陕西精密合金股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     一、公司简况

     ⒈公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司

     公司英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO.LTD.

     ⒉公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新路19号

     ⒊法定代表人:王前俊

     ⒋负责信息披露人员(董秘):葛熙富

     联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号

     联系电话:(029)4254540

     联系传真:(029)4261605

     办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号

     邮政编码:710077

     ⒌股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:精密股份

     股票代码:600092

     二、会计数据与业务数据摘要

     1.利润情况

     公司本年度实现利润总额38165481.02元,其中主营业务利润26465492.98元, 其他业务利润-36.28元,投资收益10266800.00元,营业外收支净额1037732.32元。

     2.主要会计数据和财务指标

    

     ┌──────────────┬─────┬─────┬─────┐

     │ 项 目 │1997.12.31│1996.12.31│1995.12.31│

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     │主营业务收入(万元) │ 6973 │ 13076 │ 8264 │

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     │净利润(万元) │ 3091 │ 2307 │ 1682 │

     ├──────────────┼─────┼─────┼─────┤

     │总资产(万元) │ 44275 │ 27962 │ 24524 │

     ├──────────────┼─────┼─────┼─────┤

     │股东权益(万元) │ 30873 │ 16514 │ 14207 │

     ├──────────────┼─────┼─────┼─────┤

     │每股收益(元/股) (摊薄) │ 0.1952 │ 0.2509 │ 0.1829 │

     ├──────────────┼─────┼─────┼─────┤

     │每股净资产(元/股) (摊薄) │ 1.9499 │ 1.7959 │ 1.5450 │

     ├──────────────┼─────┼─────┼─────┤

     │净资产收益率(%) (摊薄) │ 10.01 │ 13.97 │ 11.83 │

     ├──────────────┼─────┼─────┼─────┤

     │调整后每股净资产(元/股),摊薄│ 1.9484 │ 1.7862 │ 1.5355 │

     └──────────────┴─────┴─────┴─────┘

     加权平均计算 扣除新股申购冻结资金利息

     每股收益(元) 0.2656 0.1904

     每股净资产(元) 2.6537 1.9451

     净资产收益率(%) 13.04 9.79

     调整后的每股净资产(元) 2.6516 1.9435

     注:主要财务指标计算方法

     1.全面摊薄后的计算方法:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-

     待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/

     年度末普通股股份总数

     2.加权平均后的计算方法:

     按月份加权股份数=(年初股本总数×6+发行后股本总数×4 +送股

     后股本总数×2)/12

     每股收益=净利润/按月份加权股份数

     每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数

     净资产收益率=净利润/[( 年初股东权益+年末股东权益)/2] ×100%

     调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-

     待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/

     按月份加权股份数

     3.报告期内股东权益变动情况:

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     ┃项 目 ┃ 期 初 数 │ 本期增加 │ 本期减少 │ 期 末 数 ┃

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     ┃股 本 ┃ 91950000.00│ 66390000.00│ │158340000.00 ┃

     ┠─────╂──────┼──────┼──────┼───────┨

     ┃资本公积 ┃ 25104278.63│ 72820452.14│ │ 97924730.77 ┃

     ┠─────╂──────┼──────┼──────┼───────┨

     ┃盈余公积 ┃ 9947685.58│ 4708172.11│ │ 14655857.69 ┃

     ┠─────╂──────┼──────┼──────┼───────┨

     ┃其中: ┃ │ │ │ ┃

     ┃ 公益金 ┃ 3069988.46│ 1545517.89│ │ 4615506.35 ┃

     ┠─────╂──────┼──────┼──────┼───────┨

     ┃未分配利润┃ 38135810.75│ 26058948.95│ 26390000.00│ 37804759.70 ┃

     ┠─────╂──────┼──────┼──────┼───────┨

     ┃合 计┃165137774.96│169977573.20│ 26390000.00│308725348.16 ┃

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     变动原因:

     1.由于发行4000万A股,以及送红股使股本增加;

     2.溢价发行收入使资本公积金增加;

     3.本年度净利润增加,从净利润中提取法定公积金、公益金,也使未分配利润 增加。另每10股送2股使未分配利润减少。

     三、股本变动及股东情况

     1.股本结构情况

    

                                                      数量单位:股

    ┌───────────┬────┬──────────────┬─────┐

    │ │ │ 本次股本变动增减(+、-) │ │

    │ │期 初 数├────┬────┬────┤ 期 末 数 │

    │ │ │公开募集│ 送 股 │ 小 计 │ │

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    │一、尚未流通股份 │ │ │ │ │ │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │1.发起人股份 │ │ │ │ │ │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │其中:国家持有股份 │41750000│ │8350000 │8350000 │50100000 │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │2.募集法人股 │28580000│ │5716000 │5716000 │34296000 │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │3.内部职工股 │21620000│ │4324000 │4324000 │25944000 │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │尚未流通股份合计 │91950000│ │18390000│18390000│110340000 │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │二、已流通股份 │ │ │ │ │ │

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    │境内上市的人民币普通股│ │40000000│8000000 │48000000│48000000 │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │已流通股份合计 │ │40000000│8000000 │48000000│48000000 │

    ├───────────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

    │三、股份总数 │91950000│4000000 │26390000│66390000│158340000 │

    └───────────┴────┴────┴────┴────┴─────┘

     2.股东情况介绍

     1997年末公司股东总数为27957户,其中内部职工股东6523户。

     3.前十名股东持股情况(1997年12月31日)单位:股

     序号 股 东 名 称 持 股 数 持股比例(%)

     1 陕西省国有资产管理局 50,100.000 31.64

     2 新疆乌鲁木齐制锁厂 6000000 3.79

     3 内陆公司 4248135 2.69

     4 上海涌金实业有限公司 3600000 2.27

     5 中国木材总公司 2040000 1.29

     6 深业集团(深圳)物业管理公司 1800000 1.14

     7 西安国际信托投资公司证券部 1800000 1.14

     8 华宁公司 1503549 0.95

     9 深圳市市政工程公司 1200000 0.76

     10 中宇南通物资开发有限公司 1200000 0.76

     4.董事、监事及高级管理人员持股情况:

     姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因

     王前俊 董事长 4000 4800

     冯文才 董 事 2000 2400 本公司

     郎殿玉 董 事 7000 8400 10月按

     陈立勋 董 事 2000 2400 10:2比

     王振升 董事、副总经理 3000 3600 例送红

     邓元明 董 事 0 0 股所致

     罗忠琳 董 事 14000 16800

     刘占文 董 事 2000 2400

     敖宏元 董 事 1000 1200

     白水泉 监事会主席 2000 2400

     王诚谦 监 事 3000 3600

     赵心明 监 事 0 0

     马书莲 监 事 1000 1200

     阮雍洲 监 事 500 600

     柯 伟 总经理 0 0

     史福利 副总经理 1000 1200

     葛熙富 董事会秘书 1000 1200

    

     四、募集资金使用情况

     本公司1997年6月向社会公开发行股票,共募集资金11280万元(已扣除发行费 用)。

    

     招股说明书承诺项目 实际投资项目

     1.2000吨级高质量金属电子材料 已按招股说明书承诺全部投入

     生产线

     2.投资4982万元兴建横拼双金属 已投入3399万元兴建横拼双金属生

     生产线 产线

     3.投资4928万元兴建超薄金属箔 已投入环保水处理产品,投资2100

     项目 万元

    

     2000t级高质量金属电子材料生产线项目, 先后改造了钢带表面清理线和张力 退火炉及固相复合轧机,目前改造工程尚未结束,预计自1998年下半年陆续竣工, 98年底见效,项目全部投产后,可使高质量金属电子材料生产能力达到2000吨。

     横拼双金属生产线,主要用于厂房、引进真空电子束焊机及国内配套修边机等 设备,预计98年下半年投产,可年产横拼双金属带材500t。

     公司原向股东披露的招股说明书中,承诺募集资金投入超薄金属箔项目,后因 (1)超薄金属箔市场变化,引进设备涨价等因素, 投入产出将达不到原来预期效果; (2)董事会认为应进行多种经营,回避单一经营风险。改为投入环保水处理产品。

     该变动已于1997年9月28日股东大会审议通过, 该股东大会决议刊登于1997年 9月30日《中国证券报》和《上海证券报》上。

     公司尚有未使用募集资金3737万元,其中银行存款2500万元, 其余资金暂用于 补充流动资金。

     五、重要事项

     (一)重大事件

     ⒈股东大会、董事会会议、监事会会议简介

     (1)股东大会

     陕西精密合金股份有限公司于1997年9月28 日在西安秦都酒店召开了第四次股 东大会,到会股东68人,代表股份6247.63万股。 大会以投票方式逐项表决,通过 了以下决议:董事会工作报告、监事会工作报告、1996年度财务决算报告、公司章 程修改草案、1996年公司利润分配方案、变更超薄金属箔项目投资计划的议案。

     (2)董事会会议简介

     (1)1997年2月15日二届三次董事会会议:①通过公司机构设置方案;②聘任王 振升,史福利为本公司副总经理。

     (2)1997年8月3 日二届四次董事会会议:决定变更超薄金属箔项目投资计划, 同意该项目不上,改为投入环保水处理产品,并决定与西安美星环保水处理产品有 限公司合作的意向。

     (3)1997年8月26日二届五次董事会会议,通过如下决议:①通过1997年度中期 报告;②通过1996年度分红方案;③决定于1997年9月28 日召开第四次股东大会。

     (4)1997年9月24日二届六次董事会会议,审议通过《1996年度董事会工作报告》 、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算报告》、《1996年度利润分 配方案》、《公司章程修改草案》、《变更超薄金属箔项目投资计划的议案》。

     (5)1997年11月11 日董事会临时会议讨论决定同意罗忠琳辞去公司董事长兼总 经理职务,同意刘占文同志辞去公司副董事长职务,选举王前俊同志为公司董事长, 根据董事长提名,聘任柯伟同志为公司总经理。

     (6)1997年11月27 日董事会二届七次会议讨论通过与中美商务联合拓展企业集 团、陕西精密金属集团有限公司、西安电子科技工贸公司等五家企业共同发起设立 西安美星精密环保产品股份有限公司, 本公司拟投资 3060万元, 占发起人出资 比例51%,该股份公司主要从事环保水处理产品的开发、生产、销售。

     (3)监事会会议简介

     (1).1997年9月23日监事会会议,讨论通过《 1996年度监事会工作报告》。

     (2).1997年10月22日监事会会议, 主要议题是通报审查公司拟投资的环保水 处理产品有关事宜。

     (3).1997年10月30日监事会会议, 主要议题是通报公司横拼双金属项目进展 情况。

     2、本报告期内增资扩股事项简介

     公司于1997年6月11日至13日在西安市采取“全额预交款, 比例配售,余款转 存”方式,向社会公开发行4000万A股。获准于1997年6月26日在上交所上市交易。 此次发行新股后,公司总股本为13195万股。

     公司于1998年10月28日实施了1996年度分红送股方案:以总股本13195 万股为 基数,每10股送红股2股,此方案实施后,公司总股本为15834万股。

     3、本年度内公司法定代表人更换为王前俊先生。

     4、本报告年度内会计师事务所没有变动。

     5、关联交易

     公司关联交易详见年报摘要六、财务报告3、会计报表附注(4) 关联方关系及 交易披露。

     6、1997年度本公司无重大诉讼仲裁事项。

     (二)本年度利润分配预案

     1997年度本公司实现净利润 30910357. 89 元, 按 10% 比例提取法定公积金 3091035.78元,按5%比例提取法定公益金1545517.89元,可供股东分配利润26273804. 22元,加1996年末未分配利润11745810.74元, 减子公司储备基金214855.26元, 累 计可供股东分配利润37804759.70元,本公司从长远发展考虑, 经本公司董事会研究 决定,98年不进行利润分配及公积金转增股本。

     (三)公司董事会选定《中国证券报》为98年度信息披露指定报刊。

     六、财务报告

     (一)审计意见

     本公司财务报告经陕西岳华会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报 告〔陕岳会审字(1998)040号〕。

     (二)会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三)会计报表附注

     1、 公司简介

     陕西精密合金股份有限公司(以下简称本公司或母公司)是经陕西省经济体制 改革委员会陕改发(1992)46号文件批准,由陕西精密合金厂作为发起人,采用定 向募集方式设立的股份有限公司。股份公司注册资本为16,506万元。一九九四年公 司进行了资产重组,经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1994)112号、 陕西省 国有资产管理局陕国企(1994)009号对调整后的国家股本予以确认。 调整后注册 资本为9,195万元。 一九九六年十月十五日公司注册地变更为西安高新技术开发区 高新一路19号。

     本公司主要经营金属材料及原件的生产、加工、销售,国内贸易等。以生产精 密钢带、电阻钢带、不锈钢带、铝合金钢带、不锈轧材为主要产品。

     环亚实业有限公司(以下称子公司)是由本公司与台湾宜兰县林信标共同投资, 经陕西省人民政府外经贸合资(1992)110号文批准设立的中外合资企业。 经营范 围为房地产开发、建设;销售自建房屋;生产小五金建材;销售自产产品。母公司 持有其75%的股权。

     陕西精密合金股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997) 260 号文和证监发字(1997)261号文批准,公司于1997年6月11日至6月13 日在西安公 开募集人民币普通股4,000万A股,每股面值人民币1.00元,溢价发行,每股发行价 3.00元(包括发行费用),本次股票发行共募集资金1.128亿元(扣除发行费用), 并于一九九七年六月二十六日在上海证券交易所挂牌交易。公司新募集资金到位后 注册资本为13,195万元,溢价收入7,280万元及中签资金冻结利息2.04 万元转入资 本公积。一九九七年九月二十八日, 陕西精密合金股份有限公司第四次股东大会决 议:对1996年税后利润进行分配每10股送2股,增资后公司注册资本为15,834万元。

     2、公司采用的主要会计政策

     1.执行的会计制度

     本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。

     子公司环亚实业有限公司执行《外商投资企业会计制度》,在编制合并会计报 表时,按《股份制试点企业会计制度》进行了调整。

     2.会计期间

     会计年度为公历1月1日至12月31日。

     3.记帐原则和计价基础

     记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本。

     4.坏帐核算方法

     坏帐损失采用直接转销法核算。坏帐按下列原则确认:

     ⑴因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款;

     ⑵债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐 款;

     ⑶债务人逾期三年未能履行义务,确实不能收回的应收帐款。

     5.存货核算方法

     存货计价按实际成本计价;

     原材料入库按实际成本计价,领用与发出按加权平均法核算;

     产成品入库按实际成本核算,发出按加权平均法核算;

     低值易耗品采用“一次摊销法”核算。

     6.长短期投资核算方法

     ⑴短期投资:按成本法核算。

     ⑵股权投资和联营投资:投资比例低于20%(含20%)的按成本法核算;投资比 例在20%以上的按权益法核算;并对投资比例在50%以上(不含50%) 的编制合并会计 报表。

     债券投资:按购进成本计入长期投资,所获得的利息收入计入投资收益。

     7.固定资产核算方法

     本公司固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在2,000 元以上并在使 用过程中保持原有实物形态的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产 折旧采用“分类直线法”核算,并根据各类固定资产的原值使用年限和预计净残值 (原值的5%),确定分类折旧如下:

    

     资产类别 折旧年限(年) 年折旧率%

     房屋及建筑物 10—40 9.500--2.375

     专用设备 15—18 6.333—5.278

     通用设备 10—18 9.500—5.278

     动力设备 14—18 6.786—5.278

     仪器仪表 10 9.500

     运输设备 12 7.917

     其他设备 10 9.500

    

     固定资产折旧年限依据本公司对固定资产分类折旧率的时间范围确定。

     8.在建工程核算方法

     在建工程在工程完工交付使用以后,按工程竣工决算结转固定资产。对虽已交 付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用之日起按照工程预算、造价或者工 程成本等资料,估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕以后,按照决 算数调整原估价和已计提折旧。

     9.无形资产核算方法

     无形资产系本公司取得的土地使用权。从一九九三年元月一日起按50年使用期 限采用直线法平均摊销。

     10.递延资产

     递延资产系子公司开办费。从一九九六年元月一日起按5 年采用直线法平均摊 销。

     11.税项:

     ⑴增值税:母公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17%, 按销项税 额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

     ⑵营业税:子公司按营业收入的5%缴纳。

     ⑶城市维护建设税及教育费附加:本公司分别按增值税额的7%和3%计缴;子公 司系外商投资企业享受免缴城市维护建设税及教育费附加的优惠政策。

     ⑷所得税,本公司根据陕西省人民政府陕政函(1997)047 号“关于陕西精密 合金股份有限公司企业所得税问题的通知”从股份制改组后企业所得税实行按 33% 税率征税后返还18%的政策。子公司按33%的税率缴纳所得税。

     ⑸其他税项,按国家有关的具体规定计提缴纳。

     12.收入确认原则

     主营业务收入的实现是以商品已经发出,所有权已经转移且收到货款或取得收 取货款的凭据时,确认为主营业务收入的实现。

     13.利润分配方法

     按本公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配:

     ⑴弥补以前年度亏损;

     ⑵提取10%的法定盈余公积金;

     ⑶提取5%的法定公益金;

     ⑷提取任意盈余公积金;

     ⑸分配股利。

     14. 合并会计报表的编制方法:对本公司拥有其过半数以上权益性资本的被投 资企业按权益法核算投资收益,并按财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会 计报表。纳入合并范围的子公司:

    

     子公司名称 注册资本 投资金额 投资比例 业务内容

     环亚实业有限公司 3,440万元 2,580万元 75% 房地产

     西安美星精密环保产 6,000万元 3,060万元 51% 环保产品

     品股份有限公司

    

     注:西安美星精密环保产品股份公司于1997年12月31日未成立还在筹办中。 母 公司实际投入2,100万元,所以未进行合并会计报表。

     3、会计报表项目注释

     下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,均指1997年12月31日合并的资 产负债表余额,1997年度的合并利润表的金额,货币单位为人民币元。

    

     1.货币资金 31,621,012.82元

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     现 金 15,111.03 121,674.26

     银行存款 31,605,901.79 13,094,765.75

     合 计 31,621,012.82 13,216,440.01

     货币资金较上年增长139.26%,主要为本年募集资金所致。

     2.短期投资 7,000,000.00元

     项 目      1997.12.31 1996.12.31

     其他投资:

     陕西商桥贸易公司 3,300,000.00 0

     西安科集团物资公司 3,700,000.00 0

     合 计 7,000,000.00 0

     短期投资为本期发生数,系母公司的投资。

     3.应收帐款 58,861,140.62元

     ⑴帐龄分析

     帐 龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例

     一年以内的 53,816,787.98 91.43% 34,810,511.66 75.97%

     一至二年的 4,024,959.29 6.84% 8,115,524.00 17.71%

     二至三年的 1,015,393.35 1.73% 2,305,996.45 5.03%

     三年以上的 588,870.34 1.29%

     合 计 58,861,140.62 100.00% 45,820,902.45 100.00%

    

     ⑵无持股票5%以上股东欠款。

     本公司应收帐款较上年增长28.45%,主要是因为公司为占有市场, 对一些资信 较好的老用户,适当给予先发货后付款的优惠政策所致。

     4.其他应收款 46,399,313.97元

     合并报表时内部抵销7,256,821.57元。

     ⑴帐龄分析

    

     帐 龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比 例

     一年以内的 46,366,293.97 99.93% 12,783,366.38

     一至二年的 13,000.00 0.03%

     二至三年的 20,020.00 0.04%

     三年以上的

     合 计 46,399,313.97 100.00% 12,783,366.38

    

     ⑵无持股5%以上股东欠款。

     ⑶陕西精密金属(集团)责任有限公司欠子公司37,774,761.18元,占81%。 本 公司1997年其他应收款较上年增长262.97%,主要是增加陕西精密金属(集团)责任 有限公司暂借子公司37,774,761.18元所致。

    

     5.待摊费用 22,377.42元

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     合 计 22,377.42 0

     系子公司办公室装修费。

     6.长期投资 25,612,000.00元

    

     其中:母公司长期投资为50,135,596.79元,其中对环亚实业有限公司的投资28 ,823,596.70元,在合并会计报表时予以抵销;子公司长期投资为4,300,000.00元。

    

     ⑴投资项目

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     股票投资 312,000.00 312,000.00

     其他投资 25,300,000.00 4,300,000.00

     合 计 25,612,000.00 4,612,000.00

     ⑵股票投资

    被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注

     (万股) 股权的比例%

    陕西国际信托投资 法人股 6 0.2 110,000.00

    股份有限公司

    成都旭光股份有限公司 法人股 20 1.0 202,000.00 未上市

     合 计 312,000.00

     (4)其他投资

     被投资单位名称 投资时间 投资金额 占被投资单位 备 注

     注册资本比例

    秦浦房地产开发公司 1993.5 200万元 8% 子公司投资

    秦皇岛房地产开发公司 1993.7 230万元 5% 子公司投资

    西安美星精密环保产品有限公司1997.3 2,100万元 51% 母公司投资

     合 计 2,530万元

    

     本公司1997年长期投资较上年增长 455. 33%,为母公司对西安美星精密投资2 ,100万元所致,该公司于1997年12月31日未成立。

     7. 在建工程 154,536,359.74元

    工程名称 预算数 在建工程期初数 本期增加

    光亮退火炉 13,700,000.00 16,003,030.27 92,347.60

    复合轧机 56,630,000.00 60,105,192.98 9,017,496.19

    羽布机 120,000.00 118,007.04 2,589.00

    磨床间技改 140,000.00 119,925.42 10,830.00

    横拼双金属生产线 49,820,000.00 33,988,992.74

    贰仟吨级金属电子材料线 40,440,000.00 35,077,948.50

     合 计 76,346,155.71 78,190,204.03

    工程名称 期末数 资金来源 工程进度

    光亮退火炉 16,095,377.87 贷款 100%

    复合轧机 69,122,689.17 贷款 90%

    羽布机 120,596.04 自筹 100%

    磨床间技改 130,755.42 自筹 98%

    横拼双金属生产线 33,988,992.74 募集 60%

    贰仟吨级金属电子材料线 35,077,948.50 募集与贷款 65%

     合 计 154,536,359.74

     系母公司在建项目。

     在建工程本期增加数中包含借款利息18,243,591.00元。

    

     8.递延资产 225,296.67元

     系子公司的开办费。

     种 类 期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 末 数

     开办费 300,395.55 75,098.88 225,296.67

     合 计 300,395.55 75,098.88 225,296.67

     9.其他业务利润 -36.28元

     其中:母公司为-32,467.38元,子公司为32,431.10元。

     项目 1997.12.31 1996.12.31

     收入 117,075.62 189,926.81

     减:支出 117,111.90 120,337.00

     合 计 -36.28 69,589.81

     10.投资收益 10,266,800.00元

     其中:母公司为11,415,352.42元,子公司为1,000,000.00元。

     项 目 股票投资收益 其他投资收益 合 计

     成本法 权益法 成本法 权益法

     短期投资 1*4,000,000.00 4,000,000.00

     长期投资 16,800.00 2*6,250,000.00 6,266,800.00

     合 计 16,800.00 10,250,000.00 10,266,800.00

    

     1*短期投资收益

     a. 为母公司对西安商桥贸易投资,根据协议年末收回收益180万元;

     b. 为母公司对西安高科(集团)公司物资分公司钢材贸易投资,根据协议年末收 回投资收益220万元。

     2*长期投资收益

     a.为母公司投资于组建中的西安美星精密环保产品股份有限公司, 公司投资资 金参与了原西安美星环保产品有限公司经营,根据协议收取投资收益525万元。

    

     b.子公司投资于秦浦房地产开发有限公司收益100万元。

     11.营业外收入 1,094,308.15元

     母公司为1,038,316.15元,子公司为45,992.00元。

     其中:发行股票冻结资金利息收入878,938.26元;

     滞纳金收入169,377.89元;

     其他45,992.00元。

     12.营业外支出 56,575.83元

     系子公司处理固定资产损失支出。

     13.以前年度损益调整 395,492.00元

     系母公司将1996年列入“管理费用”的上市发行费用调出,在发行费列支。

     14.所得税 6,538,938.99元

     其中:母公司为5,075,789.20元,子公司为1,463,149.79元。

     4、关联企业及其关联交易

     1.存在直接控制关系的关联企业及交易

     (1)企业情况

     企业名称 法人代表 注册地 企业性质 经营范围 96注册资本

     中外合资环亚实业 赵学文 西安 中外合资 房地产 3440万

     有限公司

     企业名称 本年增加 97注册资本 与本企业关系

     中外合资环亚实业 3440万 子公司

     有限公司

     (2)往来

     本年与关联企业往来金额为7,256,821.57元已在合并报表中抵销。

     2.不存在直接控制关系的关联企业及交易

     (1)企业情况

     企业名称 法人代表 注册地 企业性质 经营范围 96注册资本

     陕西精密金属集团 王前俊 西安 国有独资 金属材料 8694万

     有限责任公司

     企业名称 本年增加 97注册资本 与本企业关

     陕西精密金属集团 8694万 同一法人

     有限责任公司

    

     (2)关联交易价格

     以市场价为关联交易价格

     (3)关联事项

     a.购进材料

     97年从关联企业购进材料20,612,463.71元。其中原材料19,934,000.88元, 辅 助材料678,462.83元。

     b.提供劳务

     97年从关联企业提供劳务2,915,594.67元。其中动力 2,306,361.92元;修理费 158,410.82元;加工费305,783.93元;计检费32,397.00元;分析检验费112,641.00元。

     c.购进半成品

     97年从关联企业购进产成品9,484,371.22元。

     d.销售部分

     97年销售给关联企业产成品5,679,112.26元,占全年销售收入8.14元。

     e.往来部分

     1997年12月31日关联企业占用资金21,848,544.09元。 根据月平均余额计算资 金占用费为3,770,805.79元。关联企业96年12月31日占用资金34,849,232.77元。

     5、重大事项

     根据1997年陕西精密合金股份有限公司第四次股东大会决议:将《超薄金属箔》 项目投资变更为对西安美星精密环保产品股份有限公司投资,该公司正在筹建期。

     6、承诺事项、或有事项

     企业以下长短期借款已逾期:

    

    贷款单位 金额 期限 利率 借款条件 备 注

    工行土门办事处 3,000,000.00 94.09-97.09 10.98% 土地使用权抵押 母公司借款

    工行土门办事处 3,000,00.00 94.09-97.09 10.98% 担保 母公司借款

    建行劳动路办事处 1,000,000.00 95.12-96.12 14.47% 抵押 子公司借款

    

     7.其他事项说明

     截止一九九七年十二月三十一日本公司无其它因抵押、税务纠纷及未结诉讼等 带来的或有负债。

     七、备查文件

     1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;

     2.载有总经理、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;

     3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

     4.年度内发行股票时的《招股说明书》、《上市公告书》;

     5.经公司第四次股东大会通过的公司章程。

     陕西精密合金股份有限公司

     一九九八年三月二十日