95年年度报告  [1995-12-31]  

    重要提示

    公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件,投资者欲了解详细内容 应阅读年度报告原件。

     中国第一铅笔股份有限公司董事会 一、公司简介

    公司法定名称:中国第一铅笔股份有限公司

    英 文 名 称:CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD 英文缩写:CPC

    公司法定地址:上海市东汉阳路296号

    邮 政 编 码:200080

    公司法定代表人:胡书刚

    公司咨询服务机构:总经理办公室

    联系电话:021—65416940×3015 65120153

    传 真:021—65458009

    二、主要财务数据及财务指标(合并报表)

    单位:元

    

指标项目        本年数         上年数       比上年增减
主营业务收入 196,587,463.93  141,884,643.80  +38.55%
净利润        48,023,116.38   38,623,003.39  +24.34%
总资产       499,342,287.90  442,127,721.21  +12.94%
股东权益     286,762,084.33  269,164,341.23  + 6.54%
每股收益        0.347            0.335       + 3.58%
每股净资产      2.07             2.33       -11.16%
净资产收益率   16.75%           14.35%       +16.72%
股东权益比率   57.43%           60.88%      - 5.67%

    说明:1995年预分配方案已在报表中反映,1994年数据中的 股东权益及相关数据、指标已按1995年年报要求作了相应调整。

    三、公司业务回顾

    1、一年来经营情况

    1995年,是第一铅笔公司沿着社会主义股份制道路,务实、高效、 开拓、奋进的一年。在整个铅笔行业效益激剧恶化的经济环境下,公 司却以持续的增长速度,向着更快、更高、更新的目标攀登。主营业 务收入、利润总额、自营出口创汇等主要经济指标分别达到26%至107% 的增长速度。主导产品生产与销售同步上升,其中铅笔总量达到86588 万支,化妆笔3318万支,同比分别增长了13.6%和23%。其中一批市场 紧缺的名牌产品递增幅度超过45%,并且实行满产满销。全年产销结合 率高达104%,无论是企业的生产规模,产品市场占有率,还是经济效 益在全国铅笔行业可谓首屈一指。

    2、根据第四次股东大会通过的95年度经营目标,主营业务收入计 划20000万元(含税),实际完成21739万元,完成计划的108.7%;利润 计划5200万元,实际完成5301万元,完成计划的110.4%;净利润计划 4800万元,实际完成4802万元,完成计划的100%。

    3、前次募集资金使用情况说明:

    公司1995年未实施配股,前次(1992年)配股到位资金8917.5万元, 主要投资了下列项目,即浦东金桥福斯特笔业公司2787万元,长城笔 业公司二期投资1654万元,贝贝儿童保健用品有限公司856万元,商办 楼2282万元,德国查伦丁铅笔公司240万元,安亭古雷马化轻公司900 万元等基建及扩产项目。截止1995年,累计投资总额8719万元,占配 股资金的97.8%。

    四、股本变化及股本结构情况

    1、股本结构(单位:万股 每股面值1元)

    

  (1)尚未流通股份    95年末数    比例%    94年末数    比例%
其中:国 家 持 股     4581.0864   33.09    3817.572    33.09
     社会法人持股    1340.856     9.69    1117.38      9.69
      小  计         5921.9424   42.78    4934.952    42.78
(2)已流通股份
其中:境内上市的人民币
      普通股            1320      9.54    1100         9.54
     境内上市的外资股   6600     47.68    5500        47.68
     小  计             7920     57.22    6600        57.22
  (3)股份合计      13841.9424   100      11534.952   100

    2、股本变动情况及原因

    1995年5月实施的1994年分配方案中,用资本公积金按每十股送二 股。增加股本2306.9904万股,即1995年末公司总股本达到13841.9424 万股。

    3、主要股东持股情况(前10名股东)

    

    股  东  名  称                                持股数     比例%
(1)国  家  持  股                                45810864     33.1
(2) HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN BANK NA.S/A  10224440      7.4
    TEMPLETON CHINA WORLD INC
(3) 交通银行上海分行                              6990720      5.1
(4) SCBHK A/C BANKERS TRUST CO.,S/A EMK           5797200      4.2
   UNITRUST/TEMPLETON
(5) HKSBCSB A/C CAISSE CENTRALE DES               5256045      3.8
   BANQUES POPULAIRES PARIS
(6) HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK,LONDON       4604062      3.3
   S/A FIDELITY EMERGING MARKETS FUND
(7) 山一国际(香港)有限公司                        2413404      1.7
(8) 海   通                                       2073896      1.5
(9) 上海建业投资信托基金                          1951973.76   1.4
(10)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK LONDON       1935760      1.39
   S/A FIDELITY ASSET MANAGER:GROWTH

    4、股东数量

    截止1995年12月31日,本公司股东总人数17208户,其中A股股东 16675户,B股股东533户。

    5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况

    

姓  名      职    务      年初持股数  年末持股数  变化原因
胡书刚  董事长兼总经理       1760        2112       送股
许兰英  副董事长             1780        2136       送股
石力华  董事兼常务副总经理   1760        2112       送股
王琮华  董事兼副总经理       1780        2136       送股
李善芬  董事兼总会计师       1600        1920       送股
吴国民  董事                 1760        2112       送股
杨志芳  监事长               1540        1848       送股
许柏生  监事                 1833        2200       送股
陈云龙  监事                 1000        1200       送股
倪节慧  监事                  500         600       送股
李继国  监事                 2000        2400       送股

    五、重大事项

    1、公司第四次股东大会(1994年会)于1995年4月28日在上海远洋 宾馆召开。参加会议的股东有116名,所持股份为101731952股,占总 股本的88.2%。会议审议并表决通过了董事会工作报告;监事会工作报 告;1994年度会计决算和财务报告;1994年分配方案以及公司章程修 改说明的报告。同意董事会作出的决议,决定免去张克祥的董事职务, 决定在完成1994年送股后,变更公司注册资本,增加到13841.9424万 股。此事项于1995年4月21日以决议公告的形式,在《上海证券报》上 披露。

    2、经上海市证券管理办公室核准,上海市外国投资工作委员会审 批,公司已于1995年8月24日向上海市工商行政管理局办理完成注册资 本变更手续,目前公司注册资本已增加到13841.9424万股。

    3、根据第四次股东大会表决通过的1994年度分配方案,公司向全 体股东每10股派送2股红股,同时派送2.00元现金红利(含税)。具体实 施方法已于1995年4月25日在《上海证券报》上披露。

    4、公司已新聘请上海第五律师事务所的肖建平、颜鸣初两律师担 任公司常年法律顾问。

    5、本公司与加拿大泰登有限公司合资组建的上海贝贝儿童保健用 品有限公司,因引进设备调试结果未达到购货协议规定的质量要求, 引起合资合同争议,于1995年11月6日由中国国际经济贸易仲裁委员会 上海分会受理仲裁。目前,按照有关法律程序对此案进行审理之中。

    6、为了积极吸引利用外资,加快公司外向型经济发展的步伐,扩 大产品在欧洲共同体市场的销售比重,提高项目投资回报水平。1995 年12月25日经上海市外国投资工作委员会批准,本公司已将下属全资 子公司上海福斯特笔业有限公司25%股权(折1068.5万元人民币)连同相 应的权利和义务转让给德国查伦丁铅笔有限公司。以此改制为中外合 资经营的有限责任公司。

    7、1995年公司荣获“全国外商投资双优企业”“全国轻工业出口 优秀企业”“全国轻工业优秀企业”称号。“中华牌”铅笔第五次蝉 联“上海市名牌产品”称号,并获得全国铅笔行业唯一的'95全国畅销 国产商品的“金桥奖”。

    8、董事会于1996年4月16日召开会议提出的1995年度分配预案为: 每10股派发1股,同时派送2.20元现金红利(含税)。分配预案需经第五 次股东大会审议通过后实施。

    9、境内外审计差异说明

    公司聘请香港毕马域国际会计师行对1995年度财务报告进行审计, 由于境内外会计制度的差异,现将两种审计结果揭示如下:(单位:万元)

中国注册会计审计鉴证税后利润        4872.3
                              (未扣除少数股东权益70万元)
外汇汇兑收益差异                   -368
采用不同基准计算,短期投资价值差异 -345.7
其      他                           -1.5
递延税项准备                         +55.2
调整后国际核数师鉴证税后利润        4212.3

    10、本公司1995年年度报告摘要的有关信息,同时将译成英文在 香港《大公报》刊登。

    11、本公司定于1996年5月21日召开第五次股东大会,有关内容详 见1996年4月18日公告。

    六、子公司及关联企业

    1、公司拥有100%权益的企业

    

    企业名称       注册地址     法定代表人 注册资金  主营业务范围
上海高蒂丝化妆  东汉阳路296号     胡书刚       650   生产销售化妆笔
品有限公司
上海铅笔机械有  东汉阳路296号     石力华       150   生产销售铅笔设备
限公司
上海长城笔业有  沪宜公路2768号    黄镇民      1488   生产销售各种铅笔
限公司                                               及配料
上海福斯特笔业  浦东金桥奥黛丽    许兰英      4274   生产销售各种笔类
有限公司        路353号                              产品
2、公司拥有20%以上100%以下权益的企业简况
  企业名称     注册地址  法定代表人 注册资金 拥有权益 主营业务范围
上海古雷马化   宝安公路    石力华     1000     70%      生产销售铅笔
轻有限公司     5064号                                   油漆涂料
上海贝贝儿童保 浦东金桥奥  王琮华   133万美元  75%      生产销售一次
健用品有限公司 黛丽路353号                              性尿裤
上海华源出租汽 东汉阳路    王琮华     500      54%      汽车出租服务
车服务公司     296号
上海益凯物业有 栖山路1861  许兰英     250      80%      物业管理
限公司         弄25号
上海中华铅笔联 东汉阳路    胡书刚     100      50%      笔类文化用品及化
销公司         296号                                    妆用品销售批发
上海华铅文化用 西藏北路    郁跃铬     10       99%      笔类文化用品
品商行         32号                                     零售批发
汇海文教用品有 广东珠海北  胡书刚     140      40%      生产销售各类
限公司         岭工业区岭                               笔类产品
               东路
德国查伦丁铅笔 Nedderdo    邓皓敏   100万马克  45%      生产销售笔类
有限公司       rfer  27                                 文化用品

    七、财务报告

    (一)审计意见

    公司财务报告经中华社科会计师事务所孙勇、赵蓉注册会计师审 计,并出具无保留意见的审计报告。[沪中社会字(96)第411号]

    (二)财务报表(附后)

    (三)财务报表附注

    1、主要会计政策:

    (1)会计制度:公司执行股份制试点企业会计制度。

    (2)合并报表的编制方法:公司对于持股比例超过半数的被投资公 司,母公司与子公司的报表进行合并,本年度新增加合并报表的有福 斯特笔业有限公司、古雷马化轻公司、华铅商行、益凯物业公司四家。 所有集团内部重大交易和往来帐余额均已抵销。

    (3)记帐原则和记帐基础:公司以权责发生制为记帐原则,以历史 成本为记帐基础。

    (4)外币折算:发生外币业务,按照业务发生当月月初市场汇价折 算成人民币。月末再按月末市场汇价调整货币性外币资产,负债帐户。

    (5)长期投资核算方法

    A、债券投资按取得时的实际成本计帐。

    B、股权投资和联营投资:持股比例超过半数的按权益法核算,其 他按成本法核算。

    

(6)税项:公司交纳营业税税率为5%
               增值税税率为17%
               消费税税率为30%
               所得税税率为15%

    (7)利润分配

    根据公司董事会决议,1995年度预分配方案为公司按税后利润10% 提取法定公积金,按税后利润10%提取公益金,按税后利润5%提取任益 公积金。按每股分配0.22元红利(含税)。

    2、财务报表项目附注

    

  (1)短期投资              32,234,107.18
其中:股票投资              13,401,780.74
     存证券公司资金           216,925.44
     短期合作经营投资      10,000,000.00
     基金投资               8,615,401.00

    上述股票投资1995年12月31日的市价为10,260,922.00元。基金投 资的1995年12月31日市场价值为6,670,550.00元。

    

(2)应收帐数              56,009,815.39
其中:一年以内            53,598,555.06
     二年以内               581,766.42
     二年至三年           1,829,493.91

    (3)其他应收款:均为一年以内

    (4)长期投资: 45,012,754.56

    A、股权投资:

    

     被投资公司名称          股数(万股)        投资金额
上海华联商厦股份有限公司        14.85          835,200.00
上海食品一店股份有限公司        14.4           580,000.00
上海中百一店股份有限公司        39           2,670,000.00
长江联合发展股份有限公司         5             700,000,00
上海万国证券公司                10           2,000,000.00
交通银行                                    15,880,000.00
海通证券公司                                10,000,000.00
合    计                                    32,665,200.00
B、债券投资
   债券种类    到期日     面  值     年利率     投资总额
87年电力债券  92年       48,000.00   不计息     48,000.00
89年重点债券  94年      180,000.00   7.2‰     180,000.00
86年国库券               35,000.00     6‰      35,000.00
87年国库券               40,000.00     6‰      40,000.00
88年国库券              123,000.00     6‰     123,000.00
93年国库券               19,100.00              19,100.00
合    计                445,100.00             445,100.00
C、联营投资
  被投资单位名称         占被投资单位注册资本比例      投资总额
珠海汇海文化用品有限公司          40%                560,000.00
德国查伦丁铅笔有限公司            45%              2,454,715.31
中华铅笔联销公司                  50%                500,000.00
  合    计                                         3,514,715.31
D、未合并子公司投资
    被投资单位名称       占被投资单位注册资本比例      投资总额
上海贝贝儿童保健                  75%              8,387,739.25
用品有限公司
注:该子公司因1995年尚未正式经营,故未予合并报表
(5)资本公积金
期初数              125,522,625.91
本年转股本           23,069,904.00
接受捐赠                 26,900.00
期末余数            102,479,621.91
(6)盈余公积金
期初数               23,243,421.82
本年预提             16,410,329.02
期末余额             39,653,750.84
(7)未分配利润
期初余额              5,048,773.50
本年税后利润         48,023,116.38
本年预提数           16,410,329.02
本年预分红           30,452,273.28
期末余额              6,209,287.58
(8)投资收益           9,099,542.52
其中:股票投资收益         4,914,211.42
     被投资公司利润分配   2,321,080.25
     债券投资收益            24,780.00
     短期合作经营投资     1,839,470.85

    (四)财务报表中变动超过或减少30%的数据分析说明

    1、预付贷款增加337.2万元,主要是预付木板款。

    2、其他应收款减少826.1万元,主要是引进设备预付款结转。

    3、待摊费用减少113.6万元,为期初待扣税金转出抵扣销项税。

    4、待处理财产损失8.5万元,为发运珠海商品沉船,该船运公司 正在办理保险索赔事宜。

    5、固定资产原值增加7322.4万元是项目竣工验收,其中长城笔业 公司增加2663万元,古雷马化轻公司增加1197万元,华源出租公司增 加99.9万元,福斯特笔业公司增加3853万元,其他另星项目增加13.1 万元,总公司对子公司投资及合并报表内部抵销减少固定资产503.6万 元。

    6、在建工程减少5336.8万元,为项目验收转入固定资产。

    7、递延资产增加635.6万元,主要是引进西德设备配套模具款313.4 万元,新建企业开办费322.2万元。

    8、短期借款增加2534万元,生产规模扩大增加流动资金贷款。

    9、应付帐款增加1062.6万元,增加对客户欠款。

    10、预收贷款减少207万元,减少对客户的预收款项。

    11、应付福利费增加84.9万元,是提取的福利基金结余数。

    12、未付股利增加1501.7万元,为1995年预分配红利比1994年增 加738.3万元,应交国家股红利增加763.4万元。

    13、长期借款增加773万元,主要是铅笔板软化处理项目借款700 万元,住房公积金借款73万元。

    14、少数股权增加270.1万元,主要是增加了古雷马化轻公司、华 铅商行,少数股权的股本金200.1万元,以及少数股东的权益70万元。

    15、盈余公积金增加1641.0万元,为1995年预分配方案提取数。

    16、公益金增加503.3万元,为1995年预分配方案提取数。

    17、销售收入增加5470.2万元,主要是经过调整产品结构,扩大 产品销路。

    18、管理费用增加741.3万元,除了生产规模扩大的正常因素外, 主要是职工退休统筹基金由营业外支出科目转入。

    19、其他业务利润增加663.5万元,主要是参建住宅补偿收入,材 料销售及储运收入。

    20、营业外收入减少962.7万元,主要是减少了临平北路车间搬迁 补偿收入。

    21、营业外支出减少原因是职工退休统筹基金转入管理费。

    八、其他事项提示

    1、公司法律顾问室名称:上海第五律师事务所

     办 公 地 址:上海胶州路274弄5号

    2、会计事务所名称:

    1) 国 际:毕马域会计师行

     办 公 地 址:香港中环遮道10号太子大厦八楼

    2) 国 内:上海社科会计师事务所

     办 公 地 址:上海淮海中路622弄7号

     中国第一铅笔股份有限公司 一九九六年四月十八日