上工股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年 度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

     上工股份有限公司董事会

     一、公司简况

     (一) 公司法定中文名称:上工股份有限公司

         公司法定英文名称:SHANGGONG CO.,LTD.

     公司英文名称缩写:SGC

     (二) 公司注册地址:上海市浦东新区罗山路1201号

       公司办公地址:上海市中华路61号

         邮 政 编 码:200010

      (三) 公司法定代表:倪永刚

     (四) 公司咨询机构:证券办公室

     公司信息披露负责人:张一枫、王海燕

         电话:(021) 63289998x20 (021)63284316

     传真:(021) 63202939

     (五) 公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:上工股份 股票代码:600843

     上工B股 900924

     二、会计数据和业务数据摘要

     (一) 公司年度利润总额及构成:(合并报表) 单位:元

    

     利润总额 8,747,657.01

    其中:主营业务利润 -14,210,475.69

     其它业务利润 19,219,096.77

     投资收益 2,923,083.46

     营业外收支净额 -467,280.88

     以前年度损益调整 79,992.35

       (二) 公司前三年的主要会计数据和财务指标:(合并报表) 单位:元

     指标项日 1997年 1996年 1995年

    1、主营业务收入 454,126,024.11 424,496,008.28 512,475,002.44

    2、净利润 7,454,260.36 6,676,989.40 4,404,374.06

    3、总资产 1,299,263,419.43 1,321,831,427.46 1,283,487,751.89

    4、股东权益 650,542,483.22 642,570,311.84 629,707,702.49

    5、每股收益 0.030 0.034 0.023

    6、每股净资产 2.58 3.31 3.24

    7、净资产收益率(%) 1.15 1.04 0.70

    8、调整后的每股净资产 2.46 ------ ------

    

     注:主要财务指标计算方法:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数

     加权平均后的计算方法:

     加权平均股本=(送股前普通股股份总数×5 +送股后普通股股份总数×7 )/12

     每股收益=净利润/加权平均股本

     净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%

     每股净资产=年末股东权益/加权平均股本

     (三) 由香港永道会计师事务所按国际会计准则对中国法定账目的除税及少数 股东权益后之综合溢利及综合资产净值所作的调整.

    

     综合除税及少

     数股东权益后 综合

     之溢利/(亏损) 资产净值

     人民币千元 人民币千元

    根据中国法定帐目所列报 7,454 650,542

    国际会计准则及其他之调整:

     计入未予合并附属公司之溢利/(亏损) (2,367) (2,850)

     调整销售收入及有关成本 4,126 (9,577)

     冲销存货中未实现之利润 537 (14,145)

     坏帐及呆帐备抵 (49,044) (119,515)

     在建工程项目报销 (2,939) (2,939)

     调整由在建工程转入固定资产之相应折旧 (12,964) (24,124)

     呆滞存货备抵 (21,407) (21,407)

     少计提之利息支出 (2,490) (2,490)

     转让土地使用权收入递延 (4,600) (4,600)

     利息收入递延 _ (6,282)

     冲销资产重估溢价 _ (18,473)

     其他 (679) 6,259

    经国际会计准则及其他调整后所列报 (84,373) 430,399

     (四) 股东权益变动情况 单位:元

     项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金

    期初数 194,204,900.00 414,545,790.07 22,377,469.79 6,932,553.37

    本期增加 58,261,470.00 517,911.02 1,938,468.69 969,234.34

    本期减少 58,261,470.00

    期末数 252,466,370.00 356,802,231.09 24,315,938.48 7,901,787.71

     项目 未分配利润 合计

    期初数 11,442,151.98 642,570,311.84

    本期增加 5,515,791.67 66,233,641.38

    本期减少 58,261,470.00

    期末数 16,957,943.65 650,542,483.22

    

     注:股本增加是因为本年度实施96年度公积金转增方案,每10股转增3股, 使 股本在本期增加。

     资本公积本期:(1) 增加系投资饮水机上交所得税返回;(2) 减少系资本公积 转增股本所致。

     盈余公积本期增加是本年利润分配增加。

     未分配利润增加是由于本年尚未分配的利润增加所致。

     三、股本变动及股东情况

     (一) 股本结构情况

    

     单位:股;   每股面值:1元

    一、尚未流通股份

    期初数 本次变动增减(+,-) 公积金转股 期末数

    国家持股 97,204,900 29,161,470 126,366,370

    境内法人持股 10,000,000 3,000,000 13,000,000

    尚未流通股份合计 107,204,900 32,161,470 139,366,370

    二、已流通股份

    境内上市人民币普通股 12,000,000 3,600,000 15,600,000

    境内上市的外资股 75,000,000 22,500,000 97,500,000

    已流通股份合计 87,000,000 26,100,000 113,100,000

    三、股份总数 194,204,900 58,261,470 252,466,370

    

     (二) 报告期末公司股东户数:10,905户。其中:国家股东1户, 社会法人股 东148户,A股股东9,088户,B股股东1,668户。

      (三) 主要股东持股情况

    

    名次 股 东 名 称 年末持股数(股) 占总股本(%)

    1 上海轻工控股(集团)公司 126,366,370 50.05

    2 HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON DRAGON FUND INC. 12,247,910 4.85

    3 上海永久股份有限公司 4,771,000 1.89

    4 HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK 4,481,610 1.78

    NA S/A TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST(3442)

    5HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN BANK 2,801,630 1.11

    NA. S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC.

    6 HKSBCSB S/A CHASE MANHATTAN BANK 1,939,600 0.77

    (LUXEMBOURG) S/A TGSS-EMERGING MARKETS FUND

    7 上海三毛纺织股份有限公司 1,762,800 0.70

    8 野村国际(香港)有限公司 1,535,550 0.61

    9 HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK 1,521,000 0.60

     (LUXEMBOURG) S/A TGSS-FAR EAST FUND

    10 申银万国证券股份有限公司 1,300,000 0.51

    

     注:上海轻工控股(集团)公司法人代表:郑国培 经营范围:市国资委授权范 围内的国有资产经营和

     管理、实业投资和国内贸易。其持有的本公司股份无质押。

     (四) 公司董事、监事和高级管理人员持股情况 

    

    姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)

    倪永刚 董事长 3000 3900

    何忠源 执行董事、总经理 2000 2600

    陈惠民 执行董事、副总经理 2000 2600

    雷 杰 执行董事、总工程师 2000 2600

    刘仁德 执行董事、总会计师 2000 2600

    卜伟平 执行董事、副总经理 2000 2600

    费方域 董事 2000 2600

    王立喜 执行董事 0 1000

    刘向东 董事 0 0

    梁民杰 董事 0 0

    杨如刚 董事 0 0

    魏昌建 监事会主席 2000 2600

    孙 震 监事 2000 2600

    冯桂珠 监事 2000 2600

    张恒亮 副总经理 2000 2600

    沈华年 副总经理 0 0

    张一枫 董事会秘书 300 390

    

     变动原因:主要是报告期内公司于6月份以资本公积按10:3转增所致。

     四、募集资金使用情况

     公司在报告年度没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告 年度内的情况。

     五、重要事项

     (一) 重大事件

     1、股东大会情况

     1997年5月28日公司在上海影城召开1996年度股东大会,出席会议的股东206人, 代表12,920.79万股,占总股份的66.53%,经大会审议表决,通过了如下决议:

     (1) 审议通过了公司1996年度董事会工作报告;

     (2) 审议通过了公司1996年度监事会工作报告;

     (3) 审议通过了公司1996年度财务工作报告;

     (4) 审议通过了公司1996年度利润分配方案和资本公积金转增股本的方案;

     (5) 审议通过了公司更名的提案:根据公司经营范围的扩大, 将公司更名为 “上工股份有限公司”;

     (6) 选举产生了公司第二届董事会、监事会成员。

     2、董事会会议情况

     (1) 董事会于1997年4月24日召开一届九次董事会会议,审议通过了提交 1996 年度股东大会审议的文件。

     (2) 董事会于1997年5月28日召开二届一次董事会会议, 选举倪永刚先生为公 司董事长;聘任何忠源先生为公司总经理;聘任张一枫先生为董事会秘书;根据何 忠源总经理提名,聘任张恒亮先生、沈华年先生、陈惠民先生、卜伟平先生为公司 副总经理;聘任刘仁德先生为公司总会计师、雷杰先生为公司总工程师。

     (3) 董事会于1997年8月26日召开二届二次董事会会议, 审议通过了一九九七 年中期报告。

     (4) 董事会于1997年12月29日召开二届三次董事会会议,审议通过整体兼并上 海缝纫机针一厂、上海钻石制针厂决议。

     3、监事会会议情况

     (1) 监事会于1997年4月24日召开了一届六次监事会会议,审议了提交1996年 度股东大会审议的文件。

     (2) 监事会于1997年5月28日召开了二届一次监事会会议,选举魏昌建先生为 公司监事会主席。

     4、 报告期内发生的扩股情况

     资本公积金转增股本的方案如下:截至一九九六年末,公司资本公积金为 41 ,454.5万元,以公司总股本19,420.49万股为基数,按每10股转增3股,计转增股本 5,826.1万股,转增后资本公积金尚余35,628.4万元。

     5、 兼并收购事项

     年内,公司以623.4 万元的价格兼并了上海缝纫机针一厂和上海钻石制针厂, 并迅速组建了上海上工针业有限公司,努力扩大机针的经营规模和国内外市场的占 有率,以进一步提高公司的整体效益。

     6、 经济担保情况

     经本公司与上海永久股份有限公司协议,相互提供贷款担保。1997年4月, 本 公司为上海永久股份有限公司向银行借款人民币壹亿肆仟万元承担经济担保,责任 期限为贰年。

     7、 重大诉讼、仲裁事项

     本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     (二)、1997年度利润分配预案:

     1997年公司实现税后利润7,454,260.36元,根据《公司法》及公司《章程》的 有关规定,分配如下:

     提取法定公积金969,234.35元,提取法定公益金969,234.34元,本年度可分配 利润5,515,791.67元,加上年初未分配利润11,442,151.98元,合计16,957,943.65 元。公司董事会决定,九七年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本, 该预案提交股东大会审议。

     六、财务报告

     (一) 审计意见

     公司九七年度按中国会计准则编制的财务报告业经上海中华社科会计师事务所 林东模、李文祥注册会计师审计,公司九七年度按国际会计准则编制的财务报告业 经永道会计师事务所(香港注册会计师)审计,并出具无保留意见审计报告。

     (二) 会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三) 会计报表附注

     一、 公司概况

     上工股份有限公司(以下简称公司)是中国缝制设备行业中第一家上市公司,公 司原名上海工业缝纫机股份有限公司,1997年5月29日经1996 年度股东大会决议, 更名为“上工股份有限公司”。公司以生产、销售工业用缝制设备为主,主要产品 有平缝、包缝、皮革、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工 业缝纫机共10个大类,21个系列,100多个品种。主要产品以《上工牌》、 《双工 牌》为注册商标。公司近年积极开发净水产业,代表产品为纯净水、饮水机、饮水 桶及离子整水器等。

     截止1997年12月31日止,公司(合并子公司后)的总资产为人民币129,926.3 万 元,所有者权益人民币65,334.0万元。1997年度公司主营业务收入人民币45,412.6 万元,净利润745.4万元,累计未分配利润1,695.8万元。

     二、 企业采用的主要会计政策

     1、 会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》。

     2、 会计期间:公司采用公历年度为会计年度,即从每年的1月1日至12月31日 为一个会计年度。

     3、 合并报表的编制方法:

     公司对外投资占被投资单位股权50%以上或拥有实际控制权者, 按财政部财会 字(1995)11号《合并报表暂行规定》编制合并报表。但对在1997年度资产、销售收 入、利润均达不到母公司与所有子公司合计的10% 的单位, 根据财政部财会工字 (1996)2号文规定未合并会计报表。

     本期纳入合并范围的子公司为:

     上海工业缝纫机销售总公司 (全资子公司)

     上海上工饮水机有限公司 (控股90%)

     上海上工进出口有限公司 (控股90%)

     上海工缝房地产发展有限公司 (控股90%)

     本期合并报表范围与上年度相比,增加本年度新成立的上海上工进出口公司、 上海工缝房地产有限公司两户。

     4、 记帐原则和计价基础:公司核算采用权责发生制原则,以历史成本为计价 基础。

     5、 外币核算方法:公司以人民币为记帐本位币。外币现金、外币存款及结算 资金平时按月初外汇中间牌价记帐;发生外币业务时按当时外汇中间牌价计算;月 末外币现金、外币存款、债权、债务等各种外币帐户的余额按照国家外汇牌价的中 间折合为记帐本位币金额,折合记帐本位币和帐面记帐本位币之间的差额,作为汇 兑损益。

     6、 坏帐计算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额的5‰ 计提坏帐准备。

     7、 存货核算方法:

     (1) 公司存货主要包括原材料、辅助材料、包装材料、备品备件、 低值易耗 品、在制品、产成品等。

     (2) 存货计价方法:原材料,辅助材料、包装材料、 备品备件和低值易耗品 采用计划成本进行日常核算,通过“材料成本差异”帐户核算各类存货的实际成本 与计划成本的差异,领用和发出,按当月成本差异计算发出原材料、辅助材料、包 装材料、备品备件、低值易耗品应分摊的成本差异,将计划成本调整为实际成本。 在制品和产成品以实际成本计算,产成品发出时采用加权平均法。

     (3) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时采用一 次摊销法计入有关成本、费用项目。

     8、 长期投资的核算:

     (1) 公司的债券投资按实际支付的款项作为投资成本, 按权责发生制计算应 计利息。

     (2) 股权投资和其他投资:公司在对被投资资本总额在50%以下的长期投资采 用成本法核算,对拥有50% 以上权益性资本的被投资企业采用权益法核算同时编制 合并报表。

     9、 固定资产的核算:

     (1) 固定资产的计价及分类

     固定资产按实际成本计价。使用年限在一年以上,单位价值在2,000 元以上的 房屋、建筑物、机器、运输工具、及其他办公设备、器具、工具列作固定资产。

     (2) 固定资产折旧

     公司的固定资产使用年限为:房屋和建筑物20年、机器设备10年、运输设备、 电子设备和办公设备5年,预留10%残值,用直线法计提折旧。

     10、 在建工程的核算:公司在建工程按实际支出核算成本, 在建工程完工后 办理竣工结算手续并交付使用后转作固定资产核算。在尚未竣工前发生的借款利息 予以资本化。

     11、 无形资产的核算:公司的无形资产主要系“上工牌”商标的商标权, 其 价值采用直线法按10年期限平均摊销,计入管理费用。

     12、 递延资产按受益期平均摊销,计入成本费用。通常摊销期为5年。

     13、 收入确认的原则:收入实现以商品已经发出,劳务已经提供, 款项已经 收到或取得收款的权利时确认为收入的实现。

     14、 主要税项:

     (1) 增值税: 税率为17%

     (2) 所得税: 税率为15%

     (3) 营业税: 税率为 5%

     (4) 城市维护建设税:按应交纳的增值税和营业税税额的7%计提并缴纳。

     (5) 教育费附加:按应交纳的增值税和营业税税额的3%计提并缴纳。

     三、 公司所控制的子公司

    

     序号 企业名称 注册地址 法定代表人

     1 上海工业缝纫机销售总公司 中国上海 王立喜

     2 上海上工饮水机有限公司 中国上海 卜伟平

     3 上海上工进出口有限公司 中国上海 倪永刚

     4 上海工缝房地产发展有限公司 中国上海 雷杰

     5 上海工业缝纫机技术开发公司 中国上海 张若溪

     6 上海工业缝纫机物产总公司 中国上海 陈惠民

     7 上海宝灵成套工程设备有限公司 中国上海 雷杰

     8 上海上工净水有限公司 中国上海 陈长保

     9 上海永德经济发展有限公司 中国上海 刘仁德

     10 上海申日出租汽车公司 中国上海 徐炳文

     11 上海工缝电器有限公司 中国上海 何忠源

     12 上海富华轻机有限公司 中国上海 倪永刚

     13 上海美狮综合经营公司 中国上海 刘神虎

     14 上海四方同济净水有限公司 中国上海 高廷耀

     15 江苏国际机电常州缝制设备有限公司 江苏常州 倪永刚

     序号 企业名称 注册资本(万) 经营范围

     1 上海工业缝纫机销售总公司 500 缝制设备及零部件(含制造)

     2 上海上工饮水机有限公司 605.6 各类饮水机及食品机械开发等

     3 上海上工进出口有限公司 3200 机电产品、成套设备、仪器

     仪表进出口

     4 上海工缝房地产发展有限公司 500 房地产开发、销售、咨询、

     物业管理

     5 上海工业缝纫机技术开发公司 120 缝制设备四技服务及制造

     6 上海工业缝纫机物产总公司 460 缝制设备制造、经营及兼

     营百货等

     7 上海宝灵成套工程设备有限公司 55 建筑材料、装潢材料、金属

     材料等

     8 上海上工净水有限公司 300 生产、销售饮用水及相关配

     套产品

     9 上海永德经济发展有限公司 200 机电设备及配件、建筑五

     金、汽配等

     10 上海申日出租汽车公司 1000 汽车客运、汽车修理等

     11 上海工缝电器有限公司 750 缝纫机电器、电机

     12 上海富华轻机有限公司 329 生产、销售服装机械、缝

     制设备等

     13 上海美狮综合经营公司 50 缝纫机及配件、日用百货、

     文化用品等

     14 上海四方同济净水有限公司 200 饮用水生产、销售、技术

     开发及咨询

     15 江苏国际机电常州缝制设备 150 缝制设备

     有限公司

    

     四、 会计报表主要项目注释(单位:人民币元)

     1、 货币资金

    

     1997年12月31日 1996年12月31日

     现金 28,854.08 21,396.46

     银行存款 32,130,138.01 1,116,451.57

     其它货币资金 20,838,299.59 57,481,521.86

     合计 52,997,291.68 108,619,369.89

     其它货币资金为USD2,516,763.64的银行存单,按汇率1:8.2798折算人民币。

     2、 短期投资

     1997年12月31日 1996年12月31日

     债券投资 606,779.63 586,903.17

     其他投资 500,000.00 3,308,453.88

     1,106,779.63 3,895,357.05

     3、 应收款项

     (1)、应收款项

     帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日

     户数 金额 占总额的比例 户数 金额 占总额的比例

    1年以内 605 184,526,421.02 55 554 153,524,437.51 50.12

    1-2年 294 73,629,256.55 23 566 124,472,456.99 40.64

    2年以上 507 77,184,221.05 22 328 28,307,655.39 9.24

     合计 1606 335,339,898.62 100 1448 306,304,549.89 100.00

     上述余额中,无持本公司5%以上股份的股东欠款。

     (2)、应收票据 52,155,517.21

     (3)、其他应收款

     帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日

     户数 金额 占总额的比例 户数 金额 占总额的比例

    1年以内 226 31,864,041.69 47.43 221 65,622,603.13 66.75

    1-2年 64 14,662,201.72 21.82 105 6,453,762.78 6.56

    2年以上 141 20,657,268.37 30.75 124 26,236,183.90 26.69

     合计 431 67,183,511.78 100 450 98,312,549.81 100.00

     4、存货

     项 目 1997年12月31日 1996年12月31日

     原材料 49,442,356.47 47,119,503.36

    委托加工材料 3,339,953.67 4,814,497.41

    低值易耗品 3,967,031.73 4,496,856.60

    在途材料 7,538,675.87 3,696,660.31

    材料成本差异 -3,453,888.92 111,360.52

    在产品 24,990,303.00 24,917,479.28

    产成品 53,259,849.38 55,584,758.67

    外购商品 62,692,995.87 26,404,043.90

    合计 201,807,277.07 167,959,160.05

     5、待摊费用

     类 别 1997年12月31日 1996年12月31日

     期初库存进项税 88,789.77 0.00

     6、长期投资

     项目 1997年12月31日 1996年12月31日

     股票投资 31,982,034.80 35,230,310.00

     债券投资 4,800.00 0.00

     其他投资 81,190,597.05 78,850,657.94

     合计 113,177,431.85 114,080,967.94

    

     (1)、股票投资

    

     被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注

     股权比例

    1、上海市城市合作银 法人股 小于5% 191,700.00

     行漕溪支行

    2、长江经济联 法人股 100,000 小于5% 1,400,000.00

     合发展公司

    3、新锦江 法人股 79,200 小于5% 260,000.00 上市公司

    4、华联商厦 法人股 73,320 小于5% 248,710.00 上市公司

    5、市百一店 法人股 34,445 小于5% 128,224.80 上市公司

    6、万国证券 法人股 101,214 小于5% 200,000.00 上市公司

    7、三毛纺织 法人股 2,162,820 小于5% 7,864,800.00 上市公司

     有限公司

    8、永久股份 法人股 14,450,500 小于5% 21,285,000.00 上市公司

     有限公司

    9、广播电视集团 法人股 18,000 小于5% 67,600.00 上市公司

    10、上工股份公 法人股 20,000 小于5% 116,000.00 上市公司

     司股票

    11、天津百货大楼 法人股 220,000 小于5% 220,000.00 上市公司

     股份有限公司

    合计 31,982,034.80

     (2)、其他投资

     被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 年初余额

     注册资本比例

    上海申日出租汽车公司 12 90 4,690,000.00 4,670,000.00

    常州缝制设备有限公司 无 100 3,914,067.67 3,914,067.67

    上海富华轻机有限公司 无 55 3,745,437.73 3,299,750.00

    上海工业缝纫机技术开发公司 无 100 1,674,981.13 1,506,313.34

    上海工业缝纫机物产总公司 无 100 2,202,678.21 2,179,946.00

    上海工缝电器有限公司 20 60 4,573,618.96 4,500,000.00

    上海四方同济有限公司 20 51 1,020,000.00 1,020,000.00

    上海上工净水有限公司 20 90 2,077,614.92 0.00

    上海重机缝纫机有限公司 20 30 5,724,790.20 5,629,790.20

    上海正广和饮用水有限公司 20 30 13,198,200.00 13,198,200.00

    上海轻工塑料制品有限公司 20 17 3,400,000.00 2,000,000.00

    上海上工汽车运输服务公司 20 100 3,817,102.03 3,817,102.03

    毛桥烘漆联营厂 15 50 3,269,531.33 3,269,531.33

    彭镇分厂 15 40 2,115,012.63 2,115,012.63

    方泰机架厂 15 40 1,746,765.57 1,746,765.57

    洋泾分厂 15 50 5,831,849.88 5,831,849.88

    上海缝纫机零件十厂 无 69 2,203,645.65 2,203,645.65

    港口联营厂

    其它 15,985,301.14

    总计 81,190,597.05

     7、固定资产

     固定资产原价

    资产分类 原价

     期初价值 本年增加 本年减少 期末余额

    房屋及建筑物 83,979,129.91 18,059,776.39 263,326.90 101,775,579.40

    机器设备 209,665,989.58 196,510,124.64 4,330,127.26 401,845,986.96

    运输工具 17,028,131.84 1,473,074.77 1,313,146.33 17,188,060.28

    办公设备 9,458,489.86 1,210,832.58 1,218,338.71 9,450,983.73

    合计 320,131,741.19 217,253,808.38 7,124,939.20 530,260,610.37

     累计折旧

    资产分类 原价

     期初价值 本年增加 本年减少 期末余额

    房屋及建筑物 31,130,427.55 11,378,900.87 40,486.68 42,468,841.74

    机器设备 120,379,513.97 22,727,581.33 3,327,019.87 139,780,075.43

    运输工具 9,245,896.52 3,305,385.45 1,061,497.88 11,489,784.09

    办公设备 5,678,957.14 1,510,830.93 830,071.25 6,359,716.82

    合计 166,434,795.18 38,922,698.58 5,259,075.68 200,098,418.08

     净值

     期初价值 期末余额

     房屋及建筑物 52,848,702.36 59,306,737.66

     机器设备 89,286,475.61 262,065,911.53

     运输工具 7,782,235.32 5,698,276.19

     办公设备 3,779,532.72 3,091,266.91

     合计 153,696,946.01 330,162,192.29

     8、在建工程

    序号 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加

    1 国贸大厦(参建) 19.2万美元 1,563,827.05 -1,563,827.05

    2 长发大厦(参建) 2400 20,000,000.00

    3 198项目 19800 197,356,198.09 -177,856,382.58

    4 公房款 236 2,360,000.00

    5 人耐改造项目 4897.5 42,112,800.59 2,990,966.20

    6 1500万机电出口专项 1500 6,567,515.21 -372,955.65

    7 沪工精密机械厂扩建 220 1,209,745.87 1,794,273.60

    8 塘外联营厂车间 45 422,298.98 -422,298.98

    9 六里厂区土建 130 1,285,489.93 -1,285,489.93

    10 红冲车间 95 908,589.91

    11 联合站 49.4 339,545.77

    12 珩磨机 30 285,797.20

    13 港口危险品仓库 45 483,351.60

    14 热处理项目 180 1,715,306.48 -22,000.00

    15 双龙路车间 85 551,004.00 -551,004.00

    16 龙东路车间设备钢棚 25 199,999.00 -199,999.00

    17 其他项目 11,990,052.95 -1,860,566.83

    合计 289,351,522.63 -179,349,284.22

    序号 工程名称 期末数 资金来源 工程进度

    1 国贸大厦(参建) 0.00 自筹 已完工

    2 长发大厦(参建) 20,000,000.00 自筹 20%

    3 198项目 19,499,815.51 股票 90%

    4 公房款 2,360,000.00 股票、贷款 92%

    5 人耐改造项目 45,103,766.79 自筹 87%

    6 1500万机电出口专项 6,194,559.56 贷款 41%

    7 沪工精密机械厂扩建 3,004,019.47 自筹 96%

    8 塘外联营厂车间 0.00 自筹 已完工

    9 六里厂区土建 0.00 自筹 已完工

    10 红冲车间 908,589.91 自筹 97%

    11 联合站 339,545.77 自筹 69%

    12 珩磨机 285,797.20 自筹 95%

    13 港口危险品仓库 483,351.60 自筹 98%

    14 热处理项目 1,693,306.48 自筹 95%

    15 双龙路车间 0.00 自筹 已完工

    16 龙东路车间设备钢棚 0.00 自筹 已完工

    17 其他项目 10,129,486.12 自筹 已完工

    合计 110,002,238.41

    

     其中资本化利息共2,664,097.31元,本期资本化利息为862,147.53元。

     9、无形资产

    

    种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

    商誉 2,192,357.88 0.00 0.00 313,194.00 1,879,163.88

    土地使用权 1,484,662.44 6,586,505.89 0.00 164,962.56 7,906,205.77

    合计 3,677,020.32 6,586,505.89 0.00 478,156.56 9,785,369.65

     10、递延资产

     种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

    总部商誉 861,205.40 0.00 95,689.48 765,515.92

    其他递延支出 393,854.88 39,385.49 354,469.39

    开办费 612,169.61 33,121.32 160,467.48 484,823.75

    合计 1,867,230.19 33,121.32 295,542.45 1,604,809.06

     11、短期借款

     借款类别 1997年12月31日 1996年12月31日

     银行借款

     其中:抵押 37,500,000.00 65,900,000.00

     担保 185,705,000.00 221,642,100.00

     信用 58,900,000.00 0.00

     其他 500,000.00 0.00

     小计 282,105,000.00 287,542,100.00

     12、一年内到期的长期借款

     银行类别 1997年12月31日 1996年12月31日

     银行借款

     其中:担保 5,118,226.05 38,319,774.76

     非银行借款

     其中:担保 3,868,678.58 3,868,678.58

     合计 8,986,904.63 42,188,453.34

     13、长期借款

     借款类别 期初数 期末数 利率(月) 借款期限

    银行借款

     其中:担保 27,235,528.48 27,334,104.94 6.5‰-7.59(浮动) 5年以上

     14、应付款项

     1997年12月31日 1996年12月31日

    a. 应付票据 28,321,239.76 40,153,824.86

    b. 应付帐款 176,855,498.53 151,887,693.08

    c. 预收款项 15,468,503.16 8,425,295.90

     上述余额中,无持本公司5%以上股份的股东单位款项。

     15、未交税金

     税种 1997年12月31日 1996年12月31日

     增值税 13,978,678.83 21,016,245.94

     所得税 275,012.46 4,101,335.88

     城建税 2,579,417.81 2,590,173.47

     营业税 1,149,800.60 1,015,871.88

     合计 17,982,909.70 28,723,627.17

     16、股本

     数量单位:股

     期初数 本次增减变动(+,-) 期末数

     配股 送股 公积金转股 其他 小计

    一、尚未流通股份

    1、发起人股份

    其中:

    国家拥有股份 97,204,900 29,161,470 126,366,370

    境内法人持有股份 10,000,000 3,000,000 13,000,000

    尚未流通股份合计 107,204,900 32,161,470 139,366,370

    二、已流通股份

    1、境内上市的人 12,000,000 3,600,000 15,600,000

    民币普通股

    2、境内上市的外资股75,000,000 22,500,000 97,500,000

    已流通股份合计 87,000,000 26,100,000 113,100,000

    三、股份总数 194,204,900 58,261,470 252,466,370

    17、资本公积 414,545,790.07

    期初数

    本期增加数 517,911.02

     其中:股票溢价

     法定财产评估增值

     其他 517,911.02

    本期减少数 58,261,470.00

    期末数 356,802,231.09

    

     上述余额中,增加数为饮水机公司所得税先征后退返回数;减少数为转增股本 10股送3股。

     18、盈余公积

    

     期初数 22,377,469.79

     本期增加数 1,938,438.69

     其中:法定盈余公积 969,234.35

     公益金 969,234.34

     任意盈余公积

    本期减少数

    期末数 24,315,938.48

    

     上述本年增加数为本年度分配的公积金和公益金,各提10%, 再加上子公司所 提两金。

     19、财务费用

    

     类别 1997年度 1996年度

     利息收入 3,248,680.42 21,547,220.76

    减:利息支出 38,246,130.91 46,827,621.71

    汇兑损益 -549,508.26 -3,813,506.88

    银行手续费 348,025.81 450,799.73

    合计 34,795,968.04 21,917,693.80

     20、其它业务利润

     类别 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润

     租赁费 15,131,930.00 755,759.45 14,376,170.55

     土地转让 16,269,291.55 7,676,938.41 8,592,353.14

     定牌收入 1,735,174.30 86,758.72 1,648,415.58

     原材料销售 18,328,165.20 16,905,538.52 1,422,626.68

     其他 6,170,009.18 12,990,478.36 (6,820,469.18)

     合计 57,634,570.23 38,415,473.46 19,219,096.77

     21、投资收益

     项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计

     成本法 权益法 资收益 成本法 权益法

    短期投资

    长期投资 209,540.04 1,256,192.10 1,457,351.32

    合计 209,540.04 1,256,192.10 1,457,351.32 2,923,083.46

     22、营业外支出

     (1)、营业外收入

     内容 金额

     1、处理固定资产 667,629.76

     2、罚款净收入 129,821.50

     3、其他 410,213.42

     合计 1,217,664.68

     (2)、营业外支出

     内容 金额

     1、处理固定资产 624,361.69

     2、罚款净收入 576,355.55

     3、其他 484,228.32

     合计 1,684,945.56

    

     五、 财务报告中变动幅度超过30%的数据分析说明

     1、货币资金减少51.2%,主要原因是归还一年内到期的长期借款而减少。

     2、短期投资减少71.7%,主要原因是保值储蓄到期而减少。

     3、其他应付款减少35.77%,主要是部分垫付款项的收回。

     4、待摊费用减少-98.63%,主要是期初增值税待扣税金的摊销。

     5、待处理流动资产损失增加70.9%,主要原因是货待查收。

     6、固定资产原值增加65.33%,主要原因是“198”项目部分竣工验收而增加。

     7、固定资产净值增加114.5%,主要原因是“198”项目部分竣工验收而增加。

     8、在建工程减少61.14%,主要原因是“198”项目部分竣工验收而减少。

     9、无形资产增加116.12%,主要原因是本年兼并钻石针厂的东诸安浜路地块而 增加土地使用权。

     10、预收货款增加83.6%,主要原因是应收帐款贷方数。

     11、 未交税金减少37.39%,主要是上交的前年度欠交的增值税、 所得税等款 项。

     12、 预提费用增加是尚未支付的短期借款利息。

     13、 一年内到期长期借款减少78.7%,主要是已支付一年内到期的工行虹口、 建行三支行等到期的借款。

     14、 长期应付款增加306.11%,主要是增加本年公司有偿收购兼并一针厂、钻 石厂后对上海轻工控股集团公司款。

     15、 其他长期负债增加53.24%,主要是增加住房周转金。

     16、股本增加30%,主要原因是资本公积转增股本而增加。

     六、 关联方关系及其交易

     1、存在控制关系的关联方

    

     企业名称 注册地址 主营业务

    上海工业缝纫机销售总公司 中国上海 缝制设备及零件销售、制造

    上海上工饮水机有限公司 中国上海 各类饮水机及食品机械开发、制造

    上海上工进出口有限公司 中国上海 机电产品、成套设备、仪器仪表进

     出口

    上海工缝房地产发展有限公司 中国上海 房地产开发、销售、咨询、

     物业管理

    上海工业缝纫机技术开发公司 中国上海 缝制设备四技服务及制造

    上海工业缝纫机物产总公司 中国上海 缝制设备制造、经营及兼营百货

    上海宝灵成套工程设备有限公司 中国上海 建筑材料、装潢材料、金属材料

    上海上工净水有限公司 中国上海 生产、 销售饮用水及相关配套产品

    上海永德经济发展有限公司 中国上海 机电设备及配件、建筑五金、

     汽配等

    上海申日出租汽车公司 中国上海 汽车客运、汽车修理等

    上海工缝电器有限公司 中国上海 缝纫机电器、电机

    上海富华轻机有限公司 中国上海 生产、销售服装机械、缝制设备等

    上海美狮综合经营公司 中国上海 缝纫机及配件、日用百货、

     文化用品等

    上海四方同济净水有限公司 中国上海 饮用水生产、销售、技术

     开发及咨询

    江苏国际机电常州缝制设备 江苏常州 缝制设备销售

    有限公司

     企业名称 与本企业联系 经济性质 法定代表人

    上海工业缝纫机销售总公司 子公司 国有 王立喜

    上海上工饮水机有限公司 子公司 有限责任 卜伟平

    上海上工进出口有限公司 子公司 有限责任 倪永刚

    上海工缝房地产发展有限公司 子公司 有限责任 雷杰

    上海工业缝纫机技术开发公司 子公司 国有 张若溪

    上海工业缝纫机物产总公司 子公司 有限责任 陈惠民

    上海宝灵成套工程设备有限公司 子公司 有限责任 雷杰

    上海上工净水有限公司 子公司 有限责任 陈长保

    上海永德经济发展有限公司 子公司 有限责任 刘仁德

    上海申日出租汽车公司 子公司 有限责任 徐炳文

    上海工缝电器有限公司 子公司 有限责任 何忠源

    上海富华轻机有限公司 子公司 有限责任 倪永刚

    上海美狮综合经营公司 子公司 国有 刘神虎

    上海四方同济净水有限公司 子公司 有限责任 高廷耀

    江苏国际机电常州缝制设备 子公司 有限责任 倪永刚

    有限公司

     2、不存在控制关系的关联方

     企业名称 与本企业关系

    上海重机缝纫机有限公司 合资

    上工南通销售公司 合资

    上工泉州销售公司 合资

    上工安庆销售公司 合资

    上工无锡销售公司 合资

    上工辽宁销售公司 合资

    毛桥烘漆联营厂 联营

    彭镇分厂 联营

    嘉定方泰机架厂 联营

    洋泾分厂 联营

    巨溪电工机械厂 联营

    星光电镀厂 联营

    毛桥五金厂 联营

    北勒五金厂 联营

    上工经营公司 参股

    上工物贸公司 参股

    泗泾联营厂 联营

    

     3、关联方交易事项

     A.供货原则

     供货主要是满足生产所需的原材料和零配件,通常供货价格参照市价,采用签订 合同的方式,依照合同确定的标的执行.

     B.销货原则

     依照公司制定的价格目录,主要采用签订销售合同的形式,分别不同的客户采用 出厂价、批发价和零售价执行.

     C.采购货物的大宗物品主要是零配件及黑色有色金属材料.

     公司1997年向有关联交易方采购货物有关明细资料如下:

    

     单位:人民币元

     供货企业名称 1997年 1996年

     金额 % 金额 %

     泗泾联营厂 2096454.10 5.13 2360505.36 5.95

     工缝电器公司 13146233.09 6.75 1100058.00 0.50

     富华轻机公司 540000.00 0.28 1280000.00 0.58

     上工精益公司 1641456.50 0.84 1023303.11 0.74

     上工裕力公司 1415549.27 0.73 398136.42 0.18

     洋泾分厂 9796731.33 5.03 10805273.95 4.90

     毛桥烘漆厂 6183445.53 3.10 7727791.10 3.50

     机架星光厂 1950228.36 1.00 2753607.48 1.20

     嘉定机架分厂 51151594.27 13.95 31162103.88 14.10

     工缝彭镇分厂 1097624.62 11.30 1004377.00 10.50

     港口联营厂 2818653.25 35.00 6332284.14 45.00

     常州缝设公司 3285252.39 8.83 15039453.51 26.00

     D.销货货物

     销货企业名称 1997年 1996年

     金额 % 金额 %

    上海工缝电器有限公司 -8089146.00 -3.35 9049442.99 3.22

    上海美狮综合经营公司 528.84 6757.92

    工缝南通销售公司 2144097.68 0.89 1038693.75 0.37

    工缝泉州销售公司 2149200.52 0.89 1807820.46 0.64

    工缝安庆销售公司 29619.96 0.01 468552.76 0.17

    工缝无锡销售公司 1448109.68 0.60 3839771.06 1.36

    工缝辽宁销售公司 2182709.10 0.89 1715490.97 0.61

     E.关联方应收、应付款余额(单位:人民币元)

     关联方应收、应付余额

     上工南通销售公司 1441539.62

     上工泉州销售公司 8119909.26

     上工安庆销售公司 1914121.54

     上工辽宁销售公司 1262725.46

     上海美狮综合经营公司 157583.43

     泗轻联营厂 1394323.17

     上海四方同济净水有限公司 429340.00

     上海上工净水有限公司 468894.00

     合计 15188436.48

     B、应付帐款

     上海富华轻机有限公司 395421.30

     嘉定方泰机架厂 9597493.63

     星光电镀厂 698613.26

     毛桥烘漆厂 6212623.97

     彭镇分厂 1289342.25

     洋泾分厂 6530221.32

     上海工缝电器有限公司 11667342.89

     合计 36391058.72

     C、应付票据

     嘉定方泰机架厂 8050000.00

     毛桥烘漆厂 1500000.00

     彭镇分厂 100000.00

     合计 10550000.00

    

     七、承诺及或有事项

     截止1997年12月31日公司有下列对外担保事项:

     为永久股份有限公司向银行借款担保13,808万元

     为丰华圆珠笔股份有限公司向银行借款担保2,695.7万元

     八、 期后事项

     1998年4月16日,公司第二届第四次董事会讨论提出1997 年度红利不作分配, 除上述外至本审计报告日止,公司未发生重大期后事项。

     七、备查文件

     (一) 载有董事长亲笔签署的年度报告正本;

     (二) 载有法定代表人、会计主管人员签字并盖章的财务报表;

     (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本;

     (四) 公司章程。

     上工股份有限公司董事会

     一九九八年四月十八日