福建水泥股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-15]  

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    独立董事邱华炳先生、董事林威先生因故未出席本次会议,均委托董事长黄建民
先生出席并表决。
    公司董事长黄建民先生、总经理盖小健先生、总会计师高嶙先生及会计机构负责
人许建才先生声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    董事长:黄建民
    福建水泥股份有限公司董事会
    目录
    一、公司简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    

一、公司简介

1、公司法定中文名称:福建水泥股份有限公司 公司法定英文名称:FUJIAN CEMENT INC. 英文法定英文名称缩写:FJC 2、公司法定代表人:黄建民 3、董事会秘书:林成潮 联系电话:0591—7517808转1560 传 真:0591—7527300 证券事务代表:林国金; 联系电话:0591—7517808转1508 传 真:0591—7527300 电子信箱:mailto:dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址:福建省福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦 4、公司注册地址:福建省福州市杨桥东路118号宏杨新城建福大厦 邮 编:350001 公司办公地址:福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦 公司国际互联网网址:http://www.jianfu.com/ 公司电子信箱:mailto:cement@pub5.fz.fj.cn 5、公司指定信息披露报纸:《上海证券报》 登载本报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:董事会秘书处 6、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:福建水泥 股票代码:600802 7、其他有关资料 (1)公司注册地点、日期 首次注册地点:福建省福州市湖东路157号 福建水泥股份有限公司二00二年年度报告 首次注册日期:1993年11月27日 报告期内变更注册登记日期:2002年7月22日 报告期内注册地址:福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦 (2)企业法人营业执照注册号:3500001001608 (3)税务登记号码:国税闽字350102158142658 (4)公司聘请的会计师事务所:福建华兴有限责任会计师事务所 办公地:福建省福州市湖东路中山大厦B座八楼

二、会计数据和业务数据摘要

(一)本年度主要利润指标 单位:人民币元 项目 金 额 利润总额 -168,896,959.18 净利润 -168,884,492.21 扣除非经常性损益后的净利润 -87,831,421.12 主营业务利润 213,699,897.89 其他业务利润 907,085.65 营业利润 -141,155,092.24 投资收益 -5,502,634.66 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -22,239,232.26 经营活动产生的现金流量净额 73,746,158.59 现金及现金等价物净增加额 -83,676,181.39 注:扣除非经常损益项目计-81,053,071.09元,具体如下: 项目 金额(元) 营业外收支净额 -22,239,232.26 存货盘亏 1,491,316.34 存货减值 6,165,627.36 个别计提坏帐准备 42,576,195.13 一次性退休医保 5,288,700.00 投资减值准备 3,292,000.00 (二)近三年主要会计数据及财务指标(单位:人民币元) 2002年度 2001年度 项 目 调整后 主营业务收入 715,306,953.38 582,648,450.50 净利润 -168,884,492.21 1,024,676.39 总资产 1,409,004,908.73 1,591,870,720.80 股东权益 535,317,803.48 699,682,295.69 每股收益(摊薄) -0.60 0.0036 每股收益(加权) -0.60 0.0036 每股收益(扣除非经 -0.31 0.000 常性损益) 每股净资产 1.89 2.47 调整后的每股净资产 1.702 2.212 每股经营活动产生的 0.26 0.296 现金流量净额 净资产收益率% -31.55 0.15 净资产收益率(加权) -27.40 0.15 % 2000年度 项 目 调整前 调整后 主营业务收入 582,648,450.50 542,123,770.13 净利润 2,104,167.64 -95,942,273.76 总资产 1,591,870,720.80 1,518,133,663.57 股东权益 701,563,955.53 698,467,019.30 每股收益(摊薄) 0.007 -0.339 每股收益(加权) 0.007 -0.370 每股收益(扣除非经 0.003 -0.463 常性损益) 每股净资产 2.481 2.470 调整后的每股净资产 2.216 2.327 每股经营活动产生的 0.296 -0.215 现金流量净额 净资产收益率% 0.300 -0.137 净资产收益率(加权) 0.300 -0.166 % 项 目 调整前 主营业务收入 542,123,770.13 净利润 -95,140,105.17 总资产 1,518,133,663.57 股东权益 699,269,187.89 每股收益(摊薄) -0.336 每股收益(加权) -0.366 每股收益(扣除非经 -0.337 常性损益) 每股净资产 2.473 调整后的每股净资产 2.33 每股经营活动产生的 -0.215 现金流量净额 净资产收益率% -13.606 净资产收益率(加权) -16.46 % 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求计算 的收益指标 报告期利润 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 2002年 2001年 主营业务利润 39.92 28.17 营业利润 -26.37 -1.48 净利润 -31.55 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 -16.41 -0.02 报告期利润 加权平均 全面摊薄 2002年 2001年 2002年 2001年 主营业务利润 34.67 28.22 0.76 0.70 营业利润 -22.90 -1.48 -0.50 -0.40 净利润 -27.40 0.15 -0.60 0.00 扣除非经常性损益后的净利润 -14.25 -0.02 -0.311 0.00 每股收益(元/股) 报告期利润 加权平均 2002年 2001年 主营业务利润 0.76 0.70 营业利润 -0.50 -0.04 净利润 -0.60 0.00 扣除非经常性损益后的净利润 -0.311 0.00 (四)报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 282,816,991 363,543,207.89 159,204,683.21 本期增加 4,520,000.00 42,524.16 本期减少 104,565,424.54 期末数 282,816,991 368,063,207.89 54,681,782.83 变动原因 省财政拨入 弥补2001年末 “挖改资金” 累计亏损;本期 提取两金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项目 121,856.16 -105,882,586.41 699,682,295.69 期初数 21,262.08 104,565,424.54 109,127,948.7 本期增加 168,927,016.37 273,492,440.91 本期减少 143,118.24 -170,244,178.24 535,317,803.48 期末数 本期提取 主要减少本期 主要系本期亏损 变动原因 亏损;增加为任 意盈余公积金 补亏转入

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表(数量单位:股) 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市未流通股份 1.发起人股份 145145000 其中: 国家拥有股份 145145000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3372600 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 148517600 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 134299391 2.、境内上市的外资股 3.、境外上市的外资股 4.、其他 已上市流通股份合计 134299391 三.股份总数 282816991 本次变动后 一.未上市未流通股份 1.发起人股份 145145000 其中: 国家拥有股份 145145000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3372600 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 148517600 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 134299391 2.、境内上市的外资股 3.、境外上市的外资股 4.、其他 已上市流通股份合计 134299391 三.股份总数 282816991 (二)股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]96号核准,公司于2000年8月18 日至9月1日实施了2000年配股方案,此方案以公司1999年末总股本252,355,495股为基 数,向全体股东每10股配售3股,每股配股价为5.50元。国家股股东根据财政部财管字 [2000]83号文完全放弃本次配股权。法人股股东书面承诺放弃本次配股权。本次共配 售3046.1496万股,获配股份中可流通部分2887.599万股于9月25日上市流通。本次配 股后,公司总股本增至28281.6991万股。 (2)根据中国证监会关于上市公司转配股分期分批上市流通的通知精神并经上海 证券交易所安排,公司转配股总额917.0101万股于2000年11月20日上市,至此,公司 境内上市人民币普通股增至13429.9391万股,占公司总股本的47.49%。 (3)公司没有在托管位未上市的内部职工股,公司董事、监事及高级管理人员持 有股份26166股已按规定锁定。 (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总户数为78988户,其中:国家股股东1户,法人股股东12户,社 会公众股股东78975户。 2、截止2002年12月31日前十名股东情况 序 名 称 年度内增减 年末持股数 号 (股) (股) 1 福建省国有资产管理委员会 145,145,000 2 福建省青山纸业股份有限公司 698,500 3 福建兴业证券公司 -1,591,670 550,000 4 福建投资开发总公司 550,000 5 傅培珍 +502,039 502,039 6 福建省石化经济发展公司 419,100 7 中国人民保险公司福建分公司运用部 330,000 8 张荣妹 +312,400 312,400 9 安徽省证券公司 +277,349 277,349 10 蔡怀义 +241,500 241,500 序 名称 占总股本 股份类别 号 比例(%) 1 福建省国有资产管理委员会 51.32 国家股 2 福建省青山纸业股份有限公司 0.25 募集法人股 3 福建兴业证券公司 0.56 募集法人股 4 福建投资开发总公司 0.19 募集法人股 5 傅培珍 0.18 流通股 6 福建省石化经济发展公司 0.15 募集法人股 7 中国人民保险公司福建分公司运用部 0.12 募集法人股 8 张荣妹 0.11 流通股 9 安徽省证券公司 0.10 流通股 10 蔡怀义 0.09 流通股 1、持股5%以上的股东为福建省国有资产管理委员会,并由其代表国家持有公司国 家股,其所持股份中12025万股为本公司作贷款担保质押,其中6400万股向中国工商银 行福建省分行营业部质押,质押期限为1999年9月30日至2004年9月29日;5625万股向 中国银行福建省分行质押,质押期限为2000年3月16日至2006年3月16日。 2、除上述情况外,持股5%以上的股东不存在股权质押、冻结、托管等情况。 3、前十名股东中法人股股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人;此外,公司未详其他股东间的关联关系及其一 致行动人的情况。 4、2001年11月26日,福建省国有资产管理委员会以闽国资委[2001]9号文授权 福建省建材(控股)有限责任公司行使本公司国家股股权出资者职能。因此,该公司 成为本公司国家股股份控制人。本公司于2002年3月5日收文后披露于《上海证券报》 上。 福建省建材(控股)有限责任公司为福建省政府授权经营国有资产的国有独资公 司。该公司成立于1997年4月3日,注册资本16800万元,法定代表人为黄建民,主要经 营授权的国有资产及其收益管理;对外投资经营;咨询服务;建筑材料,装饰材料, 金属材料,矿产品,普通机械,电器机械及器材,煤炭,水泥包装袋的批发、零售标 准砂的制造。 5、持股5%以上股份股东所持股份变化情况 2002年12月2日,国家财政部以财企[2002]536号文批准了公司部分国家股转让的 方案,同意将原福建省国有资产管理局持有的本公司国家股14514.5万股中的2361.8万 股分别转让给福建投资开发总公司1686.3万股、福建华兴实业公司675.5万股,转让价 格每股人民币3.59元。本次股权转让后,公司股份结构发生变化,国家股由14514.5万 股降为12152.70万股,占公司股份总数的42.97%,相应增加国有法人股2361.8万股, 占公司股份总数的8.35%。 2003年元月,上述两受让方完成了受让股份的过户登记手续。股份过户后,福建 投资开发总公司成为本公司第二大股东,合并持有本公司股份1741.30万股,占公司股 份总数的6.16%;福建华兴实业公司持有本公司股份675.50万股,占公司股份总数的2 .39%,为公司第三大股东。 上述股权转让、股份过户公告分别刊登于2002年12月27日、2003年2月19日的《上 海证券报》。

四、董事、监事、高管人员及员工情况

(一)董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 黄建民 董事长 男 46 2001年6月-2004年6月 林锦瑞 副董事长 男 51 2001年6月-2004年6月 盖小健 董事兼总经理 男 52 2001年6月-2004年6月 刘永忠 董事兼常务副总 男 61 2001年6月-2004年6月 高嶙 董事兼总会计师 男 42 2001年6月-2004年6月 陈炳生 董事 男 36 2001年6月-2004年6月 林威 董事 男 32 2001年6月-2004年6月 邱华炳 独立董事 男 61 2002年5月-2004年6月 陈汉文 独立董事 男 35 2002年5月-2004年6月 李恭洲 监事会主席 男 52 2001年6月-2004年6月 曹元 监事 男 49 2001年6月-2004年6月 曾建平 监事 男 38 2001年6月-2004年6月 林金柏 监事 男 40 2002年5月-2004年6月 陈明飞 监事 男 41 2001年6月-2004年6月 林述雄 监事 男 46 2001年6月-2004年6月 张达贵 监事 男 38 2001年6月-2004年6月 陈先份 监事 男 40 2001年6月-2004年6月 杜卫东 副总经理 男 40 2001年6月-2004年6月 林顺贵 副总经理 男 47 2001年6月-2004年6月 何友栋 副总经理 男 40 2001年6月-2004年6月 严飞 副总经理 男 47 2001年6月-2004年6月 林成潮 董事会秘书 男 52 2001年6月-2004年6月 郑元清 总工程师 男 59 2001年6月-2004年6月 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 (股) (股) 黄建民 0 0 林锦瑞 8499 8499 盖小健 0 0 刘永忠 8499 8499 高嶙 0 0 陈炳生 0 0 林威 0 0 邱华炳 0 0 陈汉文 0 0 李恭洲 0 0 曹元 0 0 曾建平 0 0 林金柏 0 0 陈明飞 6568 6568 林述雄 0 0 张达贵 0 0 陈先份 0 0 杜卫东 0 0 林顺贵 2600 2600 何友栋 0 0 严飞 0 0 林成潮 0 0 郑元清 0 0 注:董、监事在股东或公司实际控制人单位任职的情况: 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 黄建民 福建省建材(控股)有限责任公司 总经理 林锦瑞 福建省建材(控股)有限责任公司 副总经理 李恭洲 福建省建材(控股)有限责任公司 党委副书记 曹元 福建省建材(控股)有限责任公司 政治部负责人 曾建平 福建省建材(控股)有限责任公司 投资发展部负责人 林金柏 福建省建材(控股)有限责任公司 资产财务部经理助理 陈炳生 福建省青山纸业股份有限公司 董事会秘书兼副总经理 林威 兴业证券股份有限公司 投资银行福州总部副总经理 是否领取 姓名 任职期限 报酬、津贴 黄建民 从2000年5月起 否 林锦瑞 从2000年5月起 否 李恭洲 从2000年5月起 否 曹元 从2001年1月起 否 曾建平 从2001年1月起 否 林金柏 从2002年6月起 否 陈炳生 2001年7月-2004年7月 否 林威 2000年4月起 否 (二)年度报酬情况 1、报酬决策程序及确定依据 在公司领取报酬的董、监事、高管人员除公司总经理外其余的年度报酬按月份工 资和月份奖金发放,月份工资按公司制定施行的岗位技能工资标准计发,月份奖金以 年初根据生产经营目标分解制定的经济责任制考核结果计发。根据闽政[2000]376号《 福建省人民政府批转省劳动和社会保障厅等部门关于部分省重点国有企业经营者试行 年薪制意见的通知》,公司总经理从2000年起试行年薪制,其年薪由基本年薪和奖励 年薪两部分组成,奖励年薪以公司当年实现的税后利润、净资产收益率、应收账款周 转率等指标挂钩计算。 2、年度报酬总额情况 2002年度,公司董、监事均未以其担任的董、监事职务在公司领取报酬。在公司 领取报酬的高管人员(内部董事)共计9人,公司职工担任的监事4人,其年度报酬总 额为40.1427万元,其中:金额最高的前三名董事的报酬总额为13.6532万元,金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为14.5778万元。报酬区间人数如下: 6万以上 1人 4~5万 1人 3~4万 3人 2~3万 6人 2万以下 2人 独立董事津贴及待遇: 根据公司2001年度股东大会决议,独立董事津贴每人每年3万元人民币(含税)。 2002年度公司独立董事邱华炳、陈汉文先生的独立董事津贴尚未领取。 未在公司领取报酬的人员共8人,如下: 黄建民董事长、林锦瑞副董事长在公司实际控制人福建省建材(控股)有限责任 公司领取报酬;董事陈炳生先生、林威先生分别在股东单位福建省青山纸业股份有限 公司和兴业证券股份有限公司领取报酬; 监事会主席李恭洲先生、监事曹元先生、曾建平、林金柏先生在公司实际控制人 福建省建材(控股)有限责任公司领取报酬。 (三)报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 本报告期内,公司董、监事及高管人员没有离任情况。 (四)公司员工情况 报告期末公司在岗员工总数为3332人,专业构成、教育程度情况如下: 专业构成 教育程度 生产人员 2267 大专及以上 352 销售人员 86 中专 285 技术人员 322 高中 1849 财务人员 57 初中及以下 846 行政人员 600 另外,内退人员870人,公司承担其生活福利费;离退休员工852人,公司承担其 部分福利费用。

五、公司治理结构

(一)公司治理情况 本报告期,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律、法规的要求,建立现代企业制度,完善公司治理结构和规范公司运作。公司治理 的实际状况基本符合《上市公司治理准则》要求。福建水泥股份有限公司二00二年年 度报告 1、建立和完善公司治理准则 本报告期,公司根据《上市公司治理准则》的要求,制定和修订了以《公司章程 》为核心的包括公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《董事会专门委员会实施细则》、《独立董事制度》、 《信息披露管理办法》等治理文件,并认真贯彻执行。 2、积极发挥“三会”作用 (1)股东和股东大会:公司制定了《股东大会议事规则》,对股东行为、大会的 运作程序进行了规范,保证股东大会在职权范围内依法行使职权。股东大会的召集、 召开程序符合《上市公司股东大会规范意见》的要求。公司建立和保持与股东沟通有 效渠道确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,确保股东特别是中小股 东享有平等的地位和充分行使权利。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利, 没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和生产经营活动。 (2)董事和董事会:公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事,并实行了 累积投票制。公司董事会由9名董事组成,包括内部董事3名、股东单位代表4名、独立 董事2名。公司拟于2002年度股东大会调整部分董事并增选1名独立董事,使独立董事 人数达到董事总人数的三分之一。公司董事会修订了《董事会议事规则》,确保董事 会的高效运作和科学决策。公司董事了解董事的权利、义务和责任,并能认真履行忠 实、诚信和勤勉的职责。公司董事会能够对议决的重大事项作出独立于管理层的客观 评价,保证董事会决策的合法性和科学性。公司董事会建立了战略委员会及以独立董 事为主的审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,专门委员会向董事会负责。 (3)监事与监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程 》的要求;公司监事会已制订了监事会工作规则;公司监事能够本着对全体股东负责 的精神,认真履行自己的职责,列席董事会会议,对公司财务以及公司董事、经理和 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 3、保持信息披露的透明与稳定 公司严格按照法律、法规的规定和监管部门的要求,真实、准确、完整、及时地 披露信息。制定了《信息披露管理办法》,规范信息披露管理工作,确保所有股东有 平等的机会获得信息;公司指定董事会秘书负责组织信息披露事务,并设立了董事会 秘书处办理信息披露的具体工作。公司能够按照有关规定及时披露公司大股东或实际 控制人的详细资料和股福建水泥股份有限公司二00二年年度报告份的变化情况。 4、落实现代企业制度检查工作 报告期内,根据中国证监会和国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》要求,本公司及控股股东积极、认真自查,完成并通过了《 上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 (二)独立董事履行职责情况 2002年5月9日,公司召开的2001年度股东大会审议通过了《关于聘请独立董事及 独立董事津贴的议案》,选聘邱华炳、陈汉文先生为公司第三届董事会独立董事。本 次股东大会,邱华炳、陈汉文先生均以独立董事候选人身份参加了会议。报告期内, 二位独立董事均出席了公司召开的五次董事会中的四次会议,各有一次因故未能亲自 出席而委托其他董事出席和表决。在出席的会议上,对议案进行了认真审议并表决。 就公司董事会三届九次会议决议拟变更部分募集资金用途的事项,邱华炳先生(陈汉 文因故委托其他董事出席)站在公司和中小股东的立场,出具了独立、客观的意见。 (三)公司与控股股东(实际控制人)“五分开”情况 1、人员:公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面独立。公司经理人员、财 务负责人、营销负责人和董事会秘书,均在公司领取报酬,未在控股股东单位出任除 董事以外的其他职务和领取报酬。 2、资产:公司与控股股东之间资产权属清晰。公司拥有独立的生产系统、辅助生 产系统和配套设施,工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有,不存 在控股股东占用、支配公司资产的情况。 3、财务:公司设有独立的财务部门,按有关法律、法规的要求建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度,在银行独立开户并依法独立纳税。能够独立作出财务决策 ,不存在控股股东干预公司财务、会计活动。 4、机构:公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开,拥有独立的决策管理机 构和完整的生产系统,公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其 职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构未向公司 及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令,也未以其他形式影响公司经营管理的 独立性。 5、业务:公司业务完全独立,拥有完整的销售和采购系统,生产经营活动完全自 主,福建水泥股份有限公司二00二年年度报告也不存在与控股股东从事相同或相近的 业务。 (四)对高级管理人员的考评及激励机制和奖励制度 公司董事会已多次讨论并原则同意了《关于公司高级管理人员考核奖惩的暂行办 法》,拟由董事会薪酬与考核委员会结合公司“三项制度”改革进一步修改方案,在 时机成熟时提交董事会审议批准后实施。

六、股东大会情况简介

本年度公司召开了2001年度股东大会,有关情况如下: (一)股东大会的通知、召集、召开情况 2002年4月9日,公司在《上海证券报》刊登了关于召开公司二00一年度股东大会 的通知。2002年5月9日,本次股东年会在福州市宏杨新城建福大厦本公司会议室如期 召开,到会股东及股东代理人共计11人,代表股份148,946,336股,占本公司股份总数 的52.67%。本次大会由董事长黄建民先生主持,公司董事、监事及高级管理人员出席 了会议。本次股东大会的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的规定。 (二)股东大会通过或否决的决议及披露情况 大会以记名方式投票表决,通过如下决议: 1、审议批准了《公司董事会2001年度工作报告》; 2、审议批准了《公司监事会2001年度工作报告》; 3、审议批准了《公司2001年度财务决算及2002年度财务预算报告》; 4、审议通过《关于住房工龄补贴等调整年初未分配利润的议案》; 5、审议批准《公司2001年度利润分配预案及下年度利润分配政策》; 6、审议通过《关于用公积金弥补亏损的议案》; 7、审议通过《关于2002年度续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》; 8、审议通过《关于股东大会授权事项的议案》; 9、审议通过《关于设立董事会专门委员会的议案》; 10、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》; 11、审议通过《股东大会议事规则修改议案》; 12、审议通过《公司独立董事制度议案》; 13、审议通过了《关于聘请独立董事及独立董事津贴的议案》; 14、审议通过了《关于增选公司监事的议案》; 15、听取了《关于公司高级管理人员报酬的说明》。 本次股东大会没有否决的决议。本次会议由福州至理律师事务所蒋方斌律师见证 ,认为本次大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、本次大会的表决程序均合法 有效。 本次股东大会决议公告刊登于2002年5月10日的《上海证券报》上。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 本次大会,公司选聘了邱华炳、陈汉文二位先生为公司独立董事,增选林金柏先 生为公司监事。

七、董事会报告

(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 经营环境 2002年,我国继续实施扩大内需的政策和积极的财政政策和稳健的货币政策,国 民经济持续较快增长,全社会固定资产投资完成4.32万亿元,增长16.1%,全国规模 以上企业水泥年产量合计达7.25亿吨,年增长9.7%。同时,水泥行业结构调整步伐明 显加快。 2002年,福建省全社会固定资产投资完成1210亿元,增长6.7%。受需求拉动,全 省水泥年产量约2000万吨(含规模以下企业产量约300万吨),增长13.45%。由于我国 水泥工业存在的结构性矛盾和区域的不平衡性,福建省2002年在产水泥企业275家,小 水泥企业数量就占97.8%,生产集中度低,同时省外水泥也加紧了入闽的竞夺,造成无 序竞争和过度竞争并存格局,导致水泥价格持续走低。 主营业务情况 2002年,公司日产2000吨水泥熟料的四号窑正式投产,公司产能迅速提高,水泥 年产能力增至300万吨,给公司较为薄弱的销售能力提出了新的考验。公司在认真组织 市场的全面调研和分析后,从完善公司营销内部组织与激励机制,规范内部业务流程 ,进一步加强和改进营销工作,坚持营销创新、勇于实践、开拓进取,全面提升公司 营销能力等方面,制定并贯彻落实了一系列的措施,营销能力得到了一定程度的提高 ,基本适应了产能迅速扩张的需要。 2002年度,公司水泥和熟料销售总量达294.29万吨,其中,水泥销量251.19万吨 、福建水泥股份有限公司二00二年年度报告熟料销量42.04万吨,分别比去年增长31. 45%、16.52%、406.51%。实现了产、销的同步增长,提高了市场占有率。 1994-2002年公司产、销情况 公司坚持通过扩大产销量、加强管理、技术改造来降低成本,努力消化因市场售 价下滑、大宗原燃材料价格上涨带来的不利因素,保证了公司产品的市场竞争力。 上市以来,公司年度业绩首次亏损 2002年,公司实现主营业务收入715,306,953.38元,主营业务利润213,699,897. 89元,分别比上年增长22.77%、8.11%,利润总额-168,896,959.18元,净利润-168,8 84,492.21元,出现了重大亏损,主要原因如下: 1、近几年,福建省水泥市场价格年年走低,2002年,公司水泥价格每吨平均比上 年降低6.65元。 2、本报告期公司调整坏帐计提比例并按个别认定法认定的呆坏帐全额计提坏帐准 备,本次变更和个别呆坏帐计提,累计影响利润90,822,072.24元,占年度亏损额的5 3.77%。 3、计提各项资产减值准备,包括存货跌价、固定资产、长期投资等减值准备,影 响利润15,186,688.52元,占年度亏损额的8.99%。 4、职工房改、医保等支出,影响利润15,875,424.35元,占年度亏损额的9.40%。 全面推行“三项制度”改革与分流辅业 2002年是公司大力推行改革之年,为公司长远发展的需要,公司以鼓励员工提前 内部退养和实施全员竞聘上岗相结合的办法,完成了公司总部,销售、投资、物业等 分公司及两生产厂副厂级的岗位竞聘工作。本年度公司办理了838名员工的内部退养手 续,同时,本着主辅分离、精干主业的原则,制定了职工医院、建福设备安装维修有 限公司、福泥汽车运输有限公司和两厂劳服公司及生活服务等部门的分流方案。目前 ,职工医院整体剥离工作基本完成,其他分流方案及两生产厂管理、生产岗位竞聘也 将于2003年分步实施。为顺利完成分流、剥离工作,2002年公司为员工办理了医保, 一次性补缴费用528.87万元。 本次改革对公司精干主业、增强竞争力、重塑企业文化及今后发展等都将起积极 而深远的影响。 (二)报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营业务以水泥的生产及销售为基础,并进行其他建筑材料制造及技术 服务、工业生产资料、柴油车总成大修、投资宾馆、旅游、房地产、物业管理等。 2002年度,公司生产水泥250.64万吨,销售水泥251.19万吨,水泥产、销量分别 比去年增长10.06%和16.52%,销售商品熟料42.04万吨,同比增长406.51%。 (1) 按行业、产品说明的主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务 毛利 收入比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 年增减 (%) 水泥 643,690,724.31 435,363,412.83 32.36 13.35 大熟料 61,359,509.40 55,106,884.12 10.19 403.47 机砖 85,902.98 86,538.09 -0.74 -85.75 其他 10,170,816.69 3,447,163.89 66.11 417.37 主营业 务成本 毛利率比 分产品 比上年 上年增减 增减 (%) (%) 水泥 19.60 -3.54 大熟料 385.99 3.25 机砖 -87.72 14.44 其他 213.22 22.05 (2)按地区说明的主营业务情况 公司主营业务收入主要集中在福建本省,江西、浙江等周边省份所占份额极少。 (3)公司主要产品及其市场占有率情况 公司产品主要为水泥及熟料,主要在福建本省销售,少量销往江西、浙江等周边 省份。在福建省占有全省旋窑水泥销量的35.93%,其中:福州市场旋窑水泥占有率为 62.92%。 (4)报告期内主营业务或其结构、业务盈利能力变化情况。 报告期内主营业务或其结构、业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)莆田建福大厦有限公司 该公司系由福建水泥股份有限公司与福建省永安市建福水泥机立窑有限公司共同 出资组建。该公司注册资本800万元,其中:本公司投入人民币720万元,持股比例90 %。该公司经营范围为:住宿、饮食服务、舞厅、卡拉OK服务、汽车客货运输、钢材、 水泥建材产品批发零售。本年度实现主营收入70.25万元,净利润-53.61万元。 (2)厦门建福散装水泥运输有限公司 该公司系由厦门建福散装水泥有限公司于96年6月投资组建。注册资本50万元。经 公司第二届董事会第十二次会议决议通过,于1999年公司以自有资金45万元收购其90 %股权。本公司现持有其90%股权。该公司经营范围:运输散装水泥,道路汽车货物运 输、批发、零售建筑材料、散装水泥。本年度实现主营收入1986.31万元,净利润-79. 50万元。 (3)永安市福泥汽车运输有限公司 该公司系由本公司以建福水泥厂原运输科外运车辆及维修设备等实物资产经评估 作价后投入和原运输科职工个人集资投入共同组建。该公司注册资本为人民币125万元 ,本公司持有股权54.4%。经营范围:汽车运输、汽车、摩托车、工程机械维修等。本 年度实现主营业务收入196.52万元,净利润6.22万元。 (4)永安市建福设备安装维修有限公司 该公司系由本公司以建福水泥厂原机电分厂的部分机器设备经评估作价投入和原 机电分厂职工个人集资投入共同组建。该公司注册资本为人民币110万元,本公司持有 股权53%。经营范围:设备维修、配件制作、非标、管道制作安装等。本年度实现主营 业务收入511.35万元,净利润-11.93万元。 (5) 厦门金福鹭建材有限公司 该公司系由本公司与厦门建福散装水泥运输有限公司合资组建,注册成立于2002 年1月4日。经营范围:批发、零售建筑材料、金属材料、水暖器材、汽车零配件、化 工及化工材料(化学危险品除外)、轮胎内外胎、五金交电等。该公司注册资本为人 民币300万元,我司持有90%的股权。本年度该公司实现主营业务收入7341.33万元,净 利润21.48万元 (6) 泉州市泉港金泉福建材有限公司 该公司系由本公司与泉州市昌茂科工贸有限公司共同出资于2001年4月28日注册成 立。该公司注册资本为人民币1000万元,2001年11月8日我司受让合资方昌茂科工贸有 限公司所持该公司35.67%股权后,合并持有该公司95%的股权。该公司经营范围:水泥 、商品砼、水泥制品、建筑砂石、建材产品的生产、销售;钢材、装饰材料销售、仓 储。该公司本年度未营业,亏损2.68万元。 (7) 漳州金石新型建材有限公司 该公司系由本公司与漳州市庄达散装水泥综合开发公司共同出资于2002年1月22日 注册成立。该公司注册资本140万元,我司持有权益比例为85.71%。该公司经营范围: 新型超细矿粉材料及建筑用涂料制品,新特建筑材料研究开发等。本年度该公司实现 主营业务收入162.47万元,净利润-143.70万元。 3、主要供应商、客户情况 2002年度,公司向前五名供应商采购金额为8308.90万元,占年度采购总额的41. 20%。向前五名客户水泥销售额合计为18588.75万元,占公司销售总额的25.98%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年,市场需求不旺及价格下滑,尤其是上半年福建市场尤显低迷,加之公司 四号窑正式投产,给公司销售工作带来极大困难和压力。受煤炭行业关闭小煤矿政策 及运管部门限载规定的影响,公司原燃材料供应紧张,给降低成本带来压力。近几年 公司以兼并扩建并举方式实现产能的跨越式扩张,同时加大了配套项目的建设,由此 ,增大了还贷、还债压力和资金需求,使公司的资金使用处于较紧张状态。 解决方案: (1)通过营销流程再造,进一步规范水泥销售业务流程。在分配上全面推行吨水 泥工资费用包干制度和激励机制。改进销售作风,加强营销人员培训并实行考证上岗 制度。加大省内外新市场的开拓力度,对业绩优异者实行特殊奖励制度。根据市场的 需求,调整产品结构,加大散装水泥销量。 (2)在采购方面,加强对市场的分析和预测,及时调整采购方案。加强与主要供 应商的购销关系,同时拓展供应渠道,引进竞争机制扩大甑选范围。 (3)强化成本意识,加强、细化成本考核管理,降低生产成本。实施“三项制度 ”改革,推行内部退养制度,降低人工成本。加快燃无烟煤技改,全面实现燃用无烟 煤,降低燃煤成本。 (4)加强营运资金管理,统筹资金的筹集和支出,同时加大清欠力度,降低库存 物质资金占用,提高资金使用效率。 (三)报告期内投资情况 1、配股募集资金使用情况 (1)2000年配股资金使用情况 2000年,公司通过配股共募集资金16,268.3303万元,截止2002年底,已使用14, 154.86万元,尚有2113.4703万元暂未使用,现暂存银行。有关情况如下: ①承诺投资项目与实际投资项目的比较 配股说明 承诺项 书预计项 承诺投资项目及计划投资额 目建设 目收益 周期 (万元) 无烟煤技术改造项目,计划投资 募集资 2,728 4,732万元。 金到位 后3年 粘土预均化烘干与石灰石破碎系 募集资 827 统技术改造工程,计划投资4,804 金到位 万元。 后2年 肖厝开发区20万吨水泥粉磨站、 募集资 2,080 10万吨散装水泥中转库、10万立 金到位 方米商品混凝土搅拌站项目,计划 后2年 投资4,612万元。 兼并顺昌水泥厂后续工作,计划使 募集资 用5,000万元。 金到位 当年 承诺投资项目及计划投资额 实际投资项目 无烟煤技术改造项目,计划投资 不变 4,732万元。 粘土预均化烘干与石灰石破碎系 拟变更投1150万元投资福 统技术改造工程,计划投资4,804 州粉磨站加装辊压机节能 万元。 技术改造项目。 拟变更2373.79万元用于补 充公司流动资金。 肖厝开发区20万吨水泥粉磨站、 25万吨袋装水泥仓库、15 10万吨散装水泥中转库、10万立 万吨散装水泥中转库、10万 方米商品混凝土搅拌站项目,计划 立方米商品混凝土搅拌站 投资4,612万元。 项目。 兼并顺昌水泥厂后续工作,计划使 不变 用5,000万元。 实际投资 实际投资项目进度 项目收益 承诺投资项目及计划投资额 (万元) 无烟煤技术改造项目,计划投资 已投资4485.09,完 节约成本 4,732万元。 成100% 1088 粘土预均化烘干与石灰石破碎系 668 在建 统技术改造工程,计划投资4,804 万元。 100% 肖厝开发区20万吨水泥粉磨站、 10万吨散装水泥中转库、10万立 1628 方米商品混凝土搅拌站项目,计划 投资4,612万元。 于2000年使用 兼并顺昌水泥厂后续工作,计划使 5,000万元,完成进 用5,000万元。 度100%。 ②实际投资项目情况 A、回转窑改燃无烟煤技改项目,因该项目经济效益较显著,公司加快该项目实施 进度本报告期已全部实施完毕。报告期内共燃无烟煤约13.78万吨,节约成本1088万元 。 B、粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程,该项目因生产工艺改变和新 技术出现,未投入。为提高募集资金使用效益并结合公司实际情况,经公司于2002年 10月24日召开的第三届董事会第九次会议决议,拟变更募集资金1150万元投资福州粉 磨站加装辊压机节能技术改造项目,变更2373.79万元用于补充公司流动资金。该项变 更议案拟提交2002年度股东大会审议批准。 该事项披露于2002年10月28日的《上海证 券报》上。 C、肖厝25万吨袋装水泥仓库、15万吨散装水泥中转库、10万立方米商品混凝土搅 拌站项目,该项目由我司持股95%的泉州市泉港金泉福建材有限公司负责筹建。项目建 设工程分为两期,第一期建设年中转25万吨袋装水泥中转库、15万吨散装水泥中转库 ,第二期建设年产10万m3混凝土搅拌站。一期工程的袋装仓库已于2002年12月28日建 成投产,预计散装水泥中转库可于2003年4月竣工并投入使用。 D、兼并顺昌水泥厂的后续工作,该项目系使用配股资金偿还顺昌水泥厂的陈欠债 务。 ③2000年配股项目的调整变更 由于我司拟对建福厂水泥磨进行技改,水泥粉磨能力将大幅提高,同时肖厝开发 区(已更名为泉港开发区)对环保的要求较高,解决粉尘污染需较大投资,因此将建 设年产20万吨水泥粉磨站改为建设年中转25万吨袋装水泥仓库。 散装水泥中转库中转能力由年中转10万吨增加为15万吨,该项调整系适应当地市 场的客观需要。 改变投资方式,由我司全资投入改为组建合资公司投入。合资组建泉州市泉港金 泉福建材有限公司负责筹建该项目。 根据福建省建材设计院编制的《可行性研究报告》,该建设项目调整后总投资32 59.45万元,年利润总额1200万元。 以上变更经2001年6月29日召开的2000年度股东大会决议通过,并披露于2001年6 月30日的《上海证券报》上。 (2)1998年配股资金使用情况 1998年度配股共募集资金10547万元,原计划全额用于公司技术改造工程,包括扩 建老石灰石予均化库、新建原料磨和一条日产水泥熟料2000吨的新型干法水泥生产线 (四号窑)。因兼并顺昌水泥厂后情况发生变化,经98年12月28日的98年度临时股东 大会决议通过,变更配股资金投向,其中3500万元用于兼并顺昌水泥厂,7000万元易 地于公司炼石水泥厂投建公司四号窑生产线。该事项披露于98年12月30日《上海证券 报》。 ①兼并福建省顺昌水泥厂项目,已于1998年底完成,该次兼并使公司拥有一条日 产水泥熟料2000吨的八十年代国际先进水平的生产线,提升了公司生产工艺的技术水 平,公司水泥年产量由116万吨增加到200万吨以上,提高了公司产品的市场占有率。 ②公司四号窑项目,该生产线采用100%无烟煤煅烧技术,计划总投资19641万元, 其中使用配股资金7000万元。该项目于2001年12月初建成试生产,本报告期生产熟料 超过设计能力达71.43万吨。该项目各单项工程竣工验收和项目审计已全部结束,财务 决算尚未结束。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 (1)公司四号窑配套项目,主要为收购原漳州恒泰水泥厂及购置水泥运输用列车 等费用,原漳州恒泰水泥厂收购后已改为公司漳州粉磨站。本报告期投入金额2888.4 2万元,已累计投资5140.4万元,完成进度100%。 (2)漳州3号磨,该项目同为公司四号窑配套项目,为漳州粉磨站的水泥粉磨生 产线,设计能力为年产水泥30万吨,年可新增营业收入9600万元,净利润240万元。本 报告期投入金额2185.19万元,累计投入2542.70万元,完成进度100%,本报告期生产 水泥31971吨。 (四)财务状况、经营成果分析 指标名称 2002年 2001年(调整后) 总资产 1,409,004,908.73 1,591,870,720.80 长期负债 178,104,795.26 267,575,993.96 股东权益 535,317,803.48 699,682,295.69 主营业务利润 213,699,897.89 197,664,058.94 净利润 -168,884,492.21 1,024,676.39 现金及现金等价物净增加额 -83,676,481.39 -26,742,786.03 指标名称 2001年(调整前) 增减变动% 总资产 1,591,870,720.80 -11.49 长期负债 267,575,993.96 -33.44 股东权益 701,563,955.53 -23.49 主营业务利润 198,743,550.19 8.11 净利润 2,104,167.64 -16581.74 现金及现金等价物净增加额 -26,742,786.03 212.89 说明: ①总资产减少,主要是本报告期亏损; ②长期负债减少,系归还部分兼并顺昌水泥厂陈欠债务; ③股东权益减少,系本期亏损转未分配利润; ④主营业务利润增加,系年内四号窑正式投产,产、销增加所致; ⑤净利润减少,主要是本报告期提高坏帐计提比例及按个别认定法计提应收款项 坏帐准 备及其他资产减值准备,以及售价下滑、大宗原燃材料价格上涨使营业利润减少 等引致。 ⑥现金及现金等价物净增加额,负数额增加212.89%,主要是本报告期偿还债务金 额大幅增加。 (五)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生或将产生的影响 1、公司兼并福建省顺昌水泥厂所享受的优惠政策在本报告期结束,即从2003年开 始公司不再继续享受“公司所得税和新增增值税地方分成部分及国有股股权收益实行 先缴存后从财政支出渠道拨给公司,用于增资配股,或回收企业股权,以及解决兼并 顺昌水泥厂所应偿还的债务问题”,的优惠政策。本报告期公司尚未收到上述优惠政 策返回的款项。 2、根据财政部财税(2002)99号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠 正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》,由于本报告期尚在享受兼并顺昌 水泥厂的优惠政策期内,对本报告期没产生实际影响,但从2003年起公司将按33%的所 得税税率纳税。 (六)对审计报告的说明 本公司2002年度财务报告经福建华兴会计有限责任公司审计,注册会计师童益恭 、陈玉珍签字,出具了闽华兴所(2003)审字C-041号标准无保留意见的审计报告。 (七)新年度的经营计划 2003年的工作目标是:生产熟料240万吨,生产水泥290万吨;销售水泥290万吨, 销售商品熟料18万吨,力争产、销商品总量318万吨。 为实现上述经营目标,公司拟采取以下措施: 1、巩固改革成果,进一步积极稳妥地推进公司改革。“三项制度”改革重点向两 生产厂推进,精简机构和人员,工资分配与市场接轨。继续完成非生产性机构的 分流工 作。建立健全与改革相配套的管理制度,理顺职责和工作流程,建立反应灵敏、 快速的 管理机制。建立新的人事管理、工资分配、福利分配等制度。建立绩效考核制度 ,调动 员工积极性。 2、夯实管理基础,推行全面财务预算管理。通过全面预算管理促进企业基础管 理的飞跃,使公司管理转化到精细化管理,形成全方位的财务预算管理执行责任 体系; 建立财务管理约束机制,把全面预算与目标管理,与责任制考核、绩效考核相结 合、内部挖潜及公司利润目标的实现相结合。同时,建立和实施质量(计量)、环境、 安全“三体合一”管理体系。 3、着力提高营销综合能力。建立和完善与营销模式相适应的考核体系;继续加 强市场网络建设,以销促产,满足进一步扩量的需要;加强物流成本管理,依靠 科学、合理的物流降低流通成本;建立客户档案与客户关系管理;建立应收账款清收责 任制度,加强清欠的力度,杜绝应收账款的增长,减少资金沉淀和呆坏账;加强销售人 员的业务学习和培训,进一步提高队伍人员素质。 4、、围绕提高企业竞争实力的核心抓好生产、采购及技术改造等工作。加强工艺 技术管理、计量管理、质量管理、设备管理和安全生产管理工作。加强供应市场及价 格的预测分析,进一步降低采购成本;围绕提高产品质量、节能降耗及先进技术经济 指标,开展技术攻关。 5、加强投资、物业管理工作。健全投资管理体制,建立、健全投资项目责任制, 注重投资效益;盘活公司现有物业资产,充分发挥现有物业资产的效益;围绕精干主 业、纵向延伸的发展思路,投资发展与主业相关的上下游产品行业。 (八)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容: 报告期内董事会共召开五次会议,会议情况及决议内容如下: (1)2002年4月6日,公司召开第三届董事会第五次会议,会议由黄建民董事长主 持,六位董事出席,一位董事委托其他董事出席。公司监事及高级管理人员列席了会 议,经审议通过了如下决议: A、审议通过2001年度总经理工作报告; B、审议通过公司2001年年度报告及摘要; C、审议通过公司2001年年度董事会工作报告; D、审议通过公司2001年度财务决算及2002年财务预算; E、审议通过2001年度利润分配预案及下年度利润分配政策; F、审议通过关于2002年度续聘福建华兴会计有限责任公司的议案; G、审议通过关于计提资产减值准备的议案; H、审议通过关于公司住房工龄补贴等调整年初未分配利润的议案; I、审议通过用公积金弥补亏损的议案; J、审议关于公司高级管理人员报酬的议案; K、审议通过关于设立董事会专门委员会的议案; L、审议通过提请股东大会授权董事会事项的议案; M、审议通过关于修改公司章程的议案 N、审议通过关于修改公司信息事务管理办法的议案; O、审议通过关于修改公司股东大会议事规则的议案; P、审议通过关于修改公司董事会议事规则的议案; Q、审议通过关于修改总经理工作细则的议案; R、审议通过关于建立独立董事制度的议案; S、审议通过关于聘请独立董事及独立董事津贴的议案; T、决定召开2001年度股东大会 本次会议决议公告刊登于4月13日《上海证券报》。 (2)2002年4月22日,公司第三届董事会第六次会议以电话会议方式在福州、永 安、顺昌三地同时进行。会议应到董事七名,实到董事七名。公司监事和高级管理人 员列席了会议。会议由黄建民董事长主持。会议审议通过以下事项: A、公司2002年第一季度报告; 福建水泥股份有限公司二00二年年度报告 B、关于增设福建水泥股份有限公司南昌分公司的议案。 (3)2002年6月26,公司召开第三届董事会第七次会议,会议应到董事9名,实到 董事7名(一名董事委托其他董事出席,一名请假)。公司监事和高级管理人员列席了 会议。会议由黄建民董事长主持。会议审议通过如下决议: A、审议通过《福建水泥股份有限公司建立现代企业制度自查报告》; B、审议通过《关于设立董事会专门委员会及各委员会成员的议案》; C、同意为三明新型建材总厂向三明建行分行流动资金转款2743万元继续提供担保 ,担保期限自2002年6月28日起一年。 本次会议决议公告刊登于7月2日《上海证券报》。 (4)2002年8月16日,公司召开第三届董事会第八次会议,会议应到董事9人,实 到8人,董事邱华炳先生委托黄建民董事长出席。会议由董事长主持,经与会董事审议 ,通过如下决议: A、审议通过公司总经理2002年上半年工作报告; B、审议通过公司2002年半年度报告及摘要; C、审议通过《公司预算管理办法》。 (5)2002年10月24日,公司召开第三届董事会第九次会议,会议应到董事9名, 实到董事5名,董事高嶙、陈汉文、陈炳生、林威先生因故未参加,陈汉文、陈炳生、 林威委托董事长黄建民先生、高嶙委托董事盖小健先生出席并表决。公司监事和高级 管理人员列席了会议。会议由黄建民董事长主持。会议通过以下事项: A、审议通过公司2002年第三季度报告; B、审议通过关于巡回检查发现问题的整改报告; C、审议通过关于变更公司2000年配股资金用途的议案。 本次改变募集资金用途方案,独立董事邱华炳先生发表了独立意见。 本次会议决议公告刊登于10月28日《上海证券报》,其中:关于巡回检查发现问 题的整改报告的公告刊登于10月31日。 2、董事会对股东大会决议执行情况 (1)董事会专门委员会 根据2001年度股东大会有关决议和授权,2002年6月26日,经公司第三届董事第七 次会议决议,设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会,并选聘了 以独立董事为主的各委员会委员。 (2)2001年度利润分配情况 2001年度公司可供股东分配的利润不分配,也不进行公积金转增股本。 (七)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴会计有限责任公司审计,公司2002年度实现利润总额-168,896,959.1 8元,净利润-168,884,492.21元,加年初未分配利润-105,882,586.41元及其他转入1 04,565,424.54元,2002年可供分配的利润为-170,201,654.08元。 1、提取两金:提取法定盈余公积金21,262.08元,提取法定公益金21,262.08元。 2、可供股东分配的利润为-170,244,178.24元。 本年度亏损未弥补,故不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 该预案需经股东大会审议批准后实施。 (八)对补缴税款进行追溯调整的说明 公司根据福州市国税局榕国税处字(2002)32号税务处理决定书补交2000年至2002 年9月增值税共计2,510,232.35元。其中对2000年度影响数802,168.59元和2001年度影 响数1,079,491.25元作了追溯调整,调减期初未分配利润1,317,161.87元,调减期初 盈余公积564,497.97元。

八、监事会报告

一、2002年监事会工作情况 2002年,公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股东负 责的精神,认真履行有关法律、法规所赋予的职责,积极开展工作。本报告期内公司 监事会列席董事会会议5次,出席了公司2002年度股东大会,参与公司重大问题的研究 ,听取并审议了公司2001年年度报告和2002年第一季度报告、半年度报告及第三季度 报告,并对其财务报告进行了认真审核。报告期内监事会共召开5次会议,会议情况如 下: 1、2002年4月5日,公司第三届监事会召开第五次会议,审议通过了《2001年度监 事会工作报告》、《总经理2001年度工作报告》、《2001年年度报告》及其摘要、《 公司2001年度财务决算及2002年度财务预算报告》、《2001年度利润分配方案》、《 关于计提资产减值准备的议案》、《关于2001年度存货及固定资产盘点结果的处理议 案》、《关于用公积金弥补亏损的议案》、《关于公司住房工龄补贴等调整年初未分 配利润的议案》、《续聘会计师事务所的议案》、《关于我司持有的常州金源房地产 开发有限公司股权与福建省顺昌水泥厂劳动服务公司水泥粉磨厂资产进行置换的议案 》、《关于肖厝在建项目追加土地投资款的请示》、《关于股东大会授权事项的议案 》、《总经理工作细则修改议案》、《公司信息披露管理办法修改议案》、《公司章 程修改议案》。修改了《公司监事会议事规则》,根据监事会建设的需要,提出了《 关于修改章程的议案》,提议修改章程第一百三十五条,将原章程中的监事会由7名监 事组成改为由9名监事组成,增补2名监事。并推荐林金柏同志为公司监事候选人。 本次会议决议有关公告刊登于4月9日《上海证券报》。 2、2002年4月22日,公司第三届监事会召开第六次会议,审议通过了《2002年第 一季度报告》、《关于授权办理资产抵押贷款的议案》。 3、2002年6月24日,公司第三届监事会召开第七次会议,会议审议了通过了《公 司建立现代企业制度的自查报告》、《关于设立董事会专委员会的报告》、审议了《 福建水泥股份有限公司资产经营者考核奖惩暂行办法》,提出了修改意见。会议通报 了证监会特派办巡检情况及整改要求,讨论了进一步改进、完善监事会职能的措施。 4、2002年8月15日,公司第三届监事会召开第八次会议,审议通过了《2002年上 半年公司总经理工作报告》、《公司2002年半年度报告及摘要》、《公司预算管理办 法》等议案。对公司2002年上半年的运作情况和经营决策、公司股东大会、董事会的 召开程序,以及对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理及其他高级管理人员履 行职责等方面进行了监督和检查。 5、2001年10月23日,公司第三届监事会召开第九次会议,会议审议通过了《200 2年第3季度报告》。审议了《关于以公司在夏门资产与参控股公司资产重组的初步方 案》,会议认为,公司在厦门资产与参控股公司资产的重组工作非常必要,所制订的 方案是可行的,对于今后加强在厦门的资产与参控股子公司资产的管理、提高公司的 投资收益将起到积极的作用。审议了《关于变更公司2000年配股资金用途的议案》。 会议认为,由于4#窑易地建设以及生产工艺改变、新技术的出现,原配股项目之一即 “粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程”暂无必要,变更该项目配股资金 用于“福州粉磨站加装辊压机节能技术改造”等项目,对于盘活闲置资金,解决公司 目前急待进行的技术改造等项目的资金需求,以及公司今后的发展是有利的。审议了 《关于巡回检查发现问题的整改报告》,会议认为,中国证监会福州特派办对本公司 的巡回检查进一步提高了本公司董事、监事、高管人员的认识,促进了本公司的规范 运作,对本公司的持续稳定发展起到了重要作用。公司对于证监会福州特派办的批评 是持诚恳接受的态度,该方案是认真、慎重的,并已开始着手进行了认真的整改。 本次会议决议公告刊登于2002年10月28日《上海证券报》。 二、公司监事会对公司运作等事项的独立意见 1、公司依法运作情况:公司经营运作均按《公司法》、《证券法》、和中国证监 会、上海证券交易所颁布的有关法规、规定及公司章程执行,并建立完善了各项内部 控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时尚无发现违反法律、 法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 2、福建华兴会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、公允反应了公 司的财务状况和经营成果。 3、本年度无配股募集资金情况,也未发生投资项目变更。 4、公司无收购、出售资产行为发生,未发现任何内幕交易、损害股东权益及造成 公司资产流失情况。 5、公司关联交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则,无损害公司利益。

九、重要事项

(一)本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 1、公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件 因鞍山证券公司(以下简称“鞍证”)上海陕西北路证券营业部擅自同意与本公 司合作投资的上海泰和投资管理咨询有限公司单方划走双方共管证券交易保证金人民 币3400万元,给本公司造成或有损失,本公司向上海市二中院提起上诉,请求判令鞍 证及其上海陕西北路证券营业部承担偿付责任。审理期间因被告不服上海市二中院裁 定,提出管辖权异议,上海市高院于2002年8月21日作出了“驳回上诉,维持原裁定” 的判决。鞍证因严重违规经营于同一期间的8月9日被中国证监会撤销,并由中国人行 组织成立的清算组对其进行清算和行使清算期管理职权。经公开开庭审理,上海二中 院于2003年2月28日作出判决:判令被告鞍证清算组应在本判决生效后对鞍证债权债务 进行清算(清算期限以企业被撤消后的法定清算程序确定),并以清算后的财产向本 公司和上海泰和投资管理有限公司共同在鞍山证券公司上海陕西北路证券营业部开设 的“泰和水泥”资金帐户(帐号为02104487)偿付人民币3400万元及该款自2001年6月 26日起至本判决生效之日止的利息损失(按银行同期活期存款利率计付);对本公司 “要求鞍证支付本公司为追索上述款项而支出的律师费、差旅费等费用共计人民币36 万元”的诉讼请求不予支持;本案案件受理费人民币190,871元、财产保全费人民币1 81,381元,合计人民币372,252元,由本公司负担3,705元、被告鞍证清算组以清算财 产负担368,547元。公司将依法追索上述债权,尽可能降低损失。 本案有关公告分别披露于2002年6月19日、2003年3月18日《上海证券报》的本公 司重大诉讼事项公告、重大诉讼仲裁公告及公司定期报告。 2、本公司与厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷案件 本公司诉厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷一案,经厦门市中院一 审判决后,被告不服上诉至省高院,由于被告未按要求预交二审案件受理费,省高院 于9月10日裁定被告上诉案件按自动撤回上诉处理的终审裁定。厦门市中院原裁定,即 判令被告于判决书生效之日起十日内支付我司水泥货款及铁路运费、综合服务费等共 计人民币1731.1214万元,案件受理费9.6566万元、财产保全费8.707万元由被告负担 ,经申请,该判决已进入强制执行阶段。现我司正与被告就其提出的抵偿上述债款的 有关方案进行谈判。 本案有关公告披露于2002年6月19日的《上海证券报》 3、厦门鹭麟散装水泥有限公司(被告)欠我司水泥货款5286182.94元纠纷案件 2002年1月,经厦门市中院判决,判令被告偿还我司5,286,182.94元。经我司申请 ,厦门市中院于9月27日裁定,对本案保全的并经评估的资产2837898元(评估净值) 直接抵偿我司。我司已于10月17日接收了该部分资产 厦门鹭麟散装水泥有限公司系我司持有其股权42.9%的子公司。 4、福州新宏宇混凝土有限公司(被告)买卖合同纠纷案件 2002年11月,经福州市仓山区法院于审理终结,判令被告支付我司水泥货款人民 币721,470.60元,案件受理费12820元由被告承担。本判决现已生效。 (二)报告期内收购、出售资产及资产置换等情况 2002年3月25日,本公司与福建省顺昌水泥厂劳动服务公司签定《资产置换协议书 》,本公司以持有的常州金源房地产开发有限公司55%股权(帐面值10,099,451.08元 )与顺昌水泥厂劳动服务公司拥有的水泥粉磨车间资产(以2001年12月31日为评估基 准日,评估值9,957,964.78元)进行置换,置换日为2002年3月31日,双方依据2001年 12月31日至2002年3月31日期间相关资产变动状况自行调整帐务,不再互补差额。 (三)重大关联交易事项 1、销售货物发生的关联交易 企业名称 销货金额(万元) 占全年销货比例% 福建省建福散装水泥联合公司 3624.27 5.06 厦门鹭麟散装水泥有限公司 158.811 0.22 以上关联交易的定价原则均以市场价格为依据。 2、债权、债务往来、担保等事项关联交易 (1)应收帐款项 年末余额 企业名称 本年数 上年数 应收帐款: 福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 福建省建福散装水泥联营公司 5,965,119.71 2,940,484.78 厦门鹭麟散装水泥有限公司 328,263.08 8,090,000.00 其他应收款: 福建省建福散装水泥联营公司 3,686,628.00 3,699,784.00 福建省建材(控股)有限责任公司 700,000.00 三明新型建材总厂 500,000.00 2,000,000.00 合 计 12,339,478.19 16,730,268.78 或:占全部应收(付)款项 企业名称 余额的比重(%) 本年数 上年数 应收帐款: 福建省非金属矿工业公司 0.71 福建省建福散装水泥联营公司 3.63 1.24 厦门鹭麟散装水泥有限公司 0.20 5.03 其他应收款: 福建省建福散装水泥联营公司 2.80 2.67 福建省建材(控股)有限责任公司 0.53 三明新型建材总厂 0.38 1.44 合 计 8.25 10.38 说明:报告期内,因省国资委将本公司国家股股权授权福建省建材(控股)有限 责任公司经营,公司关联企业增加控股公司的参、控股企业,包括:福建省建材物资 公司、福建省建材工业供销公司、福建省非金属矿工业公司等八家企业。 (2)担保发生的关联交易 1)本公司对关联方的担保事项 担保金额 关联方名称 担保类型 期 限 (万元) 三明新型建材总厂 2743 连带责任保证 2002.06.28~2003.06.27 福建省建福散装水 400 连带责任保证 2002.05.30~2003.05.29 泥联合公司 400 连带责任保证 2002.09.13~2003.09.12 150 银行承兑汇票 2002.09.03~2003.01.15 厦门建福散装水泥 200 银行承兑汇票 2002.11.20~2003.04.20 运输公司 50 银行承兑汇票 2002.12.04~2003.05.04 200 银行承兑汇票 2002.10.24~2003.01.24 厦门金福鹭建材有 200 银行承兑汇票 2002.11.26~2003.03.10 限公司 300 银行承兑汇票 2002.12.20~2003.03.10 200 银行承兑汇票 2002.12.27~2003.03.27 担保发生金额合计 4843 关联方名称 与本公司关系 三明新型建材总厂 联营企业 福建省建福散装水 参股子公司 泥联合公司 厦门建福散装水泥 控股子公司 运输公司 厦门金福鹭建材有 控股子公司 限公司 担保发生金额合计 以上担保均经董事会批准 2)2002年2月28日,本公司与实际控制人福建省建材(控股)有限责任公司签定 了《反担保质押协议书》。该协议约定:福建省建材(控股)有限责任公司为本公司 向福建兴业银行贷款本金2500万元承担连带担保责任,本公司以所拥有的福建兴业银 行人民币普通股3207.92万股向福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押。该 协议自办妥出质登记之日起生效,至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报 告期末,该项担保尚未履行完毕。 该事项公告于2002年3月5日的《上海证券报》。 (四)公司应披露的重大合同及其履行情况 1、报告期公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。以前期间发生但延续到本报告期的上述事项如下: 本公司与福建省三达粉磨厂签订一份《租赁合同》,合同期限四年,自2000年1月 1日至2003年12月31日。为满足水泥熟料粉磨能力的需要,本公司租赁该厂粉磨机器设 备。合同约定我司交付该厂租赁保证金1048万元,至租赁期满后三十日内将保证金余 额退回我司,未约定年租金具体金额,该厂承诺为减轻我司承债压力同意在我司享受 省政府优惠政策期间(2000-2003年)年租金视我司具体经营情况而定。我司副董事长 林锦瑞先生于2001年2月26日担任该厂法定代表人后,该厂与我司为关联关系。 2000年-2001年期间,该厂对我司均豁免年租金。经协商,本年度我司交付年租金 200万元。 2、重大担保事项 除关联担保外,公司为其他企业担保的情况如下: 担保金额 被担保人 担保期限 担保类型 (万元) 3000 2002年1月起1年 连带责任 福建省福发股份有限公司 4000 2002年2月起1年 连带责任 900 2002年2月起1年 连带责任 是否履 被担保人 决策程序 行完毕 董事会决议 是 福建省福发股份有限公司 董事会决议 是 董事会决议 是 注:上述担保系双方为对方贷款提供的等额互保,有关公告见刊登于2001年10月 23日《上海证券报》的本公司第三届董事会第三次会议决议公告。 3、现金资产委托管理事项 除与上海泰和投资管理咨询有限公司合作投资5500万元进行证券投资外(详见本 节“公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件”),在报告期内公司未发生 或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大合同 (1)福州建福大厦资产抵押 经公司第二届董事会研究,同意将我司所属福州建福大厦资产经评估就原顺昌水 泥厂陈欠农行顺昌县支行借款本金人民币4951万元抵押给农行顺昌县支行,抵押期限 为该笔贷款的还款期,即自2001年元月20日至2005年12月31日。截至本报告期末,该 笔贷款已按协议部分偿还,余额为3713万元。 (2)关于《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同书》执行情况 公司与永安市曹远镇人民政府签定的《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山 的合同书》,约定自1998年起至2018年止我司以每年补偿曹远镇人民政府110万元(共 计2200万元)形式,获取三座矿山的开采权。本年度我司实际支付补偿金110万元。 (五)承诺事项 1、报告期内或持续到报告期内,公司持股5%以上股东未作出任何承诺事项。 2、本公司于2002年10月31日在《上海证券报》刊登的《关于巡回检查发现问题的 整改报告的公告》承诺:“在今后工作中将整改报告中的有关整改措施落实到位”。 有关承诺履行情况见本节第(七)项。 (六)聘任、解聘会计师事务所及支付其报酬情况 根据公司2001年度股东大会决议,公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公 司2002年度的审计机构,2002年度公司支付给该所的年审计费用为50万元人民币,同 时承担其为本公司审计所发生的差旅费(2001年度均同),对其报酬公司无应付未付 款。自公司上市以来,均由该所(其更名前为“福建华兴会计师事务所”)为公司提 供审计服务,其为公司持续服务的年限为9年。 (七)报告期内,公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。报告期内中国证监会福州证券监管 特派员办事处(福州特派办)对公司进行了巡回检查,情况如下: 2002年5月27日至5月31日期间,福州特派办对公司进行了巡回检查,并于9月4日下 发了福证监[2002]187号《内部批评通知书》。 对此,公司董事会予以高度重视,立即组织董、监事及高管人员进行认真学习,对福 州特派办所提出的问题进行了研究和讨论,并结合公司上市以来的实际运作情况制定了 相应的整改计划。2002年10月24日,公司就整改内容等召开了第三届董事会第九次会议 ,本着严格自律、规范运作、对股东负责的态度,公司全体董事根据特派办所提出的问 题逐条对照、反复研究,形成了整改报告(见2002年10月31日的《上海证券报》)。 本次巡回检查,福州特派办对公司“三会运作、信息披露、会计处理”等三方面 提出了有关整改意见。公司结合实际进行了认真整改,建立和完善了一系列治理细则 和规范制度,公司董、监事及高管人员的思想认识得到了进一步的提高,有力地促进 了公司的各项管理和规范运作。同时,公司以整改为契机,积极稳妥地对改制不够彻 底的历史遗留问题着手进行全面彻底的改革,争取在尽短时期内把公司建成主业精干 、治理良好高效、具有核心竞争力的符合现代企业制度运作的真正市场主体。 (八)其他重要事项 1、公司经营范围的变化 公司于2002年7月22日办理了进出口经营权,并变更了营业执照,经营范围增加: “经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营本企业生产所需的原辅材料、机械设 备、零配件及技术的进口业务(国家限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外) ;经营进料加工和‘三来一补’业务”。 以上变更系经2000年度股东大会决议通过。 2、公司职工医院分离移交协议 2002年12月31日,本公司(移交方)与永安市人民政府(接收方)签订了《福建 水泥股份有限公司职工医院分离移交协议书》。该协议主要内容:一、接收方负责接 收移交方职工医院现有职工41人中的39人,被接收人员纳入卫生行政管理部门管理, 已办理退休人员不纳入分离范围。二、从医院移交之日起三年内,移交方按实际被接 收人数计算,以每人每年8000元的经费标准(含医疗费)按月拨给医院,三年后移交 方不再承担医院经费。医院分离时间定确定2002年12月31日。移交的第一年内,移交 方另行一次性给医院报支器材费用50万元。如医院继续保持现有等级和规模,移交方 另每年支持医院5万元的发展经费,若未能保持现有等级,则停止支持。此外,还约定 了医院资产移交等其他事项。

十、财务报告

(一)审计报告[闽华兴所(2003)审字C-041号] 福建水泥股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表和合 并资产负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过 程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 ,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2001年度的经营 成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:童益恭 中国注册会计师:陈玉珍 中国·福州 二○○三年四月十一日
(二)会计报表 资产负债表 2002年12月31日 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 注释 期末数 项目 五 (一) 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 1 63,434,958.01 54,507,440.27 短期投资 应收票据 2 16,226,753.65 15,896,753.65 应收股利 应收利息 应收账款 3 108,119,231.67 99,539,243.14 其他应收款 4 61,288,044.49 72,609,436.81 预付账款 5 9,332,200.73 8,364,252.46 应收补贴款 存货 6 79,924,873.25 76,088,587.42 待摊费用 7 3,768,293.46 3,175,543.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3 42,094,355.26 3 30,181,257.05 长期投资: 长期股权投资 8 51,300,936.09 65,489,146.42 长期债权投资 长期投资合计 5 1,300,936.09 6 5,489,146.42 固定资产: 固定资产原价 9 1,390,084,359.33 1,368,739,132.76 减:累计折旧 9 461,183,389.87 455,177,404.01 固定资产净值 9 28,900,969.46 9 13,561,728.75 减:固定资产减值准备 119,789,374.34 119,789,374.34 固定资产净额 8 09,111,595.12 7 93,772,354.41 工程物资 10 7,437,090.33 6,095,678.05 在建工程 11 22,608,139.57 14,174,481.02 固定资产清理 固定资产合计 8 39,156,825.02 8 14,042,513.48 无形资产及其他资产: 无形资产 12 139,790,648.37 134,873,988.37 长期待摊费用 13 36,662,143.99 35,749,182.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1 76,452,792.36 1 70,623,170.84 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1 ,409,004,908.73 1 ,380,336,087.79 期初数 项目 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 147,111,439.40 140,245,929.84 短期投资 应收票据 11,550,052.34 11,550,052.34 应收股利 应收利息 应收账款 150,352,209.23 145,818,031.79 其他应收款 128,567,834.91 128,496,294.03 预付账款 14,589,703.48 13,097,682.61 应收补贴款 存货 97,578,210.72 94,183,163.83 待摊费用 4,525,753.09 3,793,809.74 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 5 54,275,203.17 5 37,184,964.18 长期投资: 长期股权投资 71,853,424.19 83,974,076.92 长期债权投资 长期投资合计 7 1,853,424.19 8 3,974,076.92 固定资产: 固定资产原价 1,266,393,912.66 1,254,824,072.11 减:累计折旧 421,748,305.64 417,204,726.21 固定资产净值 8 44,645,607.02 8 37,619,345.90 减:固定资产减值准备 118,305,098.68 118,305,098.68 固定资产净额 7 26,340,508.34 7 19,314,247.22 工程物资 17,498,946.11 17,498,946.11 在建工程 65,858,804.72 65,337,325.02 固定资产清理 固定资产合计 8 09,698,259.17 8 02,150,518.35 无形资产及其他资产: 无形资产 135,370,854.50 131,303,854.50 长期待摊费用 20,672,979.77 19,676,779.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1 56,043,834.27 1 50,980,634.25 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1 ,591,870,720.80 1 ,574,290,193.70 企业负责人:黄建民 财务负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才 资产负债表(续) 2002年12月31日 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 注释五 期末数 项目 (一) 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 14 479,870,000.00 477,870,000.00 应付票据 15 11,000,000.00 应付账款 16 53,930,819.08 52,924,290.44 预收账款 17 18,213,982.36 17,062,426.69 应付工资 应付福利费 192,656.49 应付股利 应交税金 18 13,777,893.58 12,889,393.89 其他未交款 19 3,268,365.33 3,242,649.18 其他应付款 20 51,387,179.20 40,008,528.26 预提费用 21 1,922,727.39 1,877,997.39 预计负债 一年内到期的长期负债 22 61,001,198.70 61,001,198.70 其他流动负债 流动负债合计 6 94,564,822.13 6 66,876,484.55 长期负债: 长期借款 23 110,250,000.00 110,250,000.00 应付债券 长期应付款 24 67,154,795.26 67,154,795.26 专项应付款 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1 78,104,795.26 1 78,104,795.26 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 8 72,669,617.39 8 44,981,279.81 少数股东权益 1,017,487.86 股东权益: 股本 25 282,816,991.00 282,816,991.00 资本公积 26 368,063,207.89 368,063,207.89 盈余公积 27 54,681,782.83 54,461,825.05 其中:法定公益金 143,118.24 33,139.35 未分配利润 28 -170,244,178.24 -169,987,215.96 外币报表折算差额 股东权益合计 5 35,317,803.48 5 35,354,807.98 负债和股东权益总计 1 ,409,004,908.73 1 ,380,336,087.79 期初数 项目 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 489,500,000.00 489,500,000.00 应付票据 9,000,000.00 应付账款 31,446,158.53 31,349,581.96 预收账款 34,135,153.97 31,756,175.17 应付工资 359,256.26 173,256.26 应付福利费 431,971.09 应付股利 应交税金 8,523,184.87 7,682,360.31 其他未交款 1,895,587.12 1,856,672.31 其他应付款 47,299,541.80 43,077,845.58 预提费用 668,207.14 545,060.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 6 23,259,060.78 6 05,940,952.47 长期负债: 长期借款 266,055,993.96 266,055,993.96 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,520,000.00 1,520,000.00 其他长期负债 长期负债合计 2 67,575,993.96 2 67,575,993.96 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 8 90,835,054.74 8 73,516,946.43 少数股东权益 1,353,370.37 股东权益: 股本 282,816,991.00 282,816,991.00 资本公积 363,543,207.89 363,543,207.89 盈余公积 159,204,683.21 159,027,249.59 其中:法定公益金 121,856.16 33,139.35 未分配利润 -105,882,586.41 -104,614,201.21 外币报表折算差额 股东权益合计 6 99,682,295.69 7 00,773,247.27 负债和股东权益总计 1 ,591,870,720.80 1 ,574,290,193.70 企业负责人:黄建民 财务负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才 利润及利润分配表 2002年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 注释 本期累计数 项目 五 (一) 合并数 一、主营业务收入 29 715,306,953.38 减:主营业务成本 30 494,003,998.93 主营业务税金及附加 7,603,056.56 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 213,699,897.89 加:其他业务利润(亏损以“--”号填列) 31 907,085.65 减:营业费用 126,573,465.20 管理费用 32 192,665,021.05 财务费用 33 36,523,589.53 三、营业利润(亏损以“--”填列) -141,155,092.24 加:投资收益(损失以“--”填列) 34 -5,502,634.66 补贴收入 营业外收入 439,760.67 减:营业外支出 35 22,678,992.95 四、利润总额(亏损总额以“--”填列) -168,896,959.18 减:所得税 305,264.37 少数股东权益 -317,731.34 五、净利润(净亏损以“--”填列) -168,884,492.21 加:年初未分配利润 -105,882,586.41 其他转入 104,565,424.54 六、可供分配的利润 -170,201,654.08 减:提取法定盈余公积 21,262.08 提取法定公益金 21,262.08 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -170,244,178.24 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -170,244,178.24 项目 本期累计数 母公司 一、主营业务收入 687,595,584.35 减:主营业务成本 490,779,283.92 主营业务税金及附加 6,958,707.64 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 189,857,592.79 加:其他业务利润(亏损以“--”号填列) 893,527.81 减:营业费用 110,101,088.77 管理费用 184,225,410.99 财务费用 36,657,113.06 三、营业利润(亏损以“--”填列) - 140,232,492.22 加:投资收益(损失以“--”填列) -7,560,238.17 补贴收入 营业外收入 430,010.67 减:营业外支出 22,529,063.57 四、利润总额(亏损总额以“--”填列) - 169,891,783.29 减:所得税 46,656.00 少数股东权益 五、净利润(净亏损以“--”填列) - 169,938,439.29 加:年初未分配利润 -104,614,201.21 其他转入 104,565,424.54 六、可供分配的利润 - 169,987,215.96 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 - 169,987,215.96 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 - 169,987,215.96 上年累计数 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 582,648,450.50 567,614,242.24 减:主营业务成本 377,168,235.00 376,102,289.90 主营业务税金及附加 7,816,156.56 7,305,857.26 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 197,664,058.94 184,206,095.08 加:其他业务利润(亏损以“--”号填列) 2,913,003.74 2,543,876.22 减:营业费用 109,251,355.58 100,223,545.66 管理费用 72,921,556.50 68,309,294.14 财务费用 28,765,472.40 28,706,261.82 三、营业利润(亏损以“--”填列) -10,361,321.80 -10,489,130.32 加:投资收益(损失以“--”填列) 6,013,492.26 6,136,203.64 补贴收入 2,320,000.00 2,320,000.00 营业外收入 187,085.64 118,224.94 减:营业外支出 3,795,093.67 3,722,312.22 四、利润总额(亏损总额以“--”填列) -5,635,837.57 -5,637,013.96 减:所得税 -6,430,562.77 -6,770,576.08 少数股东权益 -229,951.19 五、净利润(净亏损以“--”填列) 1,024,676.39 1,133,562.12 加:年初未分配利润 -106,452,466.77 -105,407,694.70 其他转入 六、可供分配的利润 -105,427,790.38 -104,274,132.58 减:提取法定盈余公积 170,719.91 113,356.21 提取法定公益金 170,719.91 113,356.21 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -105,769,230.20 -104,500,845.00 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 113,356.21 113,356.21 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -105,882,586.41 -104,614,201.21 企业负责人:黄建民 财务负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才 现金流量表 2002年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 注释 项目 五 (一) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 760,215,644.67 收到的税费返还 92,419.48 收到的其他与经营活动有关的现金 3,278,304.65 现金流入小计 7 63,586,368.80 购买商品、接受劳务支付的现金 434,460,497.68 支付给职工以及为职工支付的现金 90,105,609.50 支付的各项税费 75,747,186.15 支付的其他与经营活动有关的现金 89,526,916.88 现金流出小计 6 89,840,210.21 经营活动产生的现金流量净额 7 3,746,158.59 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,216.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,372,530.48 收到的其他与投资活动有关的现金 400,000.00 现金流入小计 2 ,774,746.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 69,515,424.71 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6 9,515,424.71 投资活动产生的现金流量净额 - 66,740,677.82 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 30,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 381,585.83 现金流入小计 3 0,951,585.83 偿还债务所支付的现金 85,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,383,547.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1 21,633,547.99 筹资活动产生的现金流量净额 - 90,681,962.16 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 - 83,676,481.39 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 741,149,249.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,593,087.36 现金流入小计 7 43,742,336.98 购买商品、接受劳务支付的现金 428,246,066.87 支付给职工以及为职工支付的现金 86,256,473.54 支付的各项税费 72,056,122.95 支付的其他与经营活动有关的现金 93,055,830.17 现金流出小计 6 79,614,493.53 经营活动产生的现金流量净额 6 4,127,843.45 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,369,330.48 收到的其他与投资活动有关的现金 400,000.00 现金流入小计 2 ,769,330.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,553,701.34 投资所支付的现金 1,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5 9,753,701.34 投资活动产生的现金流量净额 - 56,984,370.86 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 28,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 381,585.83 现金流入小计 2 8,751,585.83 偿还债务所支付的现金 85,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,383,547.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1 21,633,547.99 筹资活动产生的现金流量净额 - 92,881,962.16 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 - 85,738,489.57 企业负责人:黄建民 财务负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才 现金流量表 2002年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 单位:人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金期末余额 减:现金期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况: 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -168,884,492.21 加:少数股东损益 -317,731.34 计提的资产减值准备 110,753,433.60 固定资产折旧 54,869,544.98 无形资产摊销 3,116,498.13 长期待摊费用摊销 4,430,997.01 待摊费用的减少(减:增加) 757,459.63 预提费用的增加(减:减少) 1,254,520.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 9,000,657.72 固定资产报废损失 2,198,265.10 财务费用 36,573,981.45 投资损失(减:收益) 5,502,634.66 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 8,346,679.34 经营性应收项目的减少(减:增加) -12,536,332.13 经营性应付项目的增加(减:减少) 18,680,042.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 7 3,746,158.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金期末余额 63,434,958.01 减:现金期初余额 147,111,439.40 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况: - 83,676,481.39 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -169,938,439.29 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 107,875,870.82 固定资产折旧 53,307,608.27 无形资产摊销 3,116,498.13 长期待摊费用摊销 4,228,354.41 待摊费用的减少(减:增加) 618,266.44 预提费用的增加(减:减少) 1,332,936.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 8,858,207.00 固定资产报废损失 2,198,265.10 财务费用 36,692,799.40 投资损失(减:收益) 7,560,238.17 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 10,510,362.48 经营性应收项目的减少(减:增加) -5,572,050.01 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,338,926.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 6 4,127,843.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金期末余额 54,507,440.27 减:现金期初余额 140,245,929.84 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况: - 85,738,489.57 企业负责人:黄建民 财务负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才 利润表附表 2002年度 编制单位:福建水泥股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.92 34.67 0.76 0.76 营业利润 -26.37 -22.90 -0.50 -0.50 净利润 -31.55 -27.40 -0.60 -0.60 扣除非经常性损益后的净利润 -16.41 -14.25 -0.311 -0.311 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位:福建水泥股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 25,390,318.68 101,189,893.64 其中:应收帐款 15,114,153.20 40,978,895.55 其他应收款 10,276,165.48 60,210,998.09 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中:股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 6,390,191.86 其中:库存商品 0.00 408,148.43 原材料 0.00 5,982,043.43 四、长期投资减值准备合计 9,541,624.53 3,292,000.00 其中:长期股权投资 8,541,624.53 3,292,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 118,305,098.68 5,912,645.09 其中:房屋、建筑物 34,602,137.94 2,311,173.89 机器设备 81,079,288.90 1,760,696.25 运输工具 1,345,297.90 1,840,774.95 其他设备 1,278,373.94 0.00 六、无形资产减值准备 12,513,664.75 0.00 其中:土地使用权 12,513,664.75 0.00 七、在建工程减值准备 17,721,638.88 0.00 八、委托贷款减值准备 1,000,000.00 0.00 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 0.00 126,580,212.32 其中:应收帐款 0.00 56,093,048.75 其他应收款 0.00 70,487,163.57 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中:股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 6,390,191.86 其中:库存商品 0.00 408,148.43 原材料 0.00 5,982,043.43 四、长期投资减值准备合计 141,486.30 12,692,138.23 其中:长期股权投资 141,486.30 11,692,138.23 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 4,428,369.43 119,789,374.34 其中:房屋、建筑物 1,596,891.40 35,316,420.43 机器设备 1,859,884.90 80,980,100.25 运输工具 326,461.85 2,859,611.00 其他设备 645,131.28 633,242.66 六、无形资产减值准备 0.00 12,513,664.75 其中:土地使用权 0.00 12,513,664.75 七、在建工程减值准备 17,721,638.88 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 1,000,000.00 (三)会计报表附注 一、公司简介 福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114号文批准,由原福建水泥厂改 制设立。经中国证监会证监发字(1993)51号文批复,公司于1993年首次向社会公开发 行股票,并于1994年1月3日在上海证券交易所挂牌上市。通过历年送、配股,公司总 股本由发行时的18,780万股增加到28,281.70万股。公司企业法人营业执照注册号为: 3500001001608。公司经营范围:建筑材料制造及技术服务;工业生产资料;机动车维 护,小修;投资宾馆、旅游、房地产;物业管理;经营本企业自产产品及技术的出口 业务,经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家 限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务 。 近几年,公司通过兼并、收购、扩建,使水泥主业年生产能力迅速发展到近300万 吨。公司现有建福水泥厂、炼石水泥厂两个旋窑水泥生产厂、五条旋窑水泥生产线及 投资管理分公司、物业管理分公司、销售分公司、采购分公司、技术开发中心等分支 机构。并拥有多家参控股子公司。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐 水泥为国家首批免检产品。公司现为国家重点扶持发展的520家骨干企业之一,是福建 省27家“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1.会计制度:公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度:公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币:公司采用人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本作为计价原则。 5.外币业务的核算方法:对发生的外币业务,以业务发生当日的外币市场汇价折 合人民币记账,各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币,与原账面 人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损益列入长期待 摊费用,属于购建固定资产发生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金,价值 变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法: (1)短期投资取得时,按实际支付的全部价款计量,包括税金、手续费等相关费用 。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领 取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到的、已记入应收项目的现金 股利或利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投 资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量,短期投资市价低于成本时,按每一短期 投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法: (1)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收 回;或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的 应收账款,确认为坏账损失。 (2)坏账核算方法:坏账损失采用备抵法核算。 (3)坏账准备计提的方法和比例:坏账准备计提根据应收款项(包括应收账款和其 他应收账款)的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债能力等情况 ,确定坏账准备计提比例分别为 : 账 龄 提取比例 1年(含1年,以下类推)以内 5% 1-2年 20% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 如有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏账准备计提 比例,直至达100% 。 9.存货核算方法: (1)存货包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 (2)存货实行永续盘存制,取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原材料采 用实际成本计价,入库产成品按实际生产成本计价;发出原材料、库存商品按加权平 均法核算;辅助材料采用计划成本计价,期末再调整为实际成本;低值易耗品和包装 物在领用时一次性摊销。 (3)由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部份,期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则,按单个存货 项目的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备,可变现净值按会计年度12 月末的存货可变现市场价格的平均价格计算确定。 10. 长期投资核算方法: (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资 成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非货币性资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采 用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权 投资采用权益法核算,并对投资股权比例占50%(不含50%)以上的控股子公司进行合 并会计报表。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资 权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大 影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额,投资合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定 投资期限的,按10年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资 损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权 投资成本。 ②债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时 ,采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资 利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期 投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,确认为当期投资损失。 11.委托贷款的核算方法: (1)委托贷款的计价方法:按规定委托金融机构贷出的款项,按照实际委托的贷款 金额入账。 (2)委托贷款利息的确认方法:公司在每会计年度中期期末或年度终了,按照委托 贷款规定的利率计提应收利息,计入投资收益。 (3)委托贷款减值准备计提方法:公司在每期期末,对委托贷款本金进行全面检查 ,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,应当计提相应的减值准备。 12.固定资产计价及折旧方法: (1)固定资产标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备 等,以及单位价值在2,000元以上,并且使用期限在两年以上的非经营性资产作为固定 资产。 (2)固定资产的计价:按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用,以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产,按 租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价 值。 (3)固定资产折旧采用平均年限法,按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残 值率(原值的3%)确定折旧率如下: 类 别 估计经济使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10—45 9.70—2.156 机器设备 12—15 8.083— 6.46 运输设备 6—12 16.16—8.083 其它设备 5—10 19.40—9.70 (4)固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,重置价值大幅度下降,或 技术进步,固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回金额低于账 面价值的,将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资 产减值准备按单项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额计提减值准备: A.长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。 B.由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。 C.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D.已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E.其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程核算方法: (1)在建工程按实际成本计价:在所建造的固定资产达到预定可使用状态时,根据 工程造价或工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。 (2)在建工程减值准备的计提方法:期末对在建工程进行全面检查,如有证据表明 在建工程已发生了减值,或存在下列若干项情况的,计提在建工程减值准备: A.长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。 B.所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益 具有很大的不确定性。 C.其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。 14.借款费用资本化的核算: (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在 符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时 予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始 。 ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的 资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15. 无形资产核算方法: (1)公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。按有效 使用年限内分期平均摊销,土地使用权按50年摊销,合同或法律未规定有效使用年限 的,按不超过10年进行摊销。 (2)无形资产减值准备的计提方法:公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业 带来未来经济利益的能力,对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低于其账面价 值的部分,计提减值准备: A.某项无形资产已被其他新技术所代替,使其为企业带来经济利益的能力受到重 大不利影响。 B.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。 C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部份使用价值。 D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法: 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。公司的开办费先 在长期待摊费用中归集,从开始生产经营的当月起一次计入损益。 17.收入确认原则: (1)商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方 ;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; 与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收 入实现。 (2)提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时 确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠 地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时, 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益 能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用 公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间 和方法计算确定。 18.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法: 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的 会计报表以及其他有关资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成 。子公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定,合并时将公司内部投资、重大交 易、资金往来等互相抵销。项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相 同性质进行合并。公司2001年12月投资厦门金福鹭建材有限公司,占90%股权比例,本 年新增投资漳州金石新型建材有限公司,占85.71%股权比例,上述两家子公司于本期 纳入合并会计报表范围。 20.会计政策、会计估计变更的影响: 由于经济环境的改变,应收款项无法收回的风险明显增大,公司董事会结合公司 实际情况,依据谨慎性原则,决定自2002年起,改变坏账准备的计提比例如下: 账龄 原提取比例(%) 变更后提取比例(%) 1年以下 0.5 5 1---2 年 6 20 2---3年 7 30 3---4年 10 50 4---5年 15 80 5年以上 25 100 如有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏账准备计提 比例,直至达100% 。 对此项会计估计变更公司采用未来适用法。由于此项会计估计的变更,2002年度 多提坏账准备48,245,877.11元,相应地减少本年度净利润48,245,877.11元。 三、税项 1.增值税:按应纳增值税销售收入的17%计算销项税,抵扣进项税款后的余额交纳 。 2.营业税:按应税收入5%计算交纳。 3.城建税:按照应交增值税、营业税的7%交纳。 4.所得税:按应纳税所得额的33% 交纳。 根据福建省财政厅闽财工[1999]96号文 ,1998年-2002年母公司已缴纳的所得税由财政支出渠道拨回。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 法定代人 注册资本 800万元 莆田建福大厦有限公司 盖小健 50万元 厦门建福散装水泥运输有限公司 盖小健 125万元 永安市福泥汽车运输有限公司 孙少明 110万元 永安市建福设备安装维修有限公司 林述雄 泉州泉港金泉福建材有限公司 盖小健 1000万元 厦门金福鹭建材有限公司 盖小健 300万元 漳州金石新型建材有限公司 盖小健 140万元 公司名称 经营范围 服务、运输、建材批发、零 售等 莆田建福大厦有限公司 运输散装水泥;批发、零售 建筑材料、散装水泥等。 厦门建福散装水泥运输有限公司 汽车运输、汽车、摩托车、 工程机械维修等 永安市福泥汽车运输有限公司 设备维修、配件制作、非标 永安市建福设备安装维修有限公司 、管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有限公司 水泥制品、建材产品等 厦门金福鹭建材有限公司 零售建筑材料 漳州金石新型建材有限公司 水泥制品 公司名称 投资额(万元) 投资比例 莆田建福大厦有限公司 720.00 90% 厦门建福散装水泥运输有限公司 45.00 90% 永安市福泥汽车运输有限公司 68.00 54.40% 永安市建福设备安装维修有限公司 58.30 53% 泉州泉港金泉福建材有限公司 950.00 95% 厦门金福鹭建材有限公司 270.00 90% 漳州金石新型建材有限公司 120.00 85.71% 五、会计报表主要项目注释 (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 7 3,687.05 2 54,398.11 银行存款 6 3,332,946.07 1 46,801,123.42 其他货币资金 2 8,324.89 5 5,917.87 合计 6 3,434,958.01 1 47,111,439.40 期末数比期初数下降56.88%,主要是本期归还长期借款。 2、应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 16,226,753.65 合计 16,226,753.65 3、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下: 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 69,715,894.21 42.46 3,589,289.75 1~2年 11,513,652.94 7.01 4,189,181.25 2~3年 38,513,659.71 23.45 11,554,097.91 3~4年 11,291,605.24 6.88 5,751,859.23 4~5年 15,758,453.77 9.60 13,589,606.06 5年以上 17,412,014.55 10.60 17,412,014.55 合计 164,205,280.42 100.00 56,086,048.75 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 67,716,682.44 40.92 468,590.77 1~2年 50,123,794.14 30.29 3,068,416.26 2~3年 11,923,131.51 7.21 834,619.20 3~4年 17,811,353.64 10.77 6,145,535.70 4~5年 15,023,612.01 9.08 3,683,986.37 5年以上 2,867,788.69 1.73 913,004.90 合计 165,466,362.43 100.00 15,114,153.20 (2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款前五名金额合计 44,457,766.26元,占应收账款总额比例27.07%。 (4)公司本期按个别认定计提坏账的项目如下: 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 省建材工业供销公司 212,113.21 100% 212,113.21 厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,358,063.32 100% 2,358,063.32 合计 2,570,176.53 100% 2,570,176.53 单位名称 计提金额 省建材工业供销公司 本期公司被法院查封,将进行破产 拍卖 厦门鹭麟散装水泥有限公司 本期公司通过诉讼以资产抵偿后仍 无法收回 合计 4、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下: 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 16,239,212.01 12.32 923,891.59 1~2年 86,341,785.56 65.52 48,021,688.94 2~3年 4,789,993.64 3.63 2,939,729.12 3~4年 11,551,725.87 8.77 5,775,862.94 4~5年 132,500.00 0.10 106,000.00 5年以上 12,719,990.98 9.65 12,719,990.98 合计 131,775,208.06 100.00 70,487,163.57 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 98,638,417.04 71.04 810,886.83 1~2年 15,174,393.94 10.93 902,415.66 2~3年 11,552,429.02 8.32 811,593.16 3~4年 1,640,000.00 1.18 164,000.00 4~5年 8,470,533.39 6.10 6,745,213.08 5年以上 3,368,227.00 2.43 842,056.75 合计 138,844,000.39 100.00 10,276,165.48 (2)其他应收款中本公司实际控制人福建省建材(控股)有限责任公司欠款700,000 元。 (3)其他应收款前五名金额合计89,222,882.13 元,占其他应收款总额比例67.71 %。 (4)金额较大的其他应收款详细情况: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券 54,964,900.00 1--2年 投资款 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 1--2年 投资款 省三达石灰石厂 10,480,000.00 3--4年 保证金 香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 往来款 永安福泥劳动服务公司 4,058,722.13 1年以内 往来款 合计 89,222,882.13 (5) 公司本期按个别认定计提坏账的项目如下: 单位名称 帐面金额 计提比例 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 省建材工业供销公司 2,146,758.60 100% 福泥劳服公司果林场 1,300,000.00 100% 合计 71,970,918.60 单位名称 计提金额 备注 鞍山证券上海陕西北路营业部 30,000,000.00 福建利竑水泥制造有限公司 6,559,260.00 本期公司被法院查封,即将进 省建材工业供销公司 2,146,758.60 行破产拍卖 福泥劳服公司果林场 1,300,000.00 无法收回 合计 40,006,018.60 公司诉鞍山证券公司上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案,经上海市第二 中级人民法院(2002)沪二中民三(商)初字第205号一审判决,判令鞍山证券公司清 算组从清算后财产中划回3400万元至“泰和水泥”账户。但考虑到鞍山证券公司清算 尚未有结果及按有关规定客户保证金应优先归还等因素,为谨慎起见,公司原理财余 额扣除现拥有的有价证券折合人民币24,107,954.24元(按2003年2月28日收盘价计算) 后,余额30,856,945.76元暂按30,000,000元计提坏账准备。 2002年公司在追讨福建利竑水泥制造有限公司债务过程中,拟定租赁该司水泥粉 磨生产线,用租赁费逐年还债。本期将欠款中的利息部分6,559,260元全额计提坏账, 本金部分700万元将从租赁费或合作利润中挽回。 5、预付账款 (1)预付账款按账龄列示如下: 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 7,991,713.46 85.64 13,539,469.98 92.80 1~2年 1,323,424.69 14.18 73,203.53 0.50 2~3年 12,037.36 0.13 631,018.43 4.33 3~4年 37,081.04 0.25 4~5年 5,025.22 0.05 254,000.00 1.74 5年以上 54,930.50 0.38 合计 9,332,200.73 100.00 14,589,703.48 100.00 (2)超过1年的预付账款未收回的原因系尚未结算的货款。 (3)预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)期末数比期初数下降36.04%,主要系材料已入库结算。 6、存货 (1)存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 2 17,374.97 1,422,153.24 物资采购 原材料 66,159,137.85 5,982,043.43 70,762,042.78 库存商品 18,143,525.89 408,148.43 16,216,436.58 包装物 1,212,511.81 1,139,770.45 生产成本 5,081,717.11 11,458,336.79 委托加工物资 775,396.58 1,219,264.11 材料成本差异 -5,274,599.10 -4,639,793.23 合计 86,315,065.11 6,390,191.86 97,578,210.72 (2)存货跌价准备增减变动情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 原材料 - 5,982,043.43 - 库存商品 - 408,148.43 - 合计 - 6,390,191.86 - 存货可变现净值 类别 期末数 确定依据 原材料 5 ,982,043.43 按期末市价 库存商品 4 08,148.43 按期末市价 合计 6 ,390,191.86 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 保险费 2,877,440.17 4,048,508.66 其他 1,648,312.92 814,600.26 合计 4,525,753.09 4,863,108.92 类别 本期摊销 期末数 保险费 3,958,397.33 2,967,551.50 其他 1,662,171.22 8 00,741.96 合计 5,620,568.55 3,768,293.46 8、长期股权投资 (1)按类别列示如下: 项目 期初余额 本期增加 本期减少 长期股权投资 80,395,048.72 1,200,000.00 18,601,974.40 长期债权投资 1,000,000.00 合计 81,395,048.72 1,200,000.00 18,601,974.40 项目 期末余额 长期股权投资 62,993,074.32 长期债权投资 1,000,000.00 合计 63,993,074.32 本期增加120万元系新增对漳州金石新型材料有限公司的投资,占85.71%股权比例 。本期减少18,601,974.10元系将公司持有的常州金源房地产开发有限公司55%股权( 账面价值9,957,964.78元)与顺昌水泥厂劳动服务公司拥有的水泥粉磨厂资产进行置 换,其余减少数为计提长期投资减值准备及按权益法核算减少数。 (2)长期股权投资明细情况 A、股票投资 被投资单位 股份类别 数量(万股) 兴业银行股份有限公司 法人股 3,207.92 兴业证券股份有限公司 法人股 231.00 福建天宇股份有限公司 法人股 163.21 合计 3,602.13 占被投资单位 计提长期投 被投资单位 投资额 注册资本比例% 资减值准备 兴业银行股份有限公司 1.069 37,159,400.00 兴业证券股份有限公司 2,925,873.26 福建天宇股份有限公司 4.500 2,121,730.00 合计 42,207,003.26 B、其他股权投资 被投资单位 投资额(元) 三明三真生物科技有限公司 1,795,000.00 东山硅砂矿 400,000.00 永安建福水泥运输公司 200,000.00 香港原野发展公司 10,568,345.00 福建省宏利混凝土有限公司 481,375.39 泉州建福酒店有限公司 2,459,435.82 永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 莆田建福水泥联营公司 173,793.23 仙游建福水泥联营公司 308,330.62 厦门建福散装水泥公司 1,539,384.38 福建省建福散装水泥联营公司 2,110,406.62 合计 20,786,071.06 占被投资单位 被投资单位 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 三明三真生物科技有限公司 5.90 东山硅砂矿 永安建福水泥运输公司 香港原野发展公司 10,568,345.00 福建省宏利混凝土有限公司 6.30 泉州建福酒店有限公司 50.00 永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 莆田建福水泥联营公司 173,793.23 仙游建福水泥联营公司 50.00 200,000.00 厦门建福散装水泥公司 25.00 福建省建福散装水泥联营公司 50.00 合计 11,692,138.23 其中:采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 泉州建福酒店有限公司 3,548,000.00 厦门建福散装水泥公司 200,000.00 福建省建福散装水泥联营公司 6,000,000.00 厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00 闽榕建福水泥公司 200,000.00 三明新型建材总厂 3,400,000.00 福州盛唐广告有限公司 255,000.00 合计 17,045,137.00 0.00 被投资单位本期权益 被投资单位名称 累计权益增减额 增减额 泉州建福酒店有限公司 -450,996.38 -1,088,564.18 厦门建福散装水泥公司 -31,061.28 1,339,384.38 福建省建福散装水泥联营公司 -582,228.36 -3,889,593.38 厦门鹭麟散装水泥公司 -921,509.75 -3,442,137.00 闽榕建福水泥公司 -200,000.00 三明新型建材总厂 -3,400,000.00 福州盛唐广告有限公司 -224,838.89 -255,000.00 合计 -2,210,634.66 -10,935,910.18 (3)长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 (4)长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 8,541,624.53 3,292,000.00 141,486.30 11,692,138.23 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 9,541,624.53 3,292,000.00 141,486.30 12,692,138.23 本期增加计提3,292,000元系计提香港原野发展公司投资减值准备。对该公司账面 投资金额10,568,345元,上期已计提减值7,276,345元,余额3,292,000元于本期全额 计提。 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 5 50,498,676.07 55,341,618.55 机器设备 6 71,648,274.12 98,349,025.47 运输工具 2 9,214,167.36 4,447,397.28 其他设备 1 5,032,795.11 10,504,455.29 合计 1 ,266,393,912.66 168,642,496.59 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 20,671,306.14 5 85,168,988.48 机器设备 14,542,399.14 7 55,454,900.45 运输工具 4,175,045.50 2 9,486,519.14 其他设备 5,563,299.14 1 9,973,951.26 合计 44,952,049.92 1 ,390,084,359.33 A.以房屋及建筑物——福州建福大厦作为向中国农业银行顺昌县支行贷款的抵押 物。 B、以顺昌炼石厂的房屋、土地及机器设备作为向中国建设银行永安市支行贷款抵 押物。 (2)累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1 20,302,288.88 1 8,557,307.15 机器设备 2 77,368,615.20 3 3,770,918.25 运输工具 1 5,620,713.47 1 ,761,084.20 其他设备 8 ,456,688.09 1 ,473,960.85 合计 4 21,748,305.64 5 5,563,270.45 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1 ,309,351.56 137,550,244.47 机器设备 9 ,160,736.46 301,978,796.99 运输工具 3 ,773,269.93 1 3,608,527.74 其他设备 1 ,884,828.27 8,045,820.67 合计 1 6,128,186.22 461,183,389.87 (3)固定资产减值准备 项目 期初数 期末数 本期增减变动额 房屋及建筑物 34,602,137.94 35,316,420.43 714,282.49 机器设备 81,079,288.90 80,980,100.25 -99,188.65 运输工具 1,345,297.90 2,859,611.00 1,514,313.10 其他设备 1,278,373.94 633,242.66 -645,131.28 合计 118,305,098.68 119,789,374.34 1,484,275.66 项目 计提原因 房屋及建筑物 技改拆除 机器设备 报废转出 运输工具 贬值 其他设备 报废转出 合计 10、工程物资 (1)明细项目 项目 期末数 期初数 生产设备 5,148,144.84 12,360,119.04 风机类 312,366.00 345,319.00 电机类 584,803.00 550,852.00 变压器类 35,607.00 34,550.00 减速机类 574,424.67 580,835.00 设备预付款 1,613,595.00 4,523,541.54 合计 8,268,940.51 18,395,216.58 期末数比期初数下降57.50%,系工程领用。 (2)工程物资减值准备 项目 期初数 期末数 本期增减变动额 生产设备 58,059.47 48,213.18 -9,846.29 风机类 219,899.00 187,935.00 -31,964.00 电机类 236,982.00 215,172.00 -21,810.00 变压器类 32,450.00 32,450.00 减速机类 348,880.00 348,080.00 -800.00 设备预付款 合计 896,270.47 831,850.18 -64,420.29 11、在建工程 (1) 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 无烟煤技改 9,781,894.22 544,620.34 10,326,514.56 鹧鸪山矿山 16,333,551.44 671,694.85 1,107,881.04 职工集资楼 4,581,843.42 1,576,781.67 6,158,625.09 4号窑配套工程 3,116,490.81 28,884,231.53 32,000,722.34 2号无烟煤技改 15,445,581.66 106,998.50 15,552,580.16 泉港金泉福中转站 521,479.70 7,912,178.85 1号、4号煤磨 5,296,457.69 545,596.67 5,728,080.98 漳州3号磨 3,575,152.45 21,851,854.50 25,427,006.95 水泥简库 5,978,491.29 辊压机技改 6,684,065.25 其他项目 24,927,992.21 22,141,234.56 36,812,802.37 合计 83,580,443.60 96,897,748.01 133,114,213.49 本期其 工程名称 期末数 资金来源 他减少 配股、自筹 无烟煤技改 0.00 、贷款 鹧鸪山矿山 15,897,365.25 0.00 自筹 职工集资楼 0.00 自筹 4号窑配套工程 0.00 自筹 2号无烟煤技改 0.00 配股 泉港金泉福中转站 8,433,658.55 配股 1号、4号煤磨 113,973.38 配股 漳州3号磨 0.00 自筹 水泥简库 5,978,491.29 自筹 辊压机技改 6,684,065.25 配股 其他项目 8,858,473.30 1,397,951.10 自筹 合计 24,755,838.55 22,608,139.57 工程名称 项目进度% 无烟煤技改 100 鹧鸪山矿山 100 职工集资楼 100 4号窑配套工程 100 2号无烟煤技改 100 泉港金泉福中转站 70 1号、4号煤磨 99 漳州3号磨 100 水泥简库 90 辊压机技改 30 其他项目 合计 期末数比期初数下降65.67%,主要是工程完工转入固定资产。本期其他减少数主 要是核销上期已提减值准备的鹧鸪山矿山工程和其他工程。 (2)在建工程减值准备 项目 期末金额 期初金额 备注 矿山工程 15,607,583.65 核销 其他工程 2,114,055.23 核销 合计 17,721,638.88 12、无形资产 (1)无形资产明细情况 取得 类别 原值 期初数 方式 土地使用权 兼并 147,750,808.95 136,037,096.40 漳州土地使用权 6,119,882.00 6,029,217.12 泉州土地使用权 5,017,000.00 4,067,000.00 散泥罐使用权 购入 8,298,002.60 1,751,205.73 财务软件 1,121,232.00 合计 168,306,925.55 147,884,519.25 类别 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 土地使用权 2,650,489.08 14,364,201.63 漳州土地使用权 135,997.32 226,662.20 泉州土地使用权 950,000.00 100,340.00 100,340.00 散泥罐使用权 5,565,400.00 206,152.22 1,187,549.09 财务软件 1,121,232.00 123,859.51 123,859.51 合计 7,636,632.00 3,216,838.13 16,002,612.43 剩余 类别 期末数 摊销 期限 土地使用权 133,386,607.32 39 漳州土地使用权 5,893,219.80 43.4 泉州土地使用权 4,916,660.00 48.8 散泥罐使用权 7,110,453.51 15.4 财务软件 997,372.49 9 合计 152,304,313.12 (2)无形资产减值准备 项目 期末数 期初数 计提原因 土地使用权 12,513,664.75 12,513,664.75 参照当地市价 合计 12,513,664.75 12,513,664.75 13.长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加额 鹧鸪山矿山 2,748,823.88 2,180,579.51 罗厝岩 2,306,761.19 1,901,706.19 350KV送电路改造 800,000.00 666,666.64 立磨减速机大修 5,311,355.99 3,717,949.19 矿山征地费 20,350,000.00 990,000.00 18,700,000.00 顺昌矿山 8,600,745.69 8,457,399.93 装修费用 4,346,382.98 2,281,070.27 1,600,757.13 泉港金泉福开办费 597,012.14 477,608.04 119,404.10 合计 45,061,081.87 20,672,979.77 20,420,161.23 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末数 鹧鸪山矿山 104,127.84 672,372.21 2,076,451.67 罗厝岩 71,876.40 476,931.40 1,829,829.79 350KV送电路改造 80,000.04 213,333.40 586,666.60 立磨减速机大修 1,062,271.20 2,655,678.00 2,655,677.99 矿山征地费 696,676.00 1,356,676.00 18,993,324.00 顺昌矿山 1,720,149.12 1,863,494.88 6,737,250.81 装修费用 695,896.41 872,451.99 3,185,930.99 泉港金泉福开办费 288,000.00 597,012.14 合计 4,430,997.01 8,398,937.88 36,662,143.99 剩余摊销期限 项目 (年) 鹧鸪山矿山 20.00 罗厝岩 350KV送电路改造 立磨减速机大修 2.50 矿山征地费 28.00 顺昌矿山 3.90 装修费用 泉港金泉福开办费 合计 期末数比期初数增长77.34%,系增加矿山征地费。公司与永安市曹远镇人民政府 签定了《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同书》,至2018年,公司每年 补偿曹远镇人民政府110万元,获取三座矿山开采权。 14、短期借款 (1)短期借款明细情况 借款类别 期末数 期初数 担保借款 147,000,000.00 35,000,000.00 信用借款 257,870,000.00 454,500,000.00 抵(质)押借款 75,000,000.00 合计 479,870,000.00 489,500,000.00 (2)期末无到期未偿还的短期借款。 (3)以顺昌炼石厂的房屋、土地及机器设备作为向中国建设银行永安市支行贷款抵 押物。 15、应付票据期末余额11,000,000.00元中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股 份的股东单位的款项。 16、应付账款 项目 期末数 期初数 1年以内 52,592,658.17 30,522,832.80 1~2年 1,166,603.76 178,943.09 2~3年 96,290.78 10,629.13 3年以上 75,266.37 733,753.51 合计 53,930,819.08 31,446,158.53 应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 。 17、预收账款 项目 期末数 期初数 1年以内 15,578,981.91 19,343,725.42 1~2年 796,610.81 13,872,971.39 2~3年 1,701,385.50 916,240.96 3年以上 137,004.14 2,216.20 合计 18,213,982.36 34,135,153.97 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 。 18、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 9,719,438.64 5,659,279.94 营业税 90,020.25 125,841.41 所得税 -210,494.40 -113,872.87 房产税 710,889.65 413,329.71 城建税 1,545,757.13 1,255,286.72 资源税 1,431,536.85 999,933.16 其他税 490,745.46 183,386.80 合计 13,777,893.58 8,523,184.87 19、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 390,155.75 321,920.77 基础设施费 1,570,354.00 278,595.85 社会事业发展费 373,992.69 矿山资源补偿费 515,176.94 411,611.31 其他 792,678.64 509,466.50 合计 3,268,365.33 1,895,587.12 20、其他应付款 项目 期末数 期初数 1年以内 44,644,753.90 36,761,347.98 1~2年 3,859,641.70 7,296,030.48 2~3年 721,814.64 477,492.65 3年以上 2,160,968.96 2,764,670.69 合计 51,387,179.20 47,299,541.80 其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 21、预提费用 项目 期末数 期初数 年末结存的原因 修理费 1 26,791.00 392,800.88 未支付的修理费用 运费 1 ,795,936.39 275,406.26 未支付的运费 合计 1 ,922,727.39 668,207.14 - 22、一年内到期的长期负债 项目 期末数 抵押贷款 12,380,000.00 信用贷款 8,621,198.70 质押贷款 40,000,000.00 合计 61,001,198.70 23、长期借款 项目 期末数 期初数 抵押贷款 24,750,000.00 49,510,000.00 质押贷款 83,000,000.00 153,000,000.00 中央特种拨改贷 49,554,795.26 担保贷款 2,500,000.00 2,500,000.00 信用贷款 11,491,198.70 合计 110,250,000.00 266,055,993.96 (1)以房屋建筑物——福州建福大厦作为向中国农业银行顺昌县支行贷款的抵押物 。 (2)质押情况: 根据1999年9月29日签定的《权利质押合同》,福建省国有资产管理局以持有的公 司国有股中的6400万股为公司向省工行营业部贷款作质押,质押期限为1999年9月30日 至2004年9月29日。 根据2000年3月16日签定的《股票质押合同书》,福建省国有资产管理局以持有的 公司国有股中的5625万股为公司向省中行贷款作质押。质押期限为2000年3月16日至2 006年3月16日。 (3)期末数比期初数下降57.48%,主要是本期归还部分贷款,以及将中央特种拨 改贷转长期应付款。 24、长期应付款 项 目 期末数 期初数 中央特种拨改贷 49,554,795.26 鹧鸪山矿山征地费 17,600,000.00 合 计 67,154,795.26 25、股本 单位:万元 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 其他小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 145,145,000.00 其中: 国家拥有股份 145,145,000.00 2、募集法人股 3,372,600.00 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 148,517,600.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 134,299,391.00 三、股份总数 282,816,991.00 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 145,145,000.00 其中: 0.00 国家拥有股份 145,145,000.00 2、募集法人股 3,372,600.00 3、公司职工股 0.00 4、优先股或其他 0.00 尚未流通股份合计 148,517,600.00 二、已流通股份 0.00 1、境内上市的人民币普通股 134,299,391.00 2、境内上市的外资股 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 4、其他 0.00 已流通股份合计 134,299,391.00 三、股份总数 282,816,991.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 331,382,424.33 接受捐赠实物资产 350,369.50 资产评估增值 31,069,814.06 股权投资准备 240,600.00 其他 500,000.00 4,520,000.00 合计 363,543,207.89 4,520,000.00 项目 本期减少 期末数 股本溢价 331,382,424.33 接受捐赠实物资产 350,369.50 资产评估增值 31,069,814.06 股权投资准备 240,600.00 其他 5,020,000.00 合计 - 368,063,207.89 资本公积本期增加数452万元系省财政“挖改资金”项目拨款。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 3 7,430,587.08 2 1,262.08 公益金 1 21,856.16 2 1,262.08 任意盈余公积 1 21,652,239.97 - 合计 1 59,204,683.21 4 2,524.16 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 3 7,451,849.16 公益金 143,118.24 任意盈余公积 1 04,565,424.54 1 7,086,815.43 合计 1 04,565,424.54 5 4,681,782.83 至2001年末,公司累计亏损104,565,424.54元。根据公司2002年5月9日召开的20 01年度股东大会决议,同意公司以任意盈余公积全额弥补亏损。 28、未分配利润 项目 金额 报告期期初未分配利润 -105,882,586.41 加:报告期净利润 -168,884,492.21 减:提取法定盈余公积金 21,262.08 提取法定公益金 21,262.08 应付普通股股利 盈余公积转入补亏 104,565,424.54 报告期期末未分配利润 -170,244,178.24 报告期期初未分配利润-105,882,586.41元,与上期期末未分配利润-104,565,42 4.54元相差1,317,161.87元,原因是:公司根据福州市国税局榕国税处字(2002)32号 税务处理决定书补交2000年至2002年9月增值税共计2,510,232.35元。其中对2000年度 影响数802,168.59元和2001年度影响数1,079,491.25元作了追溯调整,调减期初未分 配利润1,317,161.87元,调减期初盈余公积564,497.97元。 29、主营业务收入 项目 本年数 上年数 水泥 643,690,724.31 567,892,495.11 大熟料 61,359,509.40 12,187,383.11 机砖 85,902.98 602,684.38 其他 10,170,816.69 1,965,887.90 合计 715,306,953.38 582,648,450.50 列示前五名客户的销售: 客户名称 销售金额(含税) 福建省化工建材有限公司 101,809,154.14 福州建工集团总公司 28,192,586.65 福州鑫晟建材贸易有限公司 22,643,651.38 福州力加贸易有限公司 18,586,211.11 福建二建建设集团公司材料供应分公司 14,655,895.47 合计 185,887,498.75 客户名称 占全部销售额的比重% 福建省化工建材有限公司 14.23 福州建工集团总公司 3.94 福州鑫晟建材贸易有限公司 3.16 福州力加贸易有限公司 2.60 福建二建建设集团公司材料供应分公司 2.05 合计 25.98 30、主营业务成本 项目 本年数 上年数 水泥 435,363,412.83 364,023,847.57 大熟料 55,106,884.12 11,339,117.36 机砖 86,538.09 704,725.47 其他 3,447,163.89 1,100,544.60 合计 494,003,998.93 377,168,235.00 主营业务成本本年数比上年数增长30.98%,主要主营业务收入增长以及原材料煤 价格上涨。 31、其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 材料让售 1,566,263.89 1,282,534.74 283,729.15 租金 3,384,081.11 3,024,721.30 359,359.81 其他 1,570,944.25 1,306,947.56 263,996.69 合计 6,521,289.25 5,614,203.60 907,085.65 32、管理费用本年数比上年数增长164.21%,主要是本年坏账准备计提政策变更, 共计提坏账准备101,182,893.64元以及增加计提存货跌价准备6,390,191.86元。 33、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 37,455,810.43 30,834,183.95 减:利息收入 1,022,708.14 2,114,518.31 其他 90,487.24 45,806.76 合计 36,523,589.53 28,765,472.40 34、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 2,332,115.50 债券投资收益 4,158,451.75 权益法核算收益 -2,210,634.66 -682,088.69 成本法核算收益 346,500.00 长期投资减值准备 -3,292,000.00 -141,486.30 合计 -5,502,634.66 6,013,492.26 投资收益本年数比上年数减少11,516,126.92元,主要是本年无股票和债券投资收 益,长期投资减值准备增加,以及由于坏账准备计提政策变更,子公司增加坏账准备 支出,相应减少利润。 35、营业外支出 项目 本年发生数 捐赠 2,526,484.05 赔/罚款 49,209.12 固定资产减值准备 5,912,645.09 处理房改、报废固定资产损失 13,706,562.07 其他 484,092.62 合计 22,678,992.95 36、支付的其他与经营活动有关的现金89,526,916.88 元,其中: 项目 本年发生数 保险费 6,164,193.76 专用线费 8,226,021.71 散装基金 6,162,685.40 运输费 35,894,091.07 合计 56,446,991.94 (七)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下: 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 62,635,752.46 40.94 1,860,960.26 1~2年 7,602,515.87 4.97 3,406,953.83 2~3年 38,483,808.71 25.16 11,545,142.61 3~4年 11,168,407.04 7.30 5,690,260.13 4~5年 15,674,594.67 10.25 13,522,518.78 5年以上 17,412,014.55 11.38 17,412,014.55 合计 152,977,093.30 00.00 53,437,850.16 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 64,655,302.07 40.23 323,276.51 1~2年 48,604,577.32 30.25 2,977,263.25 2~3年 11,799,933.31 7.35 825,995.33 3~4年 17,727,494.54 11.03 6,137,149.79 4~5年 15,023,612.01 9.35 3,683,986.37 5年以上 2,867,788.69 1.79 913,004.90 合计 160,678,707.94 100.00 14,860,676.15 (2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款前五名金额合计 37,853,655.03元,占应收账款总额比例24.74%。 (4)公司本期按个别认定计提坏账的项目如下: 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 省建材工业供销公司 212,113.21 100% 212,113.21 厦门鹭麟散装水泥有限公司 2,358,063.32 100% 2,358,063.32 合计 2,570,176.53 100% 2,570,176.53 单位名称 备注 本期公司被法院查封,将进行 省建材工业供销公司 破产拍卖。 本期公司通过诉讼以资产抵偿 厦门鹭麟散装水泥有限公司 后仍无法收回。 合计 2、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下: 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 26,246,521.87 18.39 854,837.99 1~2年 87,698,883.13 61.46 47,987,925.02 2~3年 4,685,293.35 3.28 2,908,319.03 3~4年 11,406,641.00 7.99 5,703,320.50 4~5年 132,500.00 0.09 106,000.00 5年以上 12,521,516.98 8.78 12,521,516.98 合计 142,691,356.33 100.00 70,081,919.52 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 99,040,129.42 71.39 795,998.01 1~2年 14,812,741.41 10.68 880,716.51 2~3年 11,416,344.15 8.23 799,494.09 3~4年 1,640,000.00 1.18 164,000.00 4~5年 8,442,059.39 6.09 6,740,941.98 5年以上 3,368,227.00 2.43 842,056.75 合计 138,719,501.37 100.00 10,223,207.34 (2)其他应收款中本公司实际控制人福建省建材(控股)有限责任公司欠款700,000 元。 (3)其他应收款前五名金额合计89,222,882.13元,占其他应收款总额比例58.32% 。 (4)金额较大的其他应收款详细情况: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券 54,964,900.00 1--2年 委托理材 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 1--2年 投资 省三达石灰石厂 10,480,000.00 3--4年 保证金 香港原野公司 6,160,000.00 5年以上 借款 永安福泥劳动服务公司 4,058,722.13 1--2年 往来款 合计 89,222,882.13 (5) 公司本期按个别认定计提坏账的项目如下: 单位名称 帐面金额 计提比例 鞍山证券上海陕西北路营业部 54,964,900.00 福建利竑水泥制造有限公司 13,559,260.00 省建材工业供销公司 2,146,758.60 100% 福泥劳服公司果林场 1,300,000.00 100% 合计 71,970,918.60 单位名称 计提金额 备注 鞍山证券上海陕西北路营业部 3 0,000,000.00 福建利竑水泥制造有限公司 6 ,559,260.00 本期公司被法院查封,即将 省建材工业供销公司 2 ,146,758.60 进行破产拍卖 福泥劳服公司果林场 1 ,300,000.00 无法收回 合计 4 0,006,018.60 公司诉鞍山证券公司上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案,经上海市第二 中级人民法院(2002)沪二中民三(商)初字第205号一审判决,判令鞍山证券公司清 算组从清算后财产中划回3400万元至“泰和水泥”账户。但考虑到鞍山证券公司清算 尚未有结果及按有关规定客户保证金应优先归还等因素,为谨慎起见,公司原理财余 额扣除现拥有的有价证券折合人民币24,107,954.24元(按2003年2月28日收盘价计算) 后,余额30,856,945.76元暂按30,000,000元计提坏账准备。 2002年公司在追讨福建利竑水泥制造有限公司债务过程中,拟定租赁该司水泥粉 磨生产线,用租赁费逐年还债。本期将欠款中的利息部分6,559,260元全额计提坏账, 本金部分700万元将从租赁费或合作利润中挽回。 3、长期股权投资 (1)按类别列示如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 92,515,701.45 1,200,000.00 16,534,416.80 长期债权投资 1,000,000.00 合计 93,515,701.45 1,200,000.00 16,534,416.80 项目 期末数 长期股权投资 77,181,284.65 长期债权投资 1,000,000.00 合计 78,181,284.65 本期增加120万元系新增对漳州金石新型材料有限公司的投资,占85.71%股权比例 。本期减少16,534,416.80元系将公司持有的常州金源房地产开发有限公司55%股权( 账面价值9,957,964.78元)与顺昌水泥厂劳动服务公司拥有的水泥粉磨厂资产进行置 换,其余减少数为计提长期投资减值准备及按权益法核算减少数。 (2)长期股权投资明细情况 A、股票投资 占被投资单位 股份类别 数量(万股) 兴业银行股份有限公司 法人股 3 ,207.92 兴业证券股份有限公司 法人股 2 31.00 福建天宇股份有限公司 法人股 1 63.21 合计 占被投资单位 占被投资单位 投资额 注册资本比例% 兴业银行股份有限公司 1.069 3 7,159,400.00 兴业证券股份有限公司 2,925,873.26 福建天宇股份有限公司 4.500 2,121,730.00 合计 4 2,207,003.26 B、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元 ) 注册资本比例% 三明三真生物科技有限公司 1 ,795,000.00 5 .90 东山硅砂矿 4 00,000.00 永安建福水泥运输公司 2 00,000.00 香港原野发展公司 1 0,568,345.00 福建省宏利混凝土有限公司 4 81,375.39 6 .30 泉州建福酒店有限公司 2,459,435.82 50.00 永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 莆田建福水泥联营公司 173,793.23 仙游建福水泥联营公司 308,330.62 50.00 厦门建福散装水泥公司 1,539,384.38 25.00 福建省建福散装水泥联营公司 2,110,406.62 50.00 厦门金福鹭建材有限公司 2,912,620.84 90.00 厦门建福散装水泥运输有限公司 770,154.07 90.00 永安市建福设备安装维修有限公司 332,359.40 53.00 永安市福泥汽车运输有限公司 178,474.20 54.18 莆田建福大厦有限公司 520,045.58 90.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 9,474,556.24 95.00 合计 34,974,281.39 被投资单位 计提长期投资减值准备 三明三真生物科技有限公司 东山硅砂矿 永安建福水泥运输公司 香港原野发展公司 10,568,345.00 福建省宏利混凝土有限公司 泉州建福酒店有限公司 永安燕嘉时装有限公司 750,000.00 莆田建福水泥联营公司 173,793.23 仙游建福水泥联营公司 200,000.00 厦门建福散装水泥公司 福建省建福散装水泥联营公司 厦门金福鹭建材有限公司 厦门建福散装水泥运输有限公司 永安市建福设备安装维修有限公司 永安市福泥汽车运输有限公司 莆田建福大厦有限公司 泉州泉港金泉福建材有限公司 合计 11,692,138.23 其中:采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 泉州建福酒店有限公司 3,548,000.00 厦门建福散装水泥公司 200,000.00 福建省建福散装水泥联营公司 6,000,000.00 厦门鹭麟散装水泥公司 3,442,137.00 厦门金福鹭建材公司 2,700,000.00 厦门建福散装水泥运输有限公司 450,000.00 永安市建福设备安装维修有限公司 585,001.15 永安市福泥汽车运输有限公司 680,000.00 莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 9,500,000.00 漳州金石新材有限公司 1,200,000.00 闽榕建福水泥公司 200,000.00 三明新型建材总厂 3,400,000.00 合计 39,105,138.15 0.00 被投资单位本期权 被投资单位名称 累计权益增减额 益增减额 泉州建福酒店有限公司 -450,996.38 -1,088,564.18 厦门建福散装水泥公司 -31,061.28 1,339,384.38 福建省建福散装水泥联营公司 -582,228.36 -3,889,593.38 厦门鹭麟散装水泥公司 -921,509.75 -3,442,137.00 厦门金福鹭建材公司 212,620.84 212,620.84 厦门建福散装水泥运输有限公司 -757,613.98 320,154.07 永安市建福设备安装维修有限公司 -63,225.34 -252,641.75 永安市福泥汽车运输有限公司 33,700.89 -501,525.80 莆田建福大厦有限公司 -482,481.05 -6,679,954.42 泉州泉港金泉福建材有限公司 -25,443.76 -25,443.76 漳州金石新材有限公司 -1,200,000.00 -1,200,000.00 闽榕建福水泥公司 -200,000.00 三明新型建材总厂 -3,400,000.00 合计 -4,268,238.17 -18,807,701.00 (3)长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 1,000,000.00 1,000,000.00 (4)长期投减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 长期股权投资 8,541,624.53 3,292,000.00 141,486.30 长期债权投资 1,000,000.00 合计 9,541,624.53 3,292,000.00 141,486.30 项目 减值准备 长期股权投资 11,692,138.23 长期债权投资 1,000,000.00 合计 12,692,138.23 本期增加计提3,292,000元系计提香港原野发展公司投资减值准备。账面投资金额 10,568,345元,上期已计提7,276,345元,余额3,292,000元于本期全额计提。 4、主营业务收入及主营业务成本 本年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 水泥 626,150,171.97 435,585,861.71 机砖 85,902.98 86,538.09 大熟料 61,359,509.40 55,106,884.12 其他 合计 687,595,584.35 490,779,283.92 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 水泥 554,824,174.75 362,304,393.01 机砖 602,684.38 704,725.47 大熟料 12,187,383.11 13,093,171.42 其他 合计 567,614,242.24 376,102,289.90 5、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 2,332,115.50 债券投资收益 4,158,451.75 权益法核算收益 -4,268,238.17 346,500.00 成本法核算收益 -559,377.31 长期投资减值准备 -3,292,000.00 -141,486.30 合计 -7,560,238.17 6,136,203.64 投资收益本年数比上年数减少13,696,441.81元,主要是本年无股票和债券投资收 益,长期投资减值准备增加,以及由于坏账准备计提政策变更,子公司增加坏账准备 支出,相应减少利润。 (六)关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 主营业务 福建省建材(控股) 经营授权的国有资产及其 有限责任公司 资本收益管理,对外投资经营等 莆田建福大厦有限公司 服务、运输、 建材批发零售等 厦门建福散装水泥运输 运输散装水泥; 有限公司 批发零售建筑 材料、散装水泥等 永安市福泥汽车运输有限公司 汽车运输;汽车、 摩托车、工程机械 维修等 永安市建福设备安装维 设备维修;配件制作; 修有限公司 非标、管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有 水泥制品、建材产 限公司 品等生产 厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 福建省建材(控股) 实际控制人 有限责任公司 有限责任公司 莆田建福大厦有限公司 子公司 有限责任公司 厦门建福散装水泥运输 子公司 有限责任公司 有限公司 永安市福泥汽车运输有限公司 有限责任公司 子公司 永安市建福设备安装维 子公司 有限责任公司 修有限公司 泉州泉港金泉福建材有 子公司 有限责任公司 限公司 厦门金福鹭建材有限公司 子公司 有限责任公司 漳州金石新型建材有限公司 子公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 福建省建材(控股) 黄建民 有限责任公司 莆田建福大厦有限公司 盖小健 厦门建福散装水泥运输 盖小健 有限公司 永安市福泥汽车运输有限公司 孙少明 永安市建福设备安装维 林述雄 修有限公司 泉州泉港金泉福建材有 盖小健 限公司 厦门金福鹭建材有限公司 盖小健 漳州金石新型建材有限公司 盖小健 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 增加数 减少数 福建省建材(控股)有限责任公司 16,800.00 300.00 厦门金福鹭建材有限公司 厦门建福散装水泥运输有限公司 50.00 110.00 永安市建福设备安装维修有限公司 1 25.00 永安市福泥汽车运输有限公司 莆田建福大厦有限公司 800.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 1,000.00 漳州金石新型建材有限公司 140.00 常州金源房地产开发有限公司 2,000.00 2,000.00 企业名称 期末数 福建省建材(控股)有限责任公司 16,800.00 300.00 厦门金福鹭建材有限公司 厦门建福散装水泥运输有限公司 50.00 110.00 永安市建福设备安装维修有限公司 125.00 永安市福泥汽车运输有限公司 莆田建福大厦有限公司 800.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 1,000.00 漳州金石新型建材有限公司 140.00 常州金源房地产开发有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 期初数 增加数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 厦门金福鹭建材有限公司 270.00 90.00 厦门建福散装运输水泥有限公司 45.00 90.00 永安市建福设备安装维修有限公司 58.30 53.00 永安市福泥汽车运输有限公司 68.00 54.40 莆田建福大厦有限公司 720.00 90.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 950.00 95.00 漳州金石新型建材有限公司 120.00 85.71 常州金源房地产开发有限公司 1,100.00 合计 3,211.30 120.00 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 厦门金福鹭建材有限公司 270.00 90.00 厦门建福散装运输水泥有限公司 45.00 90.00 永安市建福设备安装维修有限公司 58.30 53.00 永安市福泥汽车运输有限公司 68.00 54.40 莆田建福大厦有限公司 720.00 90.00 泉州泉港金泉福建材有限公司 950.00 95.00 漳州金石新型建材有限公司 120.00 85.71 常州金源房地产开发有限公司 1,100.00 合计 1,100.00 2,231.30 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人 厦门建福散装水泥联合公司 水泥 国营 盖小健 福建省建福散装水泥联营公司 水泥 国营 倪治孔 厦门鹭麟散装水泥有限公司 水泥 国营 盖小健 三明新型建材总厂 新型建材 国营 李宝卫 福建省非金属矿工业公司 非金属矿产品 国营 吴金煌 企业名称 与本公司关系 厦门建福散装水泥联合公司 联营企业 福建省建福散装水泥联营公司 联营企业 厦门鹭麟散装水泥有限公司 联营企业 三明新型建材总厂 联营企业 福建省非金属矿工业公司 受同一控制人控制 (二)关联方交易 1、销售货物 本公司2002年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元) 本年发生数 企业名称 或:占年度销货 金额 百分比(%) 福建省建福散装水泥联营公司 36,242,707.91 5.06 1,581,110.56 0.22 厦门鹭麟散装水泥有限公司 合计 37,823,818.47 5.28 上年发生数 企业名称 或:占年度销货 金额 百分比(%) 福建省建福散装水泥联营公司 44,700,000.00 7.20 8,910,000.00 1.43 厦门鹭麟散装水泥有限公司 合计 53,610,000.00 8.63 公司计价原则按市场价。 2、反担保质押:公司与福建省建材(控股)有限责任公司于2002年2月28日签订 《反担保质押协议书》。该协议约定:福建省建材(控股)有限责任公司为本公司向福 建兴业银行贷款本金2,500万元承担连带担保责任,本公司以拥有的福建兴业银行人民 币普通股1,655.94万股向福建省建材(控股)有限责任公司作为反担保质押。该协议自 办妥出质登记之日起生效,至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报告期末 ,该项担保尚未履行完毕。 3、关联方应收应付款项余额 年末余额 企业名称 本年数 上年数 应收帐款: 福建省非金属矿工业公司 1,159,467.40 福建省建福散装水泥联营公司 5,965,119.71 2,940,484.78 厦门鹭麟散装水泥有限公司 328,263.08 8,090,000.00 其他应收款: 福建省建福散装水泥联营公司 3,686,628.00 3,699,784.00 福建省建材(控股)有限责任公司 700,000.00 三明新型建材总厂 500,000.00 2,000,000.00 合计 12,339,478.19 16,730,268.78 或:占全部应收(付)款 企业名称 项余额的比重(%) 本年数 上年数 应收帐款: 福建省非金属矿工业公司 0.71 福建省建福散装水泥联营公司 3.63 1.24 厦门鹭麟散装水泥有限公司 0.20 5.03 其他应收款: 福建省建福散装水泥联营公司 2.80 2.67 福建省建材(控股)有限责任公司 0.53 三明新型建材总厂 0.38 1.44 合计 8.25 10.38 七、或有事项 1、公司对外担保情况: 贷款单位 借款单位 三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 兴业银行福州市杨桥支行 福建省建福散装水泥联合公司 中国建设银行 福建省建福散装水泥联营公司 中国工商银行 福建省福发股份有限公司 交通银行 福建省福发股份有限公司 中国银行福州市中行 福建省福发股份有限公司 合计 贷款单位 担保金额(万元) 担保期限 三明建行梅列支行 2,743.00 2002.6.28---2003.6.27 兴业银行福州市杨桥支行 400.00 2002.5.30---2003.5.29 中国建设银行 400.00 2002.9.13---2003.9.12 中国工商银行 4,000.00 2002年2月起一年 交通银行 900.00 2002年2月起一年 中国银行福州市中行 3,000.00 2002年1月起一年 合计 11,443.00 2、公司诉鞍山证券公司上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案,经上海市第 二中级人民法院(2002)沪二中民三(商)初字第205号一审判决,判令鞍山证券公司 清算组从清算后财产中划回3400万元至“泰和水泥”账户。但考虑到鞍山证券公司清 算尚未有结果及按有关规定客户保证金应优先归还等因素,为谨慎起见,公司原理财 余额扣除现拥有的有价证券折合人民币24,107,954.24元(按2003年2月28日收盘价计算 )后,余额30,856,945.76元暂按30,000,000元计提坏账准备。 3、应收账款挂应收厦门世嘉房地产公司17,314,214.00元。公司已向法院提起诉 讼。经2002年6月25日福建省厦门市中级人民法院(2002)厦经初字第156号民事判决 判决,被告厦门世嘉房地产公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公司。该 款项目前尚未收回,账龄已2—3年,按30%计提坏帐准备。 4、应收账款挂应收福州新宏宇混凝土有限公司721,470.60元。2002年11月28日经 福州市仓山区人民法院(2002)仓经初字第205号民事判决书判决,被告福州新宏宇混凝 土有限公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公司。该款项目前尚未收回, 账龄4--5年,按80%计提坏帐准备。 八、承诺事项 1、经2003年3月29日公司董事会审议,通过了《关于与福州大通机电股份有限公 司互保的议案》,同意与福州大通机电股份有限公司相互提供等额银行贷款担保人民 币三仟万元整,担保期限一年,即自2003年3月29日起至2004年3月28日止。 2、经本公司董事会审议,通过了《关于与神州学人集团股份有限公司(闽福发) 互保的议案》,同意与神州学人集团股份有限公司(闽福发)相互提供等额银行贷款 担保人民币贰仟伍佰万元整,担保期限一年,即自2003年1月2日起至2004年1月1日止 。 九、资产负债表日后事项 经国家财政部财企(2002)536号文批准,同意将原福建省国有资产管理局持有的 本公司国家股14,514.5万股中的2,361.8万股分别转让给福建投资开发总公司1,686.3 万股、福建华兴实业公司675.5万股,转让价格每股人民币3.59元。本次股权转让后, 公司股份结构发生变化,国家股由14,514.5万股降为12,152.70万股,占公司股份总数 的42.97%,相应增加国有法人股2361.8万股,占公司股份总数的8.35%。上述两受让方 已于2003年元月底前完成了所受让股份过户登记的有关手续。 十、其他重要事项 1、变更配股资金用途:2002年10月24日公司第三届董事会第九次会议审议通过关 于变更公司2000年配股资金用途的议案,将原配股项目之一“粘土预均化烘干与石灰 石破碎系统技术改造工程”变更为投资1,150万元于“福州粉磨站加装辊压机节能技术 改造”项目,并补充公司流动资金2,373.79万元。

十一、备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会计师)、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程 要求查阅时,本公司将及时予以提供。
福建水泥股份有限公司董事会 二00三年四月十一日