上海汽车股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

     一、公司简况

     1、公司法定中文名称:上海汽车股份有限公司

     公司英文名称:SHANGHAI AUTOMOTIVE CO.,LTD.

     公司英文名称缩写:SA

     2、公司注册地址:上海市淮海中路755号 邮编:200020

     3、公司法定代表:郁子冲

     4、公司咨询服务机构:证券部

     电话:021-64158999 传真:021-64730567

     联系人: 张锦根 张 韬

     5、股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:上海汽车 股票代码:600104

     二、会计数据与业务数据摘要

     1、会计数据及财务指标(合并报表):

    

     序号 栏目 1997年度 1997年11~12月

     1、主营业务收入(元) 1774219842.57 266502259.85

     2、净利润(元) 472632573.74 87041212.67

     3、总资产(元) 4056158102.29

     4、股东权益(元) 3301379130.44

    

     序号 栏目 1996年度 1995年度

     1、主营业务收入(元) 1571974974.54 1318171222.47

     2、净利润(元) 429847877.93 320625760.04

     3、总资产(元) 1711316505.07 1539043228.68

     4、股东权益(元) 696159921.00 610414590.12

     5、 含新股申购冻结资金 除新股申购冻结资金利息后

     摊薄 加权 摊薄

     6、每股收益(元/股) 0.473 0.630 0.472

     7、每股净资产(元/股) 3.301 3.301

     8、净资产收益率(%) 14.32 23.65 14.30

     9、调整后每股净资产(元/股) 3.294 3.293

    

     注:主要财务指标的计算方法

     全面摊薄后的计算方法:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%

    

    调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收帐款

     -待摊费用-待处理财产净损失-

     递延资产)/年度末普通股股份总数

     加权平均后的计算方法:

    

     每股收益=净利润/[发行前总股本*10+发行后总股本*2)/12〗

     净资产收益率=净利润/〖年初股东权益+年末股东权益)/2〗

    

     2、本年度利润总额及构成:(单位:元)   1997年度(合并)

     利润总额 555200577.92

     其中:主营利润 515034115.71

     其它业务利润 13459433.81

     投资收益 7399908.02

     补贴收入 18486000.00

     营业外收支净额 821120.38

     3、报告期内股东权益变动情况:

     项 目 股 本 资本公积 盈余公积

     期初数 700000000 430850217.13 1110106.06

     本期增加 300000000 1782377594.58 17403031.08

     本期减少 - - -

     期末数 1000000000 2213227811.71 18513137.14

     项 目 其中:公益金 未分配利润 合 计

     期初数 - - 1131960323.19

     本期增加 8701515.54 87041212.67 2186821838.33

     本期减少 - 17403031.08 17403031.08

     期末数 8701515.54 69638181.59 3301379130.44

    

     三、股本变动及股东情况

    

     1、股本结构及本期增减变动:单位:人民币元

     期初数 增 加

     比例 公开募集 小计

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份

     国家拥有股份 700000000.00 100%

     2、内部职工股 30000000.00 30000000.00

     尚未流通股份合计 700000000.00 100% 30000000.00 30000000.00

     二、已流通股份

     境内上市的人民币普通股 270000000.00 270000000.00

     已流通股份合计 270000000.00 270000000.00

     三、股份总数 700000000.00 100% 300000000.00 300000000.00

     年末数 比例

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份

     国家拥有股份 700000000.00 70%

     2、内部职工股 30000000.00 3%

     尚未流通股份合计 730000000.00 73%

     二、已流通股份

     境内上市的人民币普通股 270000000.00 27%

     已流通股份合计 270000000.00 27%

     三、股份总数 1000000000.00 100%

    

     2、截至1997年末,公司股东总数为157368户,其中国家股股东1户,内部职工 股股东7183户,社会公众股股东150184户。

    

     3、主要股东持股情况(前十名股东)

     名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本%

     (1) 上海汽车工业(集团)总公司(国家股) 700,000,000 70

     (2) 温大机设 2,611,020 0.26

     (3) 平安证券 1,785,738 0.178

     (4) 徐和清 1,773,215 0.177

     (5) 吉林信托 1,559,253 0.156

     (6) 花艳红 1,300,000 0.13

     (7) 曾庆芳 1,240,000 0.124

     (8) 扬州信托 1,063,000 0.106

     (9) 张梅贞 999,800 0.09998

     (10) 李方宪 830,000 0.083

     注:上汽集团系本公司母公司:法人代表:陈祥麟

     注册地点:上海市武康路390号

     4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况

     姓 名 职务 年初持股数 年末持股数

     郁子冲 董事长 15,000 15,000

     刘雅琴 副董事长 15,000 15,000

     陈因达 副董事长 15,000 15,000

     尤石梁 董事兼总经理 15,000 15,000

     胡安生 董事 10,000 10,000

     齐鸿浩 董事 10,000 10,000

     华杏生 董事 10,000 10,000

     林树楠 监事会主席 15,000 15,000

     沈如镜 监事 10,000 10,000

     王德兴 监事 10,000 10,000

    

     四、募集资金使用情况

     (一)本公司年度内发行30,000万股A股,募集资金208,200万元,按招股说明 书承诺资金投向没有变更。由于有效运作,所以项目进度均有提前。

     1、全资收购中国弹簧厂于1998年1月底前完成, 届时公告。

     2、收购中外合资上海易初通用机器有限公司40 %股权和中外合资上海纳铁福 传动轴有限公司35%股权, 目前正在办理法律文本一月底全部完成,届时公告。

     3、投资上海通用汽车有限公司合资项目, 目前就具体办理法律事项与美国通 用汽车公司, 上海汽车工业(集团)总公司进行洽谈, 待法律手续完备后按中美 各方投资比例与进度予以资金投入。此项目在98 年第一季度完成。

     4、新增桑塔纳桥车变速器10万台齿轮、轴类技术改造项目年内已完成, 投入 资金19800万元。

     5、配套流动资金的投入,将根据生产规模与“精益生产”原则,节约、 有效 地适时补充。

    

     承诺投资项目

     项目名称 总投资额(万元) 计划进度

     1、投资上海通用 110,000 1988年上半年

     汽车有限公司

     2、全资收购中国 22,000 1998年1月底

     弹簧厂

     3、收购上海易初 14,000 1998年上半年

     通用机器有限

     公司40%股权

     4、收购上海纳铁 13,000 1998年上半年

     福传动轴有限

     公司35%股权

     5、新增桑塔纳桥 19,800 1998年

     车变速器10万

     台齿轮、轴类技

     术项目

     实际投资项目

     项目名称 实际进度

     1、投资上海通用 现在进行法律事项洽谈,预计

     汽车有限公司 98年1季度完成。

     2、全资收购中国 98年1月底前完成收购任务

     弹簧厂

     3、收购上海易初 98年1月底完成收购任务。

     通用机器有限

     公司40%股权

     4、收购上海纳铁 98年1月底完成收购任务。

     福传动轴有限

     公司35%股权

     5、新增桑塔纳桥 已完成,19,800万元资金已全部投入

     车变速器10万

     台齿轮、轴类技

     术项目

    

     (二)从募集资金到位至投资用款有时间差异, 为使暂时闲置待投资的资金 发挥增值效益, 公司在确保一无风险,二不违规, 三不影响项目投资进度的前提 下,对尚未使用的募集资金进行运作。

     1、适当将小部分资金委托证券公司进行短期国债投资计22,000万元。 具体如 下:

    

    序号 投资性质 委托投资单位 资金回报率 投资金额 投资期限

     (年息) (万元)

     1 国债投资 上海财政证券公司 9.60% 6000.0 97.12.01-98.06.01

     2 国债投资 大鹏证券公司闵行营业部 9.60% 6000.0 97.12.17-98.06.17

     3 国债投资 申银万国证券有限公司 9.60% 10,000.0 97.12.25-98.06.25

    

     2、运用资金存贷利差,提前归还公司成立前的银行借款, 其中归还长期借款 13,816万元(年利率12%~ 15%),归还短期借款13,600万元。

     3、对暂时沉积于银行的存款资金,其中121,980 万元采用定期存款方式予以 提高利息收入。

     五、重要事项

     1、公司招股说明书刊登在1997年11月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。11月7 日采用上网定价方式通过上海证券交易所交易系统向社 会公开发行27,000万股人民币普通股, 并向公司职工配售公司职工股3,000万股, 每股面值1元,发行价7.02 元。扣除发行费用2 ,400万元,实际募集资金208, 200 万元。

     2、公司创立大会暨第一届股东大会11月20日在上海影城召开, 审议通过了关 于股份公司筹建情况的报告、公司章程、投资计划、股票申请上市、投资权限等议 案,选举了第一届董事会和监事会,各项决议内容刊登在 11月21日《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上。

     董事会于11月20日召开第一次董事会会议, 选举郁子冲为董事长, 刘雅琴、 陈因达为副董事长, 聘任尤石梁为总经理。

     监事会于11月20日召开第一次监事会会议, 选举林树楠为监事会主席。

     3、公司股票上市公告书刊登在11月22日的《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。27,000 万股社会公众股于11月25 日在上海证券交易所挂牌交 易,股票简称“上海汽车”,证券代码“600104”。 公司职工股3,000万股将于社 会公众股公开挂牌交易满半年后上市。

     4、根据公司第一次股东大会审议确认,公司1997年7-10月合并净利润113,342, 469.33元,由新股东与公司发起人共同享有,已于1997年10月31日按财政有关规定转 入“资本公积”; 公司按股份公司成立后二个月的母公司净利润87,015,155.43元 (1997年11月~12月)的10%分别计提法定公积金8,701,515.54元、法定公益金8 , 701,515.54元后,其余留于1997年12月31日“未分配利润”。按招股说明书有关 股利分配政策, 本公司第一次股利分配将于1998年下半年进行。

     5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     六、财务报告

     (一)审计意见:公司财务报告经上海大华会计师事务所中国注册会计师朱蕾 蕾、朱鸣里审计, 并出具无保留意见审计报告[华业字(98)第005号〗

     (二)财务报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三)会计报表附注:

     1、公司简介

     上海汽车股份有限公司于1997年8月经上海市人民政府(1997)41 号《关于同 意设立上海汽车股份有限公司的批复》,由上海汽车工业(集团)总公司作为独家发 起,在上海汽车有限公司资产重组的基础上, 采用社会募集方式设立的股份有限 公司, 经国家证监委证监发字(1997)500号文和证监发字(1997)501号文批准, 本公司股票于1997年11月7日在上海证券交易所上网发行,11月25日正式挂牌上市 交易。

     上海汽车股份有限公司是在上海汽车有限公司资产重组基础上转制的。目前资 产主体为上海汽车齿轮总厂。上海汽车齿轮总厂是国内规模最大,技术最先进的汽 车、拖拉机变速器总成生产企业。近年来曾先后通过 IS9002标准及美国QS9000 和 德国 VDA 国际质量标准的认可, 荣获国际特级安全企业和国家创新成果一等奖。 1997 年生产桑塔纳变速器24.1万台,总产值17.32亿元,产销率 99.65%,年出口 创汇1007万美元,实现利润5.55亿元, 各项经济技术指标居全国同行首位。

     2、公司采用的主要会计政策

     1)执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》

     2)会计期间,公历1月1日至12月31日。

     3)合并会计报表编制方法:

     (1)编制方法:根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件 的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。

     (2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。

     4)记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。

     5)外币核算方法:本公司以人民币为记帐本位币, 会计年度内涉及外币的经 济业务, 按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐。 月末将外币帐户余额按 期末外汇市场汇价折合本位币进行调整, 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额 之间的差额列入财务费用汇兑损益。

     6)坏帐核算方法

     坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额5‰计提。

     7)存货核算方法

     存货分类为:原材料、在产品、产成品、 低值易耗品(在库)。

     各种存货按取得时的实际成本记帐; 存货日常核算采用计划成本, 按月结算 成本差异, 将计划成本调整为实际成本。低值易耗品按一次摊销法核算。

     8)长期投资核算方法:

     (1)债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐, 并按权责发生 制原则计算应计利息。

     (2)股票投资和其他投资:对持股在50%以上的及虽在50 %以下但系控股的企 业,其投资按权益法核算, 并在年终编制合并会计报表;持股比例在20%(含 20 %)以上的企业,其投资按权益法核算,持股比例在20 %以下的企业, 其投资按 成本法核算。

     9)固定资产核算方法:

     (1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2, 000元以上的房屋及 建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等; 单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的, 不属于生产经营主要设备的物 品。

     (2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、 其他设 备。

     (3)固定资产计价:按实际成本计价。

     (4)固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使 用年限扣除残值(原值的3%)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:

    

     资产类别 使用年限 年折旧率

     房屋建筑物 30-35年 3.23-2.77%

     通用设备 7-11年 13.86-8.82%

     电子设备 5-10年 19.40-9.70%

     运输设备 6年 16.17%

     其他设备 5年 19.40%

     10)在建工程核算方法:

     在建工程在办理交付使用后,确认为固定资产。

     11)无形资产核算方法:

     无形资产计价及其摊销:按实际成本计价,摊销方法采用直线法。

     12)递延资产核算方法:

     递延资产计价及其摊销:按实际成本计价,其摊销方法采用直线法。

     13)股票申购资金利息自1997年11月起按财政规定摊销。

     14)收入确认原则:

    

     产品发出,所有权已经转移或劳务已提供, 收到货款或取得收取货款凭证时 确认收入实现。

    

     15)税项:

     本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下:

     (1)税种 所得税*1 增值税 营业税 城建税*2

     税率 15% 17% 5% 5%- 7%

     计税 应纳税 当期销项税额 营业额 应纳营业税额

     基数 所得额 -当期进项税额 和增值税额

    

     *1.1997年1~10月所得税税率为33%,先征后返给汽车工业总公司, 再由总 公司返还上海汽车齿轮总厂应交实交所得税额的18%,实际税率为15 %(沪财- 发(97)22号文、上汽集团沪汽总(1997)47号文); 公司上市后(97年11月1日 以后)按33%税率交纳所得税,对其中按税率18 %计算的税款由财政当年予以返 回(沪财企-(1997)190号文)。

     *2.1997年1~11月城建税税率5%,1997年12 月起为7%。

     16)利润分配方法:

     根据公司法规定,按当年度税后利润各提取10 %法定盈余公积金和法定公益 金后,按董事会决议, 提取任意公积金及分配股利。

     3、合并会计报表的范围及其变化

    

     1).公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:

    被投资单位全称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本

    汽内总厂一分厂 嘉定徐行 姚信甫 汽车零配件 1,900万元

    汽内总厂二分厂 嘉定戬浜镇 杨林兴 汽车零配件 3,900万元

    汽内总厂三分厂 嘉定戬浜镇 莫林根 汽车零配件 4,500万元

    汽内总厂四分厂 昆山化桥镇 金明良 汽车零配件 2,000万元

    被投资单位全称 本公司持股比例 是否合并 不合并的原因

    汽内总厂一分厂 91.56% 是

    汽内总厂二分厂 87.97% 是

    汽内总厂三分厂 77.01% 否 见注1

    汽内总厂四分厂 50.64% 否 见注2

    

     注1:汽齿总厂二分厂投资分利不按投资比例分配,系非权益性投资。 按规定 对其投资按成本法核算。

     注2:汽齿总厂四分厂的资产总额、销售收入、利润总额均未超过母公司的 10 %

     2).合并范围未发生变动。

    

     4、合并会计报表注释

     1)货币资金:

     项目 1997.11.1余额(元) 1997.12.31余额(元)

     现金 5,994.38 76,725.09

     银行存款 527,919,759.02 1,869,047,015.29

     合 计 527,925,753.40 1,869,123,740.38

    

     年末比期初增254.05%, 系因公司公开发行的募股资金于1997年11月17 日到 位, 按投资计划尚未到支付款项时间,故1997年末沉积于银行存款。

     2)短期投资:

     年末余额为人民币220,000,000.00元, 系公司为提高资金收益率, 利用资金 沉淀的时间差, 安全适当地将小部分资金用于短期国债投资。 (明细请详见第四 部分“募集资金使用情况”)

     3)应收帐款:

     帐龄分析:

    

     1997.11.1.余额 1997.12.31余额

     帐龄 金额(元) 占总额比例 金额(元) 占总额比例

     1年以内 121,068,998.93 90.15% 44,382,386.29 74%

     1-2年 1,426,899.38 1.06% 7,969,634.68 13.29%

     2-3年 2,592,227.45 1.93% 3,246,671.71 5.40%

     3年以上 9,211,515.50 6.86% 4,382,239.01 7.31%

     合计 134,299,641.26 100% 59,980,931.68 100%

     年末比期初减少55.34%,主要是公司经努力,加速了应收帐款的回笼。

    

     持本公司5%以上股份的股东单位的欠款1997年11月1日有6,500,000.00元,系 为上海汽车工业(集团)总公司代垫款项,至1997年12月31日止已收回。

    

     4)其他应收款:

     按帐龄分析:

     1997.11.1.余额 1997.12.31余额

     帐龄 金额(元) 占总额比例(%) 金额(元) 占总额比例(%)

     1年以内 19,025,820.37 87.68 10,831,427.64 83.92

     1-2年 2,388,181.26 11.01 1,981,542.67 15.36

     2-3年 90,230.33 0.41 90,230.33 0.70

     3年以上 194,950.55 0.90 4,810.00 0.02

     合计 21,699,182.51 100 12,908,010.64 100

    

     年末余额为人民币12,908,010.64元,年末比期初减少40.51%,减少的主要原 因是公司转制前的非经营性资产7,331,267.00元暂挂本帐户内, 现已由发起人用 其他资产置换。

     本帐户余额中持本公司5%以上股份的股东单位1997年11月1日有7,444,267.00 元,年末有682,780.43元,其明细资料在附注六中披露。

    

     5)、待摊费用:

     项目 1997.11.1.余额(元) 1997.12.31余额(元)

     1.期初待扣税金 3,172,282.67 2,719,099.43

     2.报刊订阅费 366,226.52 286,490.00

     3.财产保险费 320,365.67 71,749.88

     4.养老费 69,948.00 —

     5.危房修理费及养路费 26,454.00 —

     合计 3,955,276.86 3,077,339.31

     6)、长期投资:

     项目 1997.11.1.余额(元) 1997.12.31余额(元)

     债券投资 201,458.33 202,791.66

     其他投资 114,593,860.26 115,733,969.22

     合计 114,795,318.59 115,936,760.88

     (1)债券投资期末余额202,791.66元,其明细内容为:

       单位:人民币元

     债券类 期 限 面 值 年利率

    87年电力债券 1987年6月17日~2002年7月1日 121,000.00 —

    95(3)国库券 1995年3月1日~1998年3月1日 50,000.00 14.50%

    89年国库券 1989年9月1日~ 5,000.00 15%

     小 计 176,000.00

     债券类 购入金额 97年11-12月利息 截至报告日止累 年末余额

     计应收利息

    87年电力债券 121,000.00 — — 121,000.00

    95(3)国库券 50,000.00 1,208.33 20,541.67 70,541.67

    89年国库券 5,000.00 125.00 6,250.00 11,250.00

     小 计 176,000.00 1,333.33 26,791.67 202,791.67

     (2)其他投资期末余额115,733,969.22元,其中:

    被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 实际投资额

     注册资本比例

    汽齿总厂二分厂 1991年6月10日~2001年1月 77.01% 68422278.89

    汽齿总厂四分厂 1988年4月~2001年1月 50.64% 18296307.80

    上海三和汽车橡塑件有 1992年10月~2002年10月 20% 4969900.00

     限公司

    上海华新机械有限公司 1991年5月~2006年5月 24.85% 1237685.00

    汽齿总厂溧阳分厂 1995年1月~2004年1月 40% 16005002.00

    上海工大嘉定通用机械厂 1995年9月~2008年9月 87.97%*49.10% 2357801.69

    轿行分厂 1985年6月~2000年6月 91.56%*26.96% 731710.00

    万春分厂 1989年8月~1999年8月 91.56%*23.28% 214540.00

    前哨分厂 1990年2月~1999年2月 91.56%*14.93% 282842.00

    小计 112518067.38

    被投资单位名称 权益法(未合并) 1997.12.31余额

     本期增加 累计增加

    汽齿总厂二分厂 - - 68,422,278.89

    汽齿总厂四分厂 526,449.21 82,423.54 18,378,731.34

    上海三和汽车橡塑件有 192,721.52 495,725.93 5,465,625.93

     限公司

    上海华新机械有限公司 20,464.94 62,798.53 1,300,483.53

    汽齿总厂溧阳分厂 181,838.31 3,350.00 16,008,352.00

    上海工大嘉定通用机械厂 241,718.60 2,491,710.94 4,849,512.63

    轿行分厂 -8,861.93 56,234.79 787,944.79

    万春分厂 -14,221.69 23,658.11 238,198.11

    前哨分厂 - - 282,842.00

    小计 1,140,108.96 3,215,901.84 115,733,969.22

     7)、在建工程:

     1997.12.31余额为152,931,261.41元, 其中主要项目如下:

       单位:人民币元

     1997.11.1.金额

     工程项目名称 金 额 其中:利息资本化数

    1桑塔纳变速器新增十万台土建项目 20,952,658.37 7,303,810.00

    2桑塔纳变速器新增十万台壳类项目 6,350,211.16 2,827,087.50

    3桑塔纳变速器新增十万台齿轴项目 2,325,021.64 2,253,972.45

     本期增加

     工程项目名称 金额 其中:利息资本化数

    1桑塔纳变速器新增十万台土建项目 86,432,851.47 -

    2桑塔纳变速器新增十万台壳类项目 23,044,166.00 -

    3桑塔纳变速器新增十万台齿轴项目 ─ ─

     本期减少

     工程项目名称 金额 其中:利息资本化数

    1桑塔纳变速器新增十万台土建项目 61,553,121.62 7,303,810.00

    2桑塔纳变速器新增十万台壳类项目 2,829,928.32 2,827,087.50

    3桑塔纳变速器新增十万台齿轴项目 2,235,674.92 2,253,972.45

     1997.12.31金额

     工程项目名称 金额 其中:利息资本化余额

    1桑塔纳变速器新增十万台土建项目 45,832,388.72 -

    2桑塔纳变速器新增十万台壳类项目 26,564,448.84 -

    3桑塔纳变速器新增十万台齿轴项目 89,346.72 -

    

     注:不需安装设备直接入“固定资产”

     8)、短期借款:

    借款类别 1997.11.1. 1997.12.31) 借款期限 年利率

     余额(元) 余额(元)

    银行借款 43,250,000.00 31,250,000.00

    其中:担保 23,250,000.00 11,250,000.00 97.6.-98.1. 9.5%-12.6%

     信用 20,000,000.00 20,000,000.00 97.10.-98.1. 10.098%

    非银行金融

    机构借款 136,000,000.00 10,000,000.00

    其中:委贷 50,000,000.00

     担保 86,000,000.00 10,000,000.00 97.8.-98.6. 8.74%-9%

    合计 179,250,000.00 41,250,000.00

    

     1997.12.31余额为41,250,000.00元,比期初减少76.99%, 主要是公司利用 募集资金暂置待投资的时间差,将原企业银行借款1.36亿元予以归还, 以利用资金 存贷利差,提高资金利用率。

    

     9)、长期借款:

     (1)1997.11.1借款余额

     借款类别 1997.11.1余额(元) 借款期限 年利率

     银行借款 138,460,000.00

     其中:担保 138,160,000.00 95.12—99.11 12%~15%

     信用 300,000.00 97.1 —99.10 免息

     合计 138,460,000.00

     (2)1997.12.31借款余额

     借款类别 1997.12.31余额(元) 借款期限 年利率 剩余借款期限

     银行借款 300,000.00 97.1 —99.10 免息 1-2年

     其中:担保

     信用 300,000.00 97.1 —99.10 免息 1-2年

     合计 300,000.00

     年末借款余额300,000.00元为三废项目免息贷款。

     10)、 其他业务利润:

     (1)1997年1~10月明细内容

     单位:人民币元

     业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 其他业务利润

     1材料、外购商品销售 173,554,617.89 169,374,581.92 4,180,035.47

     2租赁收入 9,637,263.81 4,738,843.28 4,898,420.53

     3其他 3,153,432.85 693,741.82 2,459691.03

     合 计 186,345,314.55 174,807,167.02 11,538,147.53

     (2)1997年11月~12月明细内容

     单位:人民币元

     业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 其他业务利润

     1 材料、外购商品销售 23,058,397.61 22,544,505.85 513,891.76

     2 租赁收入 2,209,576.04 1,414,429.47 795,146.57

     3 其他 787,537.33 175,289.38 612,247.95

     合 计 26,055,510.98 24,134,224.70 1,921,286.28

     11)、投资收益:

     (1)1997年1~10月明细内容

     单位:人民币元

     项目 股票投资 收益债券投资收益

     成本法 权益法

     长期投资 - - 25,516.33

     项目 其他投资收益 其他 合计

     成本法 权益法(未合并)

     长期投资 4,537,107.30 1,595,094.12 - 6,157,717.25

     (2) 97年11-12月明细内容

     单位:人民币元

     项目 股票投资 收益债券投资收益

     成本法 权益法

     长期投资 - - 1,333.33

     项目 其他投资收益 其他 合计

     成本法 权益法(未合并)

     长期投资 100,747.99 1,140,108.95 - 1,242,190.27

     12)、营业外收入:

     97年1~10月 97年11~12月

     主要项目类别 发生额(元) 发生额(元)

     1保险公司退保费 20,427.67

     2固定资产清理收入 101,974.79

     3固定资产盘盈 1,707,257.00

     4申购资金利息摊销 684,941.78

     5其他 136,428.88 30,627.41

     合 计 258,831.34 2,422,826.19

     13)、营业外支出:

     97年1~10月 97年11~12月

     主要项目类别 发生额(元) 发生额(元)

     1固定资产清理损失 724,979.76 292,964.80

     2捐赠支出 288,598.00 5,000.00

     3技校经费 437,230.81 56,593.77

     4其他 44,470.00 10,700.00

     合 计 1,495,278.58 365,258.57

     14)、补贴收入:

    

     1997年1~10月发生额为人民币6,561,000. 00 元,1997年11-12 月发生额为 人民币11,925,000.00元, 系新产品免税先征后返,实际收到返回的1995年、1996年 的增值税。〔批准文号:上海市新产品试产计划(94第三批)〕

     15)、合并价差:

     年末余额为20,679,140.84元, 系公司在改制时对列入合并范围的子公司的长 期投资评估升值数。其中:

    

     子公司名称 合并价差(元)

     汽齿一分厂 9,378,858.66

     汽齿三分厂 11,300,282.18

     合计 20,679,140.84

     16)、长期应付款:

     年末余额为19,863,311.55元,系股票申购冻结资金利息:

       内 容 金额(元)

     股票申购资金利息收入(已扣除有效申购资金利息) 20,548,253.33元

     减:97年11-12月摊销 684,941.78元

     97年12月31日余额 19,863,311.55元

     5、分行业资料:

     营业收入,营业成本和营业毛利情况如下:

        单位:人民币元

     行 业 营业收入

     1-10月 11-12月

     桑塔纳轿车

     变速器总成及配件 1,592,868,734.76 280,745,720.93

     公司内行业

     间相互抵减 -85,151,152.04 -14,243,461.08

     合 计 1,507,717,582.72 266,502,259.85

     行 业 营业成本

     1-10月 11-12月

     桑塔纳轿车

     变速器总成及配件 929,375,811.30 166,917,570.68

     公司内行业

     间相互抵减 -85,151,152.04 -14,243,461.08

     合 计 844,224,659.26 152,674,109.60

     行 业 营业毛利率

     1-10月 11-12月

     桑塔纳轿车

     变速器总成及配件 41.65% 40.54%

     公司内行业

     间相互抵减

     合 计 44.01% 42.71%

     6、关联方关系及其交易的披露

     1)、存在控制关系的关联方情况

     (1)存在控制的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务

     上海汽车工业(集团)总公司 上海武康路390号 汽车、拖拉机、摩托车制造等

     上海汽车齿轮总厂一分厂 嘉定徐行 汽车零配件

     上海汽车齿轮总厂二分厂 嘉定戬浜镇 汽车零配件

     上海汽车齿轮总厂三分厂 嘉定戬浜镇 汽车零配件

     上海汽车齿轮总厂四分厂 昆山花桥镇 汽车零配件

     企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人

     上海汽车工业(集团)总公司 母公司 国有企业 陈祥麟

     上海汽车齿轮总厂一分厂 子公司 国集联营 姚信甫

     上海汽车齿轮总厂二分厂 子公司 国集联营 莫林根

     上海汽车齿轮总厂三分厂 子公司 国集联营 杨林兴

     上海汽车齿轮总厂四分厂 子公司 国集联营 金明良

     (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 1997.11.1.数 1997.12.31数 备注

    上海汽车工业(集团)总公司 421,603万元 421,603万元

    上海汽车齿轮总厂一分厂 1,900万元 1,900万元 正在办理变更登记

    上海汽车齿轮总厂二分厂 4,500万元 4,500万元

    上海汽车齿轮总厂三分厂 3,900万元 3,900万元

    上海汽车齿轮总厂四分厂 2,000万元 2,000万元

     (3)存在控制关系方所持权益及其变化

     企业名称 1997.11.1.金额(元) 1997.11-12月增加

     金额 比例% 金额 比例%

    上海汽车工业(集团)总公司 700,000,000.00 70.00

    汽齿总厂一分厂* 75,529,535.61 91.56

    汽齿总厂三分厂* 37,566,474.94 87.97

    汽齿总厂四分厂* 17,852,282.13 50.64 526,449.21

    汽齿总厂二分厂 68,422,278.89 77.01

     企业名称 1997.11~12月减少 1997.12.31金额(元)

     金额 比例% 金额 比例%

    上海汽车工业(集团)总公司 700,000,000.00 70.00

    汽齿总厂一分厂* 8,431.83 91.56 75,521,103.76 91.56

    汽齿总厂三分厂* 377,852.68 87.97 37,188,622.26 87.97

    汽齿总厂四分厂* 18,378,731.34 50.64

    汽齿总厂二分厂 68,422,278.89 77.01

    

     ※ 子公司汽齿总厂一分厂、汽齿总厂三分厂1997年11~12月二个利润为负数, 按权益计算造成我公司所持其权益为减少。

     (4)存在控制关系的关联方交易的抵销情况

     本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括部分子公司(详见“会计报表 附注”三、 合并报表的范围及其变化)。 未合并的子公司与本企业之间的关联交 易对企业财务状况和经营成果,几乎没有影响, 故不予披露。

    

     (5)存在控制关系的关联方交易

     A、其他应收款:

     关联企业名称 项目明细 97.11.1余额(元) 1997.12.31余额(元)

    上海汽车工业(集团)总公司 7,444,267.00 682,780.43

     其中: 非经营性资产暂挂 7,331,267.00 -

     代垫款 110,000.00 110,000.00

     代垫改制前退休人员费用 - 572,780.43

     B、应付帐款

     关联企业名称 项目明细 97.11.1余额(元) 1997.12.31余额(元)

    上海汽车工业(集团)总公司 外汇平议差价 27,945,619.36 27,945,619.36

     2)、不存在控制关系的关联方

     企业名称 与本公司关系

     上海汽车工业(集团)财务有限公司 同属上汽集团子公司

     上海汽车进出口公司 同属上汽集团子公司

     上海三和汽车橡塑有限公司 联营企业

     上海华新机械有限公司 联营企业

     上海工大嘉定通用机械厂 联营企业

     轿行分厂 联营企业

     万春分厂 联营企业

     前哨分厂 联营企业

     溧阳分厂 联营企业

     3)、不存在控制关系的关联方交易:

     (1)应收帐款:

     关联企业名称 应收款项内容 97.11.1余额(元) 1997.12.31余额(元)

     上海汽车进出口公司 货款 7,497,224.26 2,069,197.39

     上海汽车进出口公司 应收票据 5,300,112.63 5,773,682.07

     (2)银行存款:

    关联企业名称 97.11.1余额 97.12.31余额 协定存款月利率 备注

    上海汽车集团财务457654591.24 1522764358.45 3.6‰ 存款额>200万元

    有限责任公司 4.05‰ 存款额>500万元

       4.20~4.725‰ 存款额>1000万元

     (3)短期借款:

     关联企业名称 97.11.1余额 97.12.31余额 借款月利率

    上海汽车集团财务有限责任公司136,000,000.00 7,000,000.00 6.69~7.15‰

     注:1997.12.31余额系子公司借款,母公司无借款

     (4)借款利息:

     收支明细如下:

        1997年1-10月 1997年11-12月

     利息收入 12,207,454.28 2,976,619.91

     利息支出 11,381,881.83 2,021,717.00

    

     (5)本公司向各关联企业销售货物, 价格按合同或协议,无高于或低于本公司 正常销售的情况。销售明细资料如下:

    

     销货金额(元)

       关联企业名称 1997年1-10月 1997年11-12月

     上海汽车齿轮总厂四分厂 7,817,863.41 2,190,252.71

     上海汽车进出口公司 59,530,482.52 2,288,317.76

     7、或有事项、承诺事项:

     1)、或有事项

     截止1997年12月31 日公司为子公司及其他单位向银行借款提供担保:

     (1)为汽齿一分厂借款1,450万元担保;

     (2)为汽齿二分厂借款1,250万元担保;

     (3)为汽齿三分厂借款200万元担保;

     (4)为汽齿四分厂借款200万元担保;

     (5)为永胜五金厂借款100万元担保;

     2)、承诺事项

     本公司无需披露之承诺事项。

     8、期后事项

     本公司无需披露之期后事项。

    

       上海汽车股份有限公司

       1998年1月15日