1999上工股份有限公司年度报告摘要  [1999-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

     一、公司简介

     1.公司法定中文名称:上工股份有限公司

     公司英文名称:SHANGGONGCO.,LTD.

     公司英文名称缩写:SGC

     2.公司法定代表人:倪永刚

     3.公司信息披露机构:董事会办公室

     公司董事会秘书:张一枫

     董秘授权人:王海燕

     联系电话:(021)68407700-617(021)68407515

     传真:(021)63302939

     联系地址:上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼

     4.公司注册地址:上海市浦东新区罗山路1201号

     公司办公地址:上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼

     邮政编码:200122

     电子信箱:shggg@public3.sta.net.cn

     公司网址:http://www.shanggonggroup.com

     5.公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》及《香港商报》

     登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:

     http://www.sse.com.cn

     公司年度报告备置地点:公司董事会办公室

     6.公司股票上市交易所:上海证券交易所

     股票简称:上工股份(A股)上工B股(B股)

     股票代码:600843900924

     二、会计数据和业务数据摘要

     1.公司本年度实现(单位:人民币元)

    

    利润总额                    5,903,147.09

     净利润 5,725,485.66

     扣除非经常性损益后的净利润-29,088,432.06

     主营业务利润 56,706,144.29

     其他业务利润 7,539,400.35

     营业利润 -32,822,334.80

     投资收益 22,413,364.17

     补贴收入 1,552,588.67

     营业外收支净额 14,759,529.05

     经营活动产生的现金流量净额310,633,339.83

     现金及现金等价物净增加额294,530,165.76

    

     注:扣除非经常性损益的项目涉及金额:补贴收入:1,552,588.67元, 营业外 收入:16,828,196.53元,营业外支出:2,068,667.48元,投资收益:18,501,800.00 元。

     2.公司按国际会计准则对中国法定帐目所作的调整如下:(单位:人民币千元)

    

                                    税后利润          净资产

     (人民币千元) (人民币千元)

     根据中国法定财务报表列报 5,725 632,917

     国际会计准则及其他调整--

     计入未予以合并之附属公司业绩 (105) (4,478)

     销售截帐调整 (2,160) (9,073)

     冲销存货中未实现之利润 (1,231) (1,231)

     冲回以前年度存货中未实现之利润 13,416 -

     本年度实现之递延转让土地使用权收入3,370 -

     长期投资减值准备 (495) (393)

     拨备呆坏帐准备 (10,142) (88,782)

     拨备存货呆滞准备 (725) (17,797)

     计提转让土地使用权应纳之税项 (3,784) (11,775)

     少计提之固定资产折旧 (594) (24,718)

     冲销资产重估溢价 - (18,473)

     计提转让土地使用权之成本 (7,528)

     在建工程减值准备 (9,297)

     其他 (543) (1,338)

     经国际会计准则及其他调整后列报 2,732 438,034

     3.公司近三年的主要会计数据和财务指标:(合并报表)(单位:人民币元)

     1998年度

     项目 1999年度 调整后 调整前

     主营业务收入378249956.49 319013120.80 319013120.80

     净利润 5725485.66 1061909.85 2838767.97

     总资产 1302263364.49 1333370169.29 1356471541.23

     股东权益 632917232.38 627171084.15 650250390.13

     每股收益(摊薄) 0.0227 0.0042 0.01

     每股收益(加权) 0.0227 0.0042 0.01

     扣除非经常性损益后

     的每股收益 -0.1152 -0.2027 -

     每股净资产 2.5069 2.4842 2.58

     调整后的每股净资产 2.2734 2.3465 2.48

     每股经营活动产生

     的现金流量净额 1.2304 -0.3069 -

     净资产收益率(%) 0.9046 0.1693 0.44

     1997年度

     项目 调整后 调整前

     主营业务收入 454126024.11 454126024.11

     净利润 -17059040.91 4243406.95

     总资产 1274821709.02 1296132558.37

     股东权益 626109174.30 647411622.16

     每股收益(摊薄) -0.0676 0.017

     每股收益(加权) -0.0676 0.019

     扣除非经常性损益后

     的每股收益 -0.0654 -

     每股净资产 2.48 2.56

     调整后的每股净资产 2.3334 2.47

     每股经营活动产生

     的现金流量净额 -0.2203 -

     净资产收益率(%) -2.7246 0.66

    

     注(1)主要财务指标计算方法:

     每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额) ÷年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%

     每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普 通股股份总数

     (2)97、98年度调整后主要数据和财务指标系会计政策、 会计估计变更追溯 调整以前年度计算所得。

     4.股东权益变动情况:

    

    项目       股本        资本         盈余     其中:法定

     公积 公积 公益金

     期初数 252466370.00 356802231.09 17705697.21 8484536.30

     本期增加 20662.57 1388893.26 694446.63

     本期减少

     期末数 252466370.00 356822893.66 19094590.47 9178982.93

     项目 未分配 股东权益

     利润 合计

     期初数 196785.85 627171084.15

     本期增加 5725485.66 7135041.49

     本期减少 1388893.26 1388893.26

     期末数 4533378.25 632917232.38

    

     变动原因子公司评估值增年度计提年度计提盈余公积提加母公司权益取;年度 利润增加

     三、股东情况介绍

     1.报告期末股东人数

     截止1999年12月31日止,本公司在册股东总数9,082户。其中:国有法人股股东 2户,社会法人股股东148户,A股股东6,579户,B股股东2,353户。

     2.前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)

    

    名次    股东名称                  股份性质 期末持股数 占总股本比例(%)

     1. 上海轻工控股(集团)公司 国家股 117,018,082 46.35

     2. 上海国际信托投资公司国有 法人股 9,348,288 3.70

     3. 上海永久股份有限公司 社会法人股 4,771,000 1.89

     4. 李玉美 B股 2,962,000 1.17

     5. 徐岚 B股 2,370,000 0.94

     6. 有限会社二五八 B股 1,956,000 0.77

     7. 上海三毛纺织股份有限公司 社会法人股 1,762,800 0.70

     8. 野村国际(香港)有限公司 B股 1,339,520 0.53

     9. 申银万国证券股份有限公司 社会法人股 1,300,000 0.51

     10. 兰毅 B股 1,279,200 0.51

    

     注(1)上海轻工控股(集团)公司系本公司控股股东,其法人代表:张立 平

     经营范围:市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内 贸易

     年初持有国家股122,624,971股,报告期内将其所持有的5,606,889 股国家 股转让给上海国际信托投资公司,其余46.35%的国家股没有质押和冻结。

     (2)公司与第(2)至第(10)名股东之间不存在关联交易。

     四、股东大会简介

     1.公司于1999年4 月 29 日在《上海证券报》和《香港商报》上刊登召开 1998年度股东年会的公告。1999年6月9日公司在上海影城召开股东大会, 出席 会议的股东有318人,代表股份14,533.53万股,占总股本的57.57%(其中:B 股 股东120人,代表股份897.38万股,占公司B股股份的9.20%) ,经大会审议表决, 通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《关于增补贾春荣先生为 公司董事的报告》、《财务工作报告》和《1998年度利润分配方案》。

     2.公司1998年度股东大会的决议刊登在1999年6月10 日的《上海证券报》 和《香港商报》上。

     五、董事会报告

     1.公司经营情况

     (1)公司所处行业及其在行业中所处的地位

     本公司是以生产、销售工业缝制设备为主的国家大型骨干企业和出口基地, 是 中国境内工业用缝制设备制造行业中专业生产缝制设备历史最久, 引进国外先进技 术和设备投资额最多,累计产销量最大的企业,也是国内同行业中第一家上市公司。 据全国缝纫机协会提供的资料,公司全年生产和销售各类工业缝纫机分别为13.23万 台和14.79万台,公司产品的市场占有率为13.30%, 其中:主导产品高速平缝机和高 速包缝机的市场份额分别为19.80%和22.70%。

     (2)公司主营业务的范围及其经营状况

     ①公司主营业务范围:生产销售缝制设备及零部件、缝纫机专用设备、生产销 售饮水机、饮用水及房地产业等。

     ②公司1999年度经营状况

     受中国加快加入WTO步伐的影响,缝制设备市场趋于好转,公司外抓市场,内抓管 理,增收节支,挖潜增效,努力落实董事会年初提出的各项经济指标。1999 年公司主 营业务收入37,824.99万元,比上年增长18.57%,利润总额为590.31万元,比上年增长 394.03%。

     ③公司主营业务收入构成说明

     缝纫机销售收入占79.47%

     房地产销售收入占14.02%

     饮水机销售收入占6.50%

     (3)经营中出现的问题和困难及解决方案

     市场竞争迫切需要公司转变管理体制和经营机制, 为尽快实现缝制设备业全面 盈利的目标,公司已加大内部资产整合的力度,完善对经营者的激励和考核机制, 有 计划地从国内外引进高层次专家型的人才,以加快公司新产品的研发、上市的速度, 增强市场营销及拓展国际市场的能力。

     2.公司财务状况

     1999年末总资产为1,302,263,364.49元,较年初减少2.33%, 主要原因系盘 活存量,增加销售,压缩库存商品所致。

     1999年末长期负债为10,815,896.28元,较年初减少71.33%, 主要原因系转 入一年内到期的长期负债。

     1999年末股东权益为632,917,232.38元,较年初增加0.92%, 主要原因系本 年利润增加。

     1999年度主营业务利润为56,706,144.29元,较上年度增加28%,净利润为5 ,725,485.66元,较上年度增加439.17%。

     3.公司投资情况

     (1)报告期内募集资金的使用情况

     本报告期内,公司未有新增募股资金使用情况,亦无前期募集资金使用至本 期的状况。

     (2)报告期内,公司非募集资金投资项目及收益情况

     ①与松江九亭镇金吴村村民委员会共同设立上海上工华莘精密机械有限公 司,本公司出资人民币560万元,占注册资本的70%。

     企业经营范围:缝纫机梭类零部件、机械零部件等。

     ②公司组建上海双重包缝机有限公司,出资540万元,占注册资本的70%。

     企业经营范围:生产高速包缝机等。

     4.加入WTO对公司的影响

     2000年是我国加入WTO可能性极大的一年,服装业的发展将有力地促进缝制 设备制造业的发展。加入WTO对我公司既是机遇,又是挑战。总的说来, 是机遇 大于挑战。加入WTO,将使我们进一步扩大出口规模,积极参与全球竞争。

     5.新年度的业务发展计划

     2000年是公司加快结构调整,实现第二次创业的关键一年。

     公司重点做好以下几方面的工作:

     (1)发挥引进设备的作用,努力扩大GC5550机种的生产, 计划全年产销量 实现6.5万台。

     (2)扩大新型高速包缝机的生产投入,在抓好国际定牌生产的同时, 进一 步开发具有国际水平的新型机种, 高速包缝机产销量争取超过企业历史上最好 水平。

     (3)加快建设技术开发中心的步伐,把上工技术中心建成国家级技术开发 中心,同时引进国际级技术人才,联合开发、设计适合国际和国内市场需求的产 品。

     (4)进一步发展净水产业,通过改革、改造和改组, 发展高层次的网络系 统。

     (5)继续实行降本增效,要建立成品检验考核制度,进一步降低销售成本, 提高劳动生产率,对应收帐款建立追溯责任制。

     (6)加强资产运作,重组生产要素,做好收购、兼并工作,提高资产运行质 量。

     6.董事会日常工作情况

     本报告期内公司共召开三次董事会。

     (1)二届七次董事会会议于1999年4月6日召开,审议通过了《何忠源先生不再 担任总经理职务的报告》、《聘任卜伟平先生为公司总经理的报告》、《选举何忠 源先生为公司副董事长的报告》。

     (2)二届八次董事会会议于1999年4月27日召开,审议通过了1998 年度《董事 会工作报告》、《财务工作报告》、《利润分配预案》、《增补公司董事的议案》、 《1998年度报告及摘要》、《聘任高级管理人员议案》、《召开1998年度股东大会 议案》等。

     (3)二届九次董事会议于1999年8月24日召开,审议通过《1999 年公司中期报 告》等。

     此外公司于2000年1月5日召开了执行董事会,讨论并原则同意总经理室提交的” 关于上工股份有限公司提取四项准备的暂行规定”。

     7.董事、监事、高级管理人员

    

                                                           持股数(股)

     姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 年末 年度报酬(元)

     倪永刚 男 52 董事长 1997.5-2000.5 3900 3900 59,000

     何忠源 男 51 副董事长 1999.4-2000.5 2600 2600 55,000

     卜伟平 男 44 执行董事、 1997.5-2000.5 2600 2600 59,000

     总经理

     陈惠民 男 54 执行董事 1997.5-2000.5 2600 2600 51,000

     雷杰 男 54 执行董事 1997.5-2000.5 2600 2600 51,000

     王立喜 男 40 执行董事 1997.5-2000.5 1000 1000 50,000

     费方域 男 51 董事 1997.5-2000.5 2600 2600 未在公司领取

     刘向东 男 49 董事 1997.5-2000.5 0 0 未在公司领取

     梁民杰 男 45 董事 1997.5-2000.5 0 0 未在公司领取

     贾春荣 男 51 董事 1999.6-2000.5 0 0 未在公司领取

     郑英伟 男 54 董事 1998.5-2000.5 0 0 未在公司领取

     魏昌建 男 45 监事会主席 1997.5-2000.5 2600 2600 50,000

     孙震 男 44 监事 1997.5-2000.5 2600 2600 32,000

     冯桂珠 女 49 监事 1997.5-2000.5 2600 2600 31,000

     张恒亮 男 53 副总经理、 1999.4-2000.5 2600 2600 50,000

     总工程师

     孙云芳 女 37 副总经理、 1999.4-2000.5 0 0 49,000

     总会计师

     张一枫 男 49 董事会秘书 1997.5-2000.539039035,000

    

     报告期内经公司二届七次董事会决议,选举何忠源先生为公司副董事长,同时解 除其总经理职务;聘任卜伟平先生为公司总经理;张恒亮先生为公司副总经理、总 工程师;孙云芳女士为公司副总经理、总会计师。

     8.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

     经上海众华会计师事务所审计,一九九九年度公司完成税后利润为人民币5,725, 485.66元,按照公司章程的有关规定,提取法定公积金694,446.63元, 提取法定公益 金694,446.63元。九九年度不计提任意公积金,加上年初未分配利润196,785.85元, 年末可供股东分配的利润为4,533,378.25元,经董事会决议通过,因企业发展, 需要 补充新的投资项目,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

     六、监事会报告

     监事会全体监事列席了公司第二届董事会第七次至第九次会议。在公司1998年 度股东大会上,监事会主席魏昌建先生代表监事会作了工作报告。

     监事会全体监事一致认为:公司决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,公 司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行 为;公司收购、出售资产时,价格合理,未发现内幕交易及损害部分股东权益的行为。

     七、重要事项

     1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

     2.报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

     3.报告期内公司控股股东无变更,公司董事会没有换届。

     4.报告期内公司收购、出售资产、吸收和兼并事项。

     (1)1999年12月7日, 公司与上海梅林正广和(集团)有限公司签订股份转让 合同,将公司持有上海正广和饮用水有限公司的全部股份转让给对方,该全部股权的 原始价格为1,319.82万元,转让价格为2,025万元,转让收益为706.18万元。

     (2)1999年12月29日 ,公司与上海制皂(集团)有限公司签订股份转让合同, 将公司持有的上海缝建房地产公司的股份全部转让给对方,转让价格为1, 190万元, 转让收益为1,144万元。

     5.重大关联交易事项:

     1998年12月30日本公司与上海轻工控股(集团)公司签订了转让部分经营性资 产的协议书,转让总价为263,505,311.76元,本年度内已收到全部转让款。

     6.上市公司与其控股股东已实行”三分开”,即人员独立、资产完整、 财务独 立。

     7.公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项。

     8.1999年度公司续聘上海众华会计师事务所有限公司(原名为上海中华社科会 计师事务所)和香港罗兵咸永道会计师事务所担任公司的年报审计工作。

     9.其他重大合同(含担保等)及其履行情况。

     公司为上海永久股份有限公司提供信用担保,担保金额为17,183万元。

     10.公司报告期内无更改名称及股票简称的情况。

     八、财务会计报告

     (一)审计报告沪众会字(2000)第273号

     上工股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负 债表及1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年度的 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制 度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及合并的1999年12月 31 日的公司财务状况和1999年度的经营成果以及现金流量情况, 会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。

     上海众华会计师事务所 中国注册会计师 林东模

     中国注册会计师 李文祥

     中国,上海 二零零零年四月十六日

     (二)、会计报表(见附表)

     (三)、会计报表附注

     1.公司简介

     上工股份有限公司(以下简称”公司”)是中国缝制设备行业第一家上市公司, 公司原名上海工业缝纫机股份有限公司,1997年5月29日经 1996年度股东大会决议, 更名为”上工股份有限公司”。公司以生产、销售工业用缝制设备为主, 主要产品 有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工业缝纫 机共10个大类,21个系列,100多个品种。主要产品以”上工牌”、 ”双工牌”为注 册商标。公司近年来积极开发净水产业,代表产品为纯净水、饮水机,饮水桶及离子 整水器等。

     截止1999年12月31日止公司(合并子公司后)的资产总额为130,226万元,负债 总额为66,152万元,所有者权益为63,292万元,少数股东权益为782万元。1999 年度 公司主营业务收入为37,825万元,净利润为573万元,累计未分配利润为453万元。

     2.公司主要会计制度、会计估计和合并会计报表的编制方法

     2.1会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2.2会计年度

     公司采用公历年度为会计年度,即从每年的1月1日至12月31日为一个会计年度。

     2.3记帐本位币

     公司以人民币为记帐本位币。

     2.4记帐基础和计价原则

     公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

     2.5外币业务的核算方法

     公司的外币业务以业务发生当日的汇率(指由中国人民银行公布的外汇市场汇 价中间价,下同)将外汇折合人民币入帐,期末对外汇帐户余额按期末日汇率折合人 民币进行调整,并作汇兑损益的会计处理。

     2.6现金等价物的确定标准

     公司对持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现金等 价物。

     2.7坏帐核算方法

     公司的坏帐损失采用备抵法核算,1999年度以前按期末应收帐款的0.5% 计提坏 帐准备。1999年度起采用帐龄分析法, 期末按应收款项(包括应收帐款和其他应收 款)的余额及其帐龄依下述比例计提坏帐准备,实际发生坏帐时,在履行了规定的审 批手续后冲减坏帐准备。

    

    帐龄          计提比例

     1年以内 0.5%

     1-2年 5%

     2-3年 10%

     3年以上 20%

    

     2.8存货核算方法

     (1)公司存货主要包括:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、 库存商 品、委托加工物资、在制品等。

     (2)存货计价方法:原材料、包装物、 低值易耗品等采用计划成本进行日常 核算,通过”材料成本差异”帐户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异,领用 和发出,按当成本差异计算发出原材料 ,包装物、低值易耗品等应分摊的成本差异, 将计划成本调节为实际成本。在制品和库存商品以实际成本计算。库存商品发出时 采用加权平均法计算成本。

     (3 )低值易耗品和包装物的摊销方法:公司低值易耗品和包装物领用时采用 一次摊销法计入有关成本、费用项目。

     (4)存货跌价损失计算方法:公司在期末根据存货品种项目进行分析,按成本 与市价孰低计提存货跌价准备。

     2.9短期投资核算方法

     公司的短期投资按实际成本计价,其投资收益采用成本法核算,期末根据成本与 市价孰低的原则采用总额比较法计提短期投资跌价准备。

     2.10长期投资核算方法

     公司的长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债券投资。

     (1)长期股权投资

     长期股权投资包括股票投资和其他股权投资, 按投资取得时实际支付的价款或 评估协议确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20% 以上(含 20%)或虽不足20%,但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算;反之, 则采用 成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的 差额作为股权投资差额。

     (2)长期债券投资

     长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的 差额作为溢价或折价,长期债券投资按期计息,采用直线法在存续期内摊销溢价或折 价。

     (3)长期投资减值准备

     长期投资跌价准备是根据相关长期投资的项目或其资产的实际经营状况、公允 价值等情况经分析计提长期投资的减值准备。

     2.11固定资产计价和折旧方法

     公司的固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在于2000 元以上的房屋及 建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为 固定资产以取得时的实际成本为原价入帐,以平均年限法计提折旧、 折旧年限和净 残值率如下:

    

                     折旧年限  净残值率

     房屋及建筑物 20 10%

     机器设备 10 10%

     运输工具 5 10%

     办公设备 5 10%

    

     2.12在建工程核算方法

     公司的在建工程采用实际成本核算, 在建的固定资产尚未交付使用之前发生的 工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结 转固定资产。

     2.13无形资产计价和摊销方法

     公司的无形资产主要系”上工牌”商标的商标权、土地使用权和兼并企业的商 誉,其价值采用直线法按10年期限平均摊销。

     2.14开办费、长期待摊费用摊销方法

     公司的开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销; 长期待摊费用按受 益期平均摊销。

     2.15收入确认原则

     (1)商品销售

     公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

     (2)提供劳务

     公司对外劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成 本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

     2.16合并会计报表的编制方法

     (1)合并范围的确定原则

     公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(含50%)或虽然占该单位权 益性资本不足50%,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。 如果被投资单位的 总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表 合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。

     (2)合并采用的会计方法

     根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合 并各项目数据编制合并会计报表。合并时, 抵销了合并范围内公司间的重大内部交 易和往来款项。

     2.17所得税会计处理方法

     公司所得税的会计处理采用应付税款法。

     2.18会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更

     (1)会计政策、会计估计的变更

     公司1999年度以前,按期末应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备,未提取其他资产 准备,根据财政部财会字(1999)第35 号《股份有限公司会计制度有关会计处理问 题补充规定》的规定,公司从1999年度起提取应收款项的坏帐准备、存货跌价准备、 短期投资跌价准备和长期投资减值准备。

     上述会计政策变更,产生截止1998年末累积影响数为-23,101,371.94元,按规定 采用追溯调整进行会计处理,详见本注释5.29。

     3.税项

     3.1增值税

     公司按产品的增值额计缴增值税,主要产品的税率为17%。

     3.2营业额

     公司按营业收入项目的5%计缴营业税。

     3.3城市维护建设税

     公司按当期应交增值税、营业额之和的7%计缴城市维护建设税。

     3.4教育费附加

     公司按当期应交增殖税、营业税之和的3%计缴教育费附加。

     3.5所得税

     公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。

     4.控股子公司及合营企业

    

    子公司名称                注册资本       经营范围                  

     上海工业缝纫机销售总公司 500 缝制设备、金属材料、机电设备等销售

     上海上工饮水机有限公司 1000 饮水机的开发、生产、销售

     上海上工进出口有限公司 3200 机电设备、仪表仪器等进出口

     上海工缝房地产发展有限公司 500 房地产开发、销售咨询、物业管理

     上海上工针业有限公司 1400 生产缝纫机针、特种异型针

     上海上工净水有限公司 300 生产、销售饮用水及配套设备

     上海四方同济净水有限公司 200 饮用水生产、销售及相关技术开发

     上海工缝电器有限公司 750 缝纫机电器、电机制造及销售

     上海美狮综合经营公司 50 缝纫机及配件的销售

     上海宝灵工程设备成套有限公司 55 机电设备、五金交电、汽配等

     上海永德经济发展有限公司 200 机电设备、家用电器、建筑五金销售

     上海富华轻机有限公司 $100 生产销售服装机械、贸易代理

     上海工业缝纫机物产总公司 460 缝制设备及零件、金属材料及汽配

     国际机电常州缝制设备有限公司 300 缝制设备销售等

     上海工业缝纫机技术开发公司 120 缝制设备“四技”服务等

     上海缝纫机针一厂经营部 25 机针销售及技术服务

     上海凤翎实业公司 30 机针销售及缝纫机零件销售

     上海双重包缝机有限公司 600 缝纫机及零部件的加工、制造及销售

     上海上工华莘精密机械有限公司 800 缝纫机零件加工、制造及销售

     子公司名称 投资额 控股比例

     上海工业缝纫机销售总公司 500 100%

     上海上工饮水机有限公司 700 70%

     上海上工进出口有限公司 2880 90%

     上海工缝房地产发展有限公司 450 90%

     上海上工针业有限公司 1320 94.30%

     上海上工净水有限公司 270 90%

     上海四方同济净水有限公司 102 51%

     上海工缝电器有限公司 450 60%

     上海美狮综合经营公司 27.5 55%

     上海宝灵工程设备成套有限公司 49.5 90%

     上海永德经济发展有限公司 160 80%

     上海富华轻机有限公司 $55 55%

     上海工业缝纫机物产总公司 460 100%

     国际机电常州缝制设备有限公司 150 100%

     上海工业缝纫机技术开发公司 120 100%

     上海缝纫机针一厂经营部 25 100%

     上海凤翎实业公司 30 100%

     上海双重包缝机有限公司 420 70%

     上海上工华莘精密机械有限公司 560 70%

     5.会计报表主要项目注释

     5.1货币资金

     项目 年初数 年末数

     原币 汇率 折合RMB 原币 汇率 折合RMB

    现金 83,942.84 169,033.91

    银行存款

    人民币 18,049,899.48 312,199,854.86

    美元 1,682,216.48 8.2787 13,926,565.58 1,759,043.33 8.2793 14,563,647.42

    日元 6,247,493.00 0.0717 447,945.25 1,309,511.89 0.0809 105,982.72

    合计 32,508,353.15 327,038,518.91

     5.2短期投资、和短期投资跌价准备

     项目 期初数 期末数

     项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备

     股票投资 41,500.00 - 41,500.00 -

     债券投资 515,316.73 - 269,171.73 -

     其他投资 - - - -

     合计 556,816.73 - 310,671.73 -

     5.3应收票据

     出票单位 出票日期 到期日 金额

     长宁区房地产开发经营公司 1999.12.29 2000.5.31 14,300,000.00

     上海裕华房地产经营有限公司1999.12.28 2000.5.15 12,937,600.00

     合计 27,237,600.00

     5.4应收帐款

     5.4-1合并数

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备

     1年以内121775072.10 48.74 608875.36 121345562.81 46.12 606727.81

     1-2年 70848191.40 28.36 798481.91 54307586.32 20.64 543075.86

     2-3年 31862005.19 12.75 1593100.26 38468320.12 14.62 1923416.01

     3年以上 25363930.49 10.15 5072786.10 48999323.36 18.62 9799864.67

     合计 249849199.18 100.00 8073243.63 263120792.61 100.00 12873084.35

     期末数中欠款金额前5名的单位如下:

     单位名称 金额 帐龄 内容

     上海裕华房地产经营有限公司 7,816,400.00 1年以内 货款

     泉州缝纫机销售公司 6,705,027.44 1年以内 货款

     巴西奇只马复贸易有限公司 6,565,315.96 1年以内 货款

     青岛华兴缝纫机供销售公司 6,444,068.93 1年以内 货款

     双工实业公司 4,938,212.99 1年以内 货款

     上述应收帐款中无持5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。

     5.4-2母公司数

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备

     1年以内 113835467.34 55.04 569177.34 96102510.68 50.22 480512.55

     1-2年 43555356.42 21.06 435553.56 25332261.31 13.24 253322.61

     2-3年 25074660.04 12.12 1253733.00 25635874.00 13.40 1281793.70

     3年以上 24366992.68 11.78 4873398.54 44297527.54 23.14 8859505.51

     合计 206832476.48 100.00 7131862.44 191368173.53 100.00 10875134.37

     5.5其他应收款

     5.5-1合并数

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备

     1年以内298080753.97 80.85 490403.77 68450837.15 65.47 342254.19

     1-2年 21358513.97 5.79 213585.14 6824173.19 6.53 68341.73

     2-3年 28238814.65 7.66 1411940.73 5767046.62 5.52 288352.33

     3年以上 20995920.75 5.69 7315113.79 23507032.64 22.48 4701406.53

     合计 368674003.34 99.99 9431043.43 104549089.60 100.00 5400354.78

     期末数中欠款金额前5名的单位如下:

     单位名称 金额 帐龄 内容

     上海工缝电器有限公司 15,466,485.19 1年以内

     上海正广和饮用水有限公司 10,050,000.00 1年以内 股权转让

     上海永德经济发展有限公司 5,826,492.73 1年以内

     浦东张桥工业公司 5,500,000.00 1年以内

     长江经济联合发展股份有限公司3,282,000.00 1年以内

    

     上述其他应收款期末数中包括上海轻工控股(集团)公司欠款为1000000.00元, 除此外,无持有公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。

     5.5-2母公司数

    

    帐龄                 期初数                    期末数

     金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备

     1年以内 231066501.90 76.91 1155332.51 28288104.87 45.33 141440.52

     1-2年 20434112.68 6.80 204341.13 5208869.96 8.35 52088.70

     2-3年 28134874.65 9.37 1406743.73 5652625.01 9.06 282631.25

     3年以上 20783768.75 6.92 4156753.75 23258302.23 37.26 4651660.45

     合计 300419257.98 100.00 6923171.12 62407902.07 100.00 5127820.92

     5.6预付帐款

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备

     1年以内 2,220,082.03 67.25 -

     1-2年 986,907.15 29.89 -

     2-3年 4,767.14 0.15 -

     3年以上 89,585.88 2.71 -

     合计 3,301,342.20 100.00 -

     上述预付帐款期末数中无持有公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款。

     5.7存货

     项目 期初数 期末数

     项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备

     在途物资 5,112,724.98 - -

     原材料 46,705,890.88 38,751,668.39 1,160,154.35

     外购商品 49,541,465.05 26,649,554.22 367,476.80

     低值易耗品 2,523,654.82 2,605,733.55 11,497.07

     委托加工物资3,293,226.80 3,948,236.05 -

     在产品 19,393,447.72 18,200,434.35 399,531.43

     产成品 64,869,154.09 49,398,737.85 3,102,508.93

     合计 191,439,564.34 5,390,544.29 139,554,364.41 5,041,168.58

     期末存货跌价准备系按照存货帐面价值与可变现净值孰低原则分类计提的。

     5.8待摊费用

     项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     期初未抵扣进项税179,579.84 - 154,101.99 25,477.85

     模具费 - 479,453.43 129,408.33 350,045.10

     其他 281,642.85 919,086.42 1,082,494.10 118,235.17

     合计 461,222.69 1,398,539.85 1,366,004.42 493,758.12

     5.9长期投资

     5.9-1合并数

     ①长期投资汇总

     项目 期初数 本期增加 本期减少

     金额 减值准备

     长期股权投资109847346.78 5097281.27 10592917.86 20895732.46

     长期债权投资 10200.00 - - 3400.00

     合计 109857546.78 5097281.27 10592917.86 20899132.46

     项目 期末数

     金额 减值准备

     长期股权投资 99544532.18 6377263.51

     长期债权投资 6800.00 -

     合计 99551332.18 6377263.51

     ②长期股权投资

     a.股票投资

     被投资 股份 股票 占被投资公司 投资 减值

     公司名称 性质 数量 注册资本比例 金额 准备

     上海银行 法人股 小于5% 191,700.00 -

     长江经济联合发展公司 法人股 500000 小于5% 700,000.00 -

     新锦江 法人股 79200 小于5% 260,000.00 -

     华联商厦 法人股 84150 小于5% 248,710.00 -

     市百一店 法人股 39836 小于5% 128,224.80 -

     三毛纺织有限公司 法人股2162820 小于5% 7,864,800.00 -

     永久股份有限公司 法人股4450500 小于5% 21,285,000.00 -

     广电股份 法人股 19800 小于5% 67,600.00 -

     天津百货 法人股 65000 小于5% 220,000.00 -

     上工股份 法人股 52000 小于5% 232,000.00 -

     长江发展开发股份有限公司法人股 500000 小于5% 700,000.00 -

     申银万国证券 法人股 101214 小于5% 200,000.00 -

     合计 32,098,034.80

     b.其他股权投资

     被投资 投资 占投资单位注册资本 减值

     单位名称 期限 投资金额 比例% 准备

     上工洋泾分厂 15年 9638838.37 58.00 -

     上海重机缝纫机有限公司 20年 7559094.80 30.00 -

     上海工业缝纫机物产总公司 20年 4609877.16 100.00 -

     上海工缝电器有限公司 20年 4423000.64 60.00 -

     上海富华轻机有限公司 20年 3820723.24 55.00 -

     国际机电常州缝制设备有限公司 10年 3914067.67 100.00 3914067.67

     上工毛桥烘漆厂 15年 3420312.73 55.00 -

     上海轻工塑料制品有限公司 20年 3400000.00 17.00 -

     上工运输服务公司 20年 3399298.67 100.00 -

     上海永德经济发展有限公司 20年 2506311.14 80.00 -

     上海缝纫机技术开发公司 20年 1789768.37 100.00 -

     上海上工净水有限公司 20年 1377689.63 100.00 -

     上工方泰机架厂 15年 989690.18 26.00 -

     上海四方同济净水有限公司 20年 862107.75 51.00 -

     上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 587527.73 90.00 -

     上工南通缝纫机销售有限公司 10年 518889.41 65.00 -

     上海缝纫机四厂泗泾联营厂 无 537443.04 50.00 -

     上海美狮综合经营公司 20年 357608.54 55.00 -

     上海缝纫机一厂经营部 无 146875.85 100.00 -

     上海凤翎实业公司 无 245948.98 100.00 -

     上海双翼发展有限公司 无 100000.00 -

     上工无锡销售公司 10年 1000000.00 33.30 600000.00

     上工泉州销售公司 10年 500000.00 33.30 300000.00

     上工安庆销售公司 10年 500000.00 33.30 300000.00

     上工辽宁销售公司 10年 500000.00 33.30 300000.00

     上工实嘉实业有限公司 10年 150000.00 100.00 90000.00

     上工彭镇分厂 15年 385397.92 58.00 385397.92

     上海新光内衣厂(南非) 15年 308034.00 14.30 184820.40

     上工北勒五金厂 15年 302977.52 50.00 302977.52

     上海汇嘉实业公司 无 508750.00 100.00 -

     星港商行 无 123750.00 100.00 -

     百佳机械综合经营部 无 52500.00 100.00 -

     华联缝纫设备公司 无 400000.00 16.00 -

     上工裕力经贸公司 10年 300000.00 60.00 -

     上工精益工具公司 10年 150000.00 15.00 -

     浦东上工销售公司 10年 150000.00 30.00 -

     上海鼎宏实业公司 无 150000.00 30.00 -

     新疆上工实业公司 10年 150000.00 80.00 -

     上工副食品公司 无 100000.00 20.00 -

     上工经营公司 10年 100000.00 10.00 -

     小计 60936483.34

     被投资 本期权益 累计

     单位名称 增减额 增减额

     上工洋泾分厂 3590007.20 5045308.74

     上海重机缝纫机有限公司 698739.54 2134592.60

     上海工业缝纫机物产总公司 6288.98 9877.16

     上海工缝电器有限公司 -219571.97 -76999.36

     上海富华轻机有限公司 - 655723.24

     国际机电常州缝制设备有限公司 - 2414067.67

     上工毛桥烘漆厂 - -

     上海轻工塑料制品有限公司 - -

     上工运输服务公司 6852.38 200036.28

     上海永德经济发展有限公司 434450.24 906311.14

     上海缝纫机技术开发公司 13576.32 589768.37

     上海上工净水有限公司 -76812.32 1322320.37

     上工方泰机架厂 -379747.47 -757075.39

     上海四方同济净水有限公司 1920.22 -157892.25

     上海宝灵工程设备成套有限公司 35978.88 92527.73

     上工南通缝纫机销售有限公司 -481110.59 1110.59

     上海缝纫机四厂泗泾联营厂 - -

     上海美狮综合经营公司 - -142391.46

     上海缝纫机一厂经营部 - -103124.15

     上海凤翎实业公司 - -54051.02

     上海双翼发展有限公司 - -

     上工无锡销售公司 - -

     上工泉州销售公司 - -

     上工安庆销售公司 - -

     上工辽宁销售公司 - -

     上工实嘉实业有限公司 - -

     上工彭镇分厂 - -

     上海新光内衣厂(南非) - -

     上工北勒五金厂 - -

     上海汇嘉实业公司 - -

     星港商行 - -

     百佳机械综合经营部 - -

     华联缝纫设备公司 - -

     上工裕力经贸公司 - -

     上工精益工具公司 - -

     浦东上工销售公司 - -

     上海鼎宏实业公司 - -

     新疆上工实业公司 - -

     上工副食品公司 - -

     上工经营公司 - -

     小计

     被投资 投资 占投资单位注册资本 减值 本期权益 累计

     单位名称 期限 投资金额 比例% 准备 增减额 增减额

     上工物资公司 10年 100,000.00 5.00 -

     工业技术发展基金 无 100,000.00 小于5% - - -

     上海钻石江桥针厂 20年 2,738,118.46 100.00 - - -

     奉贤制针分厂 15年 1,023,803.28 48.00 - - -

     上工针业(瑞金)有限公司 15年 1,472,880.40 70.00 - - -

     上工针业(镇江)有限公司 15年 484,091.90 17.00 - - -

     上海联合缝制设备有限公司 510,000.00 - - -

     启东针厂 15年 80,000.00 12.00 - - -

     1,120.00 - - -

     小计 6,510,014.04

     总计 67,446,497.38

     c.长期债权投资

     债券 购入 期初 本期 期末

     种类 面值 年利率 金额 到期日 应收利息 利息 应收利息

     87年电力债券 2,400.00 2,400.00 2001.6.15 - - -

     电力建设债券 4,400.00 4,400.00 2001.7.1 - - -

     合计 6,800.00 6,800.00

     5.9-1母公司数

     ①长期投资汇总

     项目 期初数 本期增加 本期减少

     金额 减值准备

     长期股权投资 169664227.00 5097281.27 38761882.50 20965434.76

     长期债权投资 6600.00 - - 2200.00

     合计 169670827.00 5097281.27 38761882.50 20967634.76

     项目 期末数

     金额 减值准备

     长期股权投资 187460674.74 6377263.51

     长期债权投资 4400.00 -

     合计 187465074.74 6377263.51

     ②长期股权投资

     a.股票投资

     被投资 股份 股票 占被投资公司 投资 减值 备注

     公司名称 性质 数量 注册资本比例 金额 准备

     上海银行 法人股 小于5% 191,700.00 -

     长江经济联合发展公司 法人股 500000 小于5% 700,000.00 -

     新锦江 法人股 79200 小于5% 260,000.00 -

     华联商厦 法人股 67320 小于5% 196,350.00 -

     小计 1,348,050.00

     市百一店 法人股 24461 小于5% 128,224.80 -

     三毛纺织有限公司 法人股2162820 小于5% 7,864,800.00 -

     永久股份有限公司 法人股4450500 小于5% 21,285,000.00 -

     广播电视集团 法人股 19800 小于5% 67,600.00 -

     万国证券 法人股 101214 小于5% 200,000.00 -

     上海长江发展股份 法人股 500000 小于5% 700,000.00 -

     有限公司

     上工股份 法人股 26000 小于5% 116,000.00 -

     小计 30,361,624.80

     总计 31,709,674.80

     b.其他股权投资

     被投资 投资 占投资单位注册资本 减值

     单位名称 期限 投资金额 比例% 准备

     上海上工进出口有限公司 15年 26886313.45 90.00 -

     上海上工针业有限公司 15年 14068324.70 94.29 -

     上海上工饮水机有限公司 15年 8125298.73 70.00 -

     上海双重包缝机有限公司 15年 4473212.79 90.00 -

     上海工业缝纫机销售总公司 15年 26886313.45 100.00 -

     上海工缝房地产发展有限公司 15年 33207948.63 90.00 -

     上海上工华莘精密机械有限公司15年5,620,662.57 70.00 -

     合计 119,268,074.32

     以上纳入合并抵销的7户小计 94,614,516.60

     其他42户(同合并1-42)小计 61,136,483.34

     155,750,999.94

     被投资 本期权益 累计

     单位名称 增减额 增减额

     上海上工进出口有限公司 (767324.26)(1915111.67)

     上海上工针业有限公司 (109907.89) 868324.70

     上海上工饮水机有限公司 16611.58 587698.73

     上海双重包缝机有限公司 83353.39 273212.79

     上海工业缝纫机销售总公司 (529220.43)(2767244.27)

     上海工缝房地产发展有限公司 18670950.37 28707948.63

     上海上工华莘精密机械有限公司 - -

     合计

     以上纳入合并抵销的7户小计

     其他42户(同合并1-42)小计

     c.长期债权投资

     债券 购入

     种类 面值 年利率 金额 到期日

     电力建设债券 4,400.00 4,400.00 2001-7-1

     5.10固定资产及折旧

     项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

     原值

     期初数 132899960.53 278543423.06 17456782.56 11240078.58 440140244.73

     本年增加33899352.54 103802328.87 1016306.46 818514.66 139536502.53

     本年减少54709451.72 30381362.87 2233941.05 877279.25 88202034.89

     期末数 112089861.35 351964389.06 16239147.97 11181313.99 491474712.37

     项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

     累计折旧

     期初数 51482169.30 85310136.27 13093732.34 8085177.74 157971215.65

     本年增加16595284.25 93796785.63 2004214.79 1436665.38 113832950.05

     本年减少25621505.19 19663732.43 1766467.12 748694.42 47800399.16

     期末数 42455948.36 159443189.47 13331480.01 8773148.70 224003766.54

     项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

     净值

     期初数82111466.64 192537588.94 4503525.22 3016478.27 282169059.07

     期末数69633912.99 192521199.59 2907667.96 2408165.29 267470945.83

     5.11在建工程

     工程项目 本期转入 其他

     名称 期初数 本期增加 转入固定资产数 其他减少数 期末数

     长发大厦 20000000.00 - - - 20000000.00

     厂房改造工程 45103766.79 7206724.92 - - 52310491.71

     出口专项设备安装5858256.43 - - - 5858256.43

     江桥三废项目 3926315.00 500000.00 - - 4426315.00

     MO-3300项目 993482.22 - - 389751.58 603730.64

     设备安装 647935.78 3383561.00 - 181211.00 3850285.78

     配电站项目 - 2855912.00 - - 2855912.00

     其他 5844321.17 375796.00 430691.81 4206770.84 1582654.52

     合计 82374077.39 14321993.92 430691.81 4777733.42 91487646.08

     上述期末工程资金来源均为自筹。

     5.12无形资产

     原始 本期 本期

     类别 金额 期初数 增加 转出

     土地使用权 19,389,191.86 16,018,218.09 1,196,960.47 14,863,478.77

     房屋使用权 2,173,429.38 1,475,697.31 --

     商标使用权 3,598,399.00 1,565,969.88 --

     商誉 3,197,022.50 3,197,022.50 --

     合计 28,358,042.74 22,256,907.78 1,196,960.47 14,863,478.77

     本期

     类别 摊销 期末数

     土地使用权 164,964.56 2,186,735.23

     房屋使用权 515,367.13 960,330.18

     商标使用权 313,194.00 1,252,775.88

     商誉 319,702.25 2,877,320.25

     合计 1,313,227.94 7,277,161.54

     5.13开办费

     类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     324,356.27 357,887.85 221,777.97 460,466.15

     5.14短期借款

     借款类别 期初数 期末数 备注

     抵押借款 30,000,000.00 11,000,000.00

     担保借款 292,877,000.00 169,120,000.00

     信用借款 - 133,550,000.00

     合计 322,877,000.00 313,670,000.00

    

     上述期末抵押借款是以公司的厂房(唐山路902号2、3号楼)为抵押物。 上述 期末担保借款中,由上海缝建房地产公司担保18,820,000.00元;由上海永久股份有 限公司担保135,300,000.00元;由上海轻工控股(集团)公司担保10,000,000. 00 元;由上海丰华圆珠笔股份有限公司担保5,000,000.00元。

     5.15应付票据

    

                 期初数              期末数

     7,856,988.62 8,101,671.88

     上述应付票据中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     5.16应付帐款

     期初数 期末数

     203,546,299.54 157,705,580.62

     上述应付票据中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     5.17预收帐款

     期初数 期末数

     12,368,202.91 9,566,047.44

     上述应付票据中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     5.18应付股利

     期初数 期末数

     法人股股利索 16,598,382.07 16,598,382.07

     5.19应交税金

     类别 期初数 期末数

     增值税 17,906,242.53 24,281,147.24

     营业税 1,377,585.37 1,501,050.54

     所得税 (75,827.48) (95,406.26)

     城市维护建设税2,555,354.77 3,464,294.53

     车船税 925.00 -

     房产税 14,612.23 -

     土地使用税 25,267.40 -

     合计 21,804,159.82 29,151,086.05

     5.20其他应付款

     期初数 期末数

     58,331,712.52 76,494,274.42

     5.21预提费用

     类别 期初数 期末数

     预提利息 1,608,540.84 46,814.00

     预提租金 50,000.00 -

     其他 - 16,162.69

     合计 1,658,540.84 62,976.69

    

     预提利息系预提应付上海国际投资信托公司99年未付利息;租金是按房屋租赁 合同提取的应付未付的房屋租金。

    

    5.22一年内到期的长期负债

     期初数 期末数

     32,669,390.82 7,902,919.63

    

     上述借款数系一年内到期的长期借款,其中向中国建设银行上海分行的借款为2, 097,241.05 元 , 月利率 2. 6625‰;向上海国际信托投资公司的人民币借款为3 ,868678.58元,月利率为5.325‰;美元借款3,225,329.58 美元 , 折合人民币 26 ,703417.19元,按中国银行公布的五年期以上固定资产外汇利率,每六个月浮动一次。 上述借款均为信用借款。

    

    5.23长期借款

     借款单位 期末数 借款期限 月利率 借款条件

     中国建设银行上海分行 1,444,596.58 3年以上 0.36% 信用

     5.24长期应付款

     类别 期初数 期末数

     兼并款 3,734,135.25 934,135.25

     代管非经营性资产 2,873,520.63 2,873,520.63

     合计 6,607,655.88 3,807,655.88

     5.25住房周转金

     期初数 期末数

     4,398,117.24 5,563,643.82

     5.26股本

     项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

     配股 送股 转股 其他 小计

     一、尚未流通股份

     1.发起人法人股 139,366,370.00 - - - - - 139,366,370.00

     其中:

     国家拥有股份 117,018,082.00 - - - - - 117,018,082.00

     境内法人持有股份22,348,288.00 - - - - - 22,348,288.00

     外资法人持有股份 - - - - - - -

     其他 - - - - - - -

     2.募集法人股 - - - - - - -

     3.内部职工股 - - - - - - -

     4.优先股或其他 - - - - - - -

     尚未流通股份合计139,366,370.00 - - - - - 139,366,370.00

     二、已流通股份

     1.境内上市的 15,600,000.00 - - - - - 15,600,000.00

     RMB普通股

     2.境内上市的外资股97,500,000.00 - - - - - 97,500,000.00

     3.境外上市的外资股 - - - - - - -

     4.其他 - - - - - - -

     已流通股份合计 113,100,000.00 - - - - - 113,100,000.00

     三、股份总数 252,466,370.00 - - - - - 252,466,370.00

     5.27资本公积

     项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     股本溢价 287,532,148.07 - - 287,532,148.07

     股权投资准备 - 20,662.57 - 20,662.57

     资产评估增值准备 62,566,552.05 - - 62,566,552.05

     未分类的资本公积 6,703,530.97 - - 6,703,530.97

     合计 356,802,231.09 20,662.57 - 356,822,893.66

     5.28盈余公积

     项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     法定盈余公积 9,221,160.91 694,446.63 - 9,915,607.54

     公益金 8,484,536.30 694,446.63 - 9,178,982.93

     合计 17,705,697.21 1,388,893.26 - 19,094,590.47

     5.29未分配利润

     项目 期初数 期末数

     本年净利润 1,061,909.85 5,725,485.66

     加:调整前年初未分配利润 13,651,224.83 13,216,104.94

     四项追溯调整数 (11,648,851.73) (13,019,319.09)

     调整后年初未分配利润 2,002,373.10 196,785.85

     可供分配利润 3,064,282.95 5,922,271.51

     减:提取法定盈余公积 1,433,748.55 694,446.63

     提取法定公益金 1,433,748.55 694,446.63

     提取普通股股利 - -

     年末未分配利润 196,785.85 4,533,378.25

    

     公司1999年度变更会计政策,计提四项准备追溯调整对1999 年年初的累积影响 数为减少期初资产23,101,371.94元,因子公司追溯减少其净资产而按比例相应减少 期初少数股东权益22,065.96元,故期初净资产减少23,079,305.98元。 其中:期初 未分配利润减少13,019,319.89元。期初盈余公积减少10,059,986.89元(其中期初 公益金减少689,746.14元)。因追溯减少1998年度的净利润为1,776,858.12元。

    

    5.30-1其他业务利润

     项目 其他业务收入

     本年发生数 上年发生数

     原材料销售 21,576,208.89 21,576,208.89

     其他 6,711,923.18 4,584,745.42

     合计 28,288,132.07 26,160,954.31

     5.30-2其他业务成本

     项目 其他业务成本

     本年发生数 上年发生数

     原材料销售 18,774,731.15 18,673,679.99

     其他 2,235,487.05 2,168,671.44

     合计 21,010,218.20 20,842,351.43

     5.30-3其他业务利润

     项目 其他业务利润

     本年发生数 上年发生数

     原材料销售 3,062,964.22 2,902,528.90

     其他 4,476,436.13 2,416,073.98

     合计 7,539,400.35 5,318,602.88

     5.31财务费用

     项目 本年发生数 上年发生数

     利息支出 26,358,412.42 11,743,493.74

     减:利息收入 5,310,960.54 2,141,903.14

     汇兑损失 128,991.74 -

     减:汇兑收益 59,037.23 1,313,008.60

     其他 301,891.36 452,719.98

     合计 21,419,297.75 8,741,301.98

     5.32投资收益

     5.32-1合并数

     项目 本年发生数 上年发生数

     股票投资收益 3,808,153.72 80,530.54

     债券投资收益 692.10 11,865.10

     股权转让收益 18,491,800.00 -

     联营或合营公司分配来的利润 368,335.14 2,382,437.49

     年未调整被投资公司所有者权益净增减335,990.01 1,198,173.91

     股权投资减值准备 (591,606.80) (591,606.80)

     合计 22,413,364.17 3,081,400.24

    

     上述投资收益本年发生数比上年发生数增加6.27倍, 主要是本年新增股权转让 收益18,491,800.00元所致。公司将持有的上海缝建房地产公司69%的股权转让, 获 得股权转让收益11,440,400.00元; 公司将持有的上海正广和饮用水有限公司 20 .31%的股权转让,获得股权转让收益7,051,800.00元。

    

    5.32-2母公司数

     项目 本年发生数 上年发生数

     股票投资收益 3,808,153.72 78,174.34

     债券投资收益 692.10 11,808.00

     股权转让收益 18,491,800.00 -

     联营或合营公司分配来的利润 368,335.14 2,382,437.49

     年未调整被投资公司所有者权益净增减18,939,236.18 11,110,331.72

     股权投资减值准备 (591,606.80) (591,606.80)

     合计 41,016,610.34 12,991,144.75

     5.33补贴收入

     项目 本年发生数 上年发生数

     增值税返还 982,898.45 178,000.00

     营业税返还 478,344.00 -

     所得税返还 91,346.22 -

     合计 1,552,588.67 178,000.00

    

     本年补贴收入比去年增加7.7倍,主要是本年收到财政部门退还的增值税、营业 税和所得税较上年增加所致。

    

    5.34营业外收入

     项目 本年发生数 上年发生数

     部分经营性资产转让收益 - 49,536,580.41

     处理固定资产净收益 13,982,649.11 2,558,461.44

     罚款及赔偿金收入 292,090.14 225,960.39

     其他 2,553,457.28 985,627.90

     合计 16,828,196.53 53,306,630.14

    

     本年营业外收入比上年减少68.43%, 主要系由于上年有部分经营性资产转让收 益而今年已不再发生所致。

     5.35营业外支出

    

    项目                   本年发生数            上年发生数

     处理固定资产净损失 861,743.86 310,708.13

     赔偿及罚款支出 815,858.33 443,576.15

     损赠支出 200,846.14 19,610.00

     其他 190,219.15 472,327.59

     合计 2,068,667.48 1,246,221.87

    

     本年营业外支出比上年增加66.00%, 主要系由于本年度的固定资产清理损失和 赔偿及罚款支出较上年增加所致。

     6.分行业资料

    

    6.1合并数                                             金额单位:万元

     营业收入 营业成本 营业毛利

     行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数

     缝制设备 30,060.02 26,921.04 26,392.19 23,924.01 3,667.83 2,997.03

     房地产 5,303.40 1,647.33 3,148.45 514.97 2,156.95 1,132.36

     饮水机 2,459.58 3,332.94 2,051.83 2,853.32 407.74 479.62

     合计 37,823.00 31,901.31 31,592.47 27,292.30 6,232.52 4,609.01

     6.2母公司数 金额单位:万元

     营业收入 营业成本 营业毛利

     行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数

     缝制设备 21,406.84 21,073.82 19,666.88 19,661.26 1,739.96 1,412.56

     房地产 - - - - - -

     饮水机 - - - - - -

     合计 21,406.84 21,073.82 19,666.88 19,661.26 1,739.96 1,412.56

     7.关联方关系及其交易

     7.1.1存在控制关系的关联方

     注册

     子公司全称 地址 主营业务

     上海轻工控股(集团)公司 上海 资产管理、管理、投资、贸易

     上海上工净水有限公司 上海 生产销售饮用水及相关配套产品

     上海四方同济净水有限公司 上海 饮用水生产销售技术开发及咨询

     上海工缝电器有限公司 上海 生产销售缝纫机电机、电器

     上海美狮综合经营公司 上海 缝纫机及配件、日用百货、文

     化用品等

     上海宝灵工程设备成套有限公司 上海 建筑材料、装潢材料、金属材料

     上海永德经济发展有限公司 上海 机电设备及配件、建筑五金汽配等

     上海富华轻机有限公司 上海 生产销售服装、缝制设备等

     上海工业缝纫机物产总公司 上海 缝制设备制造、经营及兼营百货

     国际机电常州缝制设备有限公司 上海 缝制设备销售

     上海工业缝纫机技术开发公司 上海 缝制设备、四技服务及制造

     上海缝纫机针一厂经营部 上海 机针销售及技术服务

     上海凤翎实业公司 上海 机针销售及缝纫机零件销售

     与本企 经济 法定

     子公司全称 业关系 性质 代表人

     上海轻工控股(集团)公司 母公司 国有 张立平

     上海上工净水有限公司 子公司 有限公司 陈长保

     上海四方同济净水有限公司 子公司 有限公司 高延耀

     上海工缝电器有限公司 子公司 有限公司 何忠源

     上海美狮综合经营公司

     子公司 有限公司 冯桂珠

     上海宝灵工程设备成套有限公司 子公司 有限公司 雷杰

     上海永德经济发展有限公司 子公司 有限公司 张一枫

     上海富华轻机有限公司 子公司 有限公司 倪永刚

     上海工业缝纫机物产总公司 子公司 有限公司 陈惠民

     国际机电常州缝制设备有限公司 子公司 有限公司 倪永刚

     上海工业缝纫机技术开发公司 子公司 国有 徐贤钧

     上海缝纫机针一厂经营部 子公司 国有 贺国强

     上海凤翎实业公司 子公司 国有 忻峰

     7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     金额单位:万元

     子公司全称 年初数 本年增/(减)数 年末数

     上海上工净水有限公司 300.00 - 300.00

     上海四方同济净水有限公司 200.00 - 200.00

     上海工缝电器有限公司 750.00 - 750.00

     上海美狮综合经营公司 50.00 - 50.00

     上海宝灵工程设备成套有限公司55.00 - 55.00

     上海永德经济发展有限公司 200.00 - 200.00

     上海富华轻机有限公司 $100.00 - $100.00

     上海工业缝纫机物产总公司 460.00 - 460.00

     国际机电常州缝制设备有限公司300.00 - 300.00

     上海工业缝纫机技术开发公司 120.00 - 120.00

     上海缝纫机针一厂经营部 25.00 - 25.00

     上海凤翎实业公司 30.00 - 30.00

     7.1.3存在控制关系的关联方所持股权及其变化

     所持股权

     子公司全称 年初数 % 本年增/(减) 年末数 %

     上海上工净水有限公司 270.00 90 - 270.00 90

     上海四方同济净水有限公司 102.00 51 - 102.00 51

     上海工缝电器有限公司 450.00 60 - 450.00 60

     上海美狮综合经营公司 50.00 55 - 50.00 55

     上海宝灵工程设备成套有限公司 49.50 90 - 49.50 90

     │海永德经济发展有限公司 160.00 80 - 160.00 80

     上海富华轻机有限公司 316.50 55 - 316.50 55

     上海工业缝纫机物产总公司 211.00 100 - 211.00 100

     国际机电常州缝制设备有限公司150.00 100 - 150.00 100

     上海工业缝纫机技术开发公司 120.00 100 - 120.00 100

     上海缝纫机针一厂经营部 25.00 100 - 25.00 100

     上海凤翎实业公司 30.00 100 - 30.00 100

    

     7.1.4存在控制关系的关联方交易

     (1)供货原则

     供货主要是满足生产所需要的原材料和零配件,通常供货价格参照市价,采用签 订合同的方式,依照合同确定的标的执行。

     (2)销货原则

     依照公司制定的价格目录,主要采用签订销售合同的形式,分别不同客户采用出 厂价、批发价和零售价执行。

     (3)采购货物的大宗物品主要是零配件及黑色有色金属材料。

     公司上年和本年向关联方采购货物有关明细资料如下:

    

                                               金额单位:万元

     1998年度 1999年度

     供货企业名称 金额 % 金额 %

     上海工缝电器有限公司 160.00 1.82 32.00 0.36

     (4)销售货物

     金额单位:万元

     1998年度 1999年度

     销货企业名称 金额 % 金额 %

     上海工缝电器有限公司 (35.00)(0.11) 168.60 0.68

     (5)关联方应收、应付款项余额

     金额单位:万元

     项目 上年末 本年末

     应收帐款

     上海美狮综合经营公司 16.00 16.00

     其他应收款

     上海轻工控股(集团)公司 26,351.00 100.00

     上海工缝电器有限公司 1,502.00 1,546.00

     应付帐款

     上海工缝电器有限公司 747.00 -

     上海富华轻机有限公司 40.00 -

     预收帐款

     上海工缝电器有限公司 348.00 -

     7.2不存在控制关系的关联方

     企业名称 与本企业的关系

     上海重机缝纫机有限公司 合资

     上工南通销售公司 合资

     上工泉州销售公司 合资

     上工安庆销售公司 合资

     上工无锡销售公司 合资

     上工辽宁销售公司 合资

     毛桥烘漆联营厂 联营

     彭镇分厂 联营

     嘉定方泰机架厂 联营

     洋泾分厂 联营

     巨溪电工机械厂 联营

     星光缝纫机零件厂 联营

     毛桥五金厂 联营

     北勒五金厂 联营

     上工经营公司 参股

     上工物资公司 参股

     泗泾联营厂 联营

     7.2.2不存在控制关系的关联交易

     (1)采购货物

     公司上年和本年向关联方采购货物有关明细资料如下:

     金额单位:万元

     1998年度 1999年度

     供货企业名称 金额 % 金额 %

     上工精益公司 155.00 1.77 - -

     上工裕力公司 497.00 5.68 32.00 1.06

     洋泾分厂 647.00 7.40 431.00 4.82

     毛桥烘漆厂 481.00 5.50 463.00 5.18

     星光缝纫机零件厂 137.00 1.57 147.00 1.64

     嘉定机架分厂 1,365.00 6.41 894.00 9.99

     彭镇分厂 49.00 0.56 17.00 0.19

     泗泾联营厂 277.00 3.16 46.00 0.51

     (2)销售货物

     公司上年和本年向关联方销售货物有关明细资料如下:

     金额单位:万元

     1998年度 1999年度

     销货企业名称 金额 % 金额 %

     上海新星缝纫设备厂 338.00 1.06 1,879.00 4.97

     上工南通销售公司 9.90 0.03 352.00 0.93

     上工泉州销售公司 655.00 2.05 39.00 0.10

     上工无锡销售公司 30.00 0.09 12.00 0.03

     上工辽宁销售公司 127.00 0.40 894.00 9.99

     (3)关联方应收、应付款项余额

     金额单位:万元

     项目 上年末 本年末

     应收帐款

     新星缝纫设备厂 174.00 470.00

     上工南通销售公司 99.00 98.00

     上工泉州销售公司 655.00 671.00

     上工无锡销售公司 30.00 30.00

     上工辽宁销售公司 127.00 166.00

     嘉定方泰机架分厂 22.00 -

     金额单位:万元

     项目 上年末 本年末

     其他应收款

     泗泾联营厂 170.00 170.00

     港口联营厂 85.00 -

     金额单位:万元

     项目 上年末 本年末

     应付帐款

     上工精益公司 65.00 -

     上工裕力公司 140.00 45.00

     洋泾分厂 638.00 637.00

     毛桥烘漆厂 606.00 578.00

     星光缝纫机零件厂 54.00 (23.00)

     嘉定方泰机架分厂 317.00 (3.00)

     泗泾联营厂 32.00 16.00

     彭镇分厂 19.00 36.00

     金额单位:万元

     项目 上年末 本年末

     应付票据

     嘉定方泰机架分厂 150.00 170.00

     毛桥烘漆厂 20.00 10.00

     金额单位:万元

     项目 上年末 本年末

     其他应付款

     港口联营厂 278.00 216.00

     7.3其他关联交易事项

     1999年度,公司支付关键管理人员的报酬总额为57.2万元,1998年度为28.58 万 元。公司的关键管理人员包括董事长、总经理、董事、监事等共计12人。

     除上述关联事项外,公司无其他关联事项。

     8.或有事项

     截止1999年12月31日, 本公司为上海永久股份有限公司提供银行借款担保金额 为17,183万元。

     9.承诺事项

     截止本会计报表签发日(2000年4月16日),公司并未发生影响本会计报表阅读 和理解的重大承诺事项。

     10.资产负债表日后事项中的非调整事项

     截止本会计报表签发日(2000年4月16日),公司并未发生影响本会计报表阅读 和理解的重大期后事项。

     11.债务重组事项

     公司在本报告期内未发生重大的债务重组事项。

     九、公司的其他有关资料

     1.公司于1997年8月22日在上海市工商行政管理局变更注册登记

     2.公司法人营业执照注册号:企股沪总字第019029号

     3.税务登记号码:国税沪字310043132210544

     4.公司未流通股票的托管机构为上海证券中央登记结算公司

     5.公司聘请会计师事务所:

     上海众华会计师事务所有限公司

     办公地址:上海市浦东新区浦东大道288号

     香港罗兵咸永道会计师事务所

     办公地址:香港中环太子大厦二十二楼

     十、备查文件

     1.载有公司法定代表人、总会计师、会计经办人员签名盖章的会计报表

     2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

     3.报告期内在指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿

     上述备查文件均完整地置于公司所在地。

    

                                     资产负债表

     1999年12月31日

     编制单位:上工股份有限公司 金额单位:元

     资产 注释号 期末数

     合并 母公司

     流动资产:

     货币资金 5.1 327,038,518.91 310,559,915.77

     短期投资 310,671.73 215,503.17

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额 310,671.73 215,503.17

     应收票据 5.2 27,237,600.00 400,000.00

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 5.3 263,120,792.61 191,368,173.53

     其他应收款 5.4 104,549,089.60 62,407,902.07

     减:坏账准备 18,273,339.13 16,002,955.29

     应收款项净额 349,396,543.08 237,773,120.31

     预付帐款 5.5 3,301,342.20 2,600,996.29

     应收补贴款 5.6

     期货保证金

     应收席位费

     存货 5.7 139,554,364.41 95,409,244.61

     其中:工程施工

     减:存货跌价准备 5,041,168.58 4,494,700.06

     存货净额 134,513,195.83 90,914,544.55

     待摊费用 5.8 493,758.12 25,567.45

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资 5,400.00 5,400.00

     其他流动资产

     流动资产合计 842,297,029.87 642,495,047.54

     长期投资: 5.9

     长期股权投资 99,544,532.18 187,460,674.74

     长期债权投资 6,800.00 4,400.00

     长期投资合计 99,551,332.18 187,465,074.74

     减:长期投资减值准备 6,377,263.51 6,377,263.51

     长期投资净额 93,174,068.67 181,087,811.23

     其中:合并价差

     其中:股权投资差额

     固定资产: 5.10

     固定资产原值 491,474,712.37 466,719,410.14

     减:累计折旧 224,003,766.54 209,274,378.47

     固定资产净值 267,470,945.83 257,445,031.67

     工程物资

     在建工程 5.11 91,487,646.08 83,420,881.30

     固定资产清理 96,046.35 26,628.43

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 359,054,638.26 340,892,541.40

     无形资产及其他资产:

     无形资产 5.12 7,277,161.54 8,090,426.31

     开办费 5.13 460,466.15

     长期待摊费用 5.14

     其他长期资产

     其中:临时设施净值

     无形资产及其他资产合计 7,737,627.69 8,090,426.31

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 1,302,263,364.49 1,172,565,826.48

     负债和股东权益

     流动负债:

     短期借款 5.15 313,670,000.00 248,670,000.00

     应付票据 5.16 8,101,671.88 3,562,602.60

     应付帐款 5.17 157,705,580.62 107,745,190.78

     预收帐款 5.18 9,566,047.44 5,112,342.96

     代销商品款 5.19

     应付工资

     应付福利费 3,939,036.87 3,667,578.68

     应付股利 5.20 16,598,382.07 16,598,382.07

     应交税金 5.21 29,151,086.05 38,570,448.07

     其他应交款 2,750,305.71 2,724,098.13

     其他应付款 5.22 76,494,274.42 69,424,562.75

     预提费用 5.23 62,976.69

     一年内到期的长期负债 32,669,390.82 32,669,390.82

     其他流动负债

     流动负债合计 650,708,752.57 528,744,596.86

     长期负债:

     长期借款 5.24 1,444,596.58 1,444,596.58

     应付债券

     长期应付款 3,807,655.88 3,807,655.88

     住房周转金 5,563,643.82 2,406,536.07

     其他长期负债

     长期负债合计 10,815,896.28 7,658,788.53

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 661,524,648.85 536,403,385.39

     少数股东权益 7,821,483.26

     股东权益:

     股本 5.25 252,466,370.00 252,466,370.00

     资本公积 5.26 356,822,893.66 356,822,893.66

     盈余公积 5.27 19,094,590.47 14,799,238.30

     其中:公益金 9,178,982.93 7,399,619.15

     未分配利润 5.28 4,533,378.25 12,073,939.13

     外币报表折算差额

     股东权益合计 632,917,232.38 636,162,441.09

     负债及股东权益总计 1,302,263,364.49 1,172,565,826.48

     资产 注释号 期初数

     合并 母公司

     流动资产:

     货币资金 5.1 32,508,353.15 23,393,184.17

     短期投资 556,816.73 461,648.17

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额 556,816.73 461,648.17

     应收票据 5.2 18,596,097.74 22,057,809.21

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 5.3 249,849,199.18 206,832,476.48

     其他应收款 5.4 368,674,003.34 300,419,257.98

     减:坏账准备 15,298,357.42 14,055,033.56

     应收款项净额 603,224,845.10 493,196,700.90

     预付帐款 5.5

     应收补贴款 5.6

     期货保证金

     应收席位费

     存货 5.7 191,439,564.34 137,296,077.64

     其中:工程施工

     减:存货跌价准备 5,390,544.29 4,725,457.31

     存货净额 186,049,020.05 132,570,620.33

     待摊费用 5.8 461,222.69 135,976.88

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资 4,400.00 4,400.00

     其他流动资产

     流动资产合计 841,400,755.46 671,820,339.66

     长期投资: 5.9

     长期股权投资 109,847,346.78 169,664,227.00

     长期债权投资 10,200.00 6,600.00

     长期投资合计 109,857,546.78 169,670,827.00

     减:长期投资减值准备 5,097,281.27 5,097,281.27

     长期投资净额 104,760,265.51 164,573,545.73

     其中:合并价差

     其中:股权投资差额

     固定资产: 5.10

     固定资产原值 440,140,244.73 416,767,691.35

     减:累计折旧 157,971,215.65 144,138,910.38

     固定资产净值 282,169,029.08 272,628,780.97

     工程物资

     在建工程 5.11 82,374,077.39 77,766,362.71

     固定资产清理 84,777.80 84,777.80

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 364,627,884.27 350,479,921.48

     无形资产及其他资产:

     无形资产 5.12 22,256,907.78 24,102,170.46

     开办费 5.13 324,356.27

     长期待摊费用 5.14

     其他长期资产

     其中:临时设施净值

     无形资产及其他资产合计 22,581,264.05 24,102,170.46

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 1,333,370,169.29 1,210,975,977.33

     负债和股东权益

     流动负债:

     短期借款 5.15 322,877,000.00 265,152,000.00

     应付票据 5.16 7,856,988.61 5,762,311.20

     应付帐款 5.17 203,546,299.54 152,368,758.35

     预收帐款 5.18 12,368,202.91 8,809,045.38

     代销商品款 5.19

     应付工资 2,161,061.81 2,161,061.81

     应付福利费 5,948,007.66 5,792,977.23

     应付股利 5.20 16,598,382.07 16,598,382.07

     应交税金 5.21 21,804,159.82 30,398,939.87

     其他应交款 2,626,023.62 2,300,447.00

     其他应付款 5.22 58,331,712.52 44,481,682.55

     预提费用 5.23 1,658,540.84 1,608,540.84

     一年内到期的长期负债 7,902,919.63 7,865,919.63

     其他流动负债

     流动负债合计 663,679,299.03 543,300,065.93

     长期负债:

     长期借款 5.24 26,722,759.93 26,722,759.93

     应付债券

     长期应付款 6,607,655.88 6,607,655.88

     住房周转金 4,398,117.24 2,303,264.89

     其他长期负债

     长期负债合计 37,728,533.05 35,633,680.70

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 701,407,832.08 578,933,746.63

     少数股东权益 4,791,253.06

     股东权益:

     股本 5.25 252,466,370.00 252,466,370.00

     资本公积 5.26 356,802,231.09 356,802,231.09

     盈余公积 5.27 17,705,697.21 13,979,328.74

     其中:公益金 8,484,536.30 6,989,664.37

     未分配利润 5.28 196,785.85 8,794,300.87

     外币报表折算差额

     股东权益合计 627,171,084.15 632,042,230.70

     负债及股东权益总计 1,333,370,169.29 1,210,975,977.33

     利润及利润分配表

     1999年度

     编制单位:上工股份有限公司 金额单位:元

     项目 注释号 本年发生数

     合并 母公司

     一、主营业务收入 378,249,956.49 214,068,447.59

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 378,249,956.49 214,068,447.59

     减:主营业务成本 315,924,736.33 196,668,856.00

     主营业务税金及附加 5,619,075.87 2,250,568.09

     二、主营业务利润 56,706,144.29 15,149,023.50

     加:其他业务利润 5.29 7,539,400.35 5,517,535.15

     减:存货跌价损失 (498,639.21) (230,757.25)

     营业费用 13,828,214.43 4,619,542.18

     管理费用 62,319,006.47 48,941,984.77

     财务费用 5.30 21,419,297.75 17,578,779.21

     三、营业利润 (32,822,334.80) (50,242,990.26)

     加:投资收益 5.31 22,413,364.17 41,016,610.34

     期货收益

     补贴收入 5.32 1,552,588.67 78,000.00

     营业外收入 5.33 16,828,196.53 15,234,939.93

     减:营业外支出 5.34 2,068,667.48 1,987,012.19

     四、利润总额 5,903,147.09 4,099,547.82

     减:所得税 5.35 156,286.62

     减:少数股东损益 21,374.81

     五、净利润 5,725,485.66 4,099,547.82

     加:年初未分配利润 196,785.85 8,794,300.87

     减:减少注册资本减少

     的未分配利润

     加:盈余公积转入

     六、可供分配的利润 5,922,271.51 12,893,848.69

     减:提取法定盈余公积 694,446.63 409,954.78

     提取法定公益金 694,446.63 409,954.78

     职工奖福基金

     七、可供股东分配的利润 4,533,378.25 12,073,939.13

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 4,533,378.25 12,073,939.13

     项目 注释号 上年发生数

     合并 母公司

     一、主营业务收入 319,013,120.80 210,738,253.75

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 319,013,120.80 210,738,253.75

     减:主营业务成本 272,922,998.79 196,612,600.60

     主营业务税金及附加 1,788,953.32 565,118.37

     二、主营业务利润 44,301,168.69 13,560,534.78

     加:其他业务利润 5.29 5,318,602.88 4,298,994.36

     减:存货跌价损失 198,195.97 (466,891.01)

     营业费用 16,737,674.23 6,863,537.93

     管理费用 78,067,489.39 66,021,533.58

     财务费用 5.30 8,741,301.98 6,015,798.01

     三、营业利润 (54,124,890.00) (60,574,449.37)

     加:投资收益 5.31 3,081,400.24 12,991,144.75

     期货收益

     补贴收入 5.32 178,000.00

     营业外收入 5.33 53,306,630.14 52,162,575.12

     减:营业外支出 5.34 1,246,221.87 1,083,854.62

     四、利润总额 1,194,918.51 3,495,415.88

     减:所得税 5.35 113,529.85

     减:少数股东损益 19,478.81

     五、净利润 1,061,909.85 3,495,415.88

     加:年初未分配利润 2,002,373.10 5,997,968.17

     减:减少注册资本减少

     的未分配利润

     加:盈余公积转入

     六、可供分配的利润 3,064,282.95 9,493,384.05

     减:提取法定盈余公积 1,433,748.55 349,541.59

     提取法定公益金 1,433,748.55 349,541.59

     职工奖福基金

     七、可供股东分配的利润 196,785.85 8,794,300.87

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 196,785.85 8,794,300.87

     现金流量表

     1999年度

     编制单位:上工股份有限公司 金额单位:元

     项目 合并 母公司

     一.经营活动产生的现金流量:

     销售商品提供劳务收到的现金 413,363,491.66 286,088,740.50

     收到的租金 948,280.41 948,280.41

     收到的税款返还 1,552,588.67 78,000.00

     收到的其他与经营活动有关的现金 347,159,695.97 325,052,301.85

     现金流入小计 763,024,056.71 612,167,322.76

     购买商品接受劳务支付的现金 352,296,168.78 215,953,411.70

     经营租赁所支付的现金 311,061.17

     支付给职工以及为职工支付的现金 42,627,917.32 36,976,106.75

     实际交纳的增值税款 16,353,933.80 13,171,240.43

     支付的所得税款 211,154.52 123,669.89

     支付的除增值税所得税以外的其他税费 6,582,486.01 2,730,750.68

     支付的其他与经营活动有关的现金 34,007,995.28 29,728,969.32

     现金流出小计 452,390,716.88 298,684,148.77

     经营活动产生的现金流量净额 310,633,339.83 313,483,173.99

     二.投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 22,348,545.00 22,347,345.00

     分得股利或利润所收到的现金 314,952.14 314,952.14

     取得债券利息收入所收到的现金 692.10 692.10

     处置固定资产无形资产和

     其他长期资产而收回的现金净额 2,786,869.58 2,716,973.70

     收到的其他与投资活动有关的现金

     现金流入小计 25,451,058.82 25,379,962.94

     购建固定资产无形资产和

     其他长期资产所支付的现金 3,791,317.34 773,732.12

     权益性投资所支付的现金 510,000.00 9,800,000.00

     债权性投资所支付的现金

     支付的其他与投资活动有关的现金

     现金流出小计 4,301,317.34 10,573,732.12

     投资活动产生的现金流量净额 21,149,741.48 14,806,230.82

     三.筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金 600,000.00

     其中:子公司吸收少数

     股东权益性投资收到的现金 600,000.00

     发行债券所受到的现金

     借款所受到的现金 412,740,000.00 346,270,000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金

     现金流入小计 413,340,000.00 346,270,000.00

     偿还债务所支付的现金 426,139,063.35 366,944,063.35

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金

     其中:子公司支付少数股东的股利

     偿付利息所支付的现金 24,383,897.69 20,431,462.79

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     其中:子公司依法减资

     支付给少数股东的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金

     现金流出小计 450,522,961.04 387,375,526.14

     筹资活动产生的现金流量净额 (37,182,961.04) (41,105,526.14)

     四.汇率变动对现金的影响额 (69,954.51) (17,147.07)

     五.现金及现金等价物净增加额 294,530,165.76 287,166,731.60

     补充资料 合并 母公司

     1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

     以固定资产偿还债务 140,000.00 140,000.00

     以投资偿还债务 2,041,282.89 2,041,282.89

     以固定资产进行投资

     以存货偿还债务 2,753,028.03 2,753,028.03

     融资租赁固定资产

     2.将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润(亏损以"-"号填列) 5,725,485.66 4,099,547.82

     加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 21,374.81

     计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,963,253.57 1,947,921.73

     固定资产折旧 28,188,663.12 26,424,137.49

     无形资产.长期待摊费用摊销 1,535,005.91 1,148,265.38

     待摊费用的减少(减:增加) (32,535.43) 110,409.43

     处置固定资产.无形资产和

     其他长期资产的损失(减:收益) (14,018,198.42) (13,202,458.80)

     固定资产盘亏.报废损失 790,349.72 790,349.72

     财务费用 25,554,133.65 21,548,891.31

     投资损失(减:收益) (22,413,364.17) (41,016,610.34)

     递延税款贷项(减:借项)

     存货的减少(减:增加) 51,535,824.22 41,656,075.78

     经营性应收项目的减少(减:增加) 327,960,170.16 362,046,035.43

     经营性应付项目的增加(减:减少) (94,480,977.37) (89,360,568.67)

     预提费用的增加(减:减少) (2,695,845.60) (2,708,822.29)

     其他

     经营活动产生的现金流量净额 310,633,339.83 313,483,173.99

     3.现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 327,038,518.91 310,559,915.77

     减:货币资金的期初余额 32,508,353.15 23,393,184.17

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 294,530,165.76 287,166,731.60

    

    摘自上海证券报2000-04-20