1999哈尔滨天鹅实业股份有限公司年度报告摘要  [1999-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

     一、 公司简介

     1、公司名称:

     中文:哈尔滨天鹅实业股份有限公司

     英文:HARBIN SWAN INDUSTRY COMTANY LIMITED

     缩写:HS

     2、公司法定代表人:丁洪利

     3、公司董事会秘书:乔克荣

     联系地址:哈尔滨市道里区共乐街182号

     联系电话:0451─4624124 传真:0451─4624142

     电子信箱:haswan@public.hr.hl.cn

     4、公司注册地址、办公地址:哈尔滨市道里区共乐街182号

     邮政编码:150076

     电子信箱:haswan@public.hr.hl.cn

     5、公司信息披露报纸:上海证券报

     登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn

     公司年度报告备置地点:公司公关部

     6、公司股票上市交易所:上海证券交易所

     股票简称:天鹅股份

     股票代码:600829

     二、会计数据和业务数据摘要

    

    1、本年度主要会计数据及业务数据              单位:元

     (1)利润总额 4,171,490.65

     (2)净利润 2,322,593.64

     (3)扣除非经营性损益后的净利润 2,322,593.64

     (4)主营业务利润 98,315,105.50

     (5)其它业务利润 142,656.10

     (6)投资收益 2,687,370.00

     (7)营业外收支净额 - 659,461.42

     (8)经营活动产生的现金流量净额: 58,205,597.10

     (9)现金及现金等价物净增加额 61,912,278.29

     2、公司近三年的主要会计数据和财务指标

     项 目 1999年 1998年调整后

     (1)主营业务收入(元) 385,944,704.35 352,810,907.85

     (2)净利润(元) 2,322,593.64 -6,987,020.56

     (3)总资产(元) 709,693,028.37 655,486,926.75

     (4)股东权益 (元) 422,133,844.99 414,399,415.23

     (5)每股收益(元) 0.0176 -0.0529

     按月平均加权计算

     的每每股收益 0.0176 -0.0529

     扣除非经营性损益

     后每股收益(元) 0.0176 -0.0529

     (6)每股净资产 3.19 3.20

     (7)调整后的每股

     净资产(元) 2.84 2.75

     (8)每股经营活动产生

     的现金流量净额 0.44 0.31

     (9)净资产收益率(%) 0.55 -1.69

     项 目 1998年调整前 1997年调整后 1997年调整前

     (1)主营业务收入(元)352,810,907.85 307,879,868.38 307,879,868.38

     (2)净利润(元) 780,862.25 3,207,063.84 8,419,004.48

     (3)总资产(元) 672,443,720.05 662,263,757.54 667,475,698.18

     (4)股东权益 (元) 430,688,009.46 420,803,712.67 426,015,653.31

     (5)每股收益(元) 0.0059 0.0243 0.064

     按月平均加权计算

     的每每股收益 0.0059 0.0243 0.067

     扣除非经营性损益

     后每股收益(元) 0.0059 0.0243 0.067

     (6)每股净资产 3.26 3.18 3.22

     (7)调整后的每股

     净资产(元) 2.78 3.00 3.06

     (8)每股经营活动产生

     的现金流量净额 0.31

     (9)净资产收益率(%) 0.18 0.76 1.98

    

     说明:主要财务指标的计算方法:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=〖年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用 -待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额〗 /年度末普通股股份总数

     净资产收益率=(净利润/年度末股东权益)*100%

     每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普 通股份总额。

     注:1.以上数据和指标均以合并会计报表数填列或计算;2.“应收款项”包括 应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。

    

    3、股东权益变动情况                    单位:元

     项 目 股 本 资本公积 盈余公积

     期 初 数 132,168,300.00 253,565,231.02 27,604,348.23

     本期增加 _____ 5,411,836.12 _____

     本期减少 _____ _____ 7,767,710.64

     期 末 数 132,168,300.00 258,977,067.14 19,836,637.59

     项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

     期 初 数 3,431,651.58 -2,370,115.60 414,399,415.23

     本期增加 116,099.68 9,974,204.60 15,502,140.40

     本期减少 _____ _____ 7,767,710.64

     期 末 数 3,547,751.26 7,604,089.00 422,133,844.99

    

     以上项目中资本公积金增加系提取维检费与折旧费差额、资源税减免转入等所 致;盈余公积减少系用于弥补因会计政策变更期初未分配利润出现负数所致;法定 公益金和未分配利润增加系本年度利润提取和盈余公积金弥补期初负数所致。

     三、股东情况介绍

     1、截止1999年12月30日,本公司股东总数15,861户。其中:发起人国有股股东 1户,社会公众股股东15,860户。

     2、公司前十名股东持股情况(股份单位:万股)

    

         股        东      年末持股   比例(%)     年初持股    比例(%)

     哈尔滨建筑材料工业

     (集团)公司 9,889.33 74.82 9,889.33 74.82

     李志军 43.3 0.33 ____ __

     王峥 41.6 0.31 ____ __

     金鑫基金 33.0 0.25 ____ __

     孙桂君 32.0 0.24 ____ __

     汤仁妹 20.3 0.15 ____ __

     陆成玉 17.0 0.13 ____ __

     王保善 16.9 0.13 ____ __

     徐晓军 13.5 0.10 ____ __

     徐豪军 12.3 0.09 ____ __

    

     说明:本公司前十名股东中, 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司代表国家持有 本公司74.82%的股份无质押冻结情况,其余九名股东所持股份为上市流通股份,本公 司不知其有无关联关系和质押冻结情况。

     3、持股10%(含10%)以上的法人股东简介

     哈尔滨建筑材料工业(集团)公司

     法定代表人:丁洪利

     公司经营范围:主要经营组织水泥等建筑材料及金属矿物材料和制品、无机非 金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输; 供应和销售为集团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备 和加工设备配件。

     4、报告期内公司控股股东无变更。

     四、股东大会简介

     本公司1998年度股东大会于1999年5月18日上午在公司总部召开。 会议审议通 过了公司1998年度董事会报告、监事会报告、总经理工作报告、财务决算报告、利 润分配方案和董事、监事人员变动议案等有关决议。本次大会有关决议公告刊登于 1999年5月 19 日《上海证券报》。

     五、董事会报告

     (一) 公司经营情况

     1、 公司所处行业及在本行业中的地位

     公司主营业务属建材行业,主导产品为高标号水泥及油井水泥。 公司主体企业 哈尔滨水泥厂是我国建材行业大型骨干企业之一, 公司主导产品“天鹅”牌水泥出 厂合格率连续39年保持100%,黑龙江仅此一家,全国同行业也只有五家, 并先后被评 为省、市名牌产品,广泛用于省内重点工程和大庆油田建设,1996年公司生产的 425 #早强型普通水泥和API油井水泥通过ISO9000国家质量认证。1999年被中国建筑材 料工业协会推荐为“确保基础设施工程质量、提供优质合格建筑材料”的重点产品。

     2、 公司主营业务范围及经营状况

     公司主要以水泥制造、销售为主营业务,主导产品为525#早强普通硅酸盐水泥, 525#普通硅酸盐水泥,425#早强普通硅酸盐水泥及API油井水泥。

     1999年度公司实现主营业务收入385,944,704.35元,比1998年352,810,907. 85 元增加33,133,996.50元,增幅为9.39%。

     1999年度公司实现主营业务利润98,315,105.50元,比1998年87,420,397.23 元 增加10,894,708.27元,增幅为12.46%。

     1999年度公司主营业务收入按行业及产品分类构成如下表:

    

    行业及产品                营业收入                    营业成本

     上年度 本年度 上年度

     建材水泥产品 337,319,901.53 377,805,258.48 247,729,173.77

     房地产开发 9,273,807.64 2,911,907.81 9,813,707.08

     汽车运输业 4,563,966.96 5,101,127.80 5,352,211.57

     经济贸易 1,653,231.72 126,410.26 2,495,419.20

     合 计 352,810,907.85 385,944,704.35 265,390,511.62

     行业及产品 营业成本 主营业务利润

     本年度 上年度 本年度

     建材水泥产品 280,673,116.15 89,590,727.76 97,132,142.33

     房地产开发 2,571,432.77 -539,899.44 340,475.04

     汽车运输业 4,260,463.89 -788,244.61 840,663.91

     经济贸易 124,586.04 -842,187.48 1,824.22

     合 计 287,629,598.85 87,420,396.23 98,315,105.50

    

     注:营业成本包括营业税金及附加。

     3、经营中出现的问题与困难及解决方案

     因受市场及国家产业政策等因素的影响, 公司在经营过程中也出现了一些问题 与困难,其主要表现在以下几点:

     ① 水泥产品市场竞争日趋激烈,特别是今年地方政府取消了外埠水泥销往本省 加价的办法后,外埠水泥大量涌入本地,进一步加剧了水泥市场的竞争, 给本公司水 泥产品的销售带来很大威胁。

     ② 因公司近几年水泥产品生产工艺逐步进行改造,使水泥总产量逐年提高, 特 别是1999年水泥产量达到历史最好水平,但确增大了公司水泥销售市场的压力。

     ③ 随着国家产业政策的调整,对水泥企业的环保治理工作要求越来越严格, 公 司环保治理改造项目需要大量资金,造成公司资金相对紧张,制约了公司的发展。

     针对上述经营中出现的问题和困难,公司努力采取下列解决方法和对策:

     ① 积极抓好水泥产品的营销工作,适时调整水泥产品的营销策略, 加大内部管 理制度,采取多种促销手段,巩固老市场,开拓新市场,多方面、多渠道拓展水泥产品 的营销空间,确保水泥产品销量比上年提高。

     ② 完善技改项目,加快技术改造步伐,实现规模效益,在有关技改项目落实的情 况下,努力采取贴息贷款等政策,盘活存量资金,提高各项资金的使用效率。

     ③进一步加强成本控制工作,压缩经费开支,在抓好水泥产品产量增产的前提下, 大力降低原燃材料的消耗,确保公司经济效益的稳步提高。

    

    (二) 公司财务状况

     指标名称 1999年 1998年 变动增+.减-情况

     总资产(元) 709,693,028.37 655,486,926.75 54,206,101.62

     长期负债(元) 30,472,041.63 8,521,857.39 21,950,184.24

     股东权益(元) 422,133,844.99 414,399,415.23 7,734,429.76

     主营业务利润(元) 98,315,105.50 87,420,397.23 10,894,708.27

     净利润(元) 2,322,593.64 -6,987,020.56 9,309,614.20

    

     变动原因:总资产增加系期末货币资金增加所致;长期负债增加系当期银行长 期借款增加所致;股东权益增加系其他项目转入及本年利润分配提取所致;主营业 务利润增加系本期水泥产品营业收入增加所致;净利润增加系本年水泥产品销量、 销售价格增长及会计政策变更采用追溯调整上年净利润调减所致。

     (三) 公司投资情况

     1、 报告期内公司没有募集资金, 也没有报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内的。

     2、 经公司1998年度股东大会授权公司董事会,1999年公司投资哈尔滨水泥厂8 #磨生产线建设项目,本期投入资金38万元,主要完成了8 #磨厂房主体框架的施工 任务,此项目是针对公司水泥产品连续性生产、季节性销售、 提高企业设备装备水 平和规模产量的重点工程,待工程全面完工后,公司规模经济效益将显著提高。

     (四) 新年度业务发展计划

     2000年,公司将进一步解放思想,继续加大企业内部改革,积极拓展经营领域,为 确保公司朝着健康、稳定方向的发展,主要抓好以下几点:

     1、 以国家增加城市基础设施投资总量为契机,加快企业技术改造步伐,全力开 拓市场,使公司主导产品水泥的产销量再上一个新台阶,努力实现规模效益。

     2、 紧紧围绕国家对水泥产品采取新标准的过渡实施时期, 全面加强企业各项 基础工作,提高产品质量和各项工作质量,努力抓好挖潜增效工作, 提高企业经济效 益。

     3、 努力抓好兼并企业“哈尔滨第三水泥厂”的各项生产经营工作, 充分利用 好国家给予的各项兼并优惠政策,做到当年兼并、当年见成效。

     (五) 董事会日常工作情况

     1、 报告期内董事会会议情况及决议内容

     本年度公司董事会共召开了四次会议,各次会议情况及决议内容如下:

     (1)1999年4月12日,公司在总部召开了第二届董事会第七次会议,应到会董事 9人,实到会董事8人。本次会议审议表决通过如下决议:

     ① 审议通过公司1998年度董事会工作报告;

     ② 审议通过公司1998年度报告及报告摘要;

     ③ 审议通过公司1998年度总经理业务报告;

     ④ 审议通过公司1998年度财务决算报告;

     ⑤ 审议通过公司1998年度利润分配预案:公司1998年度实现净利润780, 862 .25元,按规定提取10%法定公积金78,086.23元,提取5%法定公益金39,043.11元, 加 上年未分利润11,032,316.95元,可供股东分配利润11,696,049.86元,根据公司实际 情况,董事会决定:本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本;

     ⑥ 决定于1999年5月18日召开公司1998年度股东大会;

     ⑦ 审议通过吴兴国董事因工作变动辞去公司董事的报告,并报公司1998年度股 东大会审议批准;

     ⑧ 审议通过其他事项:A鉴于公司所属经贸分公司及子公司宏大房屋开发公司 部分往来款(金额为1,573,396.65元)确已成为呆帐, 董事会同意列营业外收入处 理,同意哈尔滨水泥厂用两台车(原值414,800.00元,净值260,086.40元;抵债金额 303,750元)抵偿有关债务; 同意房屋开发分公司和子公司海口龙兴房地产的公司 五台车报废变卖(原值1,027,417元,净值64,170.72元变卖价值160,000元), 以上 几项在九八年度财务决算中反映。B同意为哈尔滨第二水泥厂贷款500万元提供担保。 决议公告刊登于1999年4月15日《上海证券报》。

     (2)1999年8月20日,公司在总部召开了第二届董事会第八次会议,应到会董事 8人,实到会董事8人,本次会议审议表决通过如下决议:①审议通过了公司1999年度 中期报告;②决定公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 ③公司董事会根据股东大会授权,决定投资1900万元(企业自筹500万元, 贴息贷款 1400万元)筹建8#水泥磨生产线,解决公司所属分公司哈尔滨水泥厂连续性生产、 季节性销售的实际问题,保证旺季时期水泥月生产能力达到15万吨,提高公司水泥产 品生产规模。该项工程预计2000年6月末完工。④由于工作需要,程绍国先生不再担 任公司总经理职务,根据公司《章程》,由董事长提名, 聘任吴庆贺先生任公司总经 理。决议公告刊登于1999年8月24日《上海证券报》。

     (3)1999年9月21日,公司在总部召开了第二届董事会第九次会议,应到会董事 8人,实到董事7人,本次会议审议表决通过如下决议:本公司于1994年11月、1996年 12月先后两次为哈尔滨第三水泥厂向国家开发银行贷款4650万元提供担保, 目前哈 尔滨第三水泥厂将被黑龙江省小岭钢铁厂兼并,兼并后享受国家的有关优惠政策,公 司董事会决定此次向国家开发银行作出担保承诺,同时 ,为保证公司权益不受损害, 本公司与黑龙江省小岭钢铁厂签订了反担保协议书, 协议规定:因黑龙江省小岭钢 铁厂责任使国家开发银行追偿哈尔滨第三水泥厂贷款时, 黑龙江省小岭钢铁厂以其 相应资产作担保。决议公告刊登于1999年9月23日《上海证券报》。

     (4)1999年12月28日,公司在总部召开了第二届董事会第十次会议, 应到会董 事8人,实到会董事8人,本次会议审议表决通过如下决议:①为公司所属分公司哈尔 滨水泥厂8#水泥磨技改项目贴息贷款1500万元提供担保; ②为公司所属分公司哈 尔滨水泥厂原借技改贷款1200万元延期贷款提供担保;③增补董事会人选议案, 按 照公司《章程》,经公司董事会提名,决定增选赵俊杰先生为公司董事会侯选人, 同 时,任命为公司副总经理; ④审议通过公司关于以承担债务方式整体兼并哈尔滨第 三水泥厂的议案。A 哈尔滨第三水泥厂的基本情况:被兼并方哈尔滨第三水泥厂系 隶属于哈尔滨建筑材料工业(集团)公司的国有企业, 企业注册地点为:黑龙江省 阿城市小岭镇石发街;法定代表人:王学敏;经营范围:主营水泥、闪长岩回收利 用等;企业注册资本:526万元。B收购的基本情况:根据哈尔滨第三水泥厂财务报 告,截止到1999年11月30日(未经评估审计认定)总资产为159,029,765.11元,负债 为178,343,936.30元,净资产为-18,514,171.19元,企业今年1-11月份完成主营业务 收入3445万元,实现主产品销售利润296万元, 本公司此次以承担哈尔滨第三水泥厂 债务方式整体对其兼并。C 本次公司兼并哈尔滨第三水泥厂的主要目的在于实施低 成本扩张战略,以实现最大份额占领地方的水泥市场,兼并后, 哈尔滨第三水泥厂可 以依托本公司主体企业--哈尔滨水泥厂的技术、管理等优势,实现跨越式发展,对本 公司今后进一步发展壮大也起着重要作用。同时,本公司兼并哈尔滨第三水泥厂后, 对原欠金融部门的贷款可以享受国家优惠政策。截止1999年底, 哈尔滨第三水泥厂 欠利息4000余万元,按中国人民银行、国家经贸委、财政部(1995)130号文件精神, 可得到豁免,并且技术改造贷款三年、流动资金贷款二年停息、挂帐。此外,在此次 兼并完成后,哈尔滨市政府将给予本公司生产启动资金1400万元,贴息贷款1000万元; 哈尔滨水泥厂所缴增值税超基数部分返还;第三水泥厂所欠养老统筹金、税金三年 内缓交等八项优惠政策,届时,哈尔滨第三水泥厂可轻装上阵,积极参予市场竞争,经 济效益稳步增长。因此,兼并哈尔滨第三水泥厂对本公司有较大利益。D兼并实施。 公司与哈尔滨第三水泥厂签订的《兼并协议书》根据公司《章程》, 在本次董事会 通过后生效。⑤决定于2000年2月1日在公司总部召开2000年度第一次临时股东大会, 审议关于增补公司董事侯选人议案和公司以承担债务方式整体兼并哈尔滨第三水泥 厂议案。决议公告刊登于1999年12月30日《上海证券报》。

     2、公司1998年度股东大会决议为了保证公司今后的不断发展,根据公司目前的 实际状况,决定本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。

     (六) 董事、监事、高级管理人员

    

    姓  名     职    务     性别 年龄    任   期     年初持股数 年末持股数

     丁洪利 董 事 长 男 50 1997.5-2000.5 1597 1597

     刘永奇 副 董 事 长 男 58 1997.5-2000.5 0 0

     吴庆贺 董 事、总经理 男 52 1997.5-2000.5 1198 1198

     潘建国 董事、副总经理 男 58 1997.5-2000.5 0 0

     程绍国 董 事 男 54 1997.5-2000.5 1198 1198

     毕 凯 董事、副总经理 男 54 1997.5-2000.5 1331 1331

     孙梦先 董事、副总经理 男 58 1997.5-2000.5 1331 1331

     刘曾人 董 事 男 55 1997.5-2000.5 0 0

     王淑敏 监 事 会 主 席 女 37 1997.5-2000.5 0 0

     倪成瑞 监 事 男 53 1997.5-2000.5 0 0

     付永学 监 事 男 45 1997.5-2000.5 932 932

     王春雨 监 事 男 38 1997.5-2000.5 1065 1065

     乔克荣 董事会秘书 男 37 1997.5-2000.5 932 932

     张连娣 财务负责人 女 42 1997.5-2000.5 0 0

    

     注:年初、年末持股单位:股。

     公司董事、监事、高级管理人员所持股份报告期内均无增减变动情况。以上人 员在本年度报酬区间的人数分别为:5000元至10000元1人,10000元至20000元9 人 ,20000元以上2人。其中董事长丁洪利、副董事长刘永奇2人本年度内均未在本公司 领取报酬。

     报告期内离任的董事有吴兴国先生1人,离任原因为工作变动提出辞职。离任监 事有赵殿忠先生1人,离任原因为因内退而提出辞职。

     报告期内公司总经理程绍国先生辞去总经理职务, 董事会聘任吴庆贺先生为公 司总经理;董事会秘书未发生变动。

     (七)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案

     经哈尔滨祥源会计师事务所审核,公司1999年度实现净利润2,322,593.64元,按 规定提取10%法定公积金232,259.36元,提取5%法定公益金116,129.68元, 由于会计 政策变更,公司对四项资产计提减值准备,并采用追溯调整法, 使年初未分利润从原 来的11,696,049.86元,调整为-2,370,115.60元 。董事会根据公司实现情况, 决定 用盈余公积金8,000,000元弥补年初亏损后,可供股东分配利润7,604,089元,为积蓄 后劲,1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。此分配预案尚须提 请公司1999年度股东大会审议批准。

     (八)本公司选定《上海证券报》为信息披露报刊。

     六、监事会报告

     本年度监事会共召开了两次会议,各次会议主要内容为:

     1、 1999年4月13日在公司总部召开第二届监事会第四次会议,会议主要审议并 通过了公司《1998年度报告》、《1998年度财务报告》、《1998年度监事会工作报 告》和审议批准了赵殿忠先生因内退提出辞去监事的报告 , 并决定有关内容提交 1998年度股东大会审议批准。决议公告刊登于1999年4月15日《上海证券报》。

     2、 1999年8月25日在公司总部召开了第二届监事会第五次会议。 会议主要审 议通过了《1999年度中期报告》。决议刊登于1999年8月24日《上海证券报》。

     七、重大事项

     (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;

     (二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。

     (三)报告期内公司控股股东没有变更,1999年8月20日, 公司第二届董事会第 八次会议决议:程绍国先生不再担任公司总经理,根据董事长提名,聘任吴庆贺先生 为公司总经理。董事会决议公告刊登于1999年 8月24日《上海证券》报上, 其他未 有变更。

     (四)报告期内,公司经第二届董事会第七次会议研究决定,对哈尔滨三环出租 汽车公司尚欠投资本金284万元进行清理,决定用哈尔滨三环实业总公司所属的三环 渡假村等9项资产抵债,并将抵债收回资产委托给公司所属的哈尔滨水泥厂经营管理, 经哈尔滨华通资产评估中心评估确认其资产为4101,238元(评估基准日为1999 年 8月31日),其中:冲减公司对哈尔滨三环出租汽车公司长期投资284万元,其差额 部分冲减哈尔滨三环实业总公司原欠哈尔滨水泥厂欠款。

     (五)重大关联交易事项(详见财务报告附注)。

     (六)报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁上市公司资产的事项。

     (七) 本公司与控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司之间在人员、 财 务上分开并相互独立,公司有独立的员工,财务体系,资产完整。

     (八) 其他重大合同(含担保等)及履行情况

     报告期内本公司为哈尔滨第二水泥厂贷款500万元提供担保。 并经公司第二届 董事会第七次会议审议通过,并将会议决议刊登于1999年 4月15日的《上海证券报》 。

     (九) 报告期内公司名称或股票简称未更改。

     (十) 公司1999年执行财政部财会字(1999)35号文件,计提四项资产减值准 备,由于会计政策变更并采取追溯调整法,累计影响数为16,294,640.34元,其中:坏 帐准备变更计提12,958,384.98元,存货跌价准备变更计提3,336,255.36 元。 调减 1999年年初留存收益14,072,211.57元,盈余公积金2,222,428.77元。

     八、财务会计报告 附后)

     九、公司的其他有关资料

     1、公司首次注册登记日期:1994年2月19日

     公司首次注册登记地址:哈尔滨市道里区建国街79号

     公司变更注册日期:1997年9月24日

     公司变更注册登记地址:哈尔滨市道里区共乐街182号

     2、企业法人营业执照注册号:12817326─9

     3、税号登记号码:230152100200621

     4、未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司

     5、公司聘请会计师事务所资料:

     名 称:哈尔滨祥源会计师事务所

     办公地址:哈尔滨市道里区东安街5号

     十、备查文件

     1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章会计 报表。

     2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

     3、 报告期内公司在指定《上海证券报》上公开披露过的文件正本及公告原稿。

     4、载有公司董事长亲笔签署的1999年度报告正本。

     哈尔滨天鹅实业股份有限公司

     2000年3月28日

     哈尔滨祥源会计师事务所

     哈祥源上市审字(2000)第010号

     审计报告

     哈尔滨天鹅实业股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999 年度的利润 表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。

     我们认为:上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有 限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。

     哈尔滨祥源会计师事务所 中国注册会计师 :张文胜

     中国 · 哈尔滨 中国注册会计师 :黄维兴

     2000年3月28日

     地址:哈尔滨市道里区东安街5号

     电话:(0451)4650284 4642285

     电传: (0451) 4642213

     会计报表注释

     (一)、公司简况:

     哈尔滨天鹅实业股份有限公司是1993年8月15 日经哈尔滨市经济体制改革委员 会哈体改发 〖1993〗214号文件批准由哈尔滨建筑材料工业(集团)公司发起, 对 哈尔滨水泥厂的生产经营部分、哈尔滨新型建材房屋建设综合开发公司和哈尔滨市 建材经贸公司进行改制而设立的。公司主要从事水泥等建筑材料、装饰装修材料、 非金属矿产品、无机非金属、新材料 、建材机械 、新型节能建筑材料、房屋开发、 商业、服务业、运输业和国内外经济贸易业务。其中:哈尔滨水泥厂成立于1932年, 不仅是黑龙江省最大的水泥企业,也是全国建材行业大型骨干企业,哈尔滨市新型建 材房屋建设综合开发公司始建于1984年 ,是全国成立最早 、 规模最大的新型节能 建材房屋开发公司之一。

     (二) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:

     (1)会计制度:本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。

     (2)会计年度:公历1月1日至12月31日。

     (3)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。

     (4)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

     (5)外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当月1日中国人民银行公 布的人民币市场中间汇价折合人民币记帐, 月末及年末按期末中国人民银行公布的 人民币市场中间汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的, 予以资本化; 属于筹建期间的计入开办费;属于生产经营期的计入当期费用。

     (6)现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、 易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。

     (7)坏帐核算方法:

     1.坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不 能收回的,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项,经 公司董事会批准作为坏帐核销。

     2.坏帐的核算方法:采用备抵法。

     3.坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:

     坏帐准备按帐龄分析法计提, 本公司原按资产负债表期末应收帐款余额3 ‰计 提坏帐准备,现根据本公司董事会决议,调整为按应收款项(包括应收帐款、其他应 收款)帐龄分析法计提。计提坏帐准备按规定列示如下:按1年以内5%,1-2年 10% ,2-3年15%,3年以上20%的比例计提, 对有确凿证据证明不能收回的应收款项或收回 的可能性不大的可全额计提坏帐准备。

     (8)存货及存货跌价准备的核算方法:存货分类为原材料、自制半成品、 产 成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。

     存货计价:各种存货取得时按实际成本入帐,原材料、 产成品发出时按加权平 均法计算;辅助材料和低值易耗品采用计划价格核算,期末调整成本差异。

     存货跌价准备的确认标准及计提方法:根据本公司董事会决议公司于期末对存 货帐面结存成本与可变现净值进行比较, 将可变现净值低于帐面结存成本的差额作 为存货跌价准备。

     (9)短期投资核算方法:根据《企业会计准则——投资》规定,短期投资以实 际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现 金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时, 按所收到的处置收入与 短期投资的帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资按成本与市价孰低法 计价,并按单项投资计算并确定所计提跌价准备,计入当期损益。

     (10)长期投资核算方法:

     A 长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时支付的全部价款(扣除支 付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已 到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐, 并按权责发生制原则按期计 提利息,计入投资收益。

     B 长期债券投资的溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内 按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。

     C长期股权投资的计价及收益确认方法: 长期股权投资中包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。

     公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的, 长期股权投资采用成 本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的, 长期股权投资采 用权益法核算;

     D长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中 所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益。

     E根据本公司董事会决议自1999年1月1 日起本公司对被投资单位由于市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低 的价值在预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于帐面价值的差额计提 长期投资减值准备并计入当期损益。

     (11) 固定资产计价和折旧方法:

     固定资产采用实际成本计价。固定资产标准为:使用期限超过一年的房屋、建 筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属 于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上 ,并且使用年限超过2年的物品。

     固定资产折旧采用直线法平均计算,按固定资产类别、 估计经济使用年限和预 计残值3%─5%确定折旧率如下:

    

    固定资产类别       折旧年限       年折旧率   

     (年) (%)

     房屋及建筑物 25─40 3.84─2.4

     通用设备 10─12 9.6─8

     专用设备 10 9.6

     运输工具 10 9.6

     其 它 6─18 16─5.33

    

     (12) 在建工程核算方法:

     在建工程按实际发生的支出入帐, 在工程完工验收合格交付使用时按工程的实 际成本确认为固定资产;对已交付使用, 但尚未办理竣工结算手续的在建工程估价 结转固定资产,竣工结算后按工程的实际结算金额调整固定资产价值。

     (13)无形资产计价和摊销方法:按取得时的实际成本计价。

     住房使用权按预计受益期限采用直线法摊销,广告经营权按10年平均摊销。

     (14)开办费、长期待摊费用摊销方法:

     开办费从开始生产经营的当月起,按不超过5年的期限平均摊销。

     长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期间平均摊销。 税改前进项税 按国家规定摊销。

     (15)收入确认原则:

     商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

     提供劳务:在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。

     (16)所得税的会计处理方法:

     采用应付税款法。

     (17)合并会计报表的编制方法:

     根据财政部财会字〖1995〗11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会 字〖1996〗2号补充规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关 资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投资、交易、 债权、债务等相互抵销。

     (18)会计政策变更:

     根据财会字〖1999〗35号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问 题补充规定的通知》和财政部财会字〖1999〗49号文《关于<股份有限公司会计制 度>有关会计处理问题补充规定问题解答》的通知有关规定, 公司计提资产减值准 备并采用了追溯调整。调整期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表 的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 16, 294 ,640.34 元,其中坏帐准备12,958,384.98元,存货跌价准备3,336,255.36元。 由于 会计政策变更调减1998年度净利润7,773,928.92元,调减1999年年初未分配利润14 ,072,211.57元,盈余公积调减2,222,428.77元。

     三、税项:

     本公司适用的税种与税率:

    

    税  种       税  率           计 税 基 数

     增值税 17% 应纳增值税的销售收入

     营业税 3%、5% 应纳营业税的销售收入

     城建税 7% 应纳营业税、增值税额和消费税额

     教育费附加 4% 应纳营业税、增值税额和消费税额

     资源税 2元/吨 按石灰石产量计提

     所得税 15%、33%

    

     注:除子公司哈尔滨市宏大房屋开发公司按33%缴纳所得税以外 , 其余全部按 15%缴纳所得税。

     四、利润分配:

     根据公司章程规定,公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配。

     A 弥补亏损;

     B 提取10%法定盈余公积金;

     C 提取5%法定公益金;

     D 提取任意盈余公积金;

     E 支付股利。

     本公司税后利润分配由公司董事会提出方案,股东大会审议通过后实施。

     五、控股子公司及合营企业

     公司所控制的子公司情况及其合并范围:

    

    公  司  全  称           注册资本   经营范围    法人代表    占权益

     (万元) 比例

     哈尔滨市宏大房屋开发公司 500 房地产开发 孙梦先 100%

     海口龙兴房地产开发公司 1000 房地产开发 毕 凯 100%

     珲春华厦房地产开发公司 560 房地产开发 刘北臣 100%

     六、会计报表主要项目注释

     1、 货币资金

     项 目 期 初 数 期 末 数

     现 金 59,049.78 20,154.75

     银行存款 45,069,984.62 107,021,157.94

     合 计 45,129,034.40 107,041,312.69

     2、短期投资

     项 目 期 初 数 期 末 数

     投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备

     债券投资 25,000,000.00 ----

     其他投资 ---- 26,000,000.00

     合 计 25,000,000.00 --- 26,000,000.00 ---

     注:(1)短期投资系委托理财,受托方为新疆金新信托投资股份有限公司;

     (2)投资期限为1999年8月20日至2000年8月20日;

     (3)投资收益率不低于银行同期存款利率。

     3、应收帐款

     期 初 数

     帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备

     1年以内 39,392,931.60 63.24

     1─2年 6,492,491.45 10.42

     2─3年 930,750.44 1.49

     3年以上 15,478,286.36 24.85

     合 计 62,294,459.85 100 10,371,877.49

     期 末 数

     帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备

     1年以内 44,891,186.26 69.14

     1─2年 3,308,833.91 5.10

     2─3年 2,414,287.06 3.72

     3年以上 14,314,460.95 22.04

     合 计 64,928,768.18 100 10,998,187.06

     *本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     *欠款前五名的单位名称

     单位名称 所欠金额 欠款原因 欠款时间

     (1)、大庆石油管理局物资处 23,631,794.83 货款 99年

     (2)、省交通物资公司 2,327,600.00 货款 99年

     (3)、哈尔滨建材集团供销处 2,180,207.44 货款 99年

     (4)、哈尔滨市政府开发办 1,200,000.00 货款 99年

     (5)、望奎县建材公司 1,021,862.30 货款 99年

     4、其他应收款

     期 初 数

     帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备

     1年以内 33,912,742.96 55.72

     1─2年 686,604.45 1.13

     2─3年 1,100,000.00 1.81

     3年以上 25,163,294.70 41.34

     合 计 60,862,642.11 100 2,897,979.78

     期 末 数

     帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备

     1年以内 15,254,369.58 30.89

     1─2年 1,540,387.38 3.12

     2─3年 7,468,529.04 15.13

     3年以上 25,098,653.06 50.86

     合 计 49,361,939.06 100 3,401,141.07

     *本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     *欠款前五名的单位名称

     单位名称 所欠金额 欠款原因 欠款时间

     (1)、延边房地产开发公司 10,671,131.28 往来款 97年

     (2)、哈尔滨建筑陶瓷公司 6,376,051.36 往来款 97年

     (3)、哈水劳动服务公司 5,655,254.61 往来款 99年

     (4)、哈水土建公司 3,311,268.17 往来款 99年

     (5)、哈水实业开发公司 1,838,251.21 往来款 99年

     5、预付帐款

     期 初 数 期 末 数

     帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

     1年以内 3,536,189.86 22.74 17,451,566.06 63.91

     1─2年 23,145.45 0.15 494,776.88 1.81

     2─3年 512,255.38 3.29

     3年以上 11,481,883.71 73.82 9,358,794.77 34.28

     合 计 15,553,474.40 100 27,305,137.71 100

     本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     *欠款前五名的单位名称

     单位名称 所欠金额 欠款原因 欠款时间

     (1)、七台河矿务局精煤集团销售公司 1,969,790.25 购货款 99年

     (2)、哈尔滨市道里区建筑公司 782,787.42 购货款 99年

     (3)、七台河矿务局煤炭多种经营公司 709,703.79 购货款 99年

     (4)、七台河矿业集团煤炭销售公司 328,500.00 购货款 99年

     (5)、哈尔滨轻板框架公司 150,091.76 购货款 96年

     6、存货

     项 目 期 初 数 期 末 数

     金额 跌价准备 金额 跌价准备

     原材料 47,120,313.27 44,524,314.05

     自制半成品 22,246,182.08 29,662,449.23

     产成品 10,718,969.33 12,568,432.48

     库存商品 30,754.32 30,754.32

     开发产品 14,244,000.53 13,801,185.33

     低值易耗品 715,515.86 533,722.34

     合 计 95,075,735.39 3,336,255.36 101,120,857.75 3,410,630.40

     7、待摊费用

     类 别 期 初 数 本期增加

     大修理费 168,976.78

     保险费 257,921.43 610,713.80

     窑衬耐火材料费 3,185,558.14 5,678,483.69

     合 计 3,612,456.35 6,289,197.49

     类 别 本期摊销 期末数

     大修理费 168,976.78

     保险费 600,000.00 268,635.23

     窑衬耐火材料费 7,250,297.56 1,613,744.27

     合 计 8,019,274.34 1,882,379.50

     8、一年内到期的长期债券投资

     债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期初应

     收利息

     国库券 20,000.00 15% 20,000.00 1994年 --

     国库券 10,000.00 15% 10,000.00 1995年 --

     合 计 30,000.00 30,000.00 --

     债券种类 本期利息 期末应

     收利息

     国库券 ─ 15,000.00

     国库券 ─ 1,500.00

     合 计 ─ 16,500.00

     9、长期投资

     项 目 期 初 数 本期增加 本期减少

     金额 减值准备

     长期股权投资 3,340,000.00 2,840,000.00

     长期债权投资 90,000.00

     合 计 3,430,000.00 2,840,000.00

     项 目 期 末 数

     金额 减值准备

     长期股权投资 500,000.00

     长期债权投资 90,000.00

     合 计 590,000.00

     (1) 长期股权投资

     其他股权投资

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备

     册资本比例

     哈尔滨市三联集团公司 长期 500,000.00 1%

     合 计 500,000.00

     (2) 长期债权投资

     债券投资

     债券种类 面 值 年利率 购入 到期日 期初

     金额 应收利息

     电力债券 90,000.00 无息 90,000.00 2002年 --

     债券种类 本期 期末 减值

     利息 应收利息 准备

     电力债券 -- -- --

     10、固定资产及累计折旧

     期初 本期增加

     原 值

     房屋及建筑物 238,850,973.25 7,093,049.18

     通用设备 71,216,208.48 3,342,022.70

     专用设备 170,227,105.69 13,182,849.02

     运输设备 47,186,596.32 10,275,557.67

     其他 50,091,713.68 2,697,462.26

     合计 577,572,597.42 36,590,940.83

     累计折旧

     房屋及建筑物 84,461,051.29 4,967,389.50

     通用设备 8,011,402.52 2,608,942.02

     专用设备 78,515,995.68 10,965,399.34

     运输设备 40,078,672.08 6,948,394.65

     其他 28,085,267.34 2,254,035.10

     合计 239,152,388.91 27,744,160.61

     净 值 338,420,208.51 8,846,780.22

     本期减少 期末

     原 值

     房屋及建筑物 3,659,730.57 242,284,291.86

     通用设备 576,743.09 73,981,488.09

     专用设备 84,271.00 183,325,683.71

     运输设备 11,051,597.94 46,410,556.05

     其他 52,789,175.94

     合计 15,372,342.60 598,791,195.65

     累计折旧

     房屋及建筑物 1,204,697.16 88,223,743.63

     通用设备 337,972.74 10,282,371.80

     专用设备 54,013.00 89,427,382.02

     运输设备 2,897,581.33 44,129,485.40

     其他 - 30,339,302.44

     合计 4,494,264.23 262,402,285.29

     净 值 10,878,078.37 336,388,910.36

     注: 本期固定资产增加数中含本年在建工程转入数为24,235,374.66元。

     11、工程物资

     项 目 期 初 数 期 末 数

     配 件 4,281,974.02 4,388,939.46

     12、在建工程

     工 程 名 称 期 初 数 本期增加 本期转入固 其他

     定资产数 减少数

     5#窑完善改进工程 167,260.00 --- --- 166,100.00

     挤压机工程 6,161,121.58 1,620,164.22 7,781,285.80 ---

     水泥磨输送系统

     改造工程 1,343,199.28 1,171,538.03 2,514,737.31 ---

     地衡工程 5,728.00 90,118.55 95,846.55 ---

     排水沟工程 487,825.44 227,168.08 714,993.52 ---

     1.2#变电所电缆 85,570.76 --- --- ---

     21-24#水泥库 --- 651,293.92 --- ---

     8#磨工程 --- 379,893.61 --- ---

     其他工程(共计29项) --- 13,128,511.48 13,128,511.48

     合 计 8,250,705.06 17,268,687.89 24,235,374.66 166,100.00

     工 程 名 称 期 末 数 资金 项目

     来源 进度%

     5#窑完善改进工程 1,160.00 自筹 33.45

     挤压机工程 --- 自筹 100.00

     水泥磨输送系统

     改造工程 --- 自筹 100.00

     地衡工程 --- 自筹 100.00

     排水沟工程 --- 自筹 100.00

     1.2#变电所电缆 85,570.76 自筹 85.50

     21-24#水泥库 651,293.92 自筹 32.56

     8#磨工程 379,893.61 借款 2.53

     其他工程(共计29项) --- 自筹 100.00

     合 计 1,117,918.29

     注: 在建工程本期无利息资本化金额。

     13、无形资产

     种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销

    

     住房使用权 --- 52,000.00 30,000.00 6,500.00

     广告经营权 3,091,059.18 2,163,741.34 --- 309,105.96

     合 计 --- 2,215,741.34 30,000.00 315,605.96

     种 类 期 末 数 剩余摊销

     年限

     住房使用权 75,500.00

     广告经营权 1,854,635.38 6年

     合 计 1,930,135.38

     14、开办费

     种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数

     子公司开发管理费7,056,661.73 --- 1,764,165.43 5,292,496.30

     合 计 7,056,661.73 --- 1,764,165.43 5,292,496.30

     15、长期待摊费用

     种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数

     青苗补偿费 185,288.70 --- 38,004.00 147,284.70

     合 计 185,288.70 --- 38,004.00 147,284.70

     16、短期借款

     借款类别 期 初 数 期 末 数

     抵押借款 66,710,000.00 100,550,000.00

     担保借款 1,700,000.00 1,700,000.00

     合 计 68,410,000.00 102,250,000.00

     17、应付帐款

     期 初 数 期 末 数

     24,049,034.78 22,795,584.28

     本帐户中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     18、预收帐款

     期 初 数 期 末 数

     27,435,939.95 30,691,339.31

     本帐户中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     19、应交税金

     税 种 期 初 数 期 末 数

     增值税 3,565,789.17 7,738,020.05

     营业税 789,953.14 329,491.28

     所得税 4,012,818.38 519,761.63

     城建税 453,551.59 135,963.31

     固定资产投资

     方向调节税 113,200.00 86,965.80

     资源税 3,015,944.15 2,262,285.64

     房产税 --- 9,688.74

     防洪税 --- 340.00

     印花税 --- 35,100.00

     合 计 11,951,256.43 11,117,616.45

     20、其他应交款

     项 目 期 初 数 期 末 数

     教育费附加 1,877,682.39 1,146,346.37

     改制前预算调节基金 2,617,348.69 2,617,348.69

     改制前能源交通重点建设基金 1,472,582.99 1,472,582.99

     合 计 5,967,614.07 5,236,278.05

     21、其他应付款

     期 初 数 期 末 数

     39,878,695.03 39,170,851.00

    

     本帐户中欠持有本公司5%以上的股东单位─哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 的款项12,205,500.00元。

    

    22、预提费用

     类 别 期 初 数 期 末 数

     房开配套费 2,304,290.52 2,184,290.52

     动迁补偿费 253,000.00 ----

     土地出让金 228,200.00 ----

     修理费 25,400.00 ----

     合 计 2,810,890.52 2,184,290.52

     预提费用系提取的房屋开发相关配套设施费。

     23、长期借款

     借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件

     大庆市建筑材料公司 3,786,110.44 1989─2000年 无 息 补偿贸易

     工行哈市分行东直办 25,000,000.00 1999-2002年 6.534% 信用

     建行哈市分行营业部 900,000.00 1999-2001年 无 息 信用

     合 计 29,686,110.44

     24、股本

     数量单位:股 每股面值:1元

     项 目 期 初 数 本次变动增减(+.─) 期 末 数

     配 送 公积金 其 小

     股 股 转股 他 计

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份 98,893,300 98,893,300

     其中:

     国家持有股份 98,893,300 98,893,300

     境内法人持有

     股份

     外资法人持有

     股份

     其 他

     2.募集法人股

     3.内部职工股

     4.优先股及其他

     尚未流通股份合计 98,893,300 98,893,300

     二、已流通股份

     1.境内上市的 33,275,000 33,275,000

     人民币普通股

     2.境内上市的

     外资股

     3.境外上市的

     外资股

     4.其 他

     已流通股份合计 33,275,000 33,275,000

     三、股份总数 132,168,300 132,168.300

     25、资本公积

     项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期减少 期 末 数

     股票溢价 236,911,708.70 --- --- 236,911,708.70

     接受捐赠资产准备 799,606.52 --- --- 799,606.52

     其他资本公积转入 15,853,915.80 5,411,836.12 --- 21,265,751.92

     其中:

     环保贷款豁免 2,020,000.00 --- --- 2,020,000.00

     散装设备转入 2,600,000.00 620,000.00 --- 3,220,000.00

     维检费与折旧

     差额转入 7,682,456.03 2,911,836.12 --- 10,594,292.15

     免征两金转入 3,551,459.77 --- --- 3,551,459.77

     资源税减免转入 --- 1,880,000.00 --- 1,880,000.00

     合 计 253,565,231.02 5,411,836.12 --- 258,977,067.14

     26、盈余公积

     项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数

     法定盈余公积 7,028,741.70 232,259.36 --- 7,261,001.06

     公益金 3,431,651.58 116,129.68 --- 3,547,781.26

     任意盈余公积 20,575,606.53 -- 8,000,000.00 12,575,606.53

     合 计 31,035,999.81 348,389.04 8,000,000.00 23,384,388.85

    

     注:(1) 盈余公积期初数较上年审定数减少2,222,428.77元, 原因系会计政 策变更,计提四项准备,采用追溯调整法调减盈余公积所致;

     (2)盈余公积本期减少8,000,000.00元,系由于计提四项准备, 致使以前年度 亏损,公司董事会决定用盈余公积--任意盈余公积弥补公司以前年度亏损。

    

    27、未分配利润

     期初数 本期增加 本期减少 期末数

     -2,370,115.60 9,974,204.60 --- 7,604,089.00

    

     注:本项目期初数较上年减少14,066,165.46元,主要原因系会计政策变更, 计 提四项准备,采用追溯调整法所致。

    

    28、财务费用

     类 别 本年发生数 上年发生数

     利息支出 9,518,162.23 10,771,815.82

     减:

     利息收入 527,085.97 1,562,791.56

     其 他 20,191.45 18,148.13

     合 计 9,011,267.71 9,227,172.39

     29、投资收益

     项 目 债券投资收益 其他投资收益 合 计

     2,687,370.00 ---- 2,687,370.00

     注:债券投资收益系购买国债产生的收益。

     30、营业外收入、支出

     项 目 本期发生额

     (1)营业外收入

     处理固定资产收益 300.00

     罚款收入 810.00

     其 他 73.00

     合 计 1,183.00

     (2)营业外支出

     罚款支出 11,179.50

     捐赠支出 38,760.00

     非常损失(防汛支出) 410,375.17

     其他支出 200,329.75

     合 计 660,644.42

     七、关联方关系及其交易

     A(1) 存在控制关系的关联方

     企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系

     哈尔滨建筑材料工 哈尔滨市道里区 国有股持股单位

     业(集团)公司 共乐街182号 最大股东

     企 业 名 称 经济性质 法定代表人

     哈尔滨建筑材料工

     业(集团)公司 国有 丁洪利

    

     注:主营业务为组织水泥等建筑材料及非金属矿物材料和制品、无机非金属新 材料 、新型建材 、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输;供 应和销售为集团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备和 加工设备配件。

    

    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数

     哈尔滨建筑材料工

     业(集团)公司 332,220,000.00 ─── ─── 332,220,000.00

     (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企 业 名 称 年 初 数 本年增加数

     金 额 % 金 额 %

     哈尔滨建筑材料工

     业(集团)公司 98,893,300.00 74.82 ── ─

     企 业 名 称 本年减少 年 末 数

     金 额 % 金 额 %

     哈尔滨建筑材料工

     业(集团)公司 ── ─ 98,893,300.00 74.82

     (4) 与存在控制关系的关联方往来余额

     项 目 1999.12.31 1998.12.31

     应收帐款 ---- 23,747.12

     其他应付款 12,205,500.00 12,677,710.38

     B (1)不存在控制关系的关联方的性质

     企 业 名 称 与本公司关系

     哈尔滨第三水泥厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨三维实业开发总公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市建筑陶瓷有限公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂实业开发公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市新型建筑材料工业公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨第二水泥厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂土建公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂编织袋厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨利昌经贸有限责任公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨新型建筑材料总厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     (2)销售货物

     本公司1999及1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

     企 业 名 称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 2,317,610.26 204,000.00

     哈尔滨水泥厂实业开发公司 ---- 915,500.00

     哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 ---- 245,000.00

     哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 ---- 3,300,000.00

    

     注:关联销售定价政策系按公平市场价格交易,至1999 年底本公司无任何高于 或低于正常销售价格的情况。

     (3) 关联往来

    

    ① 其他应收款

     企 业 名 称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     哈尔滨三维实业开发总公司 ---- 2,050,015.54

     哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 5,655,254.61 5,502,132.90

     哈尔滨水泥厂实业开发公司 1,838,251.21 2,140,480.78

     哈尔滨水泥厂编织袋厂 511,372.40 ----

     哈尔滨水泥厂土建公司 3,311,268.17 ----

     哈尔滨市建筑陶瓷有限公司 6,376,051.36 6,376,051.36

     哈尔滨新型建筑材料总厂 250,000.00 250,000.00

     哈尔滨第二水泥厂 267,390.87 267,390.87

     哈尔滨第三水泥厂 270,818.00 350,818.00

     哈尔滨利昌经贸有限责任公司 377,640.00 297,640.00

     ② 应收帐款 1999年(金额)元 1998年(金额)元

     哈尔滨市新型建筑材料工业公司 1,019,168.39 1,097,168.39

     哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 300,270.85 300,270.85

     哈尔滨建材工业(集团)供销公司 2,180,207.44 -----

     哈尔滨水泥厂实业开发公司 ---- 245,000.00

     哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 58,000.00 303,000.00

     (4) 融资租赁固定资产

     企 业 名 称 租赁固定资产金额(元) 固定资产类别 租赁期限

     哈尔滨水泥厂实业开发公司 449,716.42 运输工具 5年

     八、或有事项

     本公司1999年12月31日前有如下担保事项:

     被担保单位 贷款金额(元) 担保期限 担保事项 贷款单位

     哈尔滨第三水泥厂 39,500,000.00 94.11.23- 银行借款 国家开发行

     2000.10.31

     哈尔滨第三水泥厂 7,000,000.00 96.12.11- 银行借款 国家开发行

     2001.12.11

    

     九、其他重要事项

     1、 公司于2000年2月1日召开第一次临时股东大会, 审议批准了《关于公司以 承债方式兼并哈尔滨第三水泥厂的议案》,具体公告刊登在2000年2月14日上海证券 报上。

     2、 根据2000年3月28日公司第二届第十一次董事会精神,作出如下决议:

     (1)由于计提四项资产减值准备导致年初未分配利润出现赤字2,370,115. 60 元,为尽早实现为股东分红派息,经公司董事会研究决定用盈余公积弥补亏损8,000 ,000.00元;

     (2)一九九九年度分配预案为 :按税后利润2,322,593.64 元 ,提取10% 法 定盈余公积232,259.36 元 ,提取5%法定公益金 116,129.68元 ,累计可供股东分配 利润为7,604,089.00元。经董事会研究决定,本年不进行分配,也不进行资本公积转 增股本,待提交股东大会通过后实施。

    

                                       资产负债表

     编制单位:哈尔滨天鹅实业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元

     资产 98年度合并 99年度合并

     流动资产:

     货币资金 45129034.40 107041312.69

     短期投资 25000000.00 26000000.00

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额 25000000.00 26000000.00

     应收票据

     应收股利

     应收利息 635250.00 16500.00

     应收帐款 62294459.85 64928768.18

     减:坏帐准备 13269857.27 14399328.13

     应收帐款净额 109887244.69 99891379.11

     预付帐款 15553474.40 27305137.71

     其它补贴款

     其他应收款 60862642.11 49361939.06

     内部应收款

     存货 95075735.39 101120857.75

     减:存货跌价准备 3336255.36 3410630.40

     存货净额 91739480.03 97710227.35

     待摊费用 3612456.35 1882379.50

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资 129000.00 30000.00

     其它流动资产

     流动资产合计 291685939.87 359876936.36

     长期投资:

     长期股权投资 3340000.00 500000.00

     长期债权投资 90000.00 90000.00

     长期投资合计 3430000.00 590000.00

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 3430000.00 590000.00

     固定资产:

     固定资产原价 577572597.42 598791195.65

     减:累计折旧 239152388.91 262402285.29

     固定资产净值 338420208.51 336388910.36

     工程物资 4281974.02 4388939.46

     在建工程 8250705.06 1117918.29

     固定资产清理 -39592.48 -39592.48

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 350913295.11 341856175.63

     无形资产及其他资产:

     无形资产 2215741.34 1930135.38

     开办费 7056661.73 5292496.30

     递延资产

     长期待摊费用 185288.70 147284.70

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 9457691.77 7369916.38

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 655486926.75 709693028.37

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 68410000.00 102250000.00

     应付票据

     应付帐款 24049034.78 22795584.28

     预收帐款 27435939.95 30691339.31

     待销商品款

     应付工资 8686214.32 11396933.06

     应付福利费 2376009.03 2244249.08

     应付股利

     应交税金 11951256.43 11117616.45

     其他应交款 5967614.07 5236278.05

     其他应付款 39878695.03 39170851.00

     预提费用 2810890.52 2184290.52

     一年内到期的长期负债 41000000.00 30000000.00

     其它流动负债

     流动负债合计 232565654.13 257087141.75

     长期负债:

     长期借款 7572192.44 29686110.44

     应付债券

     长期应付款 449716.42 58705.93

     住房周转金 499948.53 727225.26

     其他长期负债

     长期负债合计 8521857.39 30472041.63

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 241087511.52 287559183.38

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 132168300.00 132168300.00

     资本公积金 253565231.02 258977067.14

     盈余公积金 31035999.81 23384388.85

     其中:公益金 3431651.58 3547751.26

     未分配利润 -2370115.60 7604089.00

     货币换算差额

     股东权益合计 414399415.23 422133844.99

     负债及股东权益总计 655486926.75 709693028.37

     资产 98年度母公司 99年度母公司

     流动资产:

     货币资金 44881707.36 106627994.36

     短期投资 25000000.00 26000000.00

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额 25000000.00 26000000.00

     应收票据

     应收股利

     应收利息 635250.00 16500.00

     应收帐款 54514315.07 56272823.40

     减:坏帐准备 8828096.98 9382150.52

     应收帐款净额 45686218.09 46890672.88

     预付帐款 6058024.17 18635187.48

     其它补贴款

     其他应收款 77936004.87 67005708.55

     内部应收款

     存货 80831734.86 87319672.42

     减:存货跌价准备 2897960.00 2897960.00

     存货净额 77933774.86 84421712.42

     待摊费用 3491938.57 1882331.50

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资 129000.00

     其它流动资产 30000.00

     流动资产合计 281751917.92 351510107.19

     长期投资:

     长期股权投资 15797025.43 10328951.96

     长期债权投资 90000.00 90000.00

     长期投资合计 15887025.43 10418951.96

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 15887025.43 10418951.96

     固定资产:

     固定资产原价 577138668.02 598508326.25

     减:累计折旧 238888644.11 262189344.31

     固定资产净值 338250023.91 336318981.94

     工程物资 4281974.02 4388939.46

     在建工程 8250705.06 1117918.29

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 350782702.99 341825839.69

     无形资产及其他资产:

     无形资产 2215741.34 1930135.38

     开办费

     递延资产

     长期待摊费用 185288.70 147284.70

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 2401030.04 2077420.08

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 650822676.38 705832318.92

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 68410000.00 102250000.00

     应付票据

     应付帐款 23841814.31 22759458.95

     预收帐款 27234339.95 30549739.31

     待销商品款

     应付工资 8686214.32 11396933.06

     应付福利费 2417420.58 2315345.03

     应付股利

     应交税金 11435224.67 10656105.65

     其他应交款 5958619.83 5235718.05

     其他应付款 38915370.10 38063132.25

     预提费用 2400.00

     一年内到期的长期负债 41000000.00 30000000.00

     其它流动负债

     流动负债合计 227901403.76 253226432.30

     长期负债:

     长期借款 7572192.44 29686110.44

     应付债券

     长期应付款 449716.42 58705.93

     住房周转金 499948.53 727225.26

     其他长期负债

     长期负债合计 8521857.39 30472041.63

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 236423261.15 283698473.93

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 132168300.00 132168300.00

     资本公积金 253565231.02 258977067.14

     盈余公积金 31035999.81 23384388.85

     其中:公益金 3431651.58 3547751.26

     未分配利润 -2370115.60 7604089.00

     货币换算差额

     股东权益合计 414399415.23 422133844.99

     负债及股东权益总计 650822676.38 705832318.92

     利润及利润分配表

     编制单位:哈尔滨天鹅实业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元

     项目 98年度合并 99年度合并

     一:主营营业收入 352810907.85 385944704.35

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 352810907.85 385944704.35

     减:主营业务成本 261665084.55 283352105.43

     主营业务税金及附加 3725426.07 4277493.42

     二:主要业务利润 87420397.23 98315105.50

     加:其他业务利润 767698.45 142656.10

     减:存货跌价损失 2534371.27 74375.04

     营业费用 26571240.09 23677833.00

     管理费用 57762115.51 63550703.78

     财务费用 9227172.39 9011267.71

     三:营业利润 -7906803.58 2143582.07

     加:投资收益 2638300.00 2687370.00

     补贴收入

     营业外收入 1808860.47 1183.00

     特殊项目

     减:营业外支出 863599.15 660644.42

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 -4323242.26 4171490.65

     减:所得税 2663778.30 1848897.01

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 -6987020.56 2322593.64

     加:年初未分配利润 4616904.96 -2370115.60

     盈余公积转入 8000000.00

     六:可分配利润 -2370115.60 7952478.04

     减:提取法定盈余公积 232259.36

     提取法定公益金 116129.68

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 -2370115.60 7604089.00

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 -2370115.60 7604089.00

    

     项目 98年度母公司 99年度母公司

     一:主营营业收入 351265107.85 383435711.81

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 351265107.85 383435711.81

     减:主营业务成本 260065968.16 281403039.53

     主营业务税金及附加 3639245.67 4167152.63

     二:主要业务利润 87559894.02 97865519.65

     加:其他业务利润 767698.45 48206.10

     减:存货跌价损失 2897960.00

     营业费用 25221554.27 23677833.00

     管理费用 53531726.28 60471154.50

     财务费用 9242110.85 9015530.46

     三:营业利润 -2565758.93 4749207.79

     加:投资收益 -1331744.65 59296.53

     补贴收入

     营业外收入 432860.47 1183.00

     特殊项目

     减:营业外支出 858599.15 638196.67

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 -4323242.26 4171490.65

     减:所得税 2663778.30 1848897.01

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 -6987020.56 2322593.64

     加:年初未分配利润 4616904.96 -2370115.60

     盈余公积转入 8000000.00

     六:可分配利润 -2370115.60 7952478.04

     减:提取法定盈余公积 232259.36

     提取法定公益金 116129.68

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 -2370115.60 7604089.00

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 -2370115.60 7604089.00

     现金流量表

     编制单位:哈尔滨天鹅实业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元

     项目 母公司 合并数

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 405885801.99 406314801.99

     收取的租金 205739.50 205739.50

     收到的增值税销项税额和退回的税款

     收到的除增值税以外的其他税费返还

     收到的其他与经营活动有关的现金 22341426.85 24150382.46

     现金流入合计 428432968.34 430670923.95

     购买商品接受劳务支付的现金 127248611.68 127625404.38

     经营租赁所支付的现金

     支付给职工以及为职工支付的现金 48670478.11 49028756.73

     支付的增值税款 32192500.23 32192500.23

     支付的所得税款 5141953.76 5141953.76

     支付的除增值税所得税以外的税费 12510312.45 12689738.44

     支付的其他与经营活动有关的现金 144009506.40 145786973.41

     现金流出小计 369773362.63 372465326.95

     经营活动产生的现金流量净额 58659605.71 58205597.00

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 25000000.00 25000000.00

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金 1706120.00 1706120.00

     处置固定无形和长期资产收回的现金 -31767.00 -31767.00

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 26674353.00 26674353.00

     购建固定无形和长期资产支付的现金 43450197.16 43450197.16

     权益性投资所支付的现金

     债权性投资所支付的现金 26000000.00 26000000.00

     支付的其他与投资活动有关的现金

     现金流出小计 69450197.16 69450197.16

     投资活动产生的现金流量净额 -42775844.16 -42775844.16

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 79290000.00 79910000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 800000.00 800000.00

     现金流入小计 80090000.00 80710000.00

     偿还债务所支付的现金 24550000.00 24550000.00

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金

     偿付利息所支付的现金 9677474.55 9677474.55

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 34227474.55 34227474.55

     筹资活动产生的现金流量净额 45862525.45 46482525.45

     四、汇率变动对现金的影响

     五、现金及现金等价物净增加额 61746287.00 61912278.29

     附表:

     1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

     以固定资产偿还债务

     以投资偿还债务

     以固定资产进行长期投资

     以存货偿还债务

     融资租赁固定资产

     2.将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 2322593.64 2322593.64

     加:少数股东权益

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 545664.95 2638210.51

     固定资产折旧 23679962.49 23716770.92

     无形资产摊销 323609.96 983543.91

     递延资产摊销

     待摊费用的减少(减增加) 1609607.07 2834356.33

     预提费用的增加(减减少) -2400.00 -2400.00

     处置固定无形和其他长期资产的损失 -6713.69 -6713.69

     固定资产报废损失 385621.86 449069.61

     财务费用 8968064.59 8967909.37

     投资损失(减收益) -59296.53 -2687370.00

     递延税款贷项(减借项)

     存货的减少(减增加) -6381697.60 -5938882.40

     经营性应收项目的减少(减增加) 14378205.80 13812653.44

     经营性应付项目的增加(减减少) 5457743.75 5703743.92

     增值税增加净额(减减少)

     其他 7438639.42 5412111.44

     经营活动产生的现金流量净额 58659605.71 58205597.00

     3.现金及现金等价物净增加情况

     货币资金的期末余额 106627994.36 107041312.69

     减:货币资金的期初余额 44881707.36 45129034.40

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 61746287.00 61912278.29

    

    摘自上海证券报2000-03-31