山东铝业股份有限公司2002年年度报告  [2003-01-25]  

    公司董事长: 刘兴亮
    签署日期: 2003 年1 月23 日
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事彭春英因公出差,委托董事刘庆科出席会议并行使表决权。
    公司负责人董事长刘兴亮、主管会计工作负责人副总经理金永静、会计机构负责人
财务部经理张培强声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

目录

一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录

一、公司基本情况简介

1、公司名称:山东铝业股份有限公司 公司法定英文名称:SHANDONG ALUMINIUM INDUSTRY CO.,LTD 2、公司法定代表人:刘兴亮 3、公司董事会秘书:王国忠 联系电话:0533-2930136 电子信箱:dm600205@sina.com 公司董事会证券事务代表:韩杰华 联系电话:0533-2943291 电子信箱:hjh298@sohu.com 联系地址:山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室 联系传真:0533-2985999 4、公司注册地址:山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 公司办公地址:山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 邮政编码:255086 公司国际互联网网址:http://www.sd-al.com/ 电子信箱:sdal@sina.com 联系地址:山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室 5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点:山东省淄博市张店区五公里路1 号 山东铝业股份有限公司董事会办公室 6、公司股票上市地:上海证券交易所 股票简称:山东铝业 股票代码:600205 7、公司首次注册登记日期:1999 年6 月18 日 公司首次注册登记地点:山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 公司法人营业执照注册号:3700001802806 公司税务登记号码:37030326716723X 公司报告期内聘请的会计师事务所:北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址:北京西长安街88 号首都时代广场818

二、会计数据和业务数据摘要

(一)本年度主要利润指标情况 单位:人民币元 指标项目 金额 利润总额 158,963,469.67 净利润 145,265,376.73 扣除非经常性损益后的净利润 144,408,066.71 主营业务利润 341,071,593.53 其他业务利润 79,137,953.37 营业利润 158,707,892.31 投资收益 -753,022.66 补贴收入 营业外收支净额 1,008,600.02 经营活动产生的现金流量净额 249,741,429.21 现金及现金等价物净增减额 -16,285,116.71 注:扣除的非经常性损益项目及涉及金额: 857,310.02 营业外收入 1,183,569.70 (1)违约金收入 48,625.00 (2)处置固定资产净收益 454,782.00 (3)保险赔款 680,162.70 营业外支出 174,969.68 非经常性损益所得税对净利润影响数 151,290.00 (二)截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标: 单位:人民币元 项目 2002年度 2001年度 1、主营业务收入 2,048,226,361.03 2,253,429,067.11 2、净利润 145,265,376.73 224,801,342.83 3、总资产 2,592,163,223.72 2,502,715,724.09 4、股东权益(不含少数股东权益) 1,360,349,118.73 1,295,109,000.91 5、每股收益 0.259 0.401 6、每股净资产 2.43 2.31 7、调整后每股净资产 2.41 2.30 8、每股经营活动产生的现金流量净额 0.45 -0.07 9、净资产收益率(%) 10.68 17.35 项目 2000年度 1、主营业务收入 2,585,274,263.79 2、净利润 383,525,496.78 3、总资产 2,419,942,671.96 4、股东权益(不含少数股东权益) 1,204,096,608.57 5、每股收益 0.685 6、每股净资产 2.15 7、调整后每股净资产 2.13 8、每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 9、净资产收益率(%) 31.85 (三)报告期内股东权益变动情况及原因: 单位:人民币元 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 560000000 484303975.88 112968753.75 37656251.25 本期增加 0 97360.00 21789806.51 7263268.84 本期减少 0 0.00 期末数 560000000 484401335.88 134758560.26 44919520.09 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 137836271.28 1295109000.91 本期增加 127352951.31 65240117.82 本期减少 84000000.00 期末数 181189222.59 1360349118.73 变动原因:资本公积变动是因为山铝电子占用本公司资金而支付的超过同期银行存 款利率部分的资金占用费;其他各项目的变动,皆是因为本期生产经营实现利润、按照 公司章程规定提取两金及利润分配所致。

三、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 400000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 400000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 160000000 三、股份总数 560000000 本次变动增减(+,-) 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 400000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 400000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 160000000 三、股份总数 560000000 2、股票发行与上市情况 1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]61 号文批准,山东铝业股份有限 公司(筹)于1999 年6 月7 日上网定价发行了人民币普通股16000 万股(其中配售给 证券投资基金2400 万股),发行价格3.49 元/股,主承销商为国泰证券有限公司。1999 年6 月18 日,山东铝业股份有限公司注册成立,发起人持有股份40000 万股,社会公 众持有16000 万股。经上海证券交易所上证上字[1999]41 号文批准,山东铝业股份有 限公司社会公众股13600 万股于1999 年6 月30 日上市交易,基金配售的2400 万股于1 999 年9 月3 日上市交易。 2)报告期内公司没有发生送股、配股、转增股本等引起股份总数及结构变动的情 况。 3)公司无内部职工股和公司职工股。 (二)股东情况介绍 1、报告期末股东总数109103 户。 2、至报告期末公司前10 名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例(%) 股份类别 中国铝业股份有限公司 0 400,000,000 71.43 未流通 开元基金 +1,557,504 1,557,504 0.28 已流通 成长价值 +1,038,104 1,038,104 0.19 已流通 裕阳基金 +812,698 812,698 0.15 已流通 国元证券 +803,617 803,617 0.14 已流通 龚惠祥 -3,600 798,400 0.14 已流通 叶萍 -11,600 663,800 0.12 已流通 泰和基金 +637,416 637,416 0.11 已流通 海通证券 0 630,000 0.11 已流通 金象铝业 -167,461 621,200 0.11 已流通 股东名称 质押或冻结 股东性质 的股份数量 中国铝业股份有限公司 无 国有股东 开元基金 未知 成长价值 未知 裕阳基金 未知 国元证券 未知 龚惠祥 未知 叶萍 未知 泰和基金 未知 海通证券 未知 金象铝业 未知 持有本公司5%以上股份的股东为中国铝业股份有限公司,股权性质为国有法人股, 报告期内所持股份无增减变动情况,无质押或冻结情况。 3、经了解股东龚惠祥为金象铝业的法定代表人,存在关联关系。其他股东之间未 发现有关联关系及一致行动人情况。 4、中国铝业股份有限公司为本公司控股股东,简介如下: 法定代表人:郭声琨 成立日期:2001 年9 月10 日 经营范围:氧化铝、氢氧化铝、氧化铝化工产品、金属镓的生产和销售,原铝产品 、碳素制品的生产和销售。 注册资本: 10,499,900,153 元(人民币)。 中国铝业股份有限公司的控股股东为中国铝业公司,成立于2001 年2 月21日,注 册资本为1,138,000 万元,法定代表人为郭声琨。中国铝业公司是国家授权投资机构和 国家控股公司试点,是中央管理的44 家国有重点骨干企业之一。

四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

(一)基本情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 刘兴亮 董事长 男 42 2002.6.21-2005.6.21 0 刘庆科 副董事长 男 57 2002.6.21-2005.6.21 0 刘云鹏 董事 男 55 2002.6.21-2005.6.21 0 彭春英 董事 男 57 2002.6.21-2005.6.21 0 王再云 董事兼总经理 男 40 2002.6.21-2005.6.21 0 冯长森 董事兼副总经理 男 57 2002.6.21-2005.6.21 0 金永静 董事兼副总经理 男 43 2002.6.21-2005.6.21 0 侯健 董事兼副总经理 男 40 2002.6.21-2005.6.21 0 马晓玲 董事 女 41 2002.6.21-2005.6.21 0 高贵超 董事 男 37 2002.6.21-2005.6.21 0 张瑞凤 独立董事 男 66 2002.6.21-2005.6.21 0 高德柱 独立董事 男 62 2002.6.21-2005.6.21 0 董娟 独立董事 女 50 2002.6.21-2005.6.21 0 高祀胜 监事会主席 男 56 2002.6.21-2005.6.21 0 宋文清 监事 男 52 2002.6.21-2005.6.21 0 徐玉柱 监事 男 54 2002.6.21-2005.6.21 0 张占魁 监事 男 44 2002.6.21-2005.6.21 0 郑都然 监事 男 47 2002.6.21-2005.6.21 0 曹永旗 监事 男 45 2002.6.21-2005.6.21 0 徐勇 监事 男 36 2002.6.21-2005.6.21 0 王国忠 董事会秘书 男 42 2002.6.21-2005.6.21 0 2、在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 刘兴亮 中国铝业股份有限 总经理 公司山东分公司 刘庆科 中国铝业股份有限 副总经理 公司山东分公司 马晓玲 中国铝业股份有限 董事会秘书局法律事务处经理 公司 张占魁 中国铝业股份有限 财务部综合管理处经理 公司 姓名 任职期间 是否领取 报酬、津贴 刘兴亮 2002.1至今 否 刘庆科 2002.1至今 否 马晓玲 2001.9至今 是 张占魁 2001.9至今 是 (二)年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬是依据《中国铝业公司厂长(经理)年度 目标责任制考核管理暂行办法》和公司《2002 年各单位领导干部关键绩效指标考核办 法》的规定,根据公司的经济效益情况和下达的考核指标完成情况兑现工资和绩效奖励 。 年度报酬总额 484484.80元 金额最高的前三名董事 161127.20元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 176187.10元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 6万元/人(含税) 独立董事其他待遇 出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司 章程》行使职权所需费用,在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴 董事:刘云鹏、彭春英、马晓玲 的董事、监事姓名 监事:高祀胜、宋文清、徐玉柱、张占魁、郑都然 报酬区间 人数 5万-7万 4 3万-5万 6 (三) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变更情况 1、2002 年1 月25 日第一届董事会第十三次会议通过了《关于梁中秀先生请求辞 去董事长职务,选举刘兴亮先生为公司董事长的议案》,通过了《关于调整公司部分高 管人员的议案》,聘任冯长森先生、金永静先生、侯健先生为公司副总经理;解聘刘春 干先生公司副经理职务;解聘陶英君先生公司总经济师职务。上述决议公告刊登在2002 年1 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年3 月21 日第一届董事会第十五次会议通过了《关于调整公司部分高级 管理人员的议案》,解聘周光蔚先生董事长助理职务;解聘毛新和先生总会计师职务。 上述决议公告刊登在2002 年3 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年6 月21 日公司2002 年第一次临时股东大会进行了董事会、监事会换届 选举,会议采取累积投票制选举刘兴亮、刘庆科、刘云鹏、彭春英、王再云、冯长森、 金永静、侯健、马晓玲、高贵超、张瑞凤、高德柱、董娟为公司第二届董事会成员,其 中张瑞凤、高德柱、董娟为独立董事;选举高祀胜、宋文清、徐玉柱、张占魁为股东监 事,与职工代表郑都然、曹永旗、徐勇共同组成公司第二届监事会。上述决议公告刊登 在2002 年6 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2002 年6 月21 日第二届董事会第一次会议通过了《关于选举公司董事长、副 董事长的议案》,会议选举刘兴亮先生为董事长、刘庆科先生为副董事长。通过了《关 于聘任公司总经理的议案》,续聘王再云先生担任总经理,任期三年。上述决议公告刊 登在2002 年6 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2002 年6 月21 日第二届监事会第一次会议选举高祀胜为监事会主席。上述决 议公告刊登在2002 年6 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 (四)公司员工情况 期末在职职工人数 5839人 专业构成 生产人员 4421人 销售人员 59人 技术人员 621人 财务人员 65人 行政人员 585人 其他人员 88人 教育程度(按学历划分) 本科以上 573人 大专 1253人 高中、中专、中技 2911人 初中及以下 1102人 期末离退休人员总数 49人 公司需承担费用的离退休职工人数 0人

五、公司治理结构

(一)公司治理情况 1、完成了董事会、监事会的换届选举工作,使人员构成更趋合理。 2002 年6 月21 日公司第一次临时股东大会进行了董事会、监事会的换届工作。目 前,董事会共有13 名成员,在控股股东任职的3 名,在本公司任职的5名,关联企业任 职的2 名,独立董事3 名;监事会共有7 名成员,在控股股东任职的1 名,职工代表出 任的监事3 名,股东监事3 名。在充分保障董事、监事依法履行职责、有效行权的基础 上,使董、监事会的决策更为科学。 2、建章立制,从制度上规范公司的运作。 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规,在2002 年6 月21日举 行的第一次临时股东大会上,审议并修订了《公司章程》,建立了《股东大会议事规则 》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等制度,完善了 《公司信息披露控制制度》,引入独立董事,建立了《独立董事工作制度》。同时,建 立了董事会专门委员会及相应的工作制度,充实了委员会的委员,并充分发挥独立董事 的作用,使其作为各专门委员会的主任委员或委员,促进董事会健康发展。 3、规范关联交易行为,保护中小投资者的利益。 由于历史原因,公司将与控股股东中国铝业股份有限公司的山东分公司和原发起人 山东铝业公司发生持续的关联交易。为保证此类关联交易严格按公平、公正、公开、价 格公允的原则进行,报告期内公司与关联方签订了一系列关联交易协议,并根据《公司 章程》、相关法律法规,充分发挥独立董事决策作用和监事会的监督作用,严格按照协 议执行,保护中小投资者的利益。 4、完成了中国证监会、国家经贸委联合组织的《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》的工作,并结合公司实际进行了整改。 (二)独立董事履行职责情况 2002 年6 月21 日,公司召开的第一次临时股东大会审议通过了《董事会换届选举 的议案》,聘任张瑞凤、高德柱、董娟为公司第二届董事会独立董事。 自任职以来,三位独立董事认真参加了报告期内的董事会,并分别担任了董事会专 门委员会的主任委员或成员,对公司的关联交易、定期报告、配股申请材料等发表了专 业性意见,并结合国家的经济形势对公司的发展提出了中肯建议,对董事会科学决策和 公司的健康发展起到了积极作用。 (三)公司与控股股东中国铝业股份有限公司“五分开”情况: 1、在业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力,与控股股东存在形式 上的同业竞争; 2、在人员方面:公司的人员独立,公司经理、财务负责人、营销负责人和董事会 秘书均未在控股股东任职; 3、在资产方面:公司的资产独立完整、权属清晰; 4、在机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及 其职能部门完全分开,各自独立运作。 5、在财务方面:公司拥有独立的财务部门和财务人员,并按有关法律、法规的要 求建立了财务、会计管理制度,独立核算,独立开立银行帐户。 (四)公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 公司按照《中国铝业公司厂长(经理)年度目标责任制考核管理暂行办法》和《20 02 年各单位领导干部关键绩效指标考核办法》的规定,对公司董事、监事和高级管理 人员进行绩效考核,根据公司的经济效益情况和下达的考核指标完成情况兑现工资和绩 效奖励。

六、股东大会情况简介

报告期内召开了两次股东大会,具体情况如下: (一) 2001 年度股东大会 2002 年2 月26 日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开2001 年度股东大会的通知,会议于2002 年3 月28 日在公司二楼会议室召开,通过了如下 决议: 1、公司2001 年度报告; 2、2001 年度董事会报告; 3、2001 年度监事会报告; 4、关于公司2001 年度利润分配预案; 5、关于2001 年度财务决算及2002 年度财务预算的报告; 6、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明; 7、关于山东铝业股份有限公司符合配股条件的议案; 8、山东铝业股份有限公司2002 年配股预案; 9、关于收购山东铝业公司6#和7#水泥窑资产关联交易事项的议案; 10、关于本次配股募集资金使用可行性的议案。 本次会议决议公告分别刊登于2002 年3 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报 》。 (二) 2002 年第一次临时股东大会 2002 年5 月18 日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开2002 年第一次临时股东大会的通知,会议于2002 年6 月21 日在公司二楼会议室召开,通 过了如下决议: 1、关于修改公司章程的议案; 2、山东铝业股份有限公司股东大会议事规则; 3、关于董事会换届选举的议案; 4、关于监事会换届选举的议案; 5、山东铝业股份有限公司董事会议事规则; 6、山东铝业股份有限公司监事会议事规则; 7、山东铝业股份有限公司独立董事工作制度; 8、关于设立董事会专门委员会的议案; 9、关于支付独立董事津贴的议案; 10、关于公司与主要关联方签订关联交易合同及协议的议案。 本次会议决议公告分别刊登于2002 年6 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报 》。 (三)选举、更换公司董、监事情况 公司2002 年度第一次临时股东大会于2002 年6 月21 日在公司会议室召开,会议 审议通过了《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》。当选董 事、监事情况刊登于2002 年6 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。

七、董事会报告

(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年公司坚持“诚信为本,回报至上”的经营理念,通过产品结构调整,大力 开拓高附加值产品,使化学品氧化铝和铝合金产销量均创出历史最好水平;通过推进科 技进步,改进工艺流程,努力降低产品成本;通过物流整合,减少了资金占用,降低了 运营成本;通过加强营销管理,公司产品产销率和货款回收率均超过100%,并收回了部 分以前年度欠款,扩大了市场份额。通过以上措施的执行,公司取得了较好的经济效益 。2002 年生产全部氧化铝84.96 万吨,同比增长5.9%,生产电解铝产品5.64 万吨,同 比增长1.5%,主导产品冶金级氧化铝和电解铝成本同比分别降低4.98%和4.81%;存货占 用同比降低17.19%;应收账款余额同比降低12.44%;经营活动产生的现金流量净额达到 24974 万元,同比有较大幅度增长,实现主营业务收入204823 万元,实现主营业务利 润34107 万元,实现净利润14527 万元。 报告期内,公司主导产品市场持续低迷,原材物料价格大幅上升,加之进口氧化铝 的冲击,对公司经营影响较大。随着国内铝市场的进一步活跃和铝锭生产能力的大幅上 升,将会对公司主导产品氧化铝生产的发展带来一定机遇。 (二)报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营情况 公司主营业务范围:氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金 、铝制品、碳素制品的生产、销售。 1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 ① 按行业划分构成情况(单位:人民币元) 行业 主营业务收入 主营业务成本 冶金行业 2,046,113,223.69 1,690,513,573.59 电子行业 2,113,137.34 2,280,175.10 ② 按产品划分构成情况(单位:人民币元) 产品 主营业务收入 主营业务成本 冶金级氧化铝 998,461,179.13 870,015,396.46 化学品氧化铝 259,514,008.67 181,957,562.01 电解铝产品 621,309,307.69 489,672,887.65 碳素制品 24,906,892.61 21,271,013.06 铝制品 83,080,251.71 68,992,764.78 电子产品 2,113,137.34 2,280,175.10 其他 58,841,583.88 58,603,949.63 ③ 按地区划分构成情况(单位:人民币元) 地区 主营业务收入 主营业务成本 省内 1,331,347,134.66 1,100,315,936.64 省外 716,879,226.37 592,477,812.05 2)主要产品及市场占有率情况: ①冶金级氧化铝:是溶盐电解法生产金属铝的主要原料,报告期内产量为71.75 万 吨,国内市场占有率13.26%。 ②化学品氧化铝:非冶金级氧化铝,本公司主要产品有普通氢氧化铝、玛瑙填料、 高温氧化铝等,报告期内产量16.30 万吨,国内市场占有率31.35%。 ③电解铝产品:本公司生产的电解铝产品主要有普通铝锭、铝合金和铝水等,生产 能力5.6 万吨,报告期内生产5.64 万吨,国内市场占有率为1.31%。 ④主营业务收入占10%以上产品利润情况(单位:人民币元) 产品 营业务收入 主营业务成本 毛利率 冶金级氧化铝 998,461,179.13 870,015,396.46 12.86% 化学品氧化铝 259,514,008.67 181,957,562.01 29.89% 电解铝产品 621,309,307.69 489,672,887.65 21.19% ⑤报告期内本公司主营业务或结构较前一报告期未发生变化。但由于主导产品市场 价格下滑,对盈利能力产生了不良影响。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 山铝电子技术有限公司主要从事各种各类接触式和非接触式IC卡模块的加工、各 类智能卡应用系统的集成与研发,注册资本人民币2000 万元。电子公司全体员工经过 一年的团结奋进,建立了科学、规范的质量管理体系,顺利通过了ISO9001-2000 版认 证,获得了进入市场的通行证;公司与各大制卡厂、系统集成商建立了广泛的业务联系 ,客户对公司的技术能力和产品质量给予了较高的评价;公司开发的智能门禁、考勤、 收费、智能小区等IC 卡应用系统在很多领域得到了认可。2002 年我公司共封装各种IC 卡模块100 余万块,实现销售收入211.3 万元,实现净亏损527.2 万元。亏损原因主要 为:筹建期开办费317.2 万元一次摊入损益;以销定产,产量未形成规模,市场正在启 动。 3、采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 1138649742.25元 占采购总额比重 50.10% 前五名销售客户销售金额合计 438725148.48元 占销售总额比重 21.42% 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司主导产品氧化铝市场价格下滑,而原燃材料价格大幅度上升,特别是 以煤、焦、油为代表的燃料价格上涨幅度较大。面对不利的市场形势,公司积极采取有 效措施,通过产品结构调整,大力开拓高附加值产品,化学品氧化铝产量达到了16.3 万吨,增产16.6%;通过推进科技进步,改进工艺流程,努力增产降本,主导产品氧化 铝、电解铝产量增加5.9%、1.5%,成本降低4.98%、4.81%;通过物流整合,降低了运营 成本;通过加强营销管理,采取了积极的收款政策,确保当期货款回收100%的同时,使 应收帐款下降12.44%;通过以上措施的执行,公司取得了良好的经济效益。 5、年度计划完成情况存在差异的说明 年度经营计划中利润计划为2.5 亿元,实际实现利润1.59 亿元,比计划减少36.4% ,主要原因是主导产品的销售价格下降。 (三)报告期内投资情况 1、报告期内无募集资金项目实施情况 2、非募集资金项目实施情况: 报告期内公司投资40327.94 万元比上年增加16248.11 万元,增加幅度67.48%。主 要项目投资情况: 1)选精矿烧结法氧化铝技术改造:该项目采用国家“九五”重点科技公关的“铝 土矿选矿预脱硅”和“富矿烧结生产氧化铝”两项技术,充分利用现有设施,对氧化铝 生产系统进行技术改造,实现节能降耗、代替进口。国家经贸委以国经贸投资[2000]99 9 号文批准了该项目,并列入第二批国债项目。该项目批准投资2.61 亿元,其中贴息 贷款2 亿元。现在该项目已完成投资23381 万元,项目进度95%。 2)赤泥分离洗涤沉降系统:为简化流程,降低成本,对赤泥分离洗涤系统进行改 造,已完成投资1204 万元,项目进度40%。 3)氧化铝厂蒸发工序技术改造:为降低能耗、节约成本,对蒸发工序进行造,已 完成投资2499 万元,项目进度30%。 4)阳极糊生产线技术改造:项目完成投资195 万元,项目进度7%。 5)氧化铝厂熟料窑电收尘改造:为环保达标,对2#、4#熟料窑电收尘实施改造 ,目前4#熟料窑收尘系统已经完成,2#正在施工,完成投资1460 万元,项目进度95% 。 6)自备电厂1-3#75 吨锅炉脱硫改造:为使自备电厂3 台锅炉达标排放,对自备电 厂1-3#锅炉进行脱硫改造,完成投资2138 万元,项目进度100%。 7)氧化铝厂5#熟料窑电收尘改造:为环保达标,对5#熟料窑电收尘实施改造, 完成投资992 万元,项目进度100%。 8)第二赤泥堆场(V)期:随着赤泥排放量的增加,第一赤泥堆场和第二赤泥堆场 原有部分已不能满足需求,为保证安全生产,完善了第二赤泥堆场后续工程,完成投资 2504 万元,项目进度100%。 9)金属镓生产线技术改造:该项目采用树脂法提取镓新工艺,产能15 吨,完成投 资5332 万元,项目进度100%。 10)新建5#煤粉磨:完成投资4237 万元,项目进度100%。 (四)财务状况及经营成果 项目 2002年(元) 2001年(元) 总资产 2,592,163,223.72 2,502,715,724.09 长期负债 162,812,480.94 228,847,599.74 股东权益 1,360,349,118.73 1,295,109,000.91 主营业务利润 341,071,593.53 417,276,566.41 净利润 145,265,376.73 224,801,342.83 现金及现金等价物净增加额 -16,285,116.71 -55,020,804.78 项目 增减(%) 总资产 +3.57 长期负债 -28.86 股东权益 +5.04 主营业务利润 -18.26 净利润 -35.38 现金及现金等价物净增加额 +70.40 总资产增加8944.7 万元的主要原因是:因合并报表范围变化使无形资产增加400 万元;使长期投资减少1500 万元,同时本期公司生产经营规模扩大。长期负债减少的 主要原因是:主要因为2003 年到期的长期借款5000 万元转为流动负债中。股东权益增 加系当年盈利所致。利润减少主要是主导产品的销售价格下降。 2002 年全年现金及现金等价物净增加额比2001 年增加38735688.07 元。主要原因 是公司加强内部管理和责任制考核,实行永久追溯制,加大货款回收力度,清回部分老 欠款,使应收帐款比年初下降12.44%,同时公司实行物流整合,降低了存货储备,从而 使经营活动产生的现金净流量增加。 (五)生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、中国作为世界贸易组织的成员国,其相关协议条款的实施可能会对公司未来的 经营活动带来一定影响。 2、随着中国铝业股份有限公司宏观调控能力的进一步增强,会促使本公司更有利 地面对国际国内市场竞争。 3、随着国内铝市场的进一步活跃和铝锭生产能力的急剧扩张,可能会给公司主导 产品氧化铝的生产经营带来一定机遇。 (六)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了八次会议: 1、第一届董事会第十三次会议于2002 年1 月25 日在公司会议室召开,会议审议 并通过了以下议案: 1)关于梁中秀先生请求辞去董事长职务,选举刘兴亮先生为公司董事长的议案; 2)关于调整公司部分高管人员的议案; 3)公司对部分资产作盘盈、盘亏处理的提案。 本次会议决议公告详见2002 年1 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、第一届董事会第十四次会议于2002 年2 月23 日在公司会议室召开,会议审议 并通过了以下议案: 1)公司2001 年年度报告及公司2001 年年度报告摘要; 2)公司2001 年度董事会报告; 3)2001 年度总经理工作报告及2002 年度工作计划; 4)公司2001 年度财务决算报告及2002 年度财务预算报告; 5)公司2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策; 6)关于公司符合配股条件的议案; 7)公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明; 8)公司2002 年配股预案; 9)关于本次配股募集资金使用可行性的议案; 10)关于收购山东铝业公司6#、7#水泥窑关联交易事项的议案; 11)关于召开2001 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告详见2002 年2 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、第一届董事会第十五次会议于2002 年3 月21 日在公司会议室召开,会议审议 并通过了以下决议案: 1)关于调整公司部分高级管理人员的议案; 2)关于调整公司部分机构的议案。 本次会议决议公告详见2002 年3 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、第一届董事会第十六次会议于2002 年4 月25 日在公司会议室召开,会议审议 并通过了公司2002 年第一季度报告。 本次会议决议公告详见2002 年4 月27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、第一届董事会第十七次会议于2002 年5 月17 日在公司会议室召开,会议审议 并通过了以下议案: 1)关于修改公司章程的议案; 2)山东铝业股份有限公司股东大会议事规则; 3)关于董事会换届选举的议案; 4)山东铝业股份有限公司董事会议事规则; 5)山东铝业股份有限公司独立董事工作制度; 6)关于设立董事会专门委员会的议案; 7)关于支付独立董事津贴的议案; 8)山东铝业股份有限公司信息披露制度; 9)山东铝业股份有限公司总经理工作细则; 10)关于公司与主要关联方签订关联交易合同及协议的议案。 本次会议决议公告详见2002 年5 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6、第二届董事会第一次会议于2002 年6 月21 日在公司会议室召开,会议审议并 通过了以下议案: 1)关于选举公司董事长、副董事长的议案; 2)关于聘任公司总经理的议案; 3)董事会战略发展委员会工作制度; 4)董事会薪酬与考核委员会工作制度; 5)董事会提名委员会工作制度; 6)董事会审计委员会工作制度; 7)关于选举董事会战略发展委员会成员的议案; 8)关于选举董事会薪酬与考核委员会成员的议案; 9)关于选举董事会提名委员会成员的议案; 10)关于选举董事会审计委员会成员的议案; 11)上市公司建立现代企业制度自查报告。 本次会议决议公告详见2002 年6 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7、第二届董事会第二次会议于2002 年7 月25 日在公司会议室召开,会议审议并 通过了以下议案: 1)公司2002 年半年度报告及其摘要; 2)关于公司与山东铝业公司签署《土地租赁补充协议》的议案; 3)关于核销部分应收帐款的议案。 本次会议决议公告详见2002 年7 月27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 8、第二届董事会第三次会议于2002 年10 月24 日在山铝宾馆会议室召开,会议审 议并通过了公司2002 年第三季度报告。 本次会议决议公告详见2002 年10 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (七)董事会对股东大会的执行情况: 1、根据2001 年年度股东大会决议,公司2001 年度利润分配方案为每10 股派发现 金红利2.47 元(含税)。公司确定的股权登记日2002 年5 月17 日,除息日2002 年5 月 20 日,红利到帐日2002 年5 月24 日。派息公告分别刊登在2002 年5 月14 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。公司将应派发给社会公众股东的现金红利及代理发放 的红利手续费足额划入中国证券登记结算公司上海分公司的指定帐户。公司未流通的国 有法人股股东的现金红利由公司直接划拔。 2、自2001 年年度股东大会决定实施配股以来,公司全力以赴,专门成立了配股工 作领导小组,并配备了相应人员,做了大量的基础性工作,并取得了阶段性成果。目前 ,配股相关材料已上报中国证监会审核。 (八)利润分配方案预案 经北京中兴宇会计师事务所审计,2002 年度公司实现净利润14526.54 万元,提取 10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金,可供股东分配的利润为12347.56万元,加上2 001 年度公司未分配利润14171.36 万元,2002 年度可供股东分配的利润为26518.92 万元。根据公司实际经营情况和在2001 年年报中的承诺,董事会拟以派现金方式分配 ,具体的分配数额为8400 万元,即每10 股派发现金红利1.50 元(含税)。 此方案尚需提交股东大会审议。

八、监事会报告

(一)报告期内监事会会议情况及决议内容 报告期内公司监事会召开了四次会议,具体召开时间、地点和会议内容如下: 1、2002 年2 月23 日在公司会议室召开第一届监事会第七次会议。本次会议应出 席监事7 人,实际出席监事6 人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议有 效成立,会议形成如下决议: 1)2001 年度监事会工作报告。 2)审议并通过《公司2001 年度报告》及《公司2001 年度报告摘要》。 3)规范管理,依法经营情况。 4)收购山东铝业公司6#、7#水泥窑关联交易事项。 5)关联交易符合公平、公开、公正的原则,交易定价原则体现了公平原则,没有 损害上市公司利益。 会议公告刊登在2002 年2 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。 2、2002 年6 月21 日在公司会议室召开第二届监事会第一次会议。本次会议应出 席监事7 人,实际出席监事7 人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本会议 形成如下决议: 1)选举高祀胜为监事会主席。 2)通过《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 会议公告刊登在2002 年6 月25 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。 3、2002 年7 月25 日在公司会议室召开第二届监事会第二次会议。本次会议应出 席监事7 人,实际出席监事7 人,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议通过充 分的讨论研究形成如下决议: 1)审议通过了公司2002 年半年报告及摘要。 2)审议通过了关于公司与山东铝业公司签署的《土地租赁补充协议》。 3)审议通过了关于核销部分应收账款的议案。 会议公告刊登在2002 年7 月27 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。 4、2002 年10 月24 日在山铝宾馆会议室召开第二届监事会第三次会议。本次会议 应出席监事7 人,实际出席监事5 人,2 名监事因公未出席,符合《公司法》和《公司 章程》的规定。会议通过充分的讨论研究,审议通过了公司2002年第三季度报告。 (二)公司依法运作情况 公司监事会列席了报告期内的各次董事会会议,对公司依法进行生产经营运作情况 进行了全过程监督,监事会认为: 1、2002 年度公司在各股东的关怀和支持下,通过全体干部员工的勤奋努力工作, 按照《公司法》和公司章程依法进行运作,生产经营决策程序合法,规范并理顺了内外 部各种关系,建立起了完善的法人治理结构和内部各项控制制度,通过落实“建机制、 稳生产、保技改、降成本、拓市场、增效益的加快发展”工作方针,较好地完成了全年 的各项生产经营目标任务。 2、报告期内公司董事会各位董事、经理及其他高级管理人员认真执行公司职务职 责,以公司利益为出发点,严格遵守法律、法规和公司章程,规范公司生产、经营与管 理工作程序,维护本公司利益和股东权益。 (三)检查公司财务情况 监事会对提交2002 年度股东大会审议的财务决算报告和2002 年度审计报告进行了 审阅。监事会认为:公司财务决算报告全面、真实、正确地反映了财务状况和经营成果 ;公司年度经营业绩已经北京中兴宇会计师事务所审核并出具了审计报告,该审计报告 实事求是,客观公正。 (四)公司最近一次募集资金投入情况 公司最近一次募集资金按照法定程序已于2001 年全部实施完毕。监事会认为:公 司根据国家政策、市场、技术、环境发生变化的客观现实,采取有效措施,变更部分募 集资金投向,有利于公司利益和部分股东权益,投资项目变更程序合法,符合市场变化 对公司的发展要求,现效果比较明显。 (五)资产收购、出售情况 报告期内公司收购、出售资产程序合法,资产交易价格合理,不存在内幕交易损害 部分股东权益或造成公司资产流失行为。 (六)关联交易情况 公司按照《公司法》和《证券法》等法律法规及中国证监会有关上市公司治理的规 范性文件要求,已建立健全完善各项规章制度。报告期内,公司控股股东行为规范,公 司在资产、业务、机构、人员、财务等方面,独立完整的进行生产、经营与核算。监事 会认为:公司规范运作情况良好,关联交易按公允的市场行情定价,没有高于或低于正 常销售价格的情况和损害本公司利益的行为。

九、重要事项

(一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 公司报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项 (三) 报告期内重大关联交易事项 1、主要关联方交易的定价原则: 1)土地租赁:2002 年本公司与山东铝业公司就原土地租赁协议的有关条款签订了 《土地租赁补充协议》,自2002 年1 月1 日起每年租赁费312 万元,租赁土地面积共 计945,737.93 平方米,租赁期限50 年。 2)销售原材料、半成品、产成品:本公司向中国铝业股份公司山东分公司、山东 铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品,按以下原则结算: A.国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准; B.市场一般通行的价格; C.若无可比的当地市场价格,则为推定价格(依据生产成本加上合理平均利润而 构成的价格)。 3)水、电、蒸汽:中国铝业股份有限公司山东分公司向本公司提供水、电、汽的 服务,按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。 4)接受劳务:主要为工程及检修。工程预算、决算均按《淄博市工程造价指南》 编制,由公司计划经营部主持,施工、设计、监理单位三方定案,工程完工后经中介机 构进行决算审计。 5)代理进出口业务:下半年进出口业务改由中铝国贸有限公司代理,支付代理费 。 6)综合服务:按关联方所提供服务的成本和本公司的受益量支付费用 2、结算方式:公司与各关联方之间由于购销产品、半成品、原材料、水电汽等发 生的交易,根据每月实际发生数额,按月结算;接受劳务发生的关联交易,根据工程、 检修预算、决算后的实际数额进行结算。 3、关联交易的必要性及持续性:本公司设立时,发起人山东铝业公司将与氧化铝 、电解铝生产、经营和科研相关的主要资产投入本公司,为本公司主营业务提供配套服 务的相关资产则保留在山东铝业公司,由于长期形成的业务关系及生产工艺的特殊性, 本公司与山东铝业公司及重组后的中铝股份山东分公司等关联方在原料采购,水、电、 汽供应,设备检修、产品供应等方面存在持续性的关联交易;为维护公司及非关联股东 利益,本公司与关联方签订了关联交易协议,关联交易定价公允、合理。随着本公司治 理结构的不断完善,上述关联交易还将维持,并得到进一步的保障。 4、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 单位 类型 单价 交易金额 中铝股份山东分公司 水 38,503,591.70 电 0.38 261,015,982.41 蒸汽 59.84 89,771,504.26 备件 28,861,386.20 材料 4,333,312.44 国产铝矿石 164.35 206,649,029.44 石灰石 30.77 26,640,504.41 运杂费 30,352,735.79 玛瑙填料 1,683.88 715,311.94 牙膏氢铝 1,758.76 4,927,975.51 计控费 100,532.79 通讯 949,331.00 合计 692,821,197.89 山东恒成机械制造厂 设备 9,967,902.00 材料 128,795.10 模具 118,136.75 合计 10,214,833.85 淄博万成工贸公司 检修 20,008,732.34 工程 32,516,530.90 设备 13,049,827.20 合计 65,575,090.44 淄博凯鹏高科技公司 工程 10,663,615.61 检修 437,141.03 合计 11,100,756.64 山东铝业公司 富矿熟料 899.82 34,767,961.14 料浆加工费 181.71 30,931,602.88 电 0.46 8,313,186.00 备件 97,907.00 公用设施费 19,314,000.00 检修 6,888,031.83 矿石代理费 2,049,788.85 绿化等 10,281,000.00 合计 112,643,477.70 山东铝业工程有限公司 材料 378,101.71 设备 2,754,354.00 检修 2,936,262.61 工程 111,867,924.42 合计 117,936,642.74 淄博万众实业公司 材料 8,162,915.04 检修 3,713,178.62 工程 13,995,429.95 合计 25,871,523.61 淄博施美工贸公司 检修 6,680,474.48 工程 7,543,071.17 合计 14,223,545.65 占同类交易 同期同类市 单位 类型 金额的比例 场交易价格 中铝股份山东分公司 水 100.00% 电 62.29% 0.38 (含电解用电) 蒸汽 100.00% 59.84 备件 95.02% 材料 0.57% 国产铝矿石 100.00% 164.35 石灰石 100.00% 30.77 运杂费 100.00% 玛瑙填料 100.00% 1,683.88 牙膏氢铝 100.00% 1,758.76 计控费 3.12% 通讯 100.00% 合计 山东恒成机械制造厂 设备 6.38% 材料 0.02% 模具 100.00% 合计 淄博万成工贸公司 检修 26.78% 工程 15.28% 设备 8.35% 合计 淄博凯鹏高科技公司 工程 5.01% 检修 0.58% 合计 山东铝业公司 富矿熟料 100.00% 料浆加工费 100.00% 电 1.98% 0.44 备件 0.32% 公用设施费 100.00% 检修 9.22% 矿石代理费 100.00% 绿化等 100.00% 合计 山东铝业工程有限公司 材料 0.05% 设备 1.76% 检修 3.93% 工程 52.58% 合计 淄博万众实业公司 材料 1.08% 检修 4.97% 工程 6.58% 合计 淄博施美工贸公司 检修 8.94% 工程 3.55% 合计 5、本公司向主要关联方销售货物、提供劳务 单位 类型 单价 交易金额 中铝股份山东分公司 产品 73,707,267.43 材料 34,176,674.09 供电 0.44 149,629,362.53 供汽 51.50 34,656,101.00 生水 2.34 342,151.52 软水 5.00 1,050,380.00 高压风 56.00 6,710,816.00 二氧化碳 226.00 6,419,530.00 分析费 560,000.00 合计 307,252,282.57 淄博万成工贸公司 材料 15,659,254.68 山东铝业公司 产品 3,141,493.30 材料 17,982,204.73 碱液 375.61 10,188,171.00 合计 31,311,869.03 淄博万众实业公司 材料 580,167.08 产品 117,956,728.10 合计 118,536,895.18 山铝电解铝厂劳服公司 产品 31,553,352.16 山东铝业工程有限公司 材料 37,922,209.75 占同类交易 同期同类交易 单位 类型 金额的比例 市场价格 中铝股份山东分公司 产品 3.16% 材料 28.74% 供电 100.00% 0.44 供汽 100.00% 51.50 生水 100.00% 软水 100.00% 高压风 100.00% 二氧化碳 100.00% 分析费 100.00% 合计 淄博万成工贸公司 材料 13.17% 山东铝业公司 产品 0.13% 材料 15.12% 碱液 100.00% 合计 淄博万众实业公司 材料 0.49% 产品 91.78% 合计 山铝电解铝厂劳服公司 产品 1.35% 山东铝业工程有限公司 材料 31.89% 由于以上关联交易,严格按关联交易定价原则执行,不会对本公司利润造成影响。 6、公司与关联方间的债权、债务及担保事项: 1)担保:山东恒成机械制造厂向本公司提供借款担保6000 万元,中国铝业公司向 本公司提供借款担保15000 万元。 2)与关联方债权、债务往来余额(单位:元): 应收帐款 13336524.18 其他应收款 9268460.35 预付帐款 15154295.68 合计 37759280.21 应付票据 5009810.90 应付帐款 57336098.98 其他应付款 5734308.13 预收帐款 5054001.22 合计 73134219.23 形成原因:均为正常的购销业务往来。由于历史形成的原因,关联方代为供应矿石 、水电汽等,提供检修、运输等劳务,代为采购设备。 (四)公司重大合同及其履行情况 1、公司与山东铝业公司签定土地租赁合同,合同金额312 万元/年,公司已于2002 年末支付。 2、公司无重大担保事项。 3、公司无委托他人进行资金资产管理事项。 4、无其他重大合同 (五)公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项 (六)公司连续三年聘任北京中兴宇会计师事务所进行审计,报告期内支付的报酬 为50 万元人民币。

十、财务报告

1、审计意见 本公司2002 年度财务报告经北京中兴宇会计师事务所审计,注册会计师芦玲、胡 亚民签字,出具了中兴宇审字( 2003)2002 号标准无保留意见的审计报告。 2、审计报告(附后) 3、会计报表附注(附后) 4、会计报表(附后) 审计报告 中兴宇审字(2003)2002 号 山东铝业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了山东铝业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表、2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责 ,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31日的财务状况、2002 年度的经营 成果和的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师芦玲 中国.北京 中国注册会计师胡亚民 2003 年1 月23 日
会计报表注释之17、28 为2003 年1 月23 日 会计报表附注 一、公司简介 山东铝业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经山东省人民政府鲁政字(1998 )151 号文批准,由山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经中国证监 会证监发行字(1999)61 号文批准,于1999 年6 月7 日公开发行社会公众股股票1.6 亿股。募集资金到位后,公司于1999 年6 月18 日办理工商注册登记, 6 月30 日在上 海证券交易所上市交易。根据财政部财企(2001)427号文和国家经贸委国经贸企改(2 001)818 号文的批准,山东铝业公司将其持有的本公司71.43%的股份转让给中国铝业 股份有限公司,中国铝业股份有限公司为本公司的控股股东。 公司注册地:山东省淄博市高新技术产业开发区。 注册资本:伍亿陆仟万元。 经营范围:氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品 、碳素制品的生产、销售。 经营概况:本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一,公司有氧化铝厂、 第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个生产及研究单位,生产的 23 种主要产品涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大 类产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农 业生产、人民生活和国防科技等领域。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司采用公历年制,即公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账,期末对外币性项目余额按期末 市场汇价进行调整,因汇价变动发生的差额,作为汇兑损益,计入财务费用。本公司目 前无外币业务。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金 、价值变动风险很小的投资。 7.坏账核算方法 确认坏账损失的标准为:有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不 大,如因债务人死亡或债务单位破产,资不抵债,现金流量严重不足,发生严重自然灾 害导致停产而在短期无法偿付债务,以及其他足以证明应收款项发生损失或逾期三年以 上的经公司董事会批准核销的应收款项。 对坏账损失采用备抵法核算,按应收款项年末余额的5%分析计提。 8.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、发出商品、备品备件、自制半成品、 委托加工材料、包装物等。 存货按实际成本计价,产成品发出主要采用后进先出法核算。存货的保管按永续盘 存制度管理。 生产成本在完工产品和在产品之间主要按约当产量法结转。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后,如有存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额, 计提存货跌价准备。 9.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处 置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价。期末按类别比较短期投资的账面成本 与市价,以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。 10.长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的核算方法 本公司长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。本公司对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影 响的,采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对 其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采 用成本法核算。对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额50%以上的编制合并报表 。 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额 处理,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销,计入损益。合同没有规定投资期 限的,按不超过10 年的期限平均摊销。 (2)长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。按照票面价值与 票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备的核算方法 期末,长期投资按其账面价值与可回收金额孰低计量,按预计可收回金额低于其账 面价值的差额,计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上、并且使用 期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产计价:按取得时的成本作为入账价值。 A.购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费 、运输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值; B.自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 出,作为入账价值; C.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账; D.融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者,作为入账价值; E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于 改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入,作为入账价值; F.盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估 计的价值损耗后的余额,作为入账价值; G.以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上相关税费,作为 入账价值; H.接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价值加相关税费作为入账价值。 (3)固定资产折旧:采用直线法,按分类折旧率计算折旧,不留残值。各类固定 资产的年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15--35 6.67--2.86 机械设备 10--25 10.00--4.00 运输设备 10 10.00 办公设备 9 11.10 (4)减值准备:期末对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程的核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 利息资本化方法:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产。 期末对有证据表明在建工程已经发生了减值,计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价 购入的无形资产按取得时实际成本入账;投资者投入的无形资产按投资各方确认的 价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注 册费、聘请律师费入账;开发过程中发生的费用,计入当期损益。 (2)无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。 (3)减值准备 期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用是已经支出,摊销期在1 年以上的各项费用,在费用项目受益期限内 分期平均摊销。 15.借款费用的核算办法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销 、汇兑损益):属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时计入 所购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当 期财务费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期直 接计入当期财务费用。 16.收入确认原则 销售商品,本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。 提供劳务,在同一会计年度开始并完成的劳务,本公司在完成劳务时确认收入;如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在其交易结果能够可靠估计的情况下,本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18.技术开发费的核算办法 因本公司为高新技术企业,为调整产品结构,大力发展高新技术产品,公司需要进 一步加大科技投入。由于技术开发项目的风险性,开发费用的不可预测性,费用发生额 的不均衡性,公司董事会决议并经2000 年临时股东大会通过:公司每年按年销售收入 超额累进计提法计提技术开发费。 具体方法:年销售收入20 亿元以下部分,按3%比例计提;年销售收入20 亿元以上 的部分按6%的比例计提。提取金额未使用完部分,结转下年度使用;使用不足的部分直 接计入当期损益。 提取的技术开发费主要用于:研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的新产品设 计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、中间产品试验费、研 究人员工资、研究设备的折旧、与新产品试制、技术研究有关的其他经费、委托其他单 位进行的科研试制费用以及试制失败损失等。 19.合并会计报表的编制方法 本公司将对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额50%以上的纳入合并会计报 表范围。 三、税项 税种 计税基础 税率(%) 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%、13%(蒸汽) 营业税 应税劳务 5% 城建税 应交增值税、营业税 7% 教育费 附加应交增值税、营业税 3% 所得税 应纳税所得额 15% 本公司1999 年10 月14 日经山东省科委鲁科高字(1999)341 号文认定为高新技 术企业,并且公司注册于国务院批准的淄博市高新技术产业开发区,根据94财税字001 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定,本公司自2000年1 月1 日起享受 15%的所得税率。 四、控股子公司及合营企业 2001 年本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同投资组建山东山铝电子技 术有限公司(以下简称“山铝电子”),在山东淄博市注册,注册资本2000万元,本公 司投资1500 万元,占注册资本的75%,2001 年9 月30 日取得工商营业执照。 山铝电子的营业范围是:IC 卡芯片及模块、电子产品、集成电路、仪器仪表、光 机电一体化相关产品、计算机软硬件及外部设备、电子元器件的生产销售、技术开发、 技术服务等。 2002 年9 月山铝电子投入生产,本期纳入本公司合并报表范围。因此,本公司资 产负债表期初数、利润及利润分配表上年数仅为母公司报表数。 五、2002 年合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 注释1.货币资金 项目 期初数 期末数 现金 42,370.17 74,734.44 银行存款 93,471,192.47 90,617,310.51 其他货币资金 13,440,764.83 699,787.06 合计 106,954,327.47 91,391,832.01 合并范围变化使期末数增加853,319.43 元。 注释2.短期投资和短期投资跌价准备 股票名称 期初数 期末数 南风化工 158,734.20 西山煤电 2,756,925.65 2,736,148.35 海信电器 252,808.82 252,808.82 荣华实业 15,687.67 宏智配售 8,680.00 江汽股份 9,800.00 9,600.00 烽火通信 21,000.00 926,500.18 安阳钢铁 74,800.00 72,743.00 中天科技 5,400.00 贵州茅台 1,172,555.51 中国联通 16,100.00 北新建材 552,414.03 同仁堂 343,524.83 鲁抗医药 178,953.85 中软股份 217,362.17 合计 3,115,334.47 6,667,212.61 股票名称 期末市价 跌价准备 南风化工 110,400.00 48,334.20 西山煤电 1,269,493.03 1,466,655.32 海信电器 129,200.00 123,608.82 荣华实业 11,040.00 4,647.67 宏智配售 15,890.00 江汽股份 11,770.00 烽火通信 845,747.50 80,752.68 安阳钢铁 53,460.00 19,283.00 中天科技 10,190.00 贵州茅台 1,117,694.00 54,861.51 中国联通 18,830.00 北新建材 549,000.00 3,414.03 同仁堂 342,400.00 1,124.83 鲁抗医药 175,800.00 3,153.85 中软股份 215,400.00 1,962.17 合计 4,876,314.53 1,807,798.08 1)期末市价按2002 年12 月31 日的证券交易所收盘价。 2) 本期短期投资跌价准备增减变动情况: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 1,022,110.72 785,687.36 1,807,798.08 合计 1,022,110.72 785,687.36 1,807,798.08 注释3.应收票据 期初数 期末数 204,857,464.99 211,799,935.67 1)合并范围变化使期末数增加10 万元; 2)应收票据无用于抵押的票据。 注释4.应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 154,765,656.10 68.17% 7,738,282.82 1至2年 20,432,247.12 9.00% 1,021,612.36 2至3年 3,718,899.56 1.64% 269,426.96 3以上 48,092,438.63 21.19% 29,098,458.63 合计 227,009,241.41 100.00% 38,127,780.77 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 132,782,576.67 66.81% 6,639,128.84 1至2年 12,092,089.21 6.08% 1,474,942.53 2至3年 20,419,885.76 10.27% 9,431,005.07 3以上 33,477,137.50 16.84% 20,140,318.57 合计 198,771,689.14 100.00% 37,685,395.01 1)因合并范围变化使应收账款期末数增加210 万元; 2)欠款金额前五名单位合计75,893,476.86 元,占应收账款总额的38.18%; 3)本期公司经批准核销了三年以上无法收回(已全额计提坏账准备)的应收账款1 7,016,004.37 元; 4)本期对应收账款个别认定计提特别准备后,其余按期末余额的5%计提坏账准备 ; 5)本项有应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 160,248.00 注释5.其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 71,612,097.05 96.77% 3,580,604.86 1至2年 1,389,126.23 1.88% 69,456.31 2至3年 643,029.46 0.87% 32,151.48 3年以上 353,503.58 0.48% 22,905.41 合计 73,997,756.32 100.00% 3,705,118.06 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 10,246,987.16 57.25% 504,560.44 1至2年 7,448,411.25 41.61% 372,395.57 2至3年 95,333.63 0.53% 4,766.68 3年以上 109,731.77 0.61% 78,530.02 合计 17,900,463.81 100.00% 960,252.71 1)因合并范围变化使期末数增加156,278.33 元,同时,本公司与山铝电子双方抵 销往来款12,050,046.12 元; 2)欠款金额前五名的单位金额合计8,448,581.96 元,占其他应收款总额的47.20% ; 3)本期其他应收款比期初减少较多的主要原因是收回关联单位往来款; 4)本公司按其他应收款期末余额的5%计提坏账准备; 5) 本项有应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 595,295.02 注释6.预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 130,902,992.35 98.99% 67,224,375.67 92.93% 1至2年 1,339,419.06 1.01% 5,113,294.53 7.07% 2-3年 212.00 合计 132,242,411.41 100.00% 72,337,882.20 100.00% 1)因合并范围变化使期末数增加100,397.05 元; 2)本项减少较大的主要原因是预付设备款已到货转出; 3)一年以上的预付账款主要为预付设备款; 4)本项无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注释7.存货及存货跌价准备 期初数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 121,112,338.41 1,619,675.65 产成品 129,845,915.17 9,905,029.65 在产品 82,753,485.22 委托加工材料 9,355,141.52 886,494.18 自制半成品 7,832,125.56 合计 350,899,005.88 12,411,199.48 期末数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 151,309,514.42 2,799,692.58 产成品 37,496,149.21 2,493,572.19 在产品 90,341,478.87 430,173.25 委托加工材料 3,680,535.85 1,631,523.27 自制半成品 7,747,158.01 合计 290,574,836.36 7,354,961.29 1)因合并范围变化使期末数增加325 万元; 2)本期存货减少较多的主要原因:本期销量增加,特别是产成品中的外来铝锭减 少较多; 3) 本期存货跌价准备增减变动情况: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,619,675.65 2,312,433.45 1,132,416.52 2,799,692.58 产成品 9,905,029.65 2,210,724.77 9,622,182.23 2,493,572.19 在产品 430,173.25 430,173.25 委托加工材料 886,494.18 745,029.09 1,631,523.27 合计 12,411,199.48 5,698,360.56 10,754,598.75 7,354,961.29 A.存货可变现净值的确定依据为按期末存货市价扣除必要的销售费用后确定; B.由于本期产成品中外来铝锭销售实现,导致产成品存货跌价准备减少。 注释8.固定资产及累计折旧 (1)账面原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 541,607,198.73 139,515,618.55 机械设备 1,449,508,607.10 399,668,780.93 运输设备 8,450,598.74 1,485,216.00 办公设备 4,936,573.92 979,490.51 不需用固定资产 8,788,336.00 合计 2,013,291,314.49 541,649,105.99 (1)账面原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 53,000.00 681,069,817.28 机械设备 12,461,293.00 1,836,716,095.03 运输设备 9,935,814.74 办公设备 3,038,710.32 2,877,354.11 不需用固定资产 8,788,336.00 合计 24,341,339.32 2,530,599,081.16 (2)累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 104,164,229.44 26,580,775.56 机械设备 638,097,950.13 107,293,459.23 运输设备 2,909,381.46 992,086.08 办公设备 2,143,706.55 186,969.29 不需用固定资产 6,092,864.00 合计 753,408,131.58 135,053,290.16 (3)固定资产净值 1,259,883,182.91 406,595,815.83 (2)累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 130,745,005.00 机械设备 11,811,178.16 733,580,231.20 运输设备 3,901,467.54 办公设备 1,277,629.20 1,053,046.64 不需用固定资产 6,092,864.00 合计 19,181,671.36 869,279,750.38 (3)固定资产净值 5,159,667.96 1,661,319,330.78 (4)固定资产减值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1,537,379.56 机械设备 36,373,997.69 合计 37,911,377.25 (5)固定资产净额 1,221,971,805.66 406,595,815.83 (4)固定资产减值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,537,379.56 机械设备 1,668,777.34 34,705,220.35 合计 1,668,777.34 36,242,599.91 (5)固定资产净额 3,490,890.62 1,625,076,730.87 1)因合并报表范围变化使期末固定资产原值增加2,343 万元,净值增加2,133万元 ; 2)本期增加的固定资产主要为:A.在建工程完工转入49,859.83 万元;B.其他为 零星购置的不需安装的固定资产; 3)本期不需用固定资产减少是因该部分资产重新启封使用转出; 4)本期减少的固定资产减值准备为全额计提减值准备的固定资产本期报废转出; 5)本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。 注释9.工程物资 类别 期初数 期末数 工程物资 12,099,885.80 6,935,336.00 合计 12,099,885.80 6,935,336.00 注释10.在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 铝加工着色排风改造 3,750.00 552,560.00 5#熟料窑电收尘 3,657,140.00 6,268,866.16 第二粉煤灰堆场2期 5,800,080.29 3,531,452.12 石灰炉扫尾 642,032.30 1,236,832.27 窑后高压泵改造 1,000,263.96 411,546.13 隔热铝型材生产线 1,555,686.70 氧化铝厂电机库 633,280.00 160,329.67 二铝循环水 1,607,523.78 684,000.00 石灰炉二氧化碳袋式收尘 1,527,714.00 446,864.14 研究院特铝生产线 1,323,123.82 498,082.37 电厂1,2,3#锅炉脱硫 10,749,680.33 10,639,407.97 科技园配套 3,797,088.30 8,598,663.87 二铝一组管道化改造 2,123,813.90 453,682.77 氧化铝仓 7,110,216.08 5,518,364.20 老南组脱硅 7,118,651.00 5,027,248.31 多品种后续 5,147,222.34 652,891.14 料浆槽K槽、AB槽 22,653,295.98 13,083,427.85 5#煤粉磨 27,814,377.41 14,556,157.21 第二赤泥堆场(4) 4,611,636.92 8,695,962.85 三电解办公楼浴室 350,000.00 836,177.46 二铝压滤机 9,043,317.88 -3,034,797.54 五车间6#过滤机 659,726.40 541,231.85 石灰炉收尘改造 1,297,510.00 -362,127.40 二铝种子过滤机 722,727.50 2,390,740.63 科技园快脱改造 800,000.00 423,278.00 电解铝1#煅烧炉 800,000.00 316,500.00 电厂供水系统改造 6,116,980.00 氧化铝厂电源改造 9,348,987.56 4#熟料窑电收尘改造 5,656,462.42 2#熟料窑电收尘改造 3,623,866.36 B槽改为散装碱粉储罐 413,389.68 金属镓生产线 37,085,094.40 16,242,398.72 氧化铝蒸发器改造 24,994,131.60 三电解烟气净化 4,779,725.00 氧化铝赤泥沉降洗涤 12,041,132.21 赤泥堆场(5) 25,047,305.63 阳极糊生产线改造 1,958,280.00 重油库消防池 970,994.68 电解振动成型 1,860,470.00 电解铝脉冲收尘改造 586,893.71 氧化铝厂51㎡平盘过滤机 13,350,125.00 铝加工静电喷涂 4,462,558.96 研究院拟薄水低温恒温分解 677,592.00 电解铝厂节能改造 65,000.00 3,043,084.10 氧化铝厂脱硅技改 6,176,031.47 氧化铝厂泵浦改造 1,761,462.26 电厂输煤皮带转运电粉尘治理 505,670.00 二铝保温罐改造 1,357,214.32 氧化铝厂48M皮带收尘治理 854,210.00 零星购入固定资产 4,841,245.80 矿山选矿场 48,191,432.03 其中:利息资本化 286,204.11 7#窑溶出磨 20,746,183.83 其中:利息资本化 281,548.89 焙烧炉 31,570,729.56 32,932,781.46 其中:利息资本化 363,138.81 1,163,932.73 碳分槽改造 14,968,669.29 12,743,766.17 其中:利息资本化 149,685.65 367,355.69 矿山贮矿场 2,397,732.93 3,884,727.91 其中:利息资本化 21,532.93 85,226.73 7#水泥窑窑尾电收尘 2,605,835.97 3,648,647.61 其中:利息资本化 25,835.97 108,735.61 7#水泥窑改选配料系统 147,465.37 32,054,808.10 其中:利息资本化 1,447.37 420,901.83 7#窑煤粉制备及传输 10,395,225.15 其中:利息资本化 97,729.13 7#窑循环水系统 842,686.47 其中:利息资本化 3,925.84 7#窑蓖冷机及传动 3,485,858.20 其中:利息资本化 28,958.20 合计 209,834,699.71 403,279,357.14 其中:利息资本化 561,640.73 2,844,518.76 工程名称 本期转固 期末余额 铝加工着色排风改造 556,310.00 0 5#熟料窑电收尘 9,926,006.16 0 第二粉煤灰堆场2期 9,331,532.41 0 石灰炉扫尾 1,878,864.57 0 窑后高压泵改造 1,411,810.09 0 隔热铝型材生产线 1,555,686.70 0 氧化铝厂电机库 793,609.67 0 二铝循环水 2,291,523.78 0 石灰炉二氧化碳袋式收尘 1,974,578.14 0 研究院特铝生产线 1,821,206.19 0 电厂1,2,3#锅炉脱硫 21,389,088.30 0 科技园配套 12,395,752.17 0 二铝一组管道化改造 2,577,496.67 0 氧化铝仓 12,628,580.28 0 老南组脱硅 12,145,899.31 0 多品种后续 5,800,113.48 0 料浆槽K槽、AB槽 35,736,723.83 0 5#煤粉磨 42,370,534.62 0 第二赤泥堆场(4) 13,307,599.77 0 三电解办公楼浴室 1,186,177.46 0 二铝压滤机 6,008,520.34 0 五车间6#过滤机 1,200,958.25 0 石灰炉收尘改造 935,382.60 0 二铝种子过滤机 3,113,468.13 0 科技园快脱改造 1,223,278.00 0 电解铝1#煅烧炉 1,116,500.00 0 电厂供水系统改造 6,116,980.00 0 氧化铝厂电源改造 9,348,987.56 0 4#熟料窑电收尘改造 5,656,462.42 0 2#熟料窑电收尘改造 3,623,866.36 B槽改为散装碱粉储罐 413,389.68 0 金属镓生产线 53,327,493.12 0 氧化铝蒸发器改造 24,994,131.60 三电解烟气净化 4,779,725.00 0 氧化铝赤泥沉降洗涤 12,041,132.21 赤泥堆场(5) 25,047,305.63 0 阳极糊生产线改造 1,958,280.00 重油库消防池 970,994.68 0 电解振动成型 1,860,470.00 0 电解铝脉冲收尘改造 586,893.71 0 氧化铝厂51㎡平盘过滤机 13,350,125.00 铝加工静电喷涂 4,462,558.96 0 研究院拟薄水低温恒温分解 677,592.00 0 电解铝厂节能改造 3,108,084.10 氧化铝厂脱硅技改 6,176,031.47 0 氧化铝厂泵浦改造 1,761,462.26 0 电厂输煤皮带转运电粉尘治理 505,670.00 0 二铝保温罐改造 1,357,214.32 0 氧化铝厂48M皮带收尘治理 854,210.00 0 零星购入固定资产 3,875,045.80 966,200.00 矿山选矿场 48,191,432.03 其中:利息资本化 286,204.11 7#窑溶出磨 20,746,183.83 0 其中:利息资本化 281,548.89 焙烧炉 64,503,511.02 0 其中:利息资本化 1,527,071.54 碳分槽改造 27,712,435.46 0 其中:利息资本化 517,041.34 矿山贮矿场 6,282,460.84 其中:利息资本化 106,759.66 7#水泥窑窑尾电收尘 6,254,483.58 0 其中:利息资本化 134,571.58 7#水泥窑改选配料系统 32,202,273.47 0 其中:利息资本化 422,349.20 7#窑煤粉制备及传输 10,395,225.15 0 其中:利息资本化 97,729.13 7#窑循环水系统 842,686.47 0 其中:利息资本化 3,925.84 7#窑蓖冷机及传动 3,485,858.20 0 其中:利息资本化 28,958.20 合计 498,598,344.71 114,515,712.14 其中:利息资本化 3,013,195.72 392,963.77 工程名称 资金来源 工程进度 铝加工着色排风改造 自筹 100% 5#熟料窑电收尘 自筹 100% 第二粉煤灰堆场2期 自筹 100% 石灰炉扫尾 自筹 100% 窑后高压泵改造 自筹 100% 隔热铝型材生产线 自筹 100% 氧化铝厂电机库 自筹 100% 二铝循环水 自筹 100% 石灰炉二氧化碳袋式收尘 自筹 100% 研究院特铝生产线 自筹 100% 电厂1,2,3#锅炉脱硫 自筹 100% 科技园配套 自筹 100% 二铝一组管道化改造 自筹 100% 氧化铝仓 自筹 100% 老南组脱硅 自筹 100% 多品种后续 自筹 100% 料浆槽K槽、AB槽 自筹 100% 5#煤粉磨 自筹 100% 第二赤泥堆场(4) 自筹 100% 三电解办公楼浴室 自筹 100% 二铝压滤机 自筹 100% 五车间6#过滤机 自筹 100% 石灰炉收尘改造 自筹 100% 二铝种子过滤机 自筹 100% 科技园快脱改造 自筹 100% 电解铝1#煅烧炉 自筹 100% 电厂供水系统改造 自筹 100% 氧化铝厂电源改造 自筹 100% 4#熟料窑电收尘改造 自筹 100% 2#熟料窑电收尘改造 自筹 95% B槽改为散装碱粉储罐 自筹 100% 金属镓生产线 自筹 100% 氧化铝蒸发器改造 自筹 30% 三电解烟气净化 100% 氧化铝赤泥沉降洗涤 自筹 40% 赤泥堆场(5) 自筹 100% 阳极糊生产线改造 自筹 7% 重油库消防池 自筹 100% 电解振动成型 自筹 100% 电解铝脉冲收尘改造 自筹 100% 氧化铝厂51㎡平盘过滤机 自筹 10% 铝加工静电喷涂 自筹 100% 研究院拟薄水低温恒温分解 自筹 100% 电解铝厂节能改造 自筹 1% 氧化铝厂脱硅技改 自筹 100% 氧化铝厂泵浦改造 自筹 100% 电厂输煤皮带转运电粉尘治理 自筹 100% 二铝保温罐改造 自筹 100% 氧化铝厂48M皮带收尘治理 自筹 100% 零星购入固定资产 矿山选矿场 借款 95% 其中:利息资本化 7#窑溶出磨 借款 100% 其中:利息资本化 焙烧炉 借款 100% 其中:利息资本化 碳分槽改造 借款 100% 其中:利息资本化 矿山贮矿场 借款 99% 其中:利息资本化 借款 99% 7#水泥窑窑尾电收尘 借款 100% 其中:利息资本化 7#水泥窑改选配料系统 借款 100% 其中:利息资本化 7#窑煤粉制备及传输 借款 100% 其中:利息资本化 7#窑循环水系统 借款 100% 其中:利息资本化 7#窑蓖冷机及传动 借款 100% 其中:利息资本化 合计 其中:利息资本化 本公司在建工程不存在减值情况。 注释11.无形资产 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 非接触IC卡 投资 5,000,000 0 5,000,0000 0 专用读卡模 取得 块生产技术 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销年限 非接触IC卡 1,000,000 1,000,000 4,000,000 4年 专用读卡模 块生产技术 无形资产为山铝电子股东作价入股的专有技术,按5 年分期摊销。 注释12.短期借款 借款金额 币种 借款条件 期初数 期末数 人民币 担保借款 109,840,000.00 40,000,000.00 人民币 信用借款 130,000,000.00 239,840,000.00 合计 239,840,000.00 279,840,000.00 注释13.应付票据 类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 74,000,000.00 149,009,810.90 合计 74,000,000.00 149,009,810.90 1) 本期比期初增加主要是由于采取票据结算方式的客户增加; 2) 期末无到期未承兑的应付票据; 3) 本项有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 5,009,810.90 注释14.应付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 307,237,856.18 99.61% 267,336,316.15 93.63% 1--2年 479,588.05 0.16% 17,359,946.87 6.08% 2--3年 392,979.44 0.13% 118,458.18 0.04% 3年以上 318,528.87 0.10% 702,634.31 0.25% 小计 308,428,952.54 100% 285,517,355.51 100% 1) 合并报表范围变化使期末数增加22,511.91 元; 2) 本项有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 21,868,895.44 注释15.预收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 41,131,308.86 79.83% 52,870,155.90 89.01% 1--2年 2,603,225.03 5.05% 140,713.32 0.24% 2--3年 449,767.88 0.87% 1,034,173.37 1.74% 3年以上 7,340,830.27 14.25% 5,350,681.89 9.01% 合计 51,525,132.04 100% 59,395,724.48 100% 1)一年以上的预收账款产生的主要原因:A.本公司的客户多付未退回;B.本公司 的一些客户长期挂账,作为交易时的预付款; 2) 本项无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注释16.应付工资 类别 期初数 期末数 应付工资 101,041,135.56 76,983,811.31 合计 101,041,135.56 76,983,811.31 应付工资余额为本公司以前年度计提未使用的工效挂钩工资结余。 注释17.应付股利 股东名称 期初数 期末数 中国铝业股份有限公司 98,800,000.00 60,000,000.00 社会公众股股东 31,616,000.00 24,000,000.00 合计 130,416,000.00 84,000,000.00 1)期初未付股利为2001 年度的股利预分配数,经股东大会通过后已于本期支付; 2)期末未付股利为根据本公司董事会决议通过的2002 年利润分配预案所作的分配 。预分配以总股本560,000,000 股为基数,向全体股东每10 股派送现金股利1.50 元( 含税),待股东大会通过后再行支付。 注释18.应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 11,261,663.91 16,766,408.22 城建税 842,851.50 1,203,271.45 印花税 982,241.05 483,063.00 代扣个人所得税 8,148,324.06 991,186.45 企业所得税 17,024,082.40 -245,730.56 房产税 569,412.12 473,839.92 车船使用税 20,367.50 0.00 营业税 5,152.09 合计 38,848,942.54 19,677,190.57 1)合并报表范围变化使期末数减少307,414.95 元; 2)本项减少的主要原因: A. 本期利润比上期减少; 支付了代扣的流通股股东2001 年所得税; B. 预交了企业所得税; 经税务部门批准抵免企业所得税962 万元。 注释19.其他未交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 -4,914,833.03 预交教育费附加 3% 期末余额负数的原因为以前年度税务部门多征收的教育费附加,公司已与税务部门 达成一致,逐步用以后应交数抵顶。 注释20.其他应付款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 14,893,570.09 96.64% 21,214,156.40 96.54% 1--2年 212,673.40 1.38% 330,304.70 1.50% 2--3年 34,170.65 0.22% 128,920.90 0.59% 3年以上 271,305.74 1.76% 302,152.07 1.37% 合计 15,411,719.88 100.00% 21,975,534.07 100.00% 1)合并报表范围变化使期末数增加385 万元; 2)本项有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 1,177,855.81 注释21.预提费用 类别 期初数 期末数 结存原因 技术开发费 13,947,444.62 25,582,633.97 结存未使用 合计 13,947,444.62 25,582,633.97 技术开发费期末数增加是由于本期计提数未全部使用,使结余数增加。 注释22.一年内到期的长期负债 币种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 担保借款 50,000,000.00 2000.06.23--2003.12.23 该项负债为选精矿项目专项借款 注释23.长期借款 币种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 担保借款 10,000,000.00 2000.11.23--2004.11.22 人民币 担保借款 30,000,000.00 2001.02.20--2004.08.19 人民币 担保借款 50,000,000.00 2001.04.30--2005.04.29 人民币 担保借款 20,000,000.00 2001.05.31--2005.05.30 人民币 担保借款 40,000,000.00 2001.08.02--2005.07.25 合计 150,000,000.00 长期借款全部为选精矿项目专项借款。 注释24.专项应付款 类别 期初数 期末数 专项贷款贴息 18,847,599.74 12,812,480.94 合计 18,847,599.74 12,812,480.94 专项应付款为本公司收到的选精矿项目专项贷款贴息,公司按照配比原则,于期末 将贴息按贴息率分别冲减计入财务费用和在建工程的借款利息。 注释25.股本 公司股份变动情况表 计量单位:股 期初数 本期变动增减(+,--) 项目 配股 送股 公积金转增 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 400,000,000 其中: 国家持有股份 400,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 400,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 160,000,000 三、股份总数 560,000,000 项目 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 400,000,000 其中: 国家持有股份 400,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 400,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 160,000,000 三、股份总数 560,000,000 注释26.资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 379,910,487.09 资产评估增值准备 33,584,505.23 关联交易差价 97,360.00 其他资本公积 70,808,983.56 30,346,707.24 合计 484,303,975.88 30,444,067.24 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 379,910,487.09 资产评估增值准备 30,346,707.24 3,237,797.99 关联交易差价 97,360.00 其他资本公积 101,155,690.80 合计 30,346,707.24 484,401,335.88 关联交易差价为山铝电子占用本公司资金而支付的超过同期银行存款利率部分的资 金占用费。 注释27.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积金 75,312,502.50 14,526,537.67 法定公益金 37,656,251.25 7,263,268.84 任意盈余公积金 合计 112,968,753.75 21,789,806.51 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 89,839,040.17 法定公益金 44,919,520.09 任意盈余公积金 合计 134,758,560.26 法定盈余公积和法定公益金本期增加数:分别按本期净利润的10%、5%计提。 注释28.未分配利润 项目 期初数 期末数 期初未分配利润 81,223,737.79 137,836,271.28 加:期初未分配利润调增(减)数 -679,657.42 3,877,381.09 加:本年度净利润 224,801,342.83 145,265,376.73 加:上年度所得税汇算清缴减免税款 4,531,049.50 减:本公司提取法定盈余公积金 22,480,134.28 14,526,537.67 本公司提取法定公益金 11,240,067.14 7,263,268.84 分配现金股利 138,320,000.00 84,000,000.00 期末未分配利润 137,836,271.28 181,189,222.59 1)本期“期初未分配利润调增数”3,877,381.09 元,为经税务部门批准在2001年 公司汇算清缴时增加调整应税所得额项目所致:A.使用上年技术开发费结余1993万元调 减应税所得额;B.使用工效挂钩工资结余805 万元调减应税所得额;C.其他项目213 万 元调增应税所得额。 2)法定盈余公积和法定公益金分别按本期净利润的10%、5%计提; 3)分配现金股利本期增加数:根据本公司董事会决议通过的2002 年利润分配预案 ,以总股本560,000,000 股为基数,向全体股东每10 股派送现金股利1.50 元(含税) ,待股东大会通过后再行支付。 注释29.主营业务收入 项目 2002年度 2001年度 氧化铝系列 1,316,816,771.68 1,359,076,144.55 电解铝系列 729,296,452.01 894,352,922.56 IC卡 2,113,137.34 合计 2,048,226,361.03 2,253,429,067.11 1)合并报表范围变化使本期增加IC 卡销售收入2,113,137.34 元; 2)本公司前五名销售商销售总额438,725,148.48 元,占公司全部销售收入的21.4 2%。 3)本期比上年同期收入下降的原因主要是产品销售价格下降所致。 注释30.主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 氧化铝系列 1,110,627,262.40 1,065,831,200.99 电解铝系列 579,886,311.19 755,578,907.36 IC卡 2,280,175.10 合计 1,692,793,748.69 1,821,410,108.35 1)因合并报表范围变化,本期增加IC 卡销售成本2,280,175.10 元; 2)本期比上年同期主营业务成本降低,主要是产品生产成本降低所致。 注释31.主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 城建税 10,052,713.17 10,319,674.64 教育费附加 4,308,305.64 4,422,717.71 合计 14,361,018.81 14,742,392.35 注释32.其他业务利润 2002年度 2001年度 79,137,953.37 81,304,438.63 其中: 2002年度 类别 收入 支出 利润 二氧化碳 4,916,630.00 4,916,630.00 0 压缩风 6,731,424.00 6,731,424.00 0 动力电 150,966,254.09 72,530,290.57 78,435,963.52 蒸汽 34,816,173.39 38,656,910.84 -3,840,737.45 原材料 124,290,499.53 115,393,746.34 8,896,753.19 外来铝锭 128,415,133.63 138,451,186.34 -10,036,052.71 劳务收入 4,039,328.01 0 4,039,328.01 蒸馏水 1,601,738.36 1,600,873.42 864.94 其他 1,772,115.15 130,281.28 1,641,833.87 合计 457,549,296.16 378,411,342.79 79,137,953.37 2001年度 类别 收入 支出 利润 二氧化碳 4,913,060.00 4,913,060.00 0 压缩风 4,736,405.80 4,736,405.80 0 动力电 140,648,475.00 58,596,830.36 82,051,644.64 蒸汽 105,931,689.00 107,902,770.52 -1,971,081.52 原材料 218,076,779.59 216,923,949.33 1,152,830.26 外来铝锭 劳务收入 蒸馏水 其他 2,350,140.70 2,279,095.45 71,045.25 合计 476,656,550.09 395,352,111.46 81,304,438.63 1)“外来铝锭”为本公司的债务人用非其生产的铝锭来清偿其所欠债务,因其入 帐成本高于销售时同类产品市场价格,造成销售亏损。 2)原材料本期比上年同期销量减少主要是减少了关联交易量;本期毛利比上年同 期增加是由于本期的材料采购成本比上年同期降低;此外,上年同期因一笔材料交易因 有价格争议造成亏损315 万元。 注释33.营业费用 项目 2002年度 2001年度 累计发生额 64,230,314.63 70,591,876.75 因合并报表范围变化使本期营业费用增加111,040.92 元。 注释34.管理费用 项目 2002年度 2001年度 累计发生额 177,370,409.79 155,960,416.69 本期比上年同期增加的主要原因: 1)因合并报表范围变化使本期管理费用增加490 万; 2)增加坏账准备1100 万元,存货跌价准备305 万元。 注释35.财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 22,919,015.75 16,584,318.08 减:利息收入 324,179.47 851,234.45 加:手续费 203,033.04 98,584.01 其他 -2,896,939.15 合计 19,900,930.17 15,831,667.64 1)合并报表范围变化使本期财务费用增加94,894.31 元; 2)本期数中“其他”项为选精矿项目的贷款贴息按配比原则应计入“财务费用” 的部分。 注释36. 投资收益 项目 2002年度 2001年度 短期股票投资 32,664.70 3,456,942.05 减:短期投资跌价准备 785,687.36 1,022,110.72 合计 -753,022.66 2,434,831.33 投资收益均为股票投资收益(损失)。 注释37.营业外收入 项目 2002年度 2001年度 违约金收入 48,625.00 0 处置固定资产净收益 454,782.00 447,801.14 保险赔款 680,162.70 866,886.28 废旧物资收入 10,000.00 合计 1,183,569.70 1,324,687.42 注释38.营业外支出 项目 2002年度 2001年度 计提固定资产减值准备 0 -195,970.66 处理固定资产净损失 69,090.37 3,301,497.48 捐赠支出 80,000.00 0 赔款 20,600.00 158,069.40 债务重组损失 5,279.31 0 合计 174,969.68 3,263,596.22 注释39.所得税 2002年度 2001年度 15,015,998.99 31,891,623.66 本期比上年同期减少较多的主要原因: A. 本期实现利润比上年同期减少9641 万元; B.根据财政部、国家税务总局财税字(1999)290 号《技术改造国产设备投资抵免 企业所得税暂行办法》,经淄博市国税局、山东省国税局批准同意抵免所得税962 万元 。 注释40.收到的其他与经营活动有关的现金: 37,703,769.97 元 其中主要项目: 项目 金额 收回代垫运费 11,883,394.11 收回代垫中铝股份研发费 7,961,716.16 收回代垫中铝股份工程费用 7,451,816.00 设备事故赔偿费 680,162.70 利息收入 324,179.47 注释41. 支付的其他与经营活动有关的现金: 141,913,477.18 元 其中主要项目: 项目 金额 营业费用 24,933,618.60 管理费用 72,940,578.50 金融手续费 203,033.04 注释42.支付的其他与筹资活动有关的现金: 95,583.95 元 为发放股利所支付的手续费。 六、2002 年母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 注释1. 应收账款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 154,765,656.10 68.17% 7,738,282.82 1至2年 20,432,247.12 9.00% 1,021,612.36 2至3年 3,718,899.56 1.64% 269,426.96 3以上 48,092,438.63 21.19% 29,098,458.63 合计 227,009,241.41 100.00% 38,127,780.77 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 130,682,830.97 66.45% 6,534,141.55 1至2年 12,092,089.21 6.15% 1,474,942.53 2至3年 20,419,885.76 10.38% 9,431,005.07 3以上 33,477,137.50 17.02% 20,140,318.57 合计 196,671,943.44 100.00% 37,580,407.72 1)欠款金额前五名单位合计75,893,476.86 元,占应收账款总额的38.59%; 2)对应收账款个别认定计提特别准备后,其余按期末余额的5%计提坏账准备; 3)本项有应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 160,248.00 注释2. 其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 71,612,097.05 96.77% 3,580,604.86 1至2年 1,389,126.23 1.88% 69,456.31 2至3年 643,029.46 0.87% 32,151.48 3年以上 353,503.58 0.48% 22,905.41 合计 73,997,756.32 100.00% 3,705,118.06 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 22,141,254.95 74.31% 504,560.44 1至2年 7,447,911.25 25.00% 372,395.57 2至3年 95,333.63 0.32% 4,766.68 3年以上 109,731.77 0.37% 78,530.02 合计 29,794,231.60 100.00% 960,252.71 1)欠款金额前五名的单位金额合计19,426,150.16 元,占其他应收款总额的65.20 %; 2)其他应收款比期初减少4420 万元,主要是由于关联单位偿还往来款; 3)本期对纳入合并报表的山铝电子欠款12,050,046.12 元未计提坏账准备,其余 按期末余额的5%计提坏账准备; 4)本项有应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 595,295.02 注释3. 长期投资 被投资单位名称 初始投资 本期增加 山东山铝电子技术有限公司 15,000,000.00 被投资单位名称 本期减少 期末余额 山东山铝电子技术有限公司 3,953,718.14 11,046,281.86 本期减少是山铝电子本期亏损,本公司按所持股份比例应承担的损失。 注释4. 主营业务收入 项目 2002年度 2001年度 氧化铝系列 1,316,816,771.68 1,359,076,144.55 电解铝系列 729,296,452.01 894,352,922.56 合计 2,046,113,223.69 2,253,429,067.11 注释5. 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 氧化铝系列 1,110,627,262.40 1,065,831,200.99 电解铝系列 579,886,311.19 755,578,907.36 合计 1,690,513,573.59 1,821,410,108.35 注释6. 投资收益 项目 2002年度 2001年度 长期股权投资 -3,953,718.14 短期股票投资 32,664.70 3,456,942.05 减:短期投资跌价准备 785,687.36 1,022,110.72 合计 -4,706,740.80 2,434,831.33 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 中国铝业股份有限公司 北京市 铝业 母公司 山东山铝电子技术有限公司 淄博市 IC卡芯片等 子公司 中国铝业公司 北京市 铝业等 实际控制人 企业名称 经济性质 法定代表人 中国铝业股份有限公司 股份公司 郭声琨 山东山铝电子技术有限公司 有限责任公司 刘兴亮 中国铝业公司 全民所有制 郭声琨 注:中国铝业公司为中国铝业股份有限公司的控股股东。 2.存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本期增加数 中国铝业股份有限公司 1,049,990万元 山东山铝电子技术有限公司 2,000万元 中国铝业公司 1,138,000万元 企业名称 本期减少数 期末数 中国铝业股份有限公司 1,049,990万元 山东山铝电子技术有限公司 2,000万元 中国铝业公司 1,138,000万元 3.存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及变化 年初数 本期增加数 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 中国铝业股份有限公司 4亿元 71.43 0 0 山东山铝电子技术有限公司 1500万元 75.00 0 0 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 中国铝业股份有限公司 0 0 4亿元 71.43 山东山铝电子技术有限公司 0 0 1500万元 75.00 4.不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 山东铝业公司 间接受同一方控制 山东恒成机械制造厂 同一母公司 山东铝业公司设计院 同一母公司 中铝国际贸易有限公司 同一母公司 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 同一母公司 淄博圣业科工贸有限公司 同一母公司 淄博万成工贸有限公司 同一母公司 山西龙门铝业有限公司 同一母公司 郑州海赛高技术陶瓷有限责任公司 同一母公司 山西晋信铝业有限公司 同一母公司 海口鲁东技术工贸开发公司 间接受同一方控制 济南鲁东贸易实业公司 间接受同一方控制 青岛鲁东贸易实业公司 间接受同一方控制 青岛鲁华铝门窗有限公司 间接受同一方控制 山东铝业工程有限公司 间接受同一方控制 山东铝业公司设备检测中心 间接受同一方控制 山东铝业公司运达工矿设备维修中心 间接受同一方控制 上海山铝经贸有限公司 间接受同一方控制 深圳市山铝经贸有限公司 间接受同一方控制 烟台山铝经贸有限责任公司 间接受同一方控制 淄博大地房地产开发有限责任公司 间接受同一方控制 淄博蓝天环保设备有限责任公司 间接受同一方控制 淄博山铝创业工贸有限公司 间接受同一方控制 淄博智诚建设监理有限责任公司 间接受同一方控制 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 间接受同一方控制 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司动力厂劳动服务部 间接受同一方控制 山东铝业公司工程公司劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 间接受同一方控制 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 间接受同一方控制 山东铝业公司研究院劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司运输部劳动服务部 间接受同一方控制 山铝铝业公司矿山劳动服务公司 间接受同一方控制 淄博施美工贸有限公司 间接受同一方控制 淄博万众实业公司 间接受同一方控制 (二)关联方交易事项 1、主要关联方交易的定价原则 (1)土地租赁:2002 年本公司与山东铝业公司就原土地租赁协议的有关条款签订 了《土地租赁补充协议》,自2002 年1 月1 日起每年租赁费312 万元,租赁土地面积 共计945,737.93 平方米,租赁期限50 年。 (2)采购原材料、半成品 由山东铝业公司、中国铝业股份公司山东分公司及其他关联方提供的原材料及半成 品按以下原则结算: A.国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准; B.市场一般通行的价格; C.若无可比的当地市场价格,则为推定价格(依据生产成本加上合理平均利润而 构成的价格)。 (3)销售原材料、半成品、产成品:本公司向中国铝业股份公司山东分公司、山 东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品,按以下原则结算: A.国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准; B.市场一般通行的价格; C.若无可比的当地市场价格,则为推定价格(依据生产成本加上合理平均利润而 构成的价格)。 (4)水、电、蒸汽:中国铝业股份有限公司山东分公司向本公司提供水、电、汽 的服务,按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。 (5)接受劳务 A. 工程及检修:工程预算、决算均按《淄博市工程造价指南》编制,由公司计划 经营部主持,施工、设计、监理单位三方定案,工程完工后经中介机构进行决算审计。 B. 综合服务:按关联方所提供服务的成本和本公司的受益量支付费用。 2、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 关联方单位 2002年度 2001年度 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 692,821,197.89 925,969,238.15 淄博万成工贸有限公司 65,575,090.44 46,817,863.91 淄博万众实业公司 25,871,523.61 14,116,178.60 山东铝业工程有限公司 117,936,642.74 62,136,038.88 中铝国际贸易有限公司 8,457,487.18 0 山东铝业公司研究院劳动服务公司 1,105,362.54 1,572,393.62 淄博山铝创业工贸有限公司 2,650,186.91 0 山东铝业公司工程公司劳动服务公司 305,248.23 6,195,870.95 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 1,675,077.38 932,783.01 山东恒成机械制造厂 10,214,833.85 10,716,708.04 淄博施美工贸有限公司 14,223,545.65 11,353,485.85 济南鲁东贸易实业公司 7,224,167.38 397,979.03 山东铝业公司 112,643,477.70 117,561,523.59 淄博圣业科工贸有限公司 3,531,003.84 3,753,305.68 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 3,766,083.00 3,588,451.57 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 1,755,797.27 663,582.81 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 11,100,756.64 11,971,152.88 上海山铝经贸有限公司 3,035,400.78 8,664,005.07 山东铝业公司设计院 1,776,420.00 1,891,637.99 海口鲁东技术工贸开发公司 2,388,138.39 0 山东铝业公司设备检测中心 1,610,534.44 1,188,437.87 淄博智诚建设监理有限责任公司 840,600.00 1,255,250.00 淄博蓝天环保设备有限责任公司 1,412,526.34 2,380,317.94 淄博大地房地产开发有限责任公司 209,361.59 471,349.75 合计 1,092,130,463.79 1,233,597,555.19 3、本公司租赁 关联方单位 交易内容 2002年度 2001年度 山东铝业公司 土地租赁费 312万元 473万元 中国铝业股份有限公司山东分公司 电网租赁费 144万元 0 中国铝业股份有限公司山东分公司 蒸汽管道租赁费 120万元 0 4、本公司向关联方销售货物、提供劳务 关联方单位 2002年度 2001年度 海口鲁东技术工贸开发公司 5,136,717.26 4,509,213.53 山东恒成机械制造厂 8,538,795.22 17,172,662.41 山东铝业工程有限公司 37,922,209.75 57,099,388.98 山东铝业公司 31,311,869.03 73,915,992.61 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 31,553,352.16 29,315,176.46 山东铝业公司设备检测中心 141,476.68 231,964.59 山东铝业公司设计院 17,883.70 济南鲁东贸易实业公司 100,698.33 600,381.17 山东铝业公司运达工矿设备维修中心 112,612.97 97,681.97 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 917,314.28 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 1,468,085.10 451,240.36 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司221, 106.00 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 1,695,881.94 3,601,961.39 上海山铝经贸有限公司 5,444,878.66 2,811,230.67 烟台山铝经贸有限责任公司 5,531,543.42 5,972,348.85 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 307,252,282.57 433,333,034.94 淄博圣业科工贸有限公司 142,308.27 152,651.12 淄博施美工贸有限公司 5,489,625.13 24,390,859.63 淄博万成工贸有限公司 15,659,254.68 14,926,469.78 淄博万众实业公司 118,536,895.18 141,394,335.94 5、关联方向本公司提供借款担保 担保方借款 金额 山东恒成机械制造厂 60,000,000.00 中国铝业公司 150,000,000.00 6、关联方应收应付款项余额 项目 单位名称 期初数 应收账款 淄博万众实业公司 17,782,308.33 山东铝业公司 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 12,734,700.72 中铝国际贸易有限公司 上海山铝经贸有限公司 243,129.75 海口鲁东技术工贸开发公司 131,802.60 烟台山铝经贸有限责任公司 244,978.58 小计 31,136,919.98 其他应收款 山东铝业公司 33,636,906.97 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 3,490,023.22 山东铝业工程有限公司 淄博万成工贸有限公司 7,228,104.11 山东恒成机械制造厂 5,167,321.86 山铝动力厂劳动服务部 493,963.68 淄博万众实业公司 232,302.67 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 56,096.43 淄博圣业科工贸有限公司 53,539.93 山东山铝电子技术有限公司 5,729,788.62 山东铝业公司设备检测中心 171,224.92 小计 56,259,272.41 预付账款 山东铝业公司 山东铝业工程有限公司 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 64,722,649.98 中铝国际贸易有限公司 济南鲁东贸易实业公司 淄博施美工贸有限公司 淄博万众实业公司 淄博蓝天环保设备有限责任公司 海口鲁东技术工贸开发公司 427,215.79 淄博圣业科工贸有限公司 7,000,000.00 小计 72,149,865.77 应付票据 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 应付账款 山东铝业工程有限公司 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 20,614,014.90 山东铝业公司 63,366,741.50 淄博圣业科工贸有限公司 山东铝业公司设计院 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 淄博万成工贸有限公司 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 山东铝业公司设备检测中心 山东铝业公司运输部劳动服务部 济南鲁东贸易实业公司 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 山铝铝业公司矿山劳动服务公司 淄博施美工贸有限公司 淄博智诚建设监理有限责任公司 山东恒成机械制造厂 476,872.00 小计 84,457,628.40 其他应付款 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 1,219,134.48 山东铝业公司 3,461,659.61 淄博圣业科工贸有限公司 26,116.80 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 山东铝业公司研究院劳动服务公司 山东铝业公司设计院 山东恒成机械制造厂 158,720.00 山东铝业公司设备检测中心 231,663.34 小计 5,097,294.23 预收账款 山东铝业公司 上海山铝经贸有限公司 海口鲁东技术工贸开发公司 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 2,320,368.80 小计 2,320,368.80 项目 单位名称 期末数 应收账款 淄博万众实业公司 1,625,965.58 山东铝业公司 3,091,213.87 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 160,248.00 中铝国际贸易有限公司 8,459,096.73 上海山铝经贸有限公司 海口鲁东技术工贸开发公司 烟台山铝经贸有限责任公司 小计 13,336,524.18 其他应收款 山东铝业公司 1,643,588.94 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 595,295.02 山东铝业工程有限公司 2,028,258.99 淄博万成工贸有限公司 2,875,396.80 山东恒成机械制造厂 1,547,978.81 山铝动力厂劳动服务部 淄博万众实业公司 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 288,722.85 淄博圣业科工贸有限公司 山东山铝电子技术有限公司 山东铝业公司设备检测中心 289,218.94 小计 9,268,460.35 预付账款 山东铝业公司 山东铝业工程有限公司 1,400,000.00 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 4,911,779.60 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 中铝国际贸易有限公司 6,285,252.23 济南鲁东贸易实业公司 117,900.58 淄博施美工贸有限公司 1,400,000.00 淄博万众实业公司 293,297.65 淄博蓝天环保设备有限责任公司 746,065.62 海口鲁东技术工贸开发公司 淄博圣业科工贸有限公司 小计 15,154,295.68 应付票据 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 5,009,810.90 应付账款 山东铝业工程有限公司 9,365,621.25 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 21,868,895.44 山东铝业公司 7,514,335.53 淄博圣业科工贸有限公司 1,879,101.37 山东铝业公司设计院 477,600.00 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 3,223,817.27 淄博万成工贸有限公司 4,675,977.03 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 303,173.02 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 126,067.46 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 540,087.47 山东铝业公司设备检测中心 262,430.06 山东铝业公司运输部劳动服务部 232,457.20 济南鲁东贸易实业公司 650,457.71 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 3,678,127.29 山铝铝业公司矿山劳动服务公司 226,224.30 淄博施美工贸有限公司 1,677,808.08 淄博智诚建设监理有限责任公司 633,918.50 山东恒成机械制造厂 小计 57,336,098.98 其他应付款 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 1,177,855.81 山东铝业公司 2,016,660.52 淄博圣业科工贸有限公司 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 384,014.90 山东铝业公司研究院劳动服务公司 475,456.90 山东铝业公司设计院 1,680,320.00 山东恒成机械制造厂 山东铝业公司设备检测中心 小计 5,734,308.13 预收账款 山东铝业公司 970,517.55 上海山铝经贸有限公司 583,200.61 海口鲁东技术工贸开发公司 194,869.66 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 3,305,413.40 小计 5,054,001.22 八、债务重组(2002 年度) 债务重组方式 金额 债务重组损失 债务人以存货清偿债务 67,837,209.58 0 债务人以固定资产清偿债务 1,985,181.00 5,279.31 九、或有事项 截止2002 年12 月31 日,本公司无重大或有事项。 十、承诺事项 截止2002 年12 月31 日,本公司无承诺事项。 十一、期后事项 审计基准日至出具报告日本公司无重大期后事项。 山东铝业股份有限公司 2003 年1 月15 日 会计报表项目注释之17、28 为2002 年1 月23 日

十一、备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸(中国证券报、上海证券报)公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。
山东铝业股份有限公司 二○○三年一月二十三日
资产负债表 2002年12月31日 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 资产 期初数 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 106,954,327.47 短期投资 2,093,223.75 应收票据 204,857,464.99 应收股利 应收利息 应收帐款 188,881,460.64 其他应收款 70,292,638.26 预付帐款 132,242,411.41 应收补贴款 存货 338,487,806.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,043,809,332.92 长期投资: 长期股权投资 15,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 15,000,000.00 固定资产: 固定资产原价 2,013,291,314.49 减:累计折旧 753,408,131.58 固定资产净值 1,259,883,182.91 减:固定资产减值准备 37,911,377.25 固定资产净额 1,221,971,805.66 工程物资 12,099,885.80 在建工程 209,834,699.71 固定资产清理 固定资产合计 1,443,906,391.17 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,502,715,724.09 资产 期末数 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 90,538,512.58 91,391,832.01 短期投资 4,859,414.53 4,859,414.53 应收票据 211,699,935.67 211,799,935.67 应收股利 应收利息 应收帐款 159,091,535.72 161,086,294.13 其他应收款 28,833,978.89 16,940,211.10 预付帐款 72,237,485.15 72,337,882.20 应收补贴款 存货 281,330,689.11 283,219,875.07 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 848,591,551.65 841,635,444.71 长期投资: 长期股权投资 11,046,281.86 长期债权投资 长期投资合计 11,046,281.86 固定资产: 固定资产原价 2,507,172,416.88 2,530,599,081.16 减:累计折旧 867,180,932.66 869,279,750.38 固定资产净值 1,639,991,484.22 1,661,319,330.78 减:固定资产减值准备 36,242,599.91 36,242,599.91 固定资产净额 1,603,748,884.31 1,625,076,730.87 工程物资 6,935,336.00 6,935,336.00 在建工程 114,515,712.14 114,515,712.14 固定资产清理 固定资产合计 1,725,199,932.45 1,746,527,779.01 无形资产及其他资产: 无形资产 4,000,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,000,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,584,837,765.96 2,592,163,223.72 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构 负责人:张培强 资产负债表 2002年12月31日 编制单位:山东铝业股位有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 期初数 母公司 合并数 流动负债: 短期借款 239,840,000.00 应付票据 74,000,000.00 应付帐款 308,428,952.54 预收帐款 51,525,132.04 应付工资 101,041,135.56 应付福利费 13,352,797.54 应付股利 130,416,000.00 应交税金 38,848,942.54 其他应交款 -8,053,001.28 其他应付款 15,411,719.88 预提费用 13,947,444.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 978,759,123.44 长期负债: 长期借款 210,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 18,847,599.74 其他长期负债 长期负债合计 228,847,599.74 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,207,606,723.18 少数股东权益 股东权益: 股本 560,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 560,000,000.00 资本公积 484,303,975.88 盈余公积 112,968,753.75 其中:公益金 37,656,251.25 未分配利润 137,836,271.28 股东权益合计 1,295,109,000.91 负债及股东权益总计 2,502,715,724.09 负债和股东权益 期末数 母公司 合并数 流动负债: 短期借款 279,840,000.00 279,840,000.00 应付票据 149,009,810.90 149,009,810.90 应付帐款 285,494,843.60 285,517,355.51 预收帐款 59,395,724.48 59,395,724.48 应付工资 76,983,811.31 76,983,811.31 应付福利费 18,172,975.79 18,252,302.32 应付股利 84,000,000.00 84,000,000.00 应交税金 19,984,605.52 19,677,190.57 其他应交款 -4,914,833.03 -4,914,833.03 其他应付款 18,126,593.75 21,975,534.07 预提费用 25,582,633.97 25,582,633.97 预计负债 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,061,676,166.29 1,065,319,530.10 长期负债: 长期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,812,480.94 12,812,480.94 其他长期负债 长期负债合计 162,812,480.94 162,812,480.94 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,224,488,647.23 1,228,132,011.04 少数股东权益 3,682,093.95 股东权益: 股本 560,000,000.00 560,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 560,000,000.00 560,000,000.00 资本公积 484,401,335.88 484,401,335.88 盈余公积 134,758,560.26 134,758,560.26 其中:公益金 44,919,520.09 44,919,520.09 未分配利润 181,189,222.59 181,189,222.59 股东权益合计 1,360,349,118.73 1,360,349,118.73 负债及股东权益总计 2,584,837,765.96 2,592,163,223.72 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机 构负责人:张培强 利润及利润分配表 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 2002年度 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 2,046,113,223.69 2,048,226,361.03 减:主营业务成本 1,690,513,573.59 1,692,793,748.69 主营业务税金及附加 14,361,018.81 14,361,018.81 二、主营业务利润 341,238,631.29 341,071,593.53 加:其他业务利润 79,137,953.37 79,137,953.37 减:营业费用 64,119,273.71 64,230,314.63 管理费用 172,471,758.59 177,370,409.79 财务费用 19,806,035.86 19,900,930.17 三、营业利润 163,979,516.50 158,707,892.31 加:投资收益 -4,706,740.80 -753,022.66 补贴收入 营业外收入 1,183,569.70 1,183,569.70 减:营业外支出 174,969.68 174,969.68 四、利润总额 160,281,375.72 158,963,469.67 减:所得税 15,015,998.99 15,015,998.99 减:少数股东损益 -1,317,906.05 五、净利润 145,265,376.73 145,265,376.73 加:年初未分配利润 141,713,652.37 141,713,652.37 其他转入 六、可供分配的利润 286,979,029.10 286,979,029.10 减:提取法定盈余公积 14,526,537.67 14,526,537.67 提取法定公益金 7,263,268.84 7,263,268.84 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 265,189,222.59 265,189,222.59 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 84,000,000.00 84,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 181,189,222.59 181,189,222.59 项目 2001年度 一、主营业务收入 2,253,429,067.11 减:主营业务成本 1,821,410,108.35 主营业务税金及附加 14,742,392.35 二、主营业务利润 417,276,566.41 加:其他业务利润 81,304,438.63 减:营业费用 70,591,876.75 管理费用 155,960,416.69 财务费用 15,831,667.64 三、营业利润 256,197,043.96 加:投资收益 2,434,831.33 补贴收入 营业外收入 1,324,687.42 减:营业外支出 3,263,596.22 四、利润总额 256,692,966.49 减:所得税 31,891,623.66 减:少数股东损益 五、净利润 224,801,342.83 加:年初未分配利润 85,075,129.87 其他转入 六、可供分配的利润 309,876,472.70 减:提取法定盈余公积 22,480,134.28 提取法定公益金 11,240,067.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 276,156,271.28 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 138,320,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 137,836,271.28 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构负 责人: 张培强 现金流量表 2002年度 企业名称:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 项目 母公司 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,590,895,826.89 1,592,095,826.89 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,722,373.30 37,703,769.97 现金流入小计 1,624,618,200.19 1,629,799,596.86 购买商品、接受劳务支付的现金 851,546,000.00 857,592,843.06 支付给职工以及为职工支付的现金 193,502,480.36 194,087,396.66 支付的各项税费 186,464,450.75 186,464,450.75 支付的其他与经营活动有关的现金 143,498,651.05 141,913,477.18 现金流出小计 1,375,011,582.16 1,380,058,167.65 经营活动产生的现金流量净额 249,606,618.03 249,741,429.21 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 81,757.30 81,757.30 取得投资收益所收到的现金 32,664.70 32,664.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 984,782.00 984,782.00 所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,099,204.00 1,099,204.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 134,372,804.00 134,376,917.00 而支付的现金 - - 投资所支付的现金 3,642,132.44 3,642,132.44 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 138,014,936.44 138,019,049.44 投资活动产生的现金流量净额 -136,915,732.44 -136,919,845.44 三.筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 319,840,000.00 319,840,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 319,840,000.00 319,840,000.00 偿还债务所支付的现金 289,840,000.00 289,840,000.00 分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 159,011,116.53 159,011,116.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 95,583.95 95,583.95 现金流出小计 448,946,700.48 448,946,700.48 筹资活动产生的现金流量净额 -129,106,700.48 -129,106,700.48 四.汇率变动对现金的影响额 - 五.现金及现金等价物净增加额 -16,415,814.89 -16,285,116.71 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机 构负责人:张培强 现金流量表 2002年度 企业名称:山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 项目 母公司 合并 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 145,265,376.73 145,265,376.73 加:少数股东损益 -1,317,906.05 加:计提的资产减值准备 13,714,622.99 15,180,861.92 固定资产折旧 125,250,212.23 127,349,029.95 无形资产摊销 - 1,000,000.00 长期待摊费用摊销 - 1,252,911.16 待摊费用减少(减:增加) - - 预提费用增加(减:减少) 11,635,189.35 11,635,189.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减:收益) 69,090.37 69,090.37 固定资产报废损失 -454,782.00 -454,782.00 财务费用 16,990,058.50 16,990,058.50 投资损失(减:收益) 4,706,740.80 753,022.66 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) 59,187,098.57 55,993,583.33 经营性应收项目的减少(减:增加) -188,638,243.54 -191,896,727.52 经营性应付项目的增加(减:减少) 61,881,254.03 67,921,720.81 其他 - - 经营活动产生的现金流量金额 249,606,618.03 249,741,429.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 90,538,512.58 91,391,832.01 减:现金的期初余额 106,954,327.47 107,676,948.72 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -16,415,814.89 -16,285,116.71 企业负责人:刘兴亮 主管会计工作负责人:金永静 会计机构负责人:张培强