上海爱建股份有限公司1998年年度报告摘要  [1998-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年 度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。

     一、公司简介

     1. 公司法定中文名称:上海爱建股份有限公司

     公司法定英文名称:SHANGHAI AJ CORPORATION

     2. 公司法定代表人:陈铭珊

     3. 公司董事会秘书及其授权代表:周浩奎、张 禾

     联系地址:上海市零陵路583号

     电话:021-64396600 传真:021-64392118

     4. 公司注册地址:上海浦东张杨路838号

     公司办公地址:上海市零陵路583号

     邮政编码:200030

     5. 公司年度报告备置地址:上海市零陵路583号

     6. 股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:爱建股份

     股票代码:600643

     二、会计数据和业务数据摘要

    

    ㈠、本年度主要会计数据(合并报表)         单位:元 

     1.利润总额 185,174,675.36

     2.净利润 173,310,198.52

     3.主营业务利润 142,426,921.86

     4.其他业务利润 2,022,795.78

     5.投资收益 146,987,494.19

     6.补贴收入 13,000.00

     7.营业外收支净额 (553,727.70)

     8.经营活动产生的现金收支净额 12,568,062.34

     9.现金及现金等价物净增加额 52,744,857.06

     ㈡、主要会计数据和财务指标(合并报表)

     1998年 1997年 1996年

     1.主营业务收入 793,448,978.07 768,033,158.40 629,463,288.65

     2.净利润 173,310,198.52 182,599,535.32 162,022,022.59

     3.总资产 1,790,925,210.80 1,699,082,938.37 1,175,980,570.38

     4.股东权益 1,447,706,777.88 1,306,703,030.77 808,588,729.36

     5.每股收益(摊薄) 0.52 0.60 0.82

     每股收益(加权) 0.52 0.66 0.85

     6.每股净资产 4.35 4.32 4.08

     7.调整后每股净资产 4.20 4.19 3.94

     8.净资产收益率(摊薄) 11.97% 13.97% 20.04%

     净资产收益率(加权) 12.58% 17.26% 21.52%

    

     注: 主要财务指标的计算公式

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     加权平均每股收益=当期净利润/{期末普通股股份总数/(1+ 配股比例或增发新 股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发 新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12}

     加权平均每股净资产收益率=当期净利润/{(期末净资产+期初净资产)/2+ 当期 发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末月份数-6)/12}× 100%

     ㈢、报告期内股东权益变动情况

    

     项目       股本        资本公积     盈余公积     法定公益金

     期初数 302400000 588702992.46 334031114.08 67404828.08

     本期增加 30240162 959571.00 147160038.48 11535828.49

     本期减少 30240162.00 12588584.11

     期末数 332640162 559422401.46 481191152.56 66352072.46

     项目 未分配利润 外币报表计算差额 合计

     期初数 11006200.05 3157896.10 1306703030.77

     本期增加 173310198.52 363205798.49

     本期减少 179371299.06 2006.21 222202051.38

     期末数 4945099.51 3155889.89 1447706777.88

    

     变动原因:

     1. 股本增加额系本公司于1998年度实施1997年每10股转增1股分配方案。

     2. 资本公积增加额系被投资单位按权益法核算按持股比例计算应享有被投资 单位外币资本折算差额的金额等,资本公积减少额系1998年度实施1997年公积金每 10股转增1股分配方案。

     3. 盈余公积增加额系以1998年净利润提取法定公积、 任意盈余公积及历年购 建职工住房转入数,法定公益金增加额系1998年净利润提取法定公益金,法定公益 金减少额系历年购建职工住房转出数。

     4. 未分配利润增加额系1998年净利润,未分配利润减少额系1998 年净利润提 取法定公积、法定公益金、任意盈余公积和按1998年利润分配预案按每 10股派发1 元现金红利(含税)。

     三、股本变动及股东情况

    

    ㈠、股本变动情况表

     股本结构情况 单位:股

     期初数 本次变动增减(+、-) 期末数

     公积金转增股本

     ①.尚未流通股份

     发起人法人持股 82032000 8203200 90235200

     社会法人持股 33182500 3318246 36500746

     其他

     社会公众持股

     受让转配 19857500 1985728 21843228

     尚未流通股份合计 135072000 13507174 148579174

     ②.已流通股份

     境内上市的人民币普通股 167328000 16732988 184060988

     已流通股份合计 167328000 16732988 184060988

     ③.股份总额 302400000 30240162 332640162

    

     注:根据1998年5月20日召开的公司第七次股东大会通过的1997 年度利润分配 方案和资本公积金转增股本的决议[每10股派发现金红利1元(含税),每 10股转增1 股],公司已于98年6月20日实施。公司股本因此增加30240162股。其中发起人法人 持股增加8203200股,社会法人持股增加3318246股,转配股增加1985728股, 流通 股增加16732988股,股本总数增加至332640162股(资本公积金转增股本实施过程中 多出的162股是由于上海证券交易所电脑系统“四舍五入”而产生的)。

     ㈡、股东情况介绍

     1. 报告期末公司股东总数为 60597户。

    

    2. 主要股东持股情况

     股东名称 持股数(股) 持股比(%)

     上海工商界爱国建设特种基金 86795709 26.09

     陆钟汉 10116329 3.04

     刘靖基 5481068 1.65

     上海国际信托投资公司 5227200 1.57

     王明勤 4053761 1.22

     上海市工商业联合会 3960000 1.19

     爱群实业 3869041 1.16

     荣智丰 3070478 0.92

     丁鹤寿 2793110 0.84

     久事公司 2613600 0.79

    

     注:前十名股东中,有五名个人股东,他们所持股份是公司改制成立时,经主 管部门批准按原认股额转为股份的。

     3. 持有10%以上股份的法人股东情况:

    

         股东名称                 持股数(股)   持股比(%)   股份变动原因

     上海工商界爱国建设特种基金 86795709 26.09 公积金转增股本

      及增持流通股

    

     上海工商界爱国建设特种基金,社团法人,法定代表人:郭秀珍。基金的宗旨 是发扬上海工商界“爱国建设”的传统精神,为上海的繁荣振兴和祖国社会主义现 代化建设作贡献。上级业务主管部门为中国人民银行上海分行,挂靠单位为上海市 对外经济贸易委员会。

     4. 公司董事、监事与高级管理人员股份变动情况 单位:股

    

    姓名     职务               年初持股数    年末持股数   变动原因

     陈铭珊 董事长 0 0

     杨延修 副董事长 10592 11651 资本公积金转增增加

     王仁中 副董事长 9355 10290 资本公积金转增增加

     经叔平 董事会顾问 4509 4960 资本公积金转增增加

     顾 青 执行董事、总经理 6831 7515 资本公积金转增增加

     沈祖木或 执行董事 290861 319947 资本公积金转增增加

     杨铨谟 执行董事 7326 8059 资本公积金转增增加

     贝竹韵 董事 8338 9171 资本公积金转增增加

     刘意成 董事 0 0

     刘麟章 董事 0 0

     杨臣勋 董事 285886 314475 资本公积金转增增加

     杨锡山 董事 4509 4960 资本公积金转增增加

     周浩奎 董事、董事会秘书 93091 102400 资本公积金转增增加

     张亚培 董事 0 0

     康从之 董事、副总经理 5123 5635 资本公积金转增增加

     刘顺新 董事、副总经理 6251 6876 资本公积金转增增加

     唐仑千 董事 129607 142567 资本公积金转增增加

     蔡侬瑞 董事 0 0

     郭秀珍 监事长 259965 285962 资本公积金转增增加

     宗之琥 副监事长 10593 11652 资本公积金转增增加

     王祚岩 监事 5574 6131 资本公积金转增增加

     刘 靖 监事 3756 4132 资本公积金转增增加

     冯振新 监事 4847 5332 资本公积金转增增加

     荣正平 监事 1144034 1258438 资本公积金转增增加

     程 新 监事 0 0

    

     四、股东大会简介

     ㈠、 报告期内召开的年度股东大会情况

     公司第七次股东大会(1997年年会)于1998年5月20日在上海南京西路1333 号上 海友谊会堂影剧院举行。

     这次股东大会是按照1998年4月10 日公司第二届董事会第七次会议的决议召开 的。4月14日,在有关报刊刊登了董事会议决议和召开股东大会的公告。4月20日为 股东登记日。

     出席这次会议的股东385人,代表股份153048010股,占公司股份总额的60.73%, 符合法定要求。

     经会议审议表决,通过了下列决议:

     1. 关于公司董事会工作报告的决议;

     2. 关于公司监事会工作报告的决议;

     3. 关于公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告的决议;

     4. 关于公司1997年度利润分配方案的决议:

     1997年公司(母公司)共实现净利润182226182.69元,提取法定公积金10%, 计 18222618.27元,法定公益金10%,计18222618.27元, 任意公积金 63. 41% , 计 115540946.15元,支付普通股股利16.59%,计30240000元[ 即按 97 年末股本总数 30240万股计算,每10股派发现金红利1元(含税)],余额10677730.21元,结转下年 度;

     5. 关于公司1997年度资本公积金转增股本的决议:

     按1997年年末总股本每10股转增1股,共计从资本公积金中转入股本金额 3024 万元,转增前资本公积金为588702992.46元,转增后资本公积金余额为558462992 .46元;

     6. 依据《上市公司章程指引》修改《上海爱建股份有限公司章程》的决议;

     7. 接受荣智丰女士辞去公司第二届董事会董事职务;

     8. 谢宗锵先生不再担任公司第二届董事会董事职务;

     9. 增补康从之先生为公司第二届董事会董事;

     10. 增补刘顺新先生为公司第二届董事会董事;

     11. 增补蔡侬瑞先生为公司第二届董事会董事;

     12. 续聘立信会计师事务所担任公司一九九八年度财务审计工作。

     ㈡、 报告期内召开临时股东大会情况

     一九九八年临时股东大会于1998年10月12日在上海肇嘉浜路777 号青松城四楼 百花厅举行。

     这次临时股东大会是根据1998年9月10 日公司第二届董事会第八次会议的决议 召开的。9月11日,在有关报刊刊登了董事会议决议和召开股东大会的公告。9月18 日为股东登记日。出席这次会议的股东271人,代表股份136581297股,占公司股份 总额的41.06%,符合法定要求。

     经会议审议表决,通过了下列决议:

     1. 通过关于配股比例和总额的决议

     以1997年年末股本计算,向所有普通股股东按10:3的比例配股( 按现有股本计 算为每10股配2.727股)。配股总额为5681.7万股;

     2. 通过关于每股配股价格为9 -11元的决议;

     3. 通过本次募集资金用途的决议

     本次配股募集资金用途是向全资子公司——上海爱建信托投资公司增资人民币 5亿元,以拓展信托、证券业务,余额补充公司流动资金;

     4. 通过本次配股决议有效期限的决议

     本次配股决议的有效期限为临时股东大会审议通过后的一年以内;

     5. 通过本次配股授权事项的决议

     授权董事会办理与本次配股有关的具体事项。

     ㈢、现任董监事情况:

    

       姓  名             性别        年龄      任期       年度报酬

     陈铭珊董事长 男 82岁 三年 135534元

     杨延修副董事长 男 87岁 三年 109300元

     王仁中副董事长 男 66岁 三年 147774元

     经叔平董事会顾问 男 81岁 三年 10000元

     顾青执行董事 男 52岁 三年 152519元

     沈祖木或执行董事 男 79岁 三年 15000元

     杨铨谟执行董事 男 67岁 三年 124835元

     贝竹韵董事 男 75岁 三年 61912元

     刘意成董事 男 51岁 三年 10000元

     刘麟章董事 男 58岁 三年 10000元

     杨臣勋董事 男 79岁 三年 10000元

     杨锡山董事 男 81岁 三年 10000元

     周浩奎董事 男 63岁 三年 114643元

     张亚培董事 男 55岁 三年 10000元

     蔡侬瑞董事 男 50岁 三年 10000元

     唐仑千董事 男 58岁 三年 10000元

     康从之董事、副总经理 男 46岁 三年 111116元

     刘顺新董事、副总经理 男 42岁 三年 108889元

     郭秀珍监事长 女 82岁 三年 102300元

     宗之琥副监事长 男 84岁 三年 107300元

     王祚岩监事 男 58岁 三年 115365元

     冯振新监事 男 55岁 三年 74739元

     刘 靖监事 男 34岁 三年 8000元

     程 新监事 男 46岁 三年 8000元

     荣正平监事 男 53岁 三年 8000元

    

     ㈣、在报告期内离任的董事姓名及原因:

     1. 谢宗锵先生 所代表的法人股东上海国际信托投资公司来函提出由蔡侬瑞 先生替代谢宗锵先生担任董事。

     2. 荣智丰女士 本人书面请辞董事职务。

     五、董事会报告

     ㈠、董事会工作报告

     1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容

     ⑴. 1998年4月10日公司第二届董事会举行第七次会议。出席董事 15人,占总 人数88%。会议审议并表决通过顾青总经理《关于公司1997年工作总结和1998 年工 作思路的报告》和《1997年度财务决算和1997年度财务预算的报告》并作出决议, 会议审议并表决通过了关于公司1997年度利润分配和资本公积金转增股本的预案、 《上海爱建股份有限公司一九九七年年度报告》和《年度报告摘要》、修改《上海 爱建股份有限公司章程(草案)》、《董事会工作报告》、《董事会议事规则》、接 受荣智丰女士辞去董事、接受上海国际信托投资公司建议由蔡侬瑞先生替代谢宗锵 先生担任董事、提名增补康从之、刘顺新先生为董事、续聘立信会计师事务所担任 公司一九九八年度审计工作、追认通过公司成立职工持股会、追认通过顾青担任上 海爱建信托投资公司董事长、召开公司第七次股东大会、委任董事会秘书授权代表、 向上海国际信托投资公司增资的决议。

     ⑵. 1998年8月10日公司第二届董事会举行第八次会议。出席董事16人, 占总 数94%。会议审议并表决通过了关于《上海爱建股份有限公司一九九八年度中期报 告》、《上海爱建股份有限公司一九九八年上半年工作小结和下半年工作要点》、 授权执行董事会议决定公司九八年度增资配股、召开公司临时股东大会、原则同意 投资开发田林东路房地产项目、停建新爱建大厦项目的决议。

     ⑶. 1998年10月8日公司第二届董事会举行第九次会议。出席董事15人, 占总 数88%。会议审议通过了《公司1998年度配股申请报告》、《公司1998 年度配股资 金运用的可行性研究报告》,决定临时股东大会的各㈡、本次利润分配及资本公积 金转增股本预案

     1. 本次利润分配预案

     1998年公司(母公司)共实现净利润173,308,685.67元,提取法定公积金10% , 计17,330,868.57元,法定公益金5%,计8,665,434.28元,任意盈余公积金65.5%, 计113,517,189.11元,支付普通股股利33,264,016.20元[即按 1998 年末股本总数 332,640,162股计算,每10股派发现金红利1元(含税)], 本年度净利润分配后结余 数531,177.51元结转下年度分配。

     2. 资本公积金转增股本预案

     公司以1998年年末资本公积金中的33,264,016元转增股本(按1998年年末股本 总数332,640,162股计算),每10股转增1股,共计转增33,264,016股。

     ㈢、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况

     贯彻实施1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案。于1998年6月16 日在 《中国证券报》、《上海证券报》分别同时刊登分红和资本公积金转增股本公告。 以公告形式通知股东。关于资本公积金转增部分,由上海证券交易所通过计算机网 络,以股权登记日股东持股数为基准按比例自动送入股东帐户。1998年6月19 日为 股权登记日,6月22日为除权除息及转增股上市交易日。关于派发红利部份, 社会 公众股现金红利由公司委托上海证券中央登记结算公司代理发放;法人股现金红利 由公司直接派发。

     六、监事会工作报告

     1998年公司监事会共召开了3次会议并列席各次董事会议, 根据《公司法》和 《公司章程》赋予的职责,对股东大会决议的执行情况、投资项目、增资配股等重 大事项及公司主要经营管理活动情况实施了监督;对中期报告和年度报告进行了审 核;对管理上存在的一些比较突出的问题开展了专项调查;多次用工作函稿形式向 董事会、总经理提出监事会的意见和建设性建议。

     监事会认为:公司在1998年内能够依法经营、规范运作,积极化解市场不利因 素,创新务实、开拓进取,较好地完成了股东大会确定的各项任务,经营业绩和财 务状况良好。 会计师事务所为本公司出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。

     七、业务报告摘要

     ㈠、本公司属综合类上市公司

     ㈡、公司报告年度的经营情况

     1. 公司主营业务情况

     爱建信托投资公司努力克服金融秩序整顿中遇到的困难,以稳定信托、发展证 券为方针,开拓业务,强化管理,盘活资产存量,提高资产质量,取得了较好的经 济效益。到1998年年末,各项人民币贷款余额26.92亿元,外汇贷款余额6138 万美 元。1998年4月1日信托投资公司成立证券总部,证券业务得到较快发展,全年共完 成交易量约170亿元,比去年同期增长70%。1998年上半年还参与了金泰基金的发起 工作。全年公司金融业务共实现税后利润12539万元。

     公司房地产业把工作重点放在塑造爱建品牌,促进楼盘销售上。“爱建新家园” 于98年3月16日破土动工(总建筑面积约7万平方米),目前一期工程已基本销售完 毕,实现了当年开工、当年竣工、当年销售、当年盈利。爱中、爱华大厦荣获上海 房产楼盘营销双十佳称号。爱建三凌府邸销售情况也较为乐观。公司房地产业务全 年共实现税后利润4031万元。

     爱建进出口公司针对外部不利环境,及时调整经营方针,努力开拓业务新品种, 并致力于开发出口基地。通过努力,1998年共完成进出口销售总额2.03亿元人民币, 出口创汇1506万美元,实现税后利润2628万元。

     公司实业投资在98年进行了重大调整。一方面通过调整管理体制,撤并了区县 一级的实业公司(98年歇业企业达14家),盘实了企业资产;另一方面加强财务管 理,并积极寻求有市场前景和较高科技含量的产品项目,逐步调整产品结构。98年 实业投资盈亏相抵,略有亏损。

     2. 公司财务状况及经营情况(合并数)

     总资产年初数为169908.29万元,年末数为179092.52万元,本年度增加 9184 .23万元,总资产增加的主要原因是公司长期投资净额增加较多, 固定资产也有一 定增加。

     长期负债年初数为2910.40万元,年末数为3137.40万元,本年度增加227万元, 长期负债增加的主要原因是公司向银行长期借款有所增加。

     股东权益年初数为130670.30万元,年末数为 144770. 68 万元, 本年度增加 14100.38万元,股东权益增加的主要原因是公司本年利润增加所数。

     本年度公司实现主营业务利润14242.69万元,实现净利润17331.02万元,分别 比去年增加1840.44万元和减少928.93万元。

     ㈢、公司投资情况

     1.本报告期内无募集资金或报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况。

     2.本报告期内通过自有资金及银行贷款投入,于1998年3月16日开始兴建“爱 建新家园”住宅小区,目前一期工程已经建设完毕,销售率达98%以上, 经营及经 济效益情况良好。

     ㈣、生产环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响

     1998年年初,中国人民银行开始对信托业进行全面清理整顿,提出“调整整顿、 撤并精简、规范制度、引导发展”的十六字方针,信托业与银行业分离。公司全资 子公司上海爱建信托投资公司人民币结算业务依法中止。通过成立证券总部大力拓 展证券业务,以及积极开拓信托本源业务,如参与证券投资基金的发起等,使公司 金融业务的经济效益仍然保持了稳步增长。1998年年底,《证券法》颁布,要求证 券业与信托业分业经营,针对这一要求,公司正在积极筹划,力争抓住机遇,大力 发展证券业务,取得更好的经济效益。

     ㈤、新年度的业务发展计划

     公司将继续贯彻“以金融为先导,各项业务联动发展”的战略思路,一手抓业 务开拓,一手抓加强管理,力争1999年经济效益比1998年有所增长。

     1.“发展信托,开拓证券”,确保爱建金融业稳健发展。在这次国内信托业的 清理整顿中,公司将力争保留爱建信托投资公司建制,同时努力加快业务创新,发 展信托本源业务。根据《证券法》等有关法规,公司将在规范的前提下大力发展证 券业务,并争取成立独立的证券公司。

     2. 房地产业要在现有规模上实现良性循环发展。 我们将充分发挥爱建品牌优 势和开发经验,调整经营思路,加大对居民住宅小区的开发力度,同时要进一步盘 活现有存量。

     3. 进出口贸易要坚持“内外贸并举”思路,注意防范风险, 同时把出口基地 建设作为一项具有长远战略意义的目标来抓紧实现。

     4. 实业投资要加快调整,盘实盘活资产,寻求新的发展机遇。1999 年要争取 扭亏为盈。

     八、重大事项

     1. 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;

     2.报告期内公司无重大收购、兼并、资产重组事项;

     3. 报告期内公司无重大关联交易事项;

     4. 报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款;

     5. 本年度公司续聘立信会计师事务所为公司财务审计机构。

     6. 关于计算机2000年问题

     公司高度重视2000年问题,专门成立工作小组,在公司系统进行了全面清查, 现正在进行计算机的测试与升级换代工作,并采取适当的措施使2000年问题得到有 效解决。

     爱建信托投资公司证券总部已通过了中国证监会组织的第三次计算机联网测试, 没有发现2000年问题。

     九、财务报告

     (一)审计意见

     公司财务报告经立信会计师事务所有限公司中国注册会计师戴定毅、朱建弟审 计,出具无保留意见审计报告信会师报字(99)第10432号。

     (二)会计报表

     会计报表见附表。

     (三)会计报表注释

     一.公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

     1.执行的会计制度:

     公司从1998年1月1日起,根据财政部规定执行《股份有限公司会计制度》。

     2.会计期间:

     采用公历制,自1月1日至12月31日止。

     3.记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。

     4.记帐基础和计价原则:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。

     5.外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民币市场汇 价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人 民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。

     6.对于境外子公司的外币会计报表的折算方法:

     按照财政部财会字(1995)11号《关于印发的通知》除 所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇率折算为母公司记帐本 位币外,其他会计报表项目以合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本 位币,并以折算为母公司本位币后的会计报表编制合并会计报表。

     7.现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等 价物。

     8.坏帐核算方法:

     (1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产、 依照法律清偿程序后确实无法收回的 应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收 款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核 认可,列作为坏帐;

     (2)坏帐损失的核算方法:

     母公司采用备抵法,按应收帐款年末余额的千分之五计提坏帐准备;

     境外子公司按可能发生坏帐的应收款项计提坏帐准备;

     除上述子公司外其余子公司均采用备抵法,按应收帐款年末余额的千分之五计 提坏帐准备。

     9.存货核算方法:

     (1)存货的分类:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、 委托加工物资、开发产品、开发成本、分期收款发出商品;

     (2)存货的计价:按各类存货取得时的实际成本核算;

     (3)存货的发出:原材料、库存商品等发出时按加权平均法计价;

     (4)低值易耗品的摊销方法:一次摊销法;

     (5)未计提存货跌价准备。

     10.短期投资核算方法:

     (1) 股票投资及债券投资:以购入时实际支付的价款扣除价款中包括已宣告发 放的现金股利或利息作为成本入帐。出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益;

     (2)其他短期投资:以实际支付的价款入帐, 投资收益按当期实际收到的利息 或分回的利润确认为收益;

     (3)未计提短期投资跌价准备。

     11.长期股权投资核算方法:

     (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 公司对其他 单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大 影响的,采用权益法核算,投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的采用权益 法核算,并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以 下,或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上,但不具重大影 响的,采用成本法核算。

     (2)长期股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的按投资期限摊销; 没有 规定投资期限的按10年摊销。

     (3)长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的实际成本为依据入帐, 其 中长期债券投资期末按票面利率计算应计利息。

     (4)未计提长期投资减值准备。

     12.固定资产计价和折旧方法:

     固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价 值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。

     固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他;折旧 方法、折旧年限及残值率:固定资产折旧采用直线法,折旧年限及残值率按照行业 财务制度规定,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。 具体如下:

    

       类别      预计经济使用年限(年)  预计残值率(%)      月折旧率(‰)

     房屋及建筑物 25-35 3 3.23-2.31

     通用设备 4-10 3 20.21-8.08

     专用设备 5-10 3 16.17-8.08

     运输工具 4-8 3 20.21-10.10

     其他 4-5 3 20.21-16.17

    

     注:其中电脑按原值扣除残值后一次计入相关费用成本。

     13.在建工程核算方法:

     以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入 固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工 程成本,交付使用之后计入当期损益。

     14.无形资产核算方法:

     (1)无形资产的计价:以取得时的实际成本计价;

     (2)无形资产的摊销方法:

     专有技术按10年平均摊销;

     其他无形资产按受益期限分期平均摊销。

     15.开办费、长期待摊费用摊销方法:

     开办费:按实际发生后支出入帐,并按开始生产经营当月起分5年平均摊销。

     长期待摊费用:按实际发生后支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。

     16.收入确认原则:

     (1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与 销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现;

     (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供, 收到价款或取得 收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;

     (3)他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额 能可靠地计量时确认为收入。

     17.所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。

     18. 合并会计报表的编制方法:

     (1)合并会计报表的编制方法:

     合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊,关 停并转及该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字( 1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时母 公司与子公司相互间的权益性资本投资与所有者权益,债权与债务,内部销售收入 与费用成本等均已抵销与调整,所发生的合并价差及非全资子公司所有者权益中不 属于本公司的份额,均已单独列示。对纳入合并范围的合营企业根据财政部财会字 (1998)48号《关于印发的通知》 及有关文件采用比例合并法。

     母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异;

     (2)本年度会计政策的变更情况:

     公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起,执行《股份有 限公司会计制度》,主要变更内容为:

     长期股权投资差额1,637,879.89元从1998年1月1日起摊销。本年度减少利润总 额77,908.86元;

     长期股权投资的核算由成本法改权益法的追溯调整,对会计报表有关项目的年 初数(上年实际数)作了相应调整, 《资产负债表》中调整增加长期股权投资 401 ,945.02元,调整增加未分配利润401,945.02元, 《利润及利润分配表》中调整增 加投资收益351,413.77元,调整增加年初未分配利润50,531.25元; 长期股权投资 的核算由成本法改权益法减少本年度利润总额 603,470.95元。

     (3)合并会计报表范围的变更情况:

     本年度纳入合并范围的子公司共26户,与上年度相比新增4户, 其期末资产总 额合计8,934.66万元,本期主营业务收入9,247.40万元,本期净利润649.31万元; 由于关停并转原因减少11户,其期末资产总额合计4,256.53万元,本期主营业务收 入3,203.38万元,本期净利润-676.95万元;新增比例合并1户, 其期末资产总额 合计2,337.72万 元,本期主营业务收入2,846.84万元,本期净利润336.66 万元。 根据上海市财政局沪财会(1997)121号文规定,合并会计报表的年初数不作调整;

     二、税项:

     公司主要税种和税率如下:

    

    税  种          税 率      备  注

     增值税   17%、13% 商品(产品)销售

     营业税 8%、5% 债权投资收益、商品房销售、咨询费收入

     所得税 15%

     三、控股子公司及合营企业

     (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:

     被投资单位全称 注册地 法定 注册

     代表人 资本(万元)

     上海爱建进出口公司 浦东南路1472号 刘顺新 3,000

    

     上海爱建建筑设计院 宛平南路590号 邬伟民 10

     上海怡荣发展有限公司 泰谷路168号 刘顺新 USD500

     爱建(香港)有限公司 香港湾仔告士打道 HKD500

     124-131号18楼信谊

     大厦E.F室

     上海爱和置业发展 场中路1915号 康从之 500

     有限公司

     上海爱建经贸实业公司 南京西路1129弄 张祖萍 50

      70号   

     上海爱建黄浦实业公司 宁波路450号 陈启棠 150

    

     上海爱建长宁实业公司 愚园路1015号 劳义兴 651.5

    

     上海爱建食品实业公司 沙市一路24号 何振敏 96

     上海爱建纺织品公司 香港路59号 贝念慈 1,400

     上海爱建股份有限公司 方浜中路216号 严治中 500

     经营部

     上海爱建包装材料公司 交暨路10号 戴盛德 300

     上海爱建纸张经营公司 凤城一村135号 吴颂华 200

     上海爱圣塑胶有限公司 永清路151号 嵇金宝 600

     上海开林服装经营部 太仓路279号 管佩卓 15

     上海开林电讯电器 重庆南路205弄 戚惠龙 10

     经营部 106号

     上海爱建经贸实业 北京西路1266号 倪荣富 30

     公司经营部

     上海静爱印刷厂 交暨路10号 张惠良 140

     上海爱建皮塑总汇 学前街100号 虞星海 100

     上海杨浦区联谊商场 本溪路171号 葛玲妹 20

    

     上海爱建百货商场 崂山东路664号 徐庆华 100

     上海建隆机电五金 河南中路543号 徐庆华 20

     经营部

     上海长宁爱建机电五 法华镇路641号 董叶洪 40

     金经营部

     上海爱建电器厂 哈密路马家桥40号 薛忠清 35

     上海爱建纺织品公司 天山二村56号 贝念慈 30

     天山店

     上海迎宾斋清真饭店 隆昌路740号 冷瑞治 10

     上海爱建试剂厂 沪太路7717号 倪建平 165

     上海爱建信托投资公司 香港路59号 王光俭 45,000

     上海爱建房地产信息咨 共和新路3318号 康从之 58

     询有限公司

     爱建纸张文化用品商行 天津路144号 王信民 50

     上海爱邦房产投资 零陵路585号 王昌达 USD170

     有限公司

     香港怡荣发展有限公司 香港湾仔告士打 HKD10

      道124-131号18

       楼信谊大厦E.F室

     爱建(新加坡)有限公司 Flats #13-06  刘意成 SGD10

     OrchardTower 400O

     rchardRoad,Singapore

     上海爱联置业发展 锦西路185号 周浩奎 500

     有限公司

     上海建汇建设工程 零陵路583号209室 康从之 50

     监理有限公司

     上海爱建杨浦实业公司 控江路1670弄30号 肖永吉 600

    

     杨浦建联土产综合经营部 锦西路108号 汪国材 50

     上海建设仪表电讯器材 汉口路330号 徐耀南 60

     服务部

     上海爱建建元化工试剂 汉口路126号 盛佩珏 50

     商店

     南汇爱建参茸店 惠南镇东门街 唐鹏飞 7

     120号

     爱建南汇沙发厂 惠南镇西门吊桥 傅梦文 16

     上海太平洋食品厂 淞沪路45号 何振国 98

     上海爱建普陀实业公司 交暨路10号 王辛培 500

    

     上海爱建南汇实业公司 惠南镇东门88 朱学毓 30

     弄4号

     上海爱建皮塑经营公司 交通路2725号 钱家乃 100

     上海爱建皮件制衣公司 交暨路10号 王辛培 100

     上海爱建闸北实业公司 共和新路2103弄 嵇金宝 30

     11号

     上海爱建电脑印刷公司 交暨路10号 姚建新 35

     上海爱建服饰厂 交暨路10号 任崇文 33

     上海爱建电子设备公司 交暨路10号 任崇文 100

    

     上海爱建制冷设备服务部 昌平路888号 陆公复 30

     上海爱华旅游用品厂 沪太路1275号 石圣桓 33

    

     上海爱建制罐厂 真南路822弄240号 陈文松 180

     金山区新艺打字誊印社 金山区朱泾镇万安 陈德和 6.85

     街693号

     上海枫泾商城爱建 金山枫泾商城 俞熊林 10

     经营部

     上海步云胶鞋厂 永清路151号 严仁华 130

     上海爱建眼镜厂有限公司 石龙路52号 陈武卿 HKD100

     被投资单位全称 经营范围 本公司 是否

       持股 合并

     上海爱建进出口公司 进出口贸易、服务 100% 是

     咨询

     上海爱建建筑设计院 建筑装潢、工程设计 100% 是

     上海怡荣发展有限公司 仓储和贸易 75% 是

     爱建(香港)有限公司 进出口贸易 100% 是

     上海爱和置业发展 房地产开发、物业 95% 是

     有限公司 管理

     上海爱建经贸实业公司 纺织服装、日化电器 100% 是

     、餐饮

     上海爱建黄浦实业公 司 电器电讯、五金、橡 100% 是

     塑等

     上海爱建长宁实业公司 电器、造纸机械、建 100% 是

      筑设计

     上海爱建食品实业公司 肉类、食品等 100% 是

     上海爱建纺织品公司 纺织品 100% 是

     上海爱建股份有限公司 服装、百货 100% 是

     经营部

     上海爱建包装材料公司 原料、纸张 70% 是

     上海爱建纸张经营公司 纸张批发 100% 是

     上海爱圣塑胶有限公司 塑胶制品 100% 是

     上海开林服装经营部 服装 100% 是

     上海开林电讯电器 电讯电器 100% 是

     经营部

     上海爱建经贸实业 建筑材料、金属 100% 是

     公司经营部  材料、文化用品

     上海静爱印刷厂 包装、印刷、制盒 100% 是

     上海爱建皮塑总汇 皮革、塑料及制品 100% 是

     上海杨浦区联谊商场 百货、针纺织品、 100% 是

      文教用品

     上海爱建百货商场 百货、烟酒、糕点 100% 是

     上海建隆机电五金 机电五金 100% 是

     经营部

     上海长宁爱建机电五 商品批发、零售 100% 是

     金经营部

     上海爱建电器厂 蓄电池生产安装 100% 是

     上海爱建纺织品公司 纺织品 100% 是

     天山店

     上海迎宾斋清真饭店 点心、饭菜 100% 是

     上海爱建试剂厂 化学试剂 50% 注1

     上海爱建信托投资公司 金融信托投资 100% 注2

     上海爱建房地产信息咨 房地产中介、咨询 70% 注3

     询有限公司

     爱建纸张文化用品商行 纸张、文化用品 100% 注3

     上海爱邦房产投资 房产经营 75% 注3

     有限公司

     香港怡荣发展有限公司 进出口贸易、咨询 100% 注3

     服务及仓储

     爱建(新加坡)有限公司 进出口贸易 80% 注3

     上海爱联置业发展 房地产开发、物业 100% 注3

     有限公司 管理

     上海建汇建设工程 建筑监理 70% 注3

     监理有限公司

     上海爱建杨浦实业公司 纸张、五金橡塑、 100% 注3

     百货

     杨浦建联土产综合经营部 建材 100% 注3

     上海建设仪表电讯器材 电讯器材 51% 注3

     服务部

     上海爱建建元化工试剂 化工试剂 100% 注3

     商店

     南汇爱建参茸店 参茸、药品 100% 注3

    

     爱建南汇沙发厂 沙发、家具 50% 注3

     上海太平洋食品厂 食品 50% 注3

     上海爱建普陀实业公司 皮件皮塑、纸张、 100% 注4

     制罐等

     上海爱建南汇实业公司 沙法家具、呢绒百货 100% 注4

    

     上海爱建皮塑经营公司 皮革、塑料 70% 注4

     上海爱建皮件制衣公司 皮革、皮服装 70% 注4

     上海爱建闸北实业公司 化工制剂、塑料 100% 注4

     制品等

     上海爱建电脑印刷公司 打字、誊印 100% 注4

     上海爱建服饰厂 拉链、服饰 100% 注4

     上海爱建电子设备公司 可编程逻辑控制 100% 注4

     器系列

     上海爱建制冷设备服务部 空调及制冷设备维修 100% 注4

     上海爱华旅游用品厂 旅游用品、文教用 100% 注4

     品、日用品

     上海爱建制罐厂 制罐、瓶盖 80% 注4

     金山区新艺打字誊印社 打字、复印 100% 注4

     上海枫泾商城爱建 五金、交电、服装、 100% 注4

     经营部 鞋帽

     上海步云胶鞋厂 橡胶靴鞋制造 100% 注4

     上海爱建眼镜厂有限公司眼镜制品 50% 注4

    

     注1:属于采用比例合并的合营企业。

     注2:上海爱建信托投资公司是上海爱建股份有限公司的全资子公司, 作为金 融企业属于行业特殊的子公司,因此未纳入合并报表范围。该公司经审计1998年净 利润为125,386,037..86元。 该笔金额作为投资收益已计入上海爱建股份有限公司 1998年度的净利润中;

     注3:属于资产总额、 销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算 出来的比例均在10%以下,根据财政部财会字(1996)2号文件规定,不纳入合并范围 的子公司;

     注4:属于关停并转的子公司;

    

    四、会计报表主要项目注释:

    (一)货币资金

     项 目 期 初 数 期 末 数

     现 金 126,452.21 150,058.63

     银行存款 103,467,086.33 157,448,264.09

     其他货币资金 5,402,540.08 2,033,307.96

     合 计 108,996,078.62 159,631,630.68

    其中:期初 美元 946,813.08 折算汇率 8.2798 折合人民币 7,839,422.94

     港元 7,309,437.89 折算汇率 1.0681 折合人民币 7,807,210.61

     日元 4,338,308.00 折算汇率 0.063627 折合人民币 276,033.52

     澳元 123,668.12 折算汇率 5.403 折合人民币 668,178.85

     加拿大元 188.20 折算汇率 5.7519 折合人民币 1,082.51

     英镑 35.50 折算汇率 13.8319 折合人民币 491.03

    其中:期末 美元 144,229.68 折算汇率 8.2787 折合人民币 1,194,034.25

     港元 3,555,163.85 折算汇率 1.0678 折合人民币 3,796,203.96

     (二)短期投资

     项 目 期 初 数 期 末 数 期末市价总额

     投资金额 投资金额

     股 票 2,698,021.62 3,063,077.73 1,574,724.62

     债 券 13,102,500.00 15,211,805.00

     其 他 43,000,000.00

     合 计 58,800,521.62 18,274,882.73

     注:其中股票投资系爱建(香港)有限公司及上海怡荣发展有限公司投资。

     (三)应收帐款

     1、帐龄分析:

     期 初 数 期 末 数

     帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

     1年以内 57,817,677.79 75.32% 64,229,656.64 78.80%

     1-2年 2,580,559.61 3.36% 11,697,507.50 14.35%

     2-3年 2,189,626.12 2.85% 1,278,257.36 1.57%

     3年以上 14,175,538.90 18.47% 4,300,617.97 5.28%

     合 计 76,763,402.42 100.00% 81,506,039.47 100.00%

     2.本项目年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。

     注:年末3年以上的应收帐款已按可能发生的坏帐计提了37.87万元坏帐准备。

     (四)预付帐款

     1、帐龄分析:

     期 初 数 期 末 数

     帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

     1年以内 102,761,475.79 68.97% 114,370,022.19 82.50%

     1-2年 13,180,882.26 8.85% 3,019,696.04 2.18%

     2-3年 32,307,081.53 21.68% 3,012,477.68 2.17%

     3年以上 743,706.58 0.50% 18,224,272.07 13.15%

     合 计 148,993,146.16 100.00% 138,626,467.98 100.00%

     2、本项目年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。

     (五)其他应收款

     1、帐龄分析:

     期 初 数 期 末 数

     帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

     1年以内 55,056,793.96 56.04% 64,046,223.29 55.73%

     1-2年 12,365,152.52 12.59% 10,493,696.25 9.13%

     2-3年 10,068,495.09 10.25% 15,893,397.93 13.83%

     3年以上 20,761,991.61 21.12% 24,493,129.90 21.31%

     合 计 98,252,433.18 100.00% 114,926,447.37 100.00%

     2、本项目年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;

     (六)存货

     存货名称 期 初 数 期 末 数

     开发成本 256,995,036.76 234,541,855.46

     原材料 3,770,358.10 17,339,140.48

     在产品 532,709.68 532,802.31

     产成品 2,997,236.12 2,500,077.40

     低值易耗品 235,445.52 309,872.13

     库存商品 50,038,875.48 37,351,606.76

     包装物 41,100.07 158,515.22

     委托加工物资 70,689.33 165.42

     开发产品 13,626,776.86

     分期收款发出商品 45,005.78

     合 计 314,681,451.06 306,405,817.82

     (七)待摊费用

     项目 原始金额 期初数 本期增加

     期初进项税额 5,069,452.09 1,566,059.61 122,144.66

     保 险 费 322,446.63 36,488.92 206,803.60

     养 路 费 98,328.44 17,886.61 50,090.83

     房 租 1,554,170.92 541,905.80 549,113.45

     中 转 费 951,929.84 951,929.84

     一年内到期的

     长期待摊费用 212,521.80 42,504.36

     其 他 1,021,712.78 211,824.48 598,795.36

     合 计 9,230,562.50 2,374,165.42 2,521,382.10

     项目 本期摊销 期末数

     期初进项税额 655,367.19 1,032,837.08

     保 险 费 153,849.40 89,443.12

     养 路 费 62,173.00 5,804.44

     房 租 907,427.60 183,591.65

     中 转 费 951,929.84

     一年内到期的

     长期待摊费用 42,504.36

     其 他 724,874.61 85,745.23

     合 计 2,503,691.80 2,391,855.72

     (八)长期投资

     1、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     长期股权投资787,026,332.97 139,092,219.07 77,985,802.21 848,132,749.83

     长期债券投资 762,644.65 30,116.55 82,147.00 710,614.20

     合计 787,788,977.62 139,122,335.62 78,067,949.21 848,843,364.03

     2、长期股权投资

     (1)股票投资

     被投资 股份类别 股票数量 投资金额 个股期末 市价总额

     公司名称 市价

     申能股份 法人股 2,000,000 5,600,000.00 7.93 15,860,000.00

     三爱富 法人股 46,080 100,936.00 10.05 463,104.00

     广电股份 法人股 2,178,000 6,940,000.00 9.17 19,972,260.00

     新锦江 法人股 1,425,600 4,968,000.00 7.36 10,492,416.00

     沪昌特钢 法人股 1,584,000 3,440,964.00 4.49 7,112,160.00

     联华合纤 法人股 3,261,870 4,149,450.00 8.33 27,171,377.10

     中华企业 法人股 1,306,800 3,472,000.00 8.21 10,728,828.00

     上实联合 法人股 5,700,672 4,251,138.00 18.80 107,172,633.60

     上海九百 法人股 4,511,584 700,000.00 7.96 35,912,208.64

     上海银行 发起人股 ——— 2,804,400.00 未上市 ———

     浦东发展银行 发起人股 600,000 6,000,000.00 未上市 ———

     申银万国证券 发起人股 3,036,425 6,000,000.00 未上市 ———

     上海国际

     信托投资 发起人股 9,999,200 14,999,200.00 未上市 ———

     公司

     其他七户 法人股 730,833 2,386,220.00 9,137,783.97

     小计 ——— ——— 65,812,308.00 ——— ———

     (2)其他股权投资,其中:

     A:被投资单位名称 投资期限 期末投资金额 占被投资单位

     注册资本比例

     上海爱建信托投资公司 无约定期限 667,592,016.84 100%

     上海爱建杨浦实业公司 无约定期限 7,509,748.31 100%

     上海爱邦房产投资有限公司 15年 11,831,472.19 75%

     苏州爱建环球发展有限公司 50年 17,617,500.00 45%

     上海爱联置业发展有限公司 20年 6,118,135.33 100%

     上海建汇建设工程监理有限公司 20年 358,925.07 70%

     上海宝建染整厂 无约定期限 614,637.83 45%

     上海爱建造纸机械有限公司 无约定期限 1,884,300.00 44%

     上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司 20年 2,478,538.70 40.5%

     上海爱建电子技术公司 50年 2,603,552.30 22.5%

     西门子数字程控通讯有限公司 25年 12,273,098.65 13%

     锦江航运有限公司 无约定期限 19,995,400.00 25%

     其他42户 29,883,145.58 ——

     合计 780,760,470.80 ——

     A:被投资单位名称 其中:权益 累计权益

     增减额 增减额

     上海爱建信托投资公司 65,386,037.86 564,225,642.39

     上海爱建杨浦实业公司 -1,127,606.16 5,019,548.31

     上海爱邦房产投资有限公司 604,145.91 7,749,559.69

     苏州爱建环球发展有限公司 —— ——

     上海爱联置业发展有限公司 32,891.32 1,118,135.33

     上海建汇建设工程监理有限公司 26,496.15 8,925.07

     上海宝建染整厂 -1,358,546.98 -2,331,509.43

     上海爱建造纸机械有限公司 —— ——

     上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司 —— ——

     上海爱建电子技术公司 —— ——

     西门子数字程控通讯有限公司 —— ——

     锦江航运有限公司 —— ——

     其他42户 -8,749,763.04 5,837,369.27

     合计 54,813,655.06 581,627,670.63

     B:股权投资差额

     被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限

     a:合并价差

     上海爱圣塑胶有限公司 450,000.00 溢价收购 10年

     上海怡荣发展有限公司 1,111,376.85 溢价收购 44年

     小计 1,561,376.85

     b:股权投资差额

     上海宝建染整厂 76,503.04 溢价收购 10年

     小计 76,503.04

     合计 1,637,879.89

     被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额

     a:合并价差

     上海爱圣塑胶有限公司 45,000.00 405,000.00

     上海怡荣发展有限公司 25,258.56 1,086,118.29

     小计 70,258.56 1,491,118.29

     b:股权投资差额

     上海宝建染整厂 7,650.30 68,852.74

     小计 7,650.30 68,852.74

     合计 77,908.86 1,559,971.03

     其他股权投资期末余额:782,320,441.83元((2)=A+B)

     长期股权投资期末余额:848,132,749.83元((1)+(2))

     3、长期债权投资

     债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应

     收利息

     电力建设债券 100,440 100,440.00 2000-2002年

     住宅债券 13,400 3.6% 13,400.00 2002-2003年 425.70 809.10

     煤气债券 526,000 3.6% 526,000.00 2000-2002年 18,936.00 69,965.10

     合 计 639,840.00 19,361.70 70,774.20

     (九)固定资产及累计折旧

     1、固定资产

     固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值

     房屋及建筑物 37,655,168.81 32,722,658.92 1,521,996.05 68,855,831.68

     通用设备 6,225,735.93 1,175,502.41 1,022,357.04 6,378,881.30

     专用设备 1,568,495.14 11,233,038.92 1,588,073.69 11,213,460.37

     运输设备 12,768,029.72 564,146.21 1,914,019.43 11,418,156.50

     其他 3,722,447.28 1,834,738.35 906,298.64 4,650,886.99

     合计 61,939,876.88 47,530,084.81 6,952,744.85 102,517,216.84

     注:在建工程转入固定资产金额为29,651,079.74元。

     2、累计折旧

     固定资产类别 期初价值 本年增加 本年提取

     房屋及建筑物 4,882,685.03 1,602,898.78

     通用设备 3,281,078.89 786,695.90 605,287.82

     专用设备 626,983.11 2,953,047.22 1,130,412.44

     运输设备 4,727,780.11 107,478.55 1,458,214.72

     其他 2,700,369.26 131,875.72 481,005.13

     合计 16,218,896.40 3,979,097.39 5,277,818.89

     固定资产类别 本年减少 期末价值

     房屋及建筑物 200,582.39 6,285,001.42

     通用设备 545,961.26 4,127,101.35

     专用设备 1,136,754.24 3,573,688.53

     运输设备 1,320,933.86 4,972,539.52

     其他 734,018.50 2,579,231.61

     合计 3,938,250.25 21,537,562.43

     3、固定资产净值

     期初价值 期末价值

     45,720,980.48 80,979,654.41

     (十)在建工程(附后)

     (十一)无形资产

     种 类 原始金额 期初数 本期增加

     房屋使用权 12,700,778.82 6,042,833.66 5,211,653.88

     财务软件 3,000.00 2,050.00

     技术转让费 1,175,886.15 705,531.69

     土地使用权 20,823,643.40 18,741,283.40

     商标权 17,200.00 17,200.00

     合 计 34,720,508.37 25,491,698.75 5,228,853.88

     种 类 本期转出 本期摊销 期末数

     房屋使用权 1,007,728.85 10,246,758.69

     财务软件 600.00 1,450.00

     技术转让费 705,531.69

     土地使用权 416,472.00 18,324,811.40

     商标权 1,668.00 15,532.00

     合 计 705,531.69 1,426,468.85 28,588,552.09

     (十二)开办费

     期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     673,006.84 167,055.89 187,527.81 652,534.92

     (十三)长期待摊费用

     项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     职工配偶分 108,410.10 56,000.00 39,879.91 124,530.19

     房补贴款

     其 他 204,316.20 1,779,346.74 105,246.70 454,785.36 1,423,630.88

     合 计 312,726.30 1,835,346.74 105,246.70 494,665.27 1,548,161.07

     (十四)短期借款

     借款类别 期初数 期末数 备注

     抵押借款 2,800,000.00 19,636,909.00 系上海爱建进出口公司

     向福建兴业银行借入打包贷款

     担保借款 155,980,000.00 99,070,000.00

     信用借款 1,000,000.00 15,500,000.00

     合计 159,780,000.00 134,206,909.00

     注:其中期末外币借款为USD207万折算汇率@8.2787折合RMB17,136,909.00元。

     (十五)应交税金

     税 种 期 初 数 期 末 数

     增值税 -1,489,200.33 2,120,040.68

     营业税 7,437,404.08 151,123.35

     城建税 385,842.89 203,561.05

     所得税 5,813,487.27 5,859,785.03

     个人所得税 218,093.25 33,257.30

     土地增值税 -100,000.00 -734,720.95

     合 计 12,265,627.16 7,633,046.46

     (十六)预提费用

     类 别 期 初 数 期 末 数 结存原因

     利 息 419,421.41 146,255.88 尚未支付的利息

     房 租 1,102.38 尚未支付的房租

     运 保 费 1,454,968.07 78,443.30 尚未支付的运、保费用

     其 他 18,691.75 54,700.00 尚未支付的其他费用

     合 计 1,893,081.23 280,501.56

     (十七)财务费用

     类别 本年发生数 上年发生数

     利息支出 13,454,754.00 15,001,799.24

     减:利息收入 2,337,319.69 11,328,056.70

     汇兑损失 413,406.06 676,189.40

     减:汇兑收益 156,523.34 288,116.10

     其他 1,111,669.22 391,715.92

     合计 12,485,986.25 4,453,531.76

     (十八)投资收益

     上年发生数:

     明细项目 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司

     分配来的利润

     短期投资 759,385.41 27,798,305.99

     长期股权投资 3,835,302.95 7,299,303.20

     长期债权投资 33,536.94

     合 计 4,594,688.36 27,831,842.93 7,299,303.20

     本年发生数:

     明细项目 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司

     分配来的利润

     短期投资 114,982.90 8,090,381.30

     长期股权投资 4,851,434.39 13,984,763.81

     长期债权投资 19,376.55

     合 计 4,966,417.29 8,109,757.85 13,984,763.81

     明细项目 年末调整的被投资公司 股权投资 合 计

     所有者权益净增减的金额 差额摊销

     短期投资 28,557,691.40

     长期股权投资 111,210,529.09 122,345,135.24

     长期债权投资 33,536.94

     合 计 111,210,529.09 150,936,363.58

     本年发生数:

     明细项目 年末调整的被投资公司 股权投资 合 计

     所有者权益净增减的金额 差额摊销

     短期投资 8,205,364.20

     长期股权投资 120,004,464.10 -77,908.86 138,762,753.44

     长期债权投资 19,376.55

     合 计 120,004,464.10 -77,908.86 146,987,494.19

     (十九)补贴收入

     上年发生数 本年发生数

     2,000.00 13,000.00

     注:上年发生数及本年发生数均为上海怡荣发展有限公司收到营业税返还。

     六、关联方关系及其交易

     (一)存在控制关系的关联方情况:

     1、存在控制关系的关联方 (详见附注三)

     2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)

     被投资单位全称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     上海爱建进出口公司 3,000 3,000

     上海爱建建筑设计院 10 10

     上海怡荣发展有限公司 USD500 USD500

     爱建(香港)有限公司 HKD500 HKD500

     上海爱和置业发展有限公司 500 500

     上海爱建经贸实业公司 50 50

     上海爱建黄浦实业公司 150 150

     上海爱建长宁实业公司 651.5 651.5

     上海爱建食品实业公司 96 96

     上海爱建纺织品公司 1,400 1,400

     上海爱建股份有限公司经营部 500 500

     上海爱建包装材料公司 300 300

     上海爱建纸张经营公司 200 200

     上海爱圣塑胶有限公司 600 600

     上海开林服装经营部 15 15

     上海开林电讯电器经营部 10 10

     上海爱建经贸实业公司经营部 30 30

     上海静爱印刷厂 140 140

     上海爱建皮塑总汇 100 100

     上海杨浦区联谊商场 20 20

     上海爱建百货商场 50 50 100

     上海建隆机电五金经营部 20 20

     上海长宁爱建机电五金经营部 40 40

     上海爱建电器厂 35 35

     上海爱建纺织品公司天山店 30 30

     上海迎宾斋清真饭店 10 10

     上海爱建试剂厂 165 165

     上海爱建信托投资公司 45,000 45,000

     上海爱建房地产信息咨询有限公司 58 58

     爱建纸张文化用品商行 50 50

     上海爱邦房产投资有限公司USD170 USD170

     香港怡荣发展有限公司 HKD10 HKD10

     爱建(新加坡)有限公司 SGD10 SGD10

     上海爱联置业发展有限公司 500 500

     上海建汇建设工程监理有限公司50 50

     上海爱建杨浦实业公司 600 600

     杨浦建联土产综合经营部 50 50

     上海建设仪表电讯器材服务部 60 60

     上海爱建建元化工试剂商店 50 50

     南汇爱建参茸店 7 7

     爱建南汇沙发厂 16 16

     上海太平洋食品厂 98 98

     上海爱建普陀实业公司 500 500

     上海爱建南汇实业公司 30 30

     上海爱建皮塑经营公司 100 100

     上海爱建皮件制衣公司 100 100

     上海爱建闸北实业公司 30 30

     上海爱建电脑印刷公司 35 35

     上海爱建服饰厂 33 33

     上海爱建电子设备公司 100 100

     上海爱建制冷设备服务部 30 30

     上海爱华旅游用品厂 33 33

     上海爱建制罐厂 180 180

     金山区新艺打字誊印社 6.85 6.85

     上海枫泾商城爱建经营部 10 10

     上海步云胶鞋厂 130 130

     上海爱建眼镜厂有限公司 HKD100 HKD100

     3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:万元)

     被投资单位全称 年 初 数 本年增加 本年减少

     金 额 % 金额 % 金额 %

     上海爱建进出口公司 3,000 100

     上海爱建建筑设计院 10 100

     上海怡荣发展有限公司 USD375 75

     爱建(香港)有限公司 HKD500 100

     上海爱和置业发展有限公司 475 95

     *上海爱建经贸实业公司 1000 100

     *上海爱建黄浦实业公司 812.26 100

     *上海爱建长宁实业公司 751.5 100

     *上海爱建食品实业公司 446.32 100

     上海爱建纺织品公司 1800 100 400

     上海爱建股份有限公司经营部 500 100

     上海爱建包装材料公司 210 70

     上海爱建纸张经营公司 200 100

     上海爱圣塑胶有限公司 300 50 300 50

     上海开林服装经营部 15 100

     上海开林电讯电器经营部 10 100

     上海爱建经贸实业公司经营部 30 100

     上海静爱印刷厂 140 100

     上海爱建皮塑总汇 100 100

     上海杨浦区联谊商场 20 100

     上海爱建百货商场 50 100 50

     上海建隆机电五金经营部 19 95 1 5

     上海长宁爱建机电五金经营部 40 100

     上海爱建电器厂 35 100

     上海爱建纺织品公司天山店 30 100

     上海迎宾斋清真饭店 10 100

     上海爱建试剂厂 82.5 50

     上海爱建信托投资公司 45,000 100

     上海爱建房地产信息咨询有限公司 40.6 70

     爱建纸张文化用品商行 50 100

     上海爱邦房产投资有限公司USD127.5 75

     香港怡荣发展有限公司 HKD10 100

     爱建(新加坡)有限公司 SGD8 80

     上海爱联置业发展有限公司 500 100

     上海建汇建设工程监理有限 35 70

     公司

     上海爱建杨浦实业公司 600 100

     杨浦建联土产综合经营部 50 100

     上海建设仪表电讯器材服务部 30.6 51

     上海爱建建元化工试剂商店 49 98 1 2

     南汇爱建参茸店 7 100

     爱建南汇沙发厂 8 50

     上海太平洋食品厂 49 50

     上海爱建普陀实业公司 500 100

     *上海爱建南汇实业公司 60 100

     上海爱建皮塑经营公司 70 70

     上海爱建皮件制衣公司 70 70

     *上海爱建闸北实业公司 285 100 215

     上海爱建电脑印刷公司 35 100

     上海爱建服饰厂 33 100

     上海爱建电子设备公司 100 100

     上海爱建制冷设备服务部 30 100

     上海爱华旅游用品厂 33 100

     上海爱建制罐厂 144 80

     金山区新艺打字誊印社 6.85 100

     上海枫泾商城爱建经营部 10 100

     上海步云胶鞋厂 130 100

     上海爱建眼镜厂有限公司 HKD50 50

     被投资单位全称 年 末 数

     金 额 %

     上海爱建进出口公司 3,000 100

     上海爱建建筑设计院 10 100

     上海怡荣发展有限公司 USD375 75

     爱建(香港)有限公司 HKD500 100

     上海爱和置业发展有限公司 475 95

     *上海爱建经贸实业公司 1000 100

     *上海爱建黄浦实业公司 812.26 100

     *上海爱建长宁实业公司 751.5 100

     *上海爱建食品实业公司 446.32 100

     上海爱建纺织品公司 1,400 100

     上海爱建股份有限公司经营部 500 100

     上海爱建包装材料公司 210 70

     上海爱建纸张经营公司 200 100

     上海爱圣塑胶有限公司 600 100

     上海开林服装经营部 15 100

     上海开林电讯电器经营部 10 100

     上海爱建经贸实业公司经营部 30 100

     上海静爱印刷厂 140 100

     上海爱建皮塑总汇 100 100

     上海杨浦区联谊商场 20 100

     上海爱建百货商场 100 100

     上海建隆机电五金经营部 20 100

     上海长宁爱建机电五金经营部 40 100

     上海爱建电器厂 35 100

     上海爱建纺织品公司天山店 30 100

     上海迎宾斋清真饭店 10 100

     上海爱建试剂厂 82.5 50

     上海爱建信托投资公司 45,000 100

    上海爱建房地产信息咨询有限公司 40.6 70

     爱建纸张文化用品商行 50 100

     上海爱邦房产投资有限公司 USD127.5 75

     香港怡荣发展有限公司 HKD10 100

     爱建(新加坡)有限公司 SGD8 80

     上海爱联置业发展有限公司 500 100

     上海建汇建设工程监理有限 35 70

     公司

     上海爱建杨浦实业公司 600 100

     杨浦建联土产综合经营部 50 100

     上海建设仪表电讯器材服务部 30.6 51

     上海爱建建元化工试剂商店 50 100

     南汇爱建参茸店 7 100

     爱建南汇沙发厂 8 50

     上海太平洋食品厂 49 50

     上海爱建普陀实业公司 500 100

     *上海爱建南汇实业公司 60 100

     上海爱建皮塑经营公司 70 70

     上海爱建皮件制衣公司 70 70

     *上海爱建闸北实业公司 500 100

     上海爱建电脑印刷公司 35 100

     上海爱建服饰厂 33 100

     上海爱建电子设备公司 100 100

     上海爱建制冷设备服务部 30 100

     上海爱华旅游用品厂 33 100

     上海爱建制罐厂 144 80

     金山区新艺打字誊印社 6.85 100

     上海枫泾商城爱建经营部 10 100

     上海步云胶鞋厂 130 100

     上海爱建眼镜厂有限公司 HKD50 50

    

     注:上述带“*”者系尚未办理工商变更登记手续。

     4、存在控制关系的关联方交易:

     存在控制关系且已合并入本公司合并会计报表的子公司,其相互关联交易已作 抵销,未入合并存在控制关系的子公司间相互关联交易详见“(三)关联方交易的情 况”。

     (二)不存在控制关系的关联方情况:

     不存在控制关系的关联方及关系的性质:

    

          企业名称                    与本企业的关系

     上海爱建造纸机械有限公司 联营企业

     上海宝建染整厂 联营企业

     上海爱建电子技术有限公司 联营企业

     上海菱建物业管理公司 联营企业

     上海爱艺建筑装饰配套工程公司 联营企业

     苏州爱建环球房地产发展有限公司 联营企业

     上海大华肉制品厂 联营企业

     上海市颛桥寝园 联营企业

     上海爱建食品厂 联营企业

     深沪针织有限公司 联营企业

     上海环球玩具有限公司 联营企业

     上海金山肉类厂 联营企业

     (三)关联方交易的情况:

     1、向关联方采购货物

     企业名称 1997年 1998年

     金 额 金 额

     上海爱建洗涤化妆品公司 5,309,024.12 0

     2、向关联方销售货物 1997年 1998年

     企业名称 金 额 金 额

     上海爱建纺织品公司中山店 1,558,435.62 0

     3、关联方应收应付款项余额占总额的比重 (%)

     占全部应收(付)款项余额的比重 %

     (1)应收帐款 1997年末 1998年末

     上海爱建纺织品公司中山店 0.95 0

     (2)其他应收款:

     上海爱和置业发展公司 47.50 0

     上海菱建物业管理公司 0.64 0.54

     上海爱建电脑公司 0.95 0

     上海爱建眼镜厂有限公司 2.97 0

     上海建设仪表电讯器材部 0.31 0

     上海建丰试剂化工商店 0.15 0

     上海建隆机电五金经营部 0.51 0

     上海爱建建元化工试剂商店 0.42 0

     上海爱建绒线店 0.10 0

     上海爱建浦东商场 0.14 0

     上海开林纺织品经营部 0.23 0

     上海宝建染整厂 1.02 0

     上海爱建造纸机械有限公司 0.93 0

     上海太平洋食品厂 0.33 0

     上海爱建食品厂 1.31 0

     上海建申食品联营公司 0.41 0

     上海爱建电子技术有限公司 2.04 0

     上海步云胶鞋厂 1.07 0

     香港怡荣发展有限公司 12.22 0

     上海爱联置业发展公司 0 1.56

     (3)预付帐款

     上海爱艺建筑装饰配套工程公司 0.52 0

     苏州爱建环球发展有限公司 8.29 11.54

     (4)应付帐款

     上海爱邦房产投资有限公司 1.70 0

     (5)其他应付款

     东联塑料制品公司 2.21 0

     上海爱建眼镜厂有限公司 0.49 0

     香港怡荣发展有限公司 0 0.59

    

     4、贷款:1998年末向上海爱建信托投资公司贷款余额为3,130万元;

     5、担保:1998年末母公司为各关联企业贷款提供担保的余额为人民币10, 262 万元;为各关联企业因进口货物而由爱建信托投资公司开具信用证提供的信用证开 证担保金额为美元457.78万元;

     6、投资:本年度向各关联企业投出资金计798.40万元;

     7、1998年度内,向上海爱建信托投资公司支付贷款利息计3,631,455.16元。

     七、或有事项

     1、 1998年末母公司为下列投资企业贷款提供担保(除标明币种外,均为人民币):

    

     企业名称                       担保金额(万元)

     上海爱建造纸机械有限公司 400

     上海静爱印刷厂 30

     上海爱建纸张经营公司 985

     上海爱建股份有限公司经营部 110

     上海爱华旅游用品厂 20

     上海爱建电子技术有限公司 300

     上海爱建包装材料公司 570

     深沪针织有限公司 200

     上海爱建电器厂 50

     上海爱建长宁实业公司 65

     上海爱圣塑胶有限公司 150

     上海爱建试剂厂 490

     上海怡荣发展有限公司 2,300

     上海爱建进出口公司 2,592

     上海爱建杨浦实业公司 2,000

     合 计 RMB10,262万元

     2、1998年末,母公司为下列投资企业提供信用证开证担保:

     企业名称 担保金额(万美元)

     上海爱建进出口公司 543.83

     上海爱建纸张经营公司 129.96

     上海爱建包装材料公司 34.48

     合 计 USD708.27万元

    

     注:合计栏中,其中爱建信托投资公司开具信用证提供的信用证开证担保金额 为美元457.78万元。

     八、承诺事项

     公司1998年度没有需要说明的承诺事项。

     九、资产负债表日后事项

     一九九八年九月十日,上海爱建股份有限公司第二届董事会第八次会议通过了 关于一九九八年度配股的议案“以一九九七年末总股本30,240万股为基数,向全体 股东按10:3的比例配售新股,每股配售价10元”。一九九八年十月十二日,公司一 九九八年临时股东大会审议通过了本次配股的总体方案。一九九八年十月三十日经 上海市证券期货监督管理办公室沪证司[1998]137号文批准同意, 一九九九年一月 二十九日中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]13号文批准同意实施本次配股 方案。公司已完成配股缴款工作,目前正在办理有关验资手续。

     十、公司的其他有关资料

     ㈠、公司首次注册登记日期:1983年11月28日

     注册地点:香港路59号

     ㈡、企业法人营业执照注册号:3100001050043

     ㈢、税务登记号码:310104132206393

     ㈣、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司

     ㈤、公司聘请的会计师事务所名称:立信会计师事务所

     办公地:上海市高安路18弄20号

     十一、备查文件

     ㈠、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;

     ㈡、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;

     ㈢、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。

     上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章 程要求查阅时,公司将及时提供。

     上海爱建股份有限公司

     一九九九年四月十四日

    

                 上海市股份有限公司一九九八年度会计报表

     资产负债表

     会股地年01表

     编制单位:上海爱建股份有限公司 1998年12月31日  金额单位:元

     资产 行次 年初数母公司 年初数合并

     流动资产:

     货币资金 1 43,719,311.74 108,996,078.62

     短期投资 2 8,002,500.00 58,800,521.62

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4 8,002,500.00 58,800,521.62

     应收票据 5 6,104,890.82

     应收股利 6

     应收利息 7

     应收帐款 8 803,363.62 76,763,402.42

     减:坏帐准备 9 4,016.82 688,508.36

     应收帐款净额 10 799,346.80 76,074,894.06

     预付帐款 21 18,626,825.60 148,993,146.16

     应收补贴款 24

     期货保证金 25

     应收席位费 26

     其他应收款 27 116,163,559.44 98,252,433.18

     存货 30 274,982,167.31 314,681,451.06

     其中:工程施工 30-1

     减;存货跌价准备

     (含工程亏损准备) 31

     存货净额 32 274,982,167.31 314,681,451.06

     待摊费用 33 6,835.19 2,374,165.42

     待处理流动资产净损失 34 -103,175.55

     一年内到期的

     长期债权投资 35

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 462,300,546.08 814,174,405.39

     长期投资:

     长期股权投资 40 933,405,472.72 787,026,332.97

     长期债权投资 41 737,604.50 762,644.65

     长期投资合计 42 934,143,077.22 787,788,977.62

     减:长期投资减值准备 43

     长期投资净额 44 934,143,077.22 787,788,977.62

     其中:合并价差(贷差以“-”

     号表示合并报表填列) 44-1 1,111,376.85

     其中:股权投资差额(贷差

     以“-”号表示合并报表填列) 44-2 1,111,376.85

     固定资产:

     固定资产原价 45 29,550,739.68 61,939,876.88

     减:累计折旧 46 6,070,195.83 16,218,896.40

     固定资产净值 47 23,480,543.85 45,720,980.48

     工程物资 48

     在建工程 49 24,921,142.99

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 23,480,543.85 70,642,123.47

     无形资产及其他资产:

     无形资产 54 802,905.52 25,491,698.75

     开办费 55 673,006.84

     长期待摊费用 56 31,510.00 312,726.30

     其他长期资产 57

     其中:临时设施净值 57-1

     无形资产及其他资产合计 58 834,415.52 26,477,431.89

     递延税项:

     递延税款借项 59

     资产总计 60 1,420,758,582.67 1,699,082,938.37

     负债和股东权益 行次 年初数母公司 年初数合并

     流动负债:

     短期借款 61 25,000,000.00 159,780,000.00

     应付票据 62 9,042,732.00 15,234,214.53

     应付帐款 63 123,610.45 72,894,143.30

     预收帐款 64 9,988,648.92 33,283,137.66

     代销商品款 65

     应付工资 66 315,455.38

     应付福利费 67 3,056,510.23 4,111,241.25

     应付股利 68 30,524,130.60 30,524,130.60

     应交税金 69 9,379,639.76 12,265,627.16

     其他应交款 70 134,710.50 233,873.15

     其他应付款 71 15,356,692.17 23,799,983.74

     预提费用 72 1,893,081.23

     一年内到期的长期负债 73

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 102,606,674.63 354,334,888.00

     长期负债

     长期借款 81 607,935.65

     应付债券 82

     长期应付款 83

     住房周转金 84 47,856.27 59,355.25

     其他长期负债 85 14,485,441.92 28,436,723.23

     长期负债合计 90 14,533,298.19 29,104,014.13

     递延税项:

     递延税款贷项 91

     负债合计 92 117,139,972.82 383,438,902.13

     少数股东权益(合并报表填列) 92-1 8,941,005.47

     股东权益:

     股本 93 302,400,000.00 302,400,000.00

     资本公积 94 588,702,992.46 588,702,992.46

     盈余公积 95 401,435,942.16 401,435,942.16

     其中:公益金 96 67,404,828.08 67,404,828.08

     未分配利润

     (未弥补亏损以“-”号表示) 97 11,079,675.23 11,006,200.05

     外币报表折算差额

     (合并报表填列) 98 3,157,896.10

     股东权益合计 99 1,303,618,609.85 1,306,703,030.77

     负债及股东权益总计 100 1,420,758,582.67 1,699,082,938.37

     资产 行次 年末数母公司 年末数合并

     流动资产:

     货币资金 1 100,129,406.52 159,631,630.68

     短期投资 2 8,901,545.00 18,274,882.73

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4 8,901,545.00 18,274,882.73

     应收票据 5 5,312,130.41

     应收股利 6 422,847.85

     应收利息 7

     应收帐款 8 618,196.83 81,506,039.47

     减:坏帐准备 9 3,090.98 737,398.68

     应收帐款净额 10 615,105.85 80,768,640.79

     预付帐款 21 25,437,736.19 138,626,467.98

     应收补贴款 24

     期货保证金 25

     应收席位费 26

     其他应收款 27 184,524,540.28 114,926,447.37

     存货 30 191,978,281.08 306,405,817.82

     其中:工程施工 30-1

     减;存货跌价准备

     (含工程亏损准备) 31

     存货净额 32 191,978,281.08 306,405,817.82

     待摊费用 33 2,877.60 2,391,855.72

     待处理流动资产净损失 34 186,826.84

     一年内到期的

     长期债权投资 35 60,000.00 60,000.00

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 511,649,492.52 827,007,548.19

     长期投资:

     长期股权投资 40 1,016,210,121.13 848,132,749.83

     长期债权投资 41 699,030.20 710,614.20

     长期投资合计 42 1,016,909,151.33 848,843,364.03

     减:长期投资减值准备 43

     长期投资净额 44 1,016,909,151.33 848,843,364.03

     其中:合并价差(贷差以“-”

     号表示合并报表填列) 44-1 1,491,118.29

     其中:股权投资差额(贷差

     以“-”号表示合并报表填列) 44-2 1,491,118.29

     固定资产:

     固定资产原价 45 36,116,301.96 102,517,216.84

     减:累计折旧 46 8,177,695.30 21,537,562.43

     固定资产净值 47 27,938,606.66 80,979,654.41

     工程物资 48

     在建工程 49 3,305,396.09

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 27,938,606.66 84,285,050.50

     无形资产及其他资产:

     无形资产 54 5,128,025.72 28,588,552.09

     开办费 55 652,534.92

     长期待摊费用 56 1,198,630.61 1,548,161.07

     其他长期资产 57

     其中:临时设施净值 57-1

     无形资产及其他资产合计 58 6,326,656.33 30,789,248.08

     递延税项:

     递延税款借项 59

     资产总计 60 1,562,823,906.84 1,790,925,210.80

     负债和股东权益 行次 年末数母公司 年末数合并

     流动负债:

     短期借款 61 40,000,000.00 134,206,909.00

     应付票据 62 4,537,764.75

     应付帐款 63 434,856.82 40,204,143.56

     预收帐款 64 8,576,394.17 43,492,437.69

     代销商品款 65

     应付工资 66 283,182.00

     应付福利费 67 3,955,755.96 5,207,868.92

     应付股利 68 33,613,631.98 33,860,352.23

     应交税金 69 2,161,838.72 7,633,046.46

     其他应交款 70 18,130.67 134,658.01

     其他应付款 71 14,997,375.94 32,812,308.66

     预提费用 72 280,501.56

     一年内到期的长期负债 73

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 103,757,984.26 302,653,172.84

     长期负债

     长期借款 81 2,213,815.44

     应付债券 82

     长期应付款 83 765,875.00

     住房周转金 84 -42,369.66 -42,369.66

     其他长期负债 85 14,485,441.92 28,436,723.23

     长期负债合计 90 14,443,072.26 31,374,044.01

     递延税项:

     递延税款贷项 91

     负债合计 92 118,201,056.52 334,027,216.85

     少数股东权益(合并报表填列) 92-1 9,191,216.07

     股东权益:

     股本 93 332,640,162.00 332,640,162.00

     资本公积 94 559,422,401.46 559,422,401.46

     盈余公积 95 540,949,434.12 547,543,225.02

     其中:公益金 96 63,481,678.25 66,352,072.46

     未分配利润

     (未弥补亏损以“-”号表示) 97 11,610,852.74 4,945,099.51

     外币报表折算差额

     (合并报表填列) 98 3,155,889.89

     股东权益合计 99 1,444,622,850.32 1,447,706,777.88

     负债及股东权益总计 100 1,562,823,906.84 1,790,925,210.80

     资产负债表

     编报单位:上海爱建信托投资公司   1998年12月31日 单位:元

     资产 行次 年初数 期末数

     流动资产:

     现金及银行存款 1 183,725,098.37 624,279,281.45

     贵金属 2

     存放中央银行款项 3 458,233,956.34 227,049,418.80

     存放同业款项 4

     存放联行款项 5

     拆放同业 6 128,064,844.68 24,836,100.00

     拆放金融性公司 7

     短期信托贷款 8 1,599,557,444.38 1,527,560,402.57

     应收进出口押汇 9

     应收帐款 10 60,890,576.48 44,826,410.60

     减:坏帐准备 11 182,232.93 134,479.19

     其他应收款 12 19,692,525.88 44,107,793.55

     贴现 13

     短期投资 14 54,164,110.76 199,500,000.00

     委托贷款及委托投资 15 1,254,295,593.39 1,144,189,692.92

     自营证券 16 99,239,262.55 161,090,992.09

     代理证券 17

     买入返售证券 18

     待处理流动资产净损失 19

     一年内到期的长期投资 20

     流动资产合计 21 3,857,681,179.90 3,997,305,612.79

     长期资产:

     中长期信托贷款 22 358,330,132.60 524,960,576.87

     减:贷款呆帐准备 23 21,255,273.40 22,993,664.37

     应收租赁款 24 12,597,105.97 3,125,985.00

     减:未收租赁收益 25

     应收转租赁款 26

     租赁资产 27

     减:待转租赁资产 28

     经营租赁资产 29

     减:经营租赁资产折旧 30

     长期投资 31 70,421,182.88 44,497,308.89

     减:投资风险准备 32 129,667.77 427,021.14

     固定资产原值 33 13,399,489.53 108,672,309.36

     减:累计折旧 34 5,531,839.89 8,322,483.13

     固定资产净值 35 7,867,649.64 100,349,826.23

     固定资产清理 36

     在建工程 37 139,342,674.60 -

     待处理固定资产净损失 38

     长期资产合计 39 567,173,804.52 649,513,011.48

     无形、递延资产及其他资产:

     无形资产 40 2,585,562.47 78,163,475.36

     递延资产 41 789,534.60 6,209,994.07

     其他资产 42

     其他资产合计 43 3,375,097.07 84,373,469.43

     资产合计 44 4,428,230,081.49 4,731,192,093.70

     负债及所有者权益 行次 年初数 期末数

     流动负债:

     短期信托存款 45 1,128,432,014.23 1,211,528,373.50

     短期储蓄存款 46

     财政性存款 47

     向中央银行借款 48

     同业存放款项 49

     联行存放款项 50

     同业拆入 51 82,798,000.00 -

     金融性公司拆入 52

     应解款项 53

     汇出汇款 54 19,016.39 2,442.22

     委托存款 55 1,359,526,129.88 1,354,226,229.25

     应付代理证券款项 56 62,839,751.83 121,787,317.56

     卖出回购证券款 57

     应付帐款 58 35,036,135.44 74,496,825.30

     其他应付款 59 12,905,345.94 3,476,400.32

     应付工资 60 2,618,294.11 2,186,114.11

     应付福利费 61 - 278,957.12

     应交税金 62 11,840,787.38 16,779,300.66

     应付利润 63

     预提费用 64

     发行短期债券 65

     一年内到期的长期负债 66

     流动负债合计 67 2,696,015,475.20 2,784,761,960.04

     长期负债:

     长期信托存款 68 958,454,348.13 1,090,371,921.09

     长期储蓄存款 69

     保证金 70

     应付转租赁租金 71

     发行长期债券 72

     长期借款 73 97,701,640.00 114,246,060.00

     长期应付款 74 118,255.04 510,683.75

     长期负债合计 75 1,056,274,243.17 1,205,128,664.84

     其他负债 76 41,399,000.00 41,393,500.00

     负债合计 77 3,793,688,718.37 4,031,284,124.88

     所有者权益:

     实收资本 78 450,000,000.00 450,000,000.00

     外汇资本准备金 79 40,646,151.10 51,212,040.39

     资本公积 80 958,004.49 958,004.49

     盈余公积 81 31,458,352.54 72,971,560.75

     未分配利润 82 112,079,097.50 125,386,037.86

     本年利润 83 - -

     资本汇差调整 84 -600,242.51 -619,674.67

     所有者权益合计 85 634,541,363.12 699,907,968.82

     负债及所有者权益合计 86 4,428,230,081.49 4,731,192,093.70

     补充资料Supplementary:

     开出信用证L/CIssued155,408,641.17

     担保款Other Guarantees in Favor of Customers 64,000,000.00

     上海爱建信托投资公司

     损益表

     一九九八年年度

     编制单位:上海爱建信托投资公司        单位:人民币元

     项目 行次 1997 1998

     一:营业收入 1 313,954,206.10 318,435,552.32

     利息收入 2 182,261,776.22 157,677,563.97

     金融企业往来收入 3 71,964,472.68 37,516,049.47

     手续费收入 4 23,208,755.09 23,484,274.30

     证券销售差价收入 5 10,722,227.85 95,500,513.58

     租赁收益 6 2,058,079.07 1,283,950.10

     汇兑收益 7 23,168,232.69 1,873,883.10

     其他营业收入 8 570,662.50 1,099,317.80

     二:营业支出 9 173,596,021.44 172,412,888.91

     利息支出 10 118,557,579.03 102,733,551.34

     金融企业往来支出 11 12,979,555.89 12,835,870.35

     手续费支出 12 967,333.42 1,451,119.66

     营业费用 13 40,032,359.72 54,533,010.11

     汇兑损失 14 113,771.10 67,943.78

     其他营业支出 15 945,422.28 791,393.67

     三:营业税金及附加 16 20,633,949.15 25,542,775.12

     四:营业利润 17 119,724,235.51 120,479,888.29

     加:投资收益 18 9,821,411.29 27,337,835.74

     加:营业外收入 19 3,049,268.36 13,535.27

     减:营业外支出 20 1,425,214.75 337,631.87

     加:以前年度损益调整 21 - 100,103.62

     五:利润总额 22 131,169,700.41 147,593,731.05

     减:所得税 23 19,090,602.91 22,207,693.19

     五:净利润 24 112,079,097.50 125,386,037.86

     在建工程工程名称 期初数 其中:期初利息资本化金额

     1.外高桥保税区D11-007地块 9,590,000.00 354,360.86

     2.外高桥保税区D11-007地块 5,366,272.99 ---

     3.外高桥保税区D11-007地块 9,964,870.00 409,985.82

     4.生产设备 --- ---

     5.生产房屋 --- ---

     合计 24,921,142.99 764,346.68

     在建工程工程名称 本期增加 其中:本期利息资本化金额

     1.外高桥保税区D11-007地块 --- ---

     2.外高桥保税区D11-007地块 918,127.01 ---

     3.外高桥保税区D11-007地块 2,822,430.00 277,216.51

     4.生产设备 2,668,783.35 ---

     5.生产房屋 1,625,992.48 ---

     合计 8,035,332.84 277,216.51

     在建工程工程名称 本期转入固定资产 其中:利息资本化金额

     1.外高桥保税区D11-007地块 9,590,000.00 354,360.86

     2.外高桥保税区D11-007地块 6,284,400.00 ---

     3.外高桥保税区D11-007地块 12,787,300.00 687,202.33

     4.生产设备 989,379.74 ---

     5.生产房屋 --- ---

     合计 29,651,079.74 1,041,563.19

     在建工程工程名称 期末数 其中:利息 资金来源 项目进度

     资本化金额

     1.外高桥保税区D11-007地块 --- --- 自筹 工程综合楼

     2.外高桥保税区D11-007地块 --- --- 自筹 配套工程

     3.外高桥保税区D11-007地块 --- --- 自筹 仓库工程

     4.生产设备 1,679,403.61 --- 自筹 50%

     5.生产房屋 1,625,992.48 --- 自筹 48%

     合计 3,305,396.09 --- --- ---

     上海市股份有限公司一九九八年度会计报表

     利润及利润分配表

     1998年度  会股地年02表

     编制单位:上海爱建股份有限公司 单位:元

     项目 行次 上年实际数母公司 上年实际数合并

     一、主营业务收入 1 112,391,034.17 768,033,158.40

     减:折扣与折让 2

     主营业务收入净额 3 112,391,034.17 768,033,158.40

     减:主营业务成本 4 47,461,043.94 635,195,342.60

     主营业务税金及附加 5 6,181,506.88 8,815,339.65

     二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 58,748,483.35 124,022,476.15

     加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 2,678,090.57 4,290,495.67

     减:存货跌价损失 12

     营业费用 13 2,643,019.42 17,956,705.03

     管理费用 14 35,745,560.83 63,106,325.51

     财务费用 15 -1,563,187.91 4,453,531.76

     三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 24,601,181.58 42,796,409.52

     加:投资收益(损失以“-”号填列) 19 163,200,756.51 150,936,363.58

     期货收益(损失以“-”号填列) 20

     补贴收入 22 2,000.00

     营业外收入 23 402,070.99 958,591.98

     减:营业外支出 25 244,636.51 436,818.28

     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 187,959,372.57 194,256,546.80

     减:所得税 28 5,381,776.11 11,734,828.30

     减:少数股东损益(合并报表填列,

     亏损以“-”号填列) 29 -77,816.82

     五、净利润(净亏损以“-”号填列) 32 182,577,596.46 182,599,535.32

     加:年初未分配利润

     (未弥补亏损以“-”号填列) 33 61,128,261.46 61,032,847.42

     加:减少注册资本减少的未分配利润 34

     加:盈余公积转入 35

     六、可供分配的利润

     (亏损以“-”号填列) 36 243,705,857.92 243,632,382.74

     减:提取法定盈余公积 37 18,222,618.27 18,222,618.27

     提取法定公益金 38 18,222,618.27 18,222,618.27

     职工奖福基金(合并报表填列,

     子公司为外商投资企业项目) 39

     七、可供股东分配的利润

     (亏损以“-”号填列) 40 207,260,621.38 207,187,146.20

     减:应付优先股股利 41

     提取任意盈余公积 42 115,540,946.15 115,540,946.15

     应付普通股股利 43 30,240,000.00 30,240,000.00

     转作股本的普通股股利 44 50,400,000.00 50,400,000.00

     八、未分配利润

     (未弥补亏损以“-”号填列) 45 11,079,675.23 11,006,200.05

     附注:非常项目

     1、出售、处置部门或被投资单位 46

     2、自然灾害发生的损失 47

     3、会计政策变更 48 401,945.02 401,945.02

     4、其他 49

     项目 行次 本年实际数母公司 本年实际数合并

     一、主营业务收入 1 95,871,229.60 793,448,978.07

     减:折扣与折让 2 33,894.00

     主营业务收入净额 3 95,871,229.60 793,415,084.07

     减:主营业务成本 4 58,500,102.91 639,038,787.72

     主营业务税金及附加 5 5,272,917.62 11,949,374.49

     二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 32,098,209.07 142,426,921.86

     加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 470,622.55 2,022,795.78

     减:存货跌价损失 12

     营业费用 13 3,564,253.39 31,127,862.91

     管理费用 14 35,338,249.07 62,107,959.61

     财务费用 15 858,410.77 12,485,986.25

     三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 -7,192,081.61 38,727,908.87

     加:投资收益(损失以“-”号填列) 19 183,578,311.05 146,987,494.19

     期货收益(损失以“-”号填列) 20

     补贴收入 22 13,000.00

     营业外收入 23 140,045.19 683,143.82

     减:营业外支出 25 645,243.62 1,236,871.52

     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 175,881,031.01 185,174,675.36

     减:所得税 28 2,572,345.34 11,376,614.10

     减:少数股东损益(合并报表填列,

     亏损以“-”号填列) 29 487,862.74

     五、净利润(净亏损以“-”号填列) 32 173,308,685.67 173,310,198.52

     加:年初未分配利润

     (未弥补亏损以“-”号填列) 33 11,079,675.23 11,006,200.05

     加:减少注册资本减少的未分配利润 34

     加:盈余公积转入 35

     六、可供分配的利润

     (亏损以“-”号填列) 36 184,388,360.90 184,316,398.57

     减:提取法定盈余公积 37 17,330,868.57 21,054,265.26

     提取法定公益金 38 8,665,434.28 11,535,828.49

     职工奖福基金(合并报表填列,

     子公司为外商投资企业项目) 39

     七、可供股东分配的利润

     (亏损以“-”号填列) 40 158,392,058.05 151,726,304.82

     减:应付优先股股利 41

     提取任意盈余公积 42 113,517,189.11 113,517,189.11

     应付普通股股利 43 33,264,016.20 33,264,016.20

     转作股本的普通股股利 44

     八、未分配利润

     (未弥补亏损以“-”号填列) 45 11,610,852.74 4,945,099.51

     附注:非常项目

     1、出售、处置部门或被投资单位 46

     2、自然灾害发生的损失 47

     3、会计政策变更 48 -681,379.81 -681,379.81

     4、其他 49

     上海市股份有限公司一九九八年度会计报表

     现金流量表

     会股地年03表

     编制单位:上海爱建股份有限公司 1998年度  金额单位:元

     项目 母公司金额 合并金额

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 85,939,510.14 780,309,426.24

     收取的租金 8,705,491.33 9,314,366.82

     收到的税费返还 205,466.46 6,669,756.33

     收到的其他与经营活动有关的现金 27,802,684.25 48,663,971.32

     现金流入小计 122,653,152.18 844,957,520.71

     购买商品、接受劳务支付的现金 52,659,471.69 669,418,550.60

     经营租赁所支付的现金 1,873,658.13 4,186,870.01

     支付给职工以及为职工支付的现金 25,523,773.87 41,032,392.06

     交纳的增值税款 1,049.70 10,780,542.69

     支付的所得税款 3,335,476.11 11,864,898.58

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 12,715,157.48 22,853,464.53

     支付的其他与经营活动有关的现金 19,849,198.90 72,252,739.90

     现金流出小计 115,957,785.88 832,389,458.37

     经营活动产生的现金流量净额 6,695,366.30 12,568,062.34

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 13,678,075.19 65,211,494.23

     分得股利或利润所收到的现金 87,033,575.99 77,923,108.35

     取得债券利息收入所收到的现金 4,450,104.23 8,241,453.42

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产而收回的现金净额 96,477.00 615,991.70

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 105,258,232.41 151,992,047.70

     购建固定资产、无形资产和

     其他长期资产所支付的现金 1,042,852.60 7,645,778.28

     权益性投资所支付的现金 13,132,326.51 9,207,479.74

     债权性投资所支付的现金 8,804,160.00 17,563,660.00

     支付的其他与投资活动有关的现金 15,474,191.60 15,474,191.60

     现金流出小计 38,453,530.71 49,891,109.62

     投资活动产生的现金流量净额 66,804,701.70 102,100,938.08

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东权益性

     投资所收到的现金

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 135,000,000.00 446,357,057.20

     收到的其他与筹资活动有关的现金 695,029.91 695,029.91

     现金流入小计 135,695,029.91 447,052,087.11

     偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 465,128,222.67

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金 30,174,514.82 30,174,514.82

     其中:子公司支付少数股东的股利

     偿付利息所支付的现金 1,698,850.50 13,657,464.97

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     其中:子公司依法减资

     支付给少数股东的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 151,873,365.32 508,960,202.46

     筹资活动产生的现金流量净额 -16,178,335.41 -61,908,115.35

     四、汇率变动对现金的影响额 -12,592.81 -16,028.01

     五、现金及现金等价物净增加额 57,309,139.78 52,744,857.06

     一、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务

     以投资偿还债务

     以固定资产进行投资

     以存货偿还债务

     融资租赁固定资产

     二、将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润(亏损以“-”号填列) 173,308,685.67 173,310,198.52

     加:少数股东净损益 487,862.74

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -925.84 68,690.79

     固定资产折旧 2,132,780.66 5,277,818.89

     无形资产、长期待摊费用摊销 758,119.87 2,108,661.93

     待摊费用的减少(减:增加) 3,957.59 723,734.18

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产的损失(减:收益) 4,745.32 350,910.63

     固定资产盘亏、报废损失 -2,107.30

     财务费用 1,711,443.31 13,471,459.61

     投资损失(减:收益) -183,578,311.05 -146,987,494.19

     递延税款贷项(减:借项)

     存货的减少(减:增加) 79,618,503.07 62,208,753.19

     经营性应收项目的减少(减:增加) -1,284,272.17 33,569,286.24

     经营性应付项目的增加(减:减少) -65,979,360.13 -130,680,298.75

     预提费用的增加(减:减少) -1,339,414.14

     其他

     经营活动产生的现金流量净额 6,695,366.30 12,568,062.34

     三、现金及现金等价物净增加情况:

     贷币资金的期末余额 100,129,406.52 159,631,630.68

     减:货币资金的期初余额 43,719,311.74 108,996,078.62

     现金等价物的期末余额 8,901,545.00 15,211,805.00

     减:现金等价物的期初余额 8,002,500.00 13,102,500.00

     现金及现金等价物净增加额 57,309,139.78 52,744,857.06