益总计 703659409.85 691108161.26 12551248.59

资产负债表(对比表)

编制单位:黄山金马股份有限公司 2001年12月 单位:元

资产 调整后 调整前 差异

流动资产

货币资金 170948421.05 170948421.05

短期投资 129150000.00 129150000.00

应收票据 2150600.00 2150600.00

应收股利

应收利息

应收账款 117692166.75 117692166.75

其他应收款 288137423.24 296666320.15 -8528896.91

预付帐款 3979290.87 3979290.87

应收补贴款

存货 111358573.68 111358573.68

待摊费用 185648.16 185648.16

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 823602123.75 832131020.66 -8528896.91

长期投资

长期股权投资 7802400.00 7802400.00

长期债权投资

长期投资合计 7802400.00 7802400.00

固定资产

固定资产原价 144209394.43 144209394.43

减累计折旧 57993158.13 57993158.13

固定资产净值 86216236.30 86216236.30

减固定资产减值准备 1681763.09 1681763.09

固定资产净额 84534473.21 84534473.21

工程物资

在建工程 56287593.20 56287593.20

固定资产清理

固定资产合计 140822066.41 140822066.41

无形资产及其他资产

无形资产 17640000.00 17640000.00

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 17640000.00 17640000.00

递延税项

递延税款借项

资产总计 989866590.16 998395487.07 -8528896.91

负债及股东权益

流动负债

短期借款 264530000.00 264530000.00

应付票据 110000000.00 110000000.00

应付账款 61865797.48 61865797.48

预收账款 16650121.23 16650121.23

应付工资 3204505.29 3204505.29

应付福利费 3455639.07 3455639.07

应付股利 - -

应交税金 -9632826.65 -9632826.65

其他应交款 514421.68 514421.68

其他应付款 24796497.79 24796497.79

预提费用 914169.41 914169.41

预计负债 - -

一年内到期的长期负债 8000000.00 8000000.00

其他流动负债

流动负债合计 484298325.30 484298325.30

长期负债

长期借款 40000000.00 40000000.00

应付债券

长期应付款 3859489.53 3859489.53

专项应付款

其他长期负债 - -

长期负债合计 43859489.53 43859489.53

递延税项

递延税款贷项

负债合计 528157814.83 528157814.83

股东权益

股本 150000000.00 150000000.00

减已归还投资

股本净额 150000000.00 150000000.00

资本公积 301186482.87 301186482.87

盈余公积 11346690.23 9890696.55 1455993.68

其中法定公益金 5673341.12 4945348.28 727992.84

未分配利润 -824397.77 9160492.82 -9984890.59

股东权益合计 461708775.33 470237672.24 -8528896.91

负债和股东权益总计 989866590.16 998395487.07 -852889.91

利润表及利润分配表(对比表)

编制单位:黄山金马股份有限公司 2001年度 单位:元

项目 调整后 调整前 差异

一、主营业务收入 204746990.25 204746990.25

减主营业务成本 176143348.66 176143348.66

主营业务税金及附加 1230191.14 1230191.14

二、主营业务利润 27373450.45 27373450.45

加其他业务利润 2281560.15 2281560.15

减营业费用 13309845.79 13309845.79

管理费用 53382773.25 32302627.75 21080145.50

财务费用 22700638.55 22700638.55

三、营业利润 -59738246.99 -38658101.49 -21080145.50

加投资收益 31776140.38 31776140.38

补贴收入 10190571.21 10190571.21

营业外收入 3986665.23 3986665.23

减营业外支出 1306836.87 1306836.87

四、利润总额 -15091707.04 5988438.46 -21080145.50

减所得税 717158.32 4859070.35 -4141912.03

少数股东本期收益

五、净利润 -15808865.36 1129368.11 -16938233.47

加年初未分配利润 14984467.59 8256998.33 6727469.23

其他转入

六、可供分配的利润 -824397.77 9386366.44 -10210764.21

减提取法定盈余公积 112936.81 -112936.81

提取法定公益金 112936.81 -112936.81

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 -824397.77 9160492.82 -9984890.59

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润 -824397.77 9160492.82 -9984890.59

利润表及利润分配表(对比表)

编制单位:黄山金马股份有限公司 2000年度 单位:元

项目 调整后 调整前 差异

一、主营业务收入 280270093.85 280270093.85

减主营业务成本 212836265.97 212836265.97

主营业务税金及附加 1404453.79 1404453.79

二、主营业务利润 66029374.09 66029374.09

加其他业务利润 1189269.06 1189269.06

减营业费用 13487421.06 13487421.06

管理费用 16514675.68 29065924.27 -12551248.59

财务费用 10124699.83 10124699.83

三、营业利润 27091846.58 14540597.99 12551248.59

加投资收益 749605.75 749605.75

补贴收入 2996086.45 2996086.45

营业外收入 3146263.33 3146263.33

减营业外支出 7484220.41 7484220.41

四、利润总额 26499581.70 13948333.11 12551248.59

减所得税 10878357.68 6736445.65 4141912.03

少数股东本期收益

五、净利润 15621224.02 7211887.46 8409336.56

加年初未分配利润 21237488.37 21237488.37

其他转入

六、可供分配的利润 36858712.39 28449375.83 8409336.56

减提取法定盈余公积 1562122.40 721188.75 840933.65

提取法定公益金 1562122.40 721188.75 840933.65

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 33734467.59 27006998.33 6727469.26

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利 18750000.00 18750000.00

转作股本的普通股股利

八、未分配利润 14984467.59 8256998.33 6727569.26

现金流量表

编报单位:黄山金马股份有限公司 2001年度 单位:元

项目 调整后 调整前 差异

一、经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务收到的现金 190067742.54 190067742.54

收到的税费返还 14434479.48 14434479.48

收到的其他与经营活动有关的现金 592092.88 592092.88

现金流入小计 205094314.90 205094314.90

购买商品接受劳务支付的现金 147331987.83 147331987.83

支付给职工以及为职工支付的现金 29799860.72 29799860.72

支付的各项税费 39616103.87 39616103.87

支付的其他与经营活动有关的现金 19298363.89 19298363.89

现金流出小计 236046316.31 236046316.31

经营活动产生的现金流量净额 -30952001.41 -30952001.41

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 219631250.00 219631250.00

取得投资收益所收到的现金 31776140.38 31776140.38

处置固定资产无形资产和其他

长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 251407390.38 251407390.38

购建固定资产无形资产和

其他长期资产所支付的现金 46283186.21 46283186.21

投资所支付的现金 72600000.00 72600000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 118883186.21 118883186.21

投资活动产生的现金流量净额 132524204.17 132524204.17

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 333810000.00 333810000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 281218277.55 281218277.55

现金流入小计 615028277.55 615028277.55

偿还债务所支付的现金 222073000.00 222073000.00

分配股利利润或偿付

利息所支付的现金 25077358.44 25077358.44

支付其他与筹资活动有关的现金 609444715.90 609444715.90

现金流出小计 856595074.34 856595074.34

筹资活动产生的现金流量净额 -241566796.79 -241566796.79

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -139994594.03 -139994594.03

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 -15808865.36 1129368.11 -16938233.47

加计提的资产减值准备 14133557.25 5604660.34 8528896.91

固定资产折旧 8556848.10 8556848.10

无形资产摊销 360000.00 360000.00

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少减增加 36386.00 36386.00

预提费用的增加减减少 350578.88 350578.88

处置固定资产无形资产和

其他长期资产的损失减收益 -218013.39 -218013.39

固定资产报废损失 9804.03 9804.03

财务费用 21803533.95 21803533.95

投资损失减收益 -31776140.38 -31776140.38

递延税款贷项减借项

存货的减少减增加 2722890.29 -9828358.30 12551248.59

经营性应收项目的减少减增加 -314258950.92 -314258950.92

经营性应付项目的增加减减少 286014859.64 290156771.67 -4141912.03

其他 -2878489.50 -2878489.50

经营活动产生的现金流量净额 -30952001.41 -30952001.41 -0.00

2.不涉及现金收支的

投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额 60948421.05 60948421.05

减现金的期初余额 200943015.08 200943015.08

加现金等价物的期末余额

减现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -139994594.03 -139994594.03