济南轻骑摩托车股份有限公司一九九四年年度简要报告  [1994-12-31]  

    济南轻骑摩托车股份有限公司一九九四年年度简要报告

    说 明

     本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴定的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

    济南轻骑摩托车股份有限公司董事会 一、公司简况

     1、公司法定名称: 济南轻骑摩托车股份有限公司

     2、公司法定地址: 济南市历下区和平路34号

     3、公司法定代表人:张 家 岭

    

    4、公司电话号码:  (0531)6953325
            传真号码:  (0531)6954219
            邮政编码:   250014

     5、为股东提供咨询服务地址:济南轻骑摩托车股份有限公司证券部

     联系电话:(0531)6938054

    二.简化的财务报表及编制说明

     (三). 财务状况变动表

    

                                金额单位:千元
    流动资金来源
    本年净利润                  108719
    不减少流动资金的费用和损失   15395
    其他来源小计                 19280
    流动资金来源合计            143394
    流动资金运用
    利润分配小计                 21744
    其他运用小计                 30912
    流动资金运用合计             52656
    流动资金增加净额             90738
    流动资产本年增加数
    货币资金                   -174000
    短期投资及应收票据
    应收帐款净额及预付货款       46419
    存货净额                      2645
    流动资产增加净额             37493
    流动负债本年增加数
    短期借款及应付票据
    流动负债增加净额            -53245
    流动资金增加净额            90738
(四). 财务报表编制说明:

     1. 说明:

     1).公司简化的财务报表中的相关数据取自经山东会计师事务所许中祜,谢仲贤注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告鲁会审字(95)第28号.

     2).本公司没有子公司,无合并报表。

     2. 主要会计政策:

     1). 会计制度: 执行《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业有关财务管理规定, 年末报表按股份制企业会计报表填列。

     2). 会计年度:采用公历制即自一月一日至十二月三十一日。

     3). 存货计价方法:存货采用"永续盘存制", 原材料、包装物、自制半成品内部核算以计划价进行。 领用、发出即通过材料成本差异明细科目调整为实际价格,在产品为定额成本法 ,产成品按实际成本加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法处理。

     4). 固定资产及折旧: 固定资产指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的劳动资料,按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法, 按照固定资产分类折旧年限计算。

    

    其中: 房屋及建筑物      折旧率 2%---5%
    机器设备                折旧率 5%---10%

     5). 无形资产及摊销: 无形资产主要为土地使用权,按使用期50年平均分摊。

     6). 货币核算: 以人民币作为记帐本位币, 如发生外币的收付均按当日汇率折算。汇兑差价

    按年终或特定的结算期, 按人民币市场汇价中间价折算,进当期财务费用。

     7). 坏帐准备 : 因股份公司产品由中国轻骑摩托车集团总公司包销,直接风险小,故公司年末未提取坏帐准备。

     8). 销售实现: 以物权的转移为销售实现的标志。产品销售价格确定采用协议价格。

     9). 税项:

     (1)增值税: 增值额按销项税与进项税差额计交(税率均为17%)。

     (2)城市建设维护税:按消费税与增值税之和的7%计交。

     (3)教育费附加:按消费税与增值税之和的2%计交。

     (4)所得税: 按 93年省人民政府鲁政函159号文批准所得税率15%计算。

     (5)消费税:按主营业务收入的10%计交。

     10). 利润分配: 按公司法和公司章程的规定, 税后提取法定公积金10%、法定公益金10% 。

     3. 报表数据超过30%的数据分析

     1).货币资金: 6853千元,比年初减少174000千元。主要是用于在建工程、存货及预付技改、设备款、工程款。

     2).在建工程: 26335千元,比年初增加7142千元。增加的主要工程项目有:总装车间接跨4053千元;烤漆塑料喷涂线895千元 ;发动机装配车间工程1205千元; 烤漆流水765千元。

     3).应付帐款及预收货款: 299586千元,比年初增加81171千元。主要是应付配套厂家材料款增加。

     4).其他应付款: 29430千元,比年初减少88064千元。主要是与轻骑进出口公司结算进口配件。

     5).盈余公积: 21944千元,比年初增加19280千元。为94年度利润分配转入。

     (6).未分配利润: 86975千元,比年初增加76319千元。为94年度利润分配转入。

    三.财务指标分析

     单位: 元 指标项目1994年实际完成指标 1.主营业务收入1732001396 2.净利润108719318 3.资产总计993092491 4.股东权益662098460 5.股本收益率61.22% 6.每股净资产3.73 7.股东权益比率66.67% 8.净资产收益率17.7% 注: 1、本公司于1993年12月改制为股份有限公司,上年实际完成指标仅为一个月数据,无对比性,故93年数据未列示。

     2、1994年国家新税制出台, 摩托车行业新征消费税10%, 公司全年计提消费税及附加18740万元,从而减少了利润。

    四、公司董事、监事、经理持股情况

    

    姓  名   职       务          年末持股数
    张家岭   董事长蒹总经理        14370股
    杨仁发   董事                  11630股
    韩立彬   董事                  15380股
    李树意   董事                   5520股
    陶志新   董事                  26070股
    彭  毅   董事                    500股
    张春生   董事                   4790股
    蔡晓云   董事                      0股
    李  明   董事                      0股
    孟祥礼   监事                  13400股
    吕荣德   监事                   3500股
    邱  达   监事                    500股
    李咏梅   监事                   2500股
    阵  健   监事                    350股
五、股本结构情况

    1、股本结构

    

股权类别       94年末  占总股本%  93年末  占总股本% 上市时  占总股本%
国家持股     11200万股   63.06   11200万股  63.06    11200万股  63.06
法人持股      1060万股    5.97    1060万股   5.97     1060万股   5.97
社会公众持股(A)5500万股   30.97    5500万股  30.97    5500万股  30.07
股本合计      17760万股   100.00  17760万股 100.00   17760万股  100.00

    2、前十名股东持股情况 : 名 称年末持股数(万股)占总股本(%) 国家股1120063.06 法人股 (1)青岛同泰橡胶厂200.113 (2)北京纸箱厂150.084 (3)广东中南铝合金厂150.084 (4)济阳机动车配件厂150.084 (5)龙口市第二塑料厂100.056 (6)济宁车辆厂100.056 (7)济阳联营纸箱厂100.056 (8)章丘轻骑配件厂100.056 (9)荣城摩托车配个厂100.056 3、年末股东户数:49508

    六、关联企业

    本公司目前尚未对外有实业性投资,故无关联企业。

    七、重要事项揭示

    1、1994年国家新税制出台,摩托车行业新增消费税10%,全公司全年计提消费税及附加18740万元,从而减少了利润。

    2、本公司于1993年12月改制为股份有限公司,93年实际完成指标仅为一个月数据,故有关数据无法对比。

    3、 经上海证券交易所批准内部职工股550万股已于1994年8月30日在上海证券交易所上市。

    4、本报告期内未召开临时股东大会。

    5、本报告期内公司无重大诉讼案件。

    6、本公司董事会提议1995年6月6日召开济南轻骑摩托车股份有限公司九四年度股东大会。

    济南轻骑摩托车股份有限公司董事会 一九九五年四月十五日