1999上海钢管股份有限公司年度报告摘要  [1999-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告, 大华 会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见、有解释性说明的审计报告, 本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。

     上海钢管股份有限公司董事会

     一、公司简况

     1、公司法定中文名称:上海钢管股份有限公司

     公司英文名称:SHANGHAI STEEL TUBE CO.,LTD.

     英文缩写:SSTC

     2、法定代表人:夏斌

     3、公司董事会秘书:胡德康

     联系地址:上海市逸仙路3950号 邮编:200940

     电话:56441257 56440888 传真:(021)56441491

     4、公司注册及办公地址:

     上海市逸仙路3950号 邮编:200940

     5、 公司信息披露报刊:上海证券报、香港商报

     登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址:

     http://www.sse.com.cn

     公司年报备置地点:公司证券办公室、上海证券交易所

     6、股票上市交易所:上海证券交易所

     股票简称:上海钢管(A) 600845

     钢管B股(B) 900926

     二、会计数据和业务数据摘要

     (一)、公司本年度会计数据和业务数据(单位:人民币元)

    

       1、利润总额:                      -184902190.83

     2、净利润 -182831138.41

     3、扣除非经营性损益后的净利润 -182831138.41

     4、主营业务利润 6424910.11

     5、其他业务利润 4190962.38

     6、营业利润 -185835447.95

     7、投资收益 646450.27

     8、营业外收支净额 216806.85

     9、补贴收入 70000.00

     10、经营活动产生的现金流量净额 17934686.33

     11、现金及现金等价物净增加额 3112066.13

     单位:人民币千元

     按中国会计准则编制之合并净亏损 (182831)

     为符合国际会计准则之调整:

     1、坏帐及呆帐准备 43709

     2、闲置固定资产折旧 (12084)

     3、合并基准差异 6658

     4、其他 1962

     按国际会计准则编制之合并净亏损 (142586)

     (二)、主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)

     指标项目 1999年度 1998年 1997年

     1. 主营业务收入 213959230.51 295344973.70 455288478.32

     2. 净利润 -182831138.41 -76069336.25 4589883.98

     3. 总资产 746600281.52 947722841.25 972389347.91

     4. 股东权益 329252158.59 512912249.68 588971082.93

     5. 每股收益(摊薄) -0.70 -0.29 0.017

     6. 每股净资产(摊薄) 1.26 1.96 2.25

     7. 净资产收益率(摊薄) -55.53% -14.83% 0.78%

     8. 净资产收益率(加权) -43.42% -13.81% 0.77%

     9. 调整后的每股净资产 1.20 1.84 2.17

     10. 每股经营活动产生的 0.07 0.05

     现金流量净额

    

     主要会计数据及财务指标附注:

     1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;加权每股收益与摊薄数一致.

     2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     3.净资产收益率(摊薄)=(净利润/年度末股东权益)×100%

     4.净资产收益率(加权)=〖净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2 〗 X100%

     5.调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费 用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转负数余额) /年度末普通股股份总数

     6.每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末 普通股股份总数

     (三)、1999年度股东权益变动情况(单位:人民币元)

    

      项    目      股  本      资本公积     盈余公积   法定公益金

     期 初 数 262244070.00 333055348.11 6581220.28 938327.07

     本期增加 ── 3495.60 284513.98 142256.99

     本期减少 ── ── ── ──

     期 未 数 262244070.00 333058843.71 6865734.26 1080584.06

     项 目 未分配利润 未确认的投资损失 合 计

     期 初 数 -88968388.71 512912249.68

     本期增加 -832448.28 -544438.7

     本期减少 183115652.39 183115652.39

     期 未 数 -272084041.10 -832448.28 329252158.59

    

     变动原因

     资本公积增加3495.60元,系子公司税收奖励.

     盈余公积增加28.45万元,系子公司本年盈利提取的。

     未分配利润减少18394.81万元,主要是本年度亏损所致。

     未确认的投资损失832448.28元, 系计提海南宏鑫上海经营部净资产负值的损 失.

     三、 股东情况介绍

     1、截止1999年12月31日,本公司股东总数为13079户,其中A股股东 10892户;B 股股东2152户;法人股东34户,国家股东1户。

     2、前10名股东情况

    

                         股   东   名   称           年末持股数  占股本%

     1. 国家持股 150044070 57.22

     2. CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT

     FOND/CHINA EQUITY AC 4462650 1.70

     3. 华生 2932000 1.11

     4. 万国发行 2794550 1.06

     5. 戴玉寒 2172000 0.82

     6. WARDLEY JAMES CAPEL FAR EAST LTD 1892260 0.72

     7. 晏福有 1613000 0.61

     8. 杭建英 1579000 0.60

     9. 电气实业 1400000 0.53

     10. 廖红静 1175100 0.44

    

     注: ⑴国家股持股单位为上海冶金控股(集团)公司。

     ⑵第2、3、5、6、7、8、10名为B股。

     ⑶根据经贸委(1998)604号文和国务院国函(1998)96号批文,以宝山钢 铁(集团)公司为主体,吸收上海冶金控股(集团)公司,本公司国家股原持股单位 上海冶金控股(集团)公司应将持有的国家股划归宝钢集团公司持有, 有关股权转 让事项一旦实施,公司将及时公告。

     四、股东大会简介

     本公司1998年度股东大会于1999年6月29日在本公司召开,出席会议的股东及股 东受托人共52人,代表股份158895950股,占公司总股本的60.59%(其中B股股东20人, 代表股权385170股)。会议审议表决通过了四项议程:⑴《一九九八年度董事会工 作报告》;⑵《一九九八年度监事会工作报告》;⑶《一九九八年度公司财务决算 报告和分配情况说明》;⑷《关于公司董事人选变动议案》。股东大会决议公告刊 登于1999年6月30日《上海证券报》、《香港商报》。

     五、董事会报告

     1、公司经营情况

     本公司主要从事生产、加工和销售以“双固牌”为商标的无缝钢管、高频焊接 钢管和镀锌钢管, 其中小口径电站高压锅炉管及中低压锅炉管是国内主要生产供应 商之一。公司年生产能力20万吨,有43个大类,4000多个品种规格。各类产品广泛应 用于电站锅炉、石油、化工、地质钻探、汽车及国防装备等多个领域, 部分产品已 进入国际市场。

     1999年,由于受国内钢材市场生产能力过剩影响,行业竞争异常激烈, 合同量减 少,价格持续下滑,使公司生产经营处于十分严峻的局面,面对困难,全体员工同心同 德、奋斗拼搏,为维护企业正常生产、工作秩序作出了艰辛的劳动,全年共完成商品 材50296吨,其中无缝钢管33025吨,焊接钢管16077吨,实现销售收入21396万元。 经 营性亏损与去年同期相比基本实现减亏20%目标,但由于会计政策变更及四项准备计 提等因素影响,致使当年出现较大额度的亏损。

     经营亏损原因

     1、一九九九年公司主营业务收入21395.92万元,比上年的29534.50万元, 减少 了8138.58万元,下降27.56%,主营业务利润642.49万元;比上年2726.91万元, 减少 了2084.42万元,下降76.44%,毛利率为3.00%;比上年的9.23%,下降6.23%,净利润为 亏损18283.11万元。

     2、一九九年公司发生亏损主要因素是:

     (1)主营业务收入和业务量大幅度下降,无缝钢管销售量比上年减少 5896吨, 下降15.21%,产品销售价格水平下降了17.28%,平均每吨价格下降1188.75 元(含产 品结构因素)。由于销量下降和价格下跌共计影响毛利7962万元

     (2)一九九九年公司改变了应收款项坏帐资金备计提方法,由于会计政策变更, 坏帐准备金的计提较年初增加了10545.48万元,因本公司未采用追溯调整,故当年计 提的坏帐准备中包含了以前年度影响额5522万元。

     分行业资料:

     收入占主营业务收入10%(含10%)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛 利的情况如下:

    

    行业                     营业收入                         营业成本  

     本年数 上年数 本年数 上年数

     钢管销售 166,350,844.52 284,144,202.70 165,419,981.79 258,256,924.42

     其他销售 77,069,275.64 49,260,793.13 70,783,328.51 47,293,756.95

     公司业内行业

     间相互抵减 29,460,889.65 38,060,022.13 29,460,889.65 38,060,022.13

     合计 213,959,230.51 295,344,973.70 206,742,420.65 267,490,659.24

     行业 营业毛利

     本年数 上年数

     钢管销售 930,862.73 25,887,278.28

     其他销售 6,285,947.13 1,967,036.18

     公司业内行业

     间相互抵减 - -

     合计 7,216,809.86 27,854,314.46

     控股子公司

     1.公司所控制的境内外所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:

     被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额

    

     ①上海钢管新二分厂 焊管制造 3,775,150.87 2,265,090.52

     ②上海星火钢管机械厂 冶金、机电设备工夹

     模具等制造 13,539,124.00 13,539,124.00

     ③海南宏鑫实

     业贸易公司 金属、汽车配件及其他 4,500,000.00 4,500,000.00

     ④上管企业开发总公司 金属制品、汽车货运 1,800,000.00 1,800,000.00

     ⑤上海钢管房地产

     开发经营有限公司 房地产开发、中介咨

     询、物业管理 6,000,000.00 6,000,000.00

     ⑥上海钢管浦东国

     际贸易有限公司 国际贸易、保税区企业

     间贸易及代理仓储等 8,500,000.00 7,650,000.00

     ⑦上海冶联上管

     经营有限公司 金属材料、冶金炉料、

     化工产品销售 1,000,000.00 1,000,000.00

     ⑧上海钢管股份

     创业有限公司 金属制品、加工物业

     管理、劳动服务等 300,000.00 270,000.00

     ⑨上海宝山银桥电

     机修配服务部 电机设备修配、金

     属制品加工 50,000.00 50,000.00

     ⑩星火机械厂经营部 劳防用品、五金工具、钢

     管制品、电工器材、阀门

     建筑装潢材料、机电设备

     及配件 300,000.00 300,000.00

     被投资单位全称 母公司 是否 不合并

     持股比例 合并 的原因

     ①上海钢管新二分厂 60% 是 -

     ②上海星火钢管机械厂 100% 是 -

     ③海南宏鑫实

     业贸易公司 100% 是 -

     ④上管企业开发总公司 100% 是 -

     ⑤上海钢管房地产

     开发经营有限公司 100% 是 -

     ⑥上海钢管浦东国

     际贸易有限公司 90% 是 -

     ⑦上海冶联上管

     经营有限公司 100% 是 -

     ⑧上海钢管股份

     创业有限公司 90% 否 *

     ⑨上海宝山银桥电

     机修配服务部 100% 否 *

     ⑩星火机械厂经营部 100% 否 *

    

     *根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的规定,以上未纳入合并范围的子公司按照资产标准、销售收入标准、 利润标准计 算得出的比率之和小于10%,故不纳入合并范围。

     2、公司财务状况

     报告期末公司总资产746600281.52元,较上年末减少201122559.73元,主要是当 年形成的亏损所致;长期负债1056000元,较上年末减少31578072.65元,主要是长期 借款归还期已进入一年内,转入流动负债所致;股东权益329252158.59元,较上年末 减少183660091.09元,主要是当年形成的亏损所致;主营业务利润6424910.11元,较 上年减少20844236.87元,主要是产品价格下降、销量减少所致;净利润-182831138. 91元,较上年增加亏损106761802.16元,主要是产品毛利减少、坏帐准备计提额大幅 增加所致。

     对会计师事务所出具的保留意见等说明, 公司董事会根据现有《股份有限公司 会计制度》,对应收款项坏帐准备的计提方法和比例作了较大的改变,并从公司实际 情况出发,不采用追溯调整;事务所列示的逾期借款,主要是原房产抵押借款, 因原 上海钢管厂房产证未变更,故影响了借款展期,公司将加紧办理。

     3、公司投资情况

     ⑴公司募集资金技改项目高压锅炉管工程,实际投入21418.80万元,已于99年试 生产,共生产钢管18366吨,由于生产量尚未达到设计要求,影响了效益的体现, 但该 项目的建成,为公司调整产品结构、开发新品、提高市场竞争力发挥了积极的作用。

     ⑵募集资金在建项目使用情况:

    

         名   称       计划投入     实际投入      本年投入额

     汽车用管项目 1.94亿元 4036万元 495万元

    

     ⑶报告期内无非募集资金投资项目。

     4、新年度业务发展计划

     公司2000年工作指导思想:转变观念,推进改革,调整产品结构,扩大市场占有; 加快项目建设,增强技术创新;强化管理,提高素质。

     主要经营目标:无缝钢管5.5万吨,焊接钢管1.5万吨,产品销售收入3.2亿元。

     实现目标主要措施:

     ⑴、加强市场调研,采取灵活策略,扩大市场占有。

     ⑵、坚持科技创新、提高产品质量、发展精、细、高、特产品。

     ⑶、加快工程建设,健全装备体系,提高市场竞争力。

     ⑷、强化资产经营,实施有效运作,促进企业扭亏。

     5、董事会日常工作情况

     ⑴、1999年2月13日在本公司召开了公司二届七次董事会议,审议并通过了副董 事长俞作人先生担任公司总经理职务的决议。公告刊登于1999年3月2日《上海证券 报》、《香港商报》。

     ⑵、1999年4月27日在本公司召开了公司二届八次董事会议,审议并通过了以下 事项:①、董事会工作报告;②、一九九八年度财务决算报告和分配情况说明, 由 于公司一九九八年度因发生经营亏损,拟不实施分配,也不进行资本公积金转增股本; ③、一九九八年度报告(摘要);④、关于召开一九九八年度股东大会的有关事项。 公告刊登于1999年4月29日《上海证券报》、《香港商报》。

     ⑶1999年8月20日在本公司召开了公司二届九次董事会议,审议通过了公司1999 年度中期报告。公告刊登于1999年8月24日《上海证券报》、《香港商报》。

     6、公司管理层及员工情况

     ⑴、公司董事、监事及高级管理人员

    

    姓 名   职 务                  性别 年龄   任    期      持股数

     夏 斌 董事长 男 52 1997.5~2000.5 0

     俞作人 副董事长 党委书记 总经理 男 44 1998.5~2000.5 0

     钱宝银 董事 副总经理 男 49 1997.5~2000.5 1650

     温文龙 董事 副总经理 男 59 1997.5~2000.5 2200

     崔以聪 董事 党委副书记 男 47 1997.5~2000.5 2200

     张 岩 副总经理 男 37 1997.5~2000.5 0

     李志芳 副总经理 男 49 1997.5~2000.5 0

     童世勋 董事 总会计师 男 42 1997.5~2000.5 1650

     黄 东 董事 男 28 1998.5~2000.5 0

     李 明 董事 男 38 1997.5~2000.5 0

     李荣时 董事 男 60 1997.5~2000.5 0

     周国仁 董事 男 57 1997.5~2000.5 0

     黄海龙 监事会主席 男 52 1997.5~2000.5 2200

     沈 训 监事 女 47 1997.5~2000.5 1650

     曹国裕 监事 男 42 1997.5~2000.5 1650

     赵 萍 监事 女 36 1997.5~2000.5 1650

     徐 伟 监事 男 45 1997.5~2000.5 1650

    

     说明:

     ①本报告期内,董事、监事、高级管理人员持股数与上年末一致未变动。

     ②本公司董事、监事、高级管理人员年报酬总额为25万元。其中年报酬数额在 2.1~1.9万有6人,1.8~1.5万元有6人。董事夏斌、李明、李荣时、 周国仁未在本 公司领取报酬。

     ⑵、公司员工情况

     公司员工数至报告期末为2524人,退休职工1324人。管理人员283人, 其中各类 专业技术人员165人,经济及工程类管理人员118人。管理、 技术人员中具有高级职 称9人;中级职称98人。本科学历40人;大专学历125人;中专83人。

     7、本次利润分配予案或公积金转增股本予案。公司1999年因发生经营亏损,拟 不分配不实施资本公积金转增股本。

     8、公司选定信息披露的报刊为《上海证券报》、《香港商报》,报告期内未发 生变更。

     六、监事会报告

     本报告期,监事会依据《公司法》、《公司章程》的有关规定,对报告期内董事 会及高级管理人员的工作及公司经营状况进行监督,并检查了公司财务状况。 同时 也列席了董事会会议。针对公司生产经营及各项管理工作提出意见和建议。

     1、 监事会召开会议情况:

     监事会召开会议三次。1999年2月14日,监事会二届六次会议通报董事会关于管 理层人事变动情况。1999年5月27日,监事会二届七次会议,审议通过了98 年度监事 会工作报告。1999年8月19日,监事会二届八次会议, 讨论审议了公司九九年上半年 度生产经营状况及中期报告,并对公司产品结构调整、市场拓展、 应收货款催讨两 大突出问题提出了改进和加强意见。此外,讨论了监事人事变动并形成了决议。

     2、 公司依法运作及财务状况

     监事会认为:公司经营严格遵循《公司法》及《公司章程》的规定运作, 未发 现董事会及管理层有违法违纪损害公司及股东利益的行为。

     一九九九年公司财务状况,由于下列因素,产生较大幅度亏损:

     ⑴主营业务销量下降和价格下跌,影响毛利效益:

     ⑵会计政策变更,公司改变了应收款项坏帐计提比例和方法,坏帐准备金的计提 较年初增加10545.18万元;

     ⑶存货跌价损失,减少利润122864万元。

     公司聘请的安永、大华会计师事务所出具的审计报告,真实、 公正地反映了公 司的财务状况及经营结果。对董事会关于会计师事务所保留意见的说明表示赞同。

     七、重要事项

     1、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

     2、本报告期内无公司控股股东变更情况。

     3、本报告期内无收购及出售资产和吸收兼并事项。

     4、本报告期内继续聘任大华会计师事务所、 香港安永会计师事务所为公司审 计单位。

     5、本报告期内公司无更改名称或股票简称情况。

     6、武汉锅炉股份有限公司截止1999年底,共欠我公司货款59943722.77元。 由 于该巨额资金被长期拖欠和占用,造成我公司资金周转发生困难,同时由于坏帐准备 计提等因素,直接影响本公司1999年收益达1200余万元。

     鉴于此项应收款数额较大,公司曾多次交涉,至目前为止, 武汉锅炉股份有限公 司尚无明确归还计划。本公司决定:除在本次年报境内外报刊予以公告披露外, 还 将向上级报告并抄报有关证管主管部门,同时将通过法律手段对此应收款予以追溯。

     7、关联方关系及其交易的披露

     (一)存在控制关系的关联方情况

     1.存在控制的关联方

    

    企业名称            注册地址                 主营业务             

    

     上海钢管新二分厂 江杨南路555号 焊管制造

     上海星火钢管机械厂 一二八纪念路1010号 冶金设备、机电设备金属材

     料制品、工夹挂具

     海南宏鑫实

     业贸易公司 海口市金贸区罗

     苑小区14号 金属、汽车配件及其他贸易

     上管企业开发总公司 逸仙路2950号 金属制品、五金加工制

     造汽车货运

     上海钢管房地产开

     发经营有限公司 崇明县城桥镇

     秀山路20号 房地产开发、中介咨询、物

     业管理、房屋租赁等

     上海钢管浦东国

     际贸易有限公司 上海市外高桥保税区

     D纬三路凯兴楼8楼 国际贸易、保税区企业间贸易

     及代理、仓储等

     上海钢管股份

     创业有限公司 逸仙路2950号 金属制品、加工、物业管理、

     劳动服务等

     上海冶联上管

     经营有限公司 黄兴路1660号2149室 销售金属材料、冶金炉料化

     工产品(除危险品)、仓储

     宝山银桥电

     机修配服务部 逸仙路2950号 电机设备修配、金属制品加工

     星火机械厂经营部 临平北路1号 劳防用品、五金工具、钢管制

     品、电工器材、阀门建筑装潢

     材料、机电设备及配件

     企业名称 与本企业 经济性质 法定

     关系 或类型 代表人

     上海钢管新二分厂 子公司 国集联营 崔银红

     上海星火钢管机械厂 子公司 国集联营 温文龙

     海南宏鑫实

     业贸易公司 子公司 股份制 龚洪林

     上管企业开发总公司 子公司 股份制 蔡营培

     上海钢管房地产开

     发经营有限公司 子公司 有限责任公司 李志芳

     上海钢管浦东国

     际贸易有限公司 子公司 有限责任公司 钱宝根

     上海钢管股份

     创业有限公司 子公司 有限责任公司 任远

     上海冶联上管

     经营有限公司 子公司 股份制 林德明

     宝山银桥电

     机修配服务部 子公司 国营 沈训

     星火机械厂经营部 子公司 国营 徐文权

     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数

     上海钢管新二分厂 3,775,150.87 - - 3,775,150.87

     上海星火钢管机械厂 13,539,124.00 - - 13,539,124.00

     海南宏鑫实业贸易公司 4,500,000.00 - - 4,500,000.00

     上管企业开发总公司 1,800,000.00 - - 1,800,000.00

     上海钢管房地产

     开发经营有限公司 6,000,000.00 - - 6,000,000.00

     上海钢管浦东

     国际贸易有限公司 8,500,000.00 - - 8,500,000.00

     上海钢管股份

     创业有限公司 300,000.00 - - 300,000.00

     上海冶联上管

     经营有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00

     上海宝山银桥

     电机修配服务部 50,000.00 - - 50,000.00

     星火机械厂经营部 300,000.00 - - 300,000.00

     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企业名称 年初数 本年增加

     金额 % 金额 %

     上海钢管新二分厂 2,428,623.35 60% -667,500.13 60%

     上海星火钢管机械厂 12,179,093.22 100% -518,020.37 100%

     海南宏鑫实业贸易公司 4,458,307.26 100% -1,064,482.32 100%

     上管企业开发总公司 4,272,278.81 100% -1,670,612.09 100%

     上海钢管房地产

     开发经营有限公司 6,336,896.94 100% 1,252,760.91 100%

     上海钢管浦东国际

     贸易有限公司 8,052,329.04 90% -8,052,329.04 90%

     上海钢管股份

     创业有限公司 271,227.07 100% 104,766.46 100%

     上海冶联上管

     经营有限公司 1,189,000.30 100% 173,304.45 100%

     上海宝山银桥

     电机修配服务部 63,526.09 100% 6,491.17 100%

     星火机械厂经营部 300,257.59 100% -6,083.11 100%

     企业名称 本年减少 年末数

     金额 % 金额 %

     上海钢管新二分厂 - 1,761,123.22 60%

     上海星火钢管机械厂 - 11,661,072.85 100%

     海南宏鑫实业贸易公司 - 3,393,824.94 100%

     上管企业开发总公司 - 2,601,666.72 100%

     上海钢管房地产

     开发经营有限公司 1,002,208.71 100% 6,297,755.40 100%

     上海钢管浦东国际

     贸易有限公司 - - 90%

     上海钢管股份

     创业有限公司 - 375,993.53 100%

     上海冶联上管

     经营有限公司 135,847.07 100% 1,226,457.68 100%

     上海宝山银桥

     电机修配服务部 - 70,017.26 100%

     星火机械厂经营部 257.59 100% 293,916.89 100%

     4.存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

     (1)采购货物

     本企业1999年度及1998年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

     企业名称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     上海钢管股份创业有限公司 - 125,367.56

    

     本企业向关联方采购货物的价格由双方参照市价协商决定。1998年度本企业向 关联方采购货物的价格与市价相一致。

     (2)销售货物:

     本企业1999年度及1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

    

     企业名称             1999年金额(元) 1998年金额(元)      关联项目

     上海钢管股份创业有限公司 102,419.40 - 钢管及辅料销售

    

     本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行,1999 年度内本企业销售给关 联企业的产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

     (3)关联方应收应付款项余额

     1999年度和1998年度关联方应收应付款项余额

    

       项 目                    1999年12月31日            1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     应收帐款:

     上海钢管股份创业有限公司 106,943.50 0.03

     应付帐款:

     上海钢管股份创业有限公司 144,053.13 0.14 117,846.60 0.11

     上海宝山银桥电机修配服务部 28,362.50 0.03

     预收帐款:

     上海钢管股份创业有限公司 935.44 0.01

     预付帐款:

     上海宝山银桥电机修配服务部 133,312.50 1.98 1,880,498.53 10.51

     (4)关联方其他应收款、其他应付款余额:

     年末余额(元) 1999年12月31日 1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     其他应收款:

     上海钢管股份创业有限公司 126,399.97 1.18

     上海宝山银桥电机修配服务部 47,293.73 0.44 7,628.74 0.09

     其他应付款:

     上海宝山银桥电机修配服务部 595,438.74 5.78 507,990.54 4.79

     (二)不存在控制关系的关联方情况

     1.不存在控制关系的关联方

     企业名称 与本企业的关系

     上海宝山钢管镀锌厂 联营企业

     上海三林热轧厂 联营企业

     2.不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

     (1)采购货物

     本企业1999年度及1998年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

     企业名称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     上海宝山钢管镀锌厂 - 18,611.60

     上海三林热轧厂 - 1,162,450.89

    

     本企业向关联方采购货物的价格根据市价协商决定。1998年度本企业向关联方 采购货物的价格与市价相一致。

    

    (2)销售货物

     本企业1999年度和1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

     企业名称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     宝山镀锌厂 - 494,670.15

     上海三林热轧厂 547,801.63 326,013.25

    

     本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行。1999年度和1998年度内本公 司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

     (3)关联方应收应付款项余额

     1999年度和1998年度关联方应收应付款项余额

    

    项 目                     1999年12月31日            1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     应收帐款:

     上海宝山钢管镀锌厂 13,020,201.42 4.54 13,847,308.96 3.95

     上海三林热轧厂 - - 371,235.62 0.1

     应付帐款:

     上海宝山钢管镀锌厂 183,689.08 0.18 405,505.45 0.4

     上海三林热轧厂 688,968.79 6.69 1,118,514.29 1.09

     (4)关联方其他应收款、其他应付款余额:

     年末余额(元) 1999年12月31日 1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     其他应收款:

     上海宝山钢管镀锌厂 1,536,614.90 14.38 996,700.43 11.91

    

     8、其他重要事项

     ⑴、截止1999年12月31日公司已逾期未归还的短期借款为人民币3,190 万元和 一年内到期的长期借款中已逾期的长期借款为人民币400万元。

     ⑵、子公司上管企业开发总公司其他应收款-闵清物资实业公司500,000.00元, 经上海市宝山区人民法院1996年9月19日(1996)宝经初字第1217 号民事判决书判 决闵清物资实业公司应于判决生效日起十天内付清全部款项, 可直至审计日仍未付 清,为此已计提坏帐准备500,000.00元

     ⑶、浙江新昌五洲轴承有限公司的应收帐款8,948,016.60元,于2000年2月2 日 由第二中级人民法院(1999)沪二中经初字第527号民事判决书判定 10天内支付8 ,542,312,35元,现对方正在上诉,为此已计提坏帐准备8,542,312,35元。

     ⑷、兰州通用机器厂等七家公司的应收帐款,经宝山县人民法院(1998 )宝经 初字第271、1372、1373、1374号,(1999)宝经初字第725、729、923 号民事判决 书判定胜诉,七家单位均应于十天内归还欠款,但已过期限仍未执行, 现正在申请执 行,金额共计1,007,784.32元。

     ⑸、根据国家经贸委国经贸企改(1998)604号文请示和国务院国函(1998 ) 96号批文,以宝山钢铁(集团)公司为主体,吸收上海冶金控股(集团)公司和上海 梅山(集团)有限公司参加联合组建上海宝钢集团公司, 集团公司已于一九九八年 十一月十八日挂牌成立。上海冶金控股(集团)公司原系本公司国家股持股单位, 控股公司重组后,上海冶金控股(集团)公司建制撤销,原持有的国家股根据有关规 定将划转上海宝钢集团公司持有,由于原宝钢和上钢分属中央和地方企业,股权划转 手续需一定时间,有关股权转让事项仍在审批之中。

     八、财务报告

     审 计 报 告

     华业字(2000)第733号

     上海钢管股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日资产负债表和合并资产负债表、 1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责 ,我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合 贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

     贵公司改变了应收款项的计提比例和方法,未按照财会字〖2000〗4号文的规定 采用追溯调整法,而将累积影响数5,522万元全额计入本年度损失。若按追溯调整法 计算,应分别减少1997年以前年度净利润459万元,减少1997年度净利润2, 121万元, 减少1998年度净利润2,942万元。

     我们认为,除上述情况造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《 股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1999年 12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量变动情况, 会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则。

     此外,我们还注意到:

     1.贵公司已经连续二年亏损(未考虑应收款项坏帐准备的追溯调整);

     2.1998年7月 贵公司向工商银行宝山支行借入的短期借款人民币3,190 万元已 逾期,截至审计报告日止仍未归还也未办理展期; 1999年12月31日一年内到期的长 期负债中已逾期的借款为人民币400万元。

     根据以上情况,若公司的经营状况继续恶化,并且未能获得银行的继续支持, 公 司的持续经营能力将会出现问题。

     大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 杨晓梅

     中国·上海·昆山路146号 2000年3月8日

     上海钢管股份有限公司

     会 计 报 表 附 注

     1999年度

     一、公司简介

     1.公司为于1993年9月25日经上海市经委沪经(企1993)第409号文批准改制成 立并上市的股份有限公司。于1993年12月发行A股,1994年3月11日发行B股,1994年6 月23日经上海市人民政府外经贸股制字(1994)05号文批准为中华人民共和国外商 投资企业。1995年5月根据上海市证券管理办公室以沪证办(95)073号文批准将资 本公积转增股本,按10:1比例送股,业经上海会计师事务所上会师报字(95)第562 号验资报告验资,于1995年10月换领企业法人营业执照,注册号企业股沪总第019032 号,注册资本为人民币262,244,070.00元。

     公司经济性质:股份有限公司。所属行业:钢压延加工业。

     经营范围:生产加工和销售无缝钢管,焊接钢管和镀锌钢管及钢管制品; 钢管 生产技术咨询;投资兴办企业。

     2.主要产品和提供的劳务:无缝钢管、焊接钢管、镀锌钢管。

     3.生产经营的概况:1999年度由于受客观形势的影响,市场竞争异常激烈,产品 价格不断下滑,经营形势十分严峻。面对困难,公司上下坚定信心,同心同德,奋力拼 搏。通过强化营销,调整产品结构等措施,实现有效销售,维护了企业的稳定,保证了 生产的正常秩序,为企业的减亏作出了应有的努力。

     1999年完成商品销售50,296.77吨,其中无缝钢管33,025.48吨,焊接钢管16,077. 44吨,实现销售收入为人民币21,395.92万元,利润总额为人民币-18,490.22万元。

     二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

     1.会计制度:本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

     2.会计年度:自公历1月1日至12月31日。

     3.记帐本位币:人民币。

     4.记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。

     5.外币业务核算方法:

     会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价(中间价)折合人民币入帐。月末将货币性项目中的外币余额按月末市场汇价( 中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化, 属于筹建期间 的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。

     6.现金等价物的确定标准:

     凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已 知金额现金,价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。

     本公司无现金等价物。

     7.坏帐的核算方法:

     坏帐的确认标准:

     (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 仍不能收回的应收帐 款;

     (2 )因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐 款。

     以上确实不能收回的应收帐款报经董事会批准后,作为坏帐。

     坏帐损失核算采用备抵法。本公司原按资产负债表期末应收帐款余额5%计提坏 帐准备。现根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,坏帐准备计提的范围为应收帐 款和其他应收款, 计提的方法和比例改变为除主要客户根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,按逐户分析计提坏帐准备外,其他客户按帐龄分析法计提坏帐准备, 并计入当年度损益。应收帐款坏帐准备计提的比例列示如下:

    

    帐 龄         计 提 比 例

     1年以下 1%

     1~2年 20%

     2~3年 40%

     3年以上 95%

    

     其他应收款的计提比例为其他应收款期末余额的0.5%。

     8.存货核算方法

     存货分类为:库存材料、在产品、产成品、开发产品和低值易耗品。

     各种存货按取得时的实际成本记帐;库存材料日常核算采用计划成本法, 按上 月末成本差异率,将计划成本调整为实际成本。 产成品发出采用加权平均法计算。 低值易耗品领用按一次摊销法摊销。

     年末对由于存货遭受毁损, 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分, 按分类存货项目的成本低于可变现净值的差额提取 存货跌价准备计入当期损益。

     9.短期投资核算方法:根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付 的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利 (或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时, 按所收到的处置收入与短期投 资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计 价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。 具体计提方法为:按投资总体计算并确 定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。

     10.长期投资核算方法:

     (1 )长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时实际支付的全部价款( 包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包 含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐, 并按权责发生制原则 按期计提利息,并计入投资收益。

     (2 )长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。

     (3 )长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资,按投资时支付的全部价款入帐。

     本公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的长期股权投资采用 成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的长期股权投 资采用权益法核算。

     (4)长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权 益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按投资期限平均摊销计入损益。

     (5)长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。 根据本公司董事 会决议,自1998年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经 营情况恶化等原因,导致其可收回价值低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低 的价值在可预计的将来期间内不能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价 值的差额,计提长期投资减值准备。 计提的长期投资减值准备首先冲抵该项投资的 资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,确认为当期投资损失。已确认损失的长期 投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转回。

     11.固定资产计价和折旧方法

     (1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、 机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2, 000 元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。

     (2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他。

     (3)固定资产计价:按实际成本计价。

     (4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:

    

       资产类别        估计的经济     年折旧率   预计残值率

     使用年限

     房屋建筑物 20-35年 2.74~4.8% 4%

     通用(机器)设备 7-15年 13.71~6.4% 4%

     专用(电子)设备 9年 10.67% 4%

     运输设备 6年 16% 4%

     其他设备 4-5年 19.20~24% 4%

    

     12.在建工程核算方法:

     在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用后,按工程的实际成本确认 为固定资产;在建工程借款在交付使用前发生的利息计入工程成本,交付使用后,计 入当期财务费用。

     13.无形资产计价和摊销方法:

     按购入的实际支出计价,房屋使用权按十年平均摊销。

     14.开办费和长期待摊费用摊销方法:

     a.水电贴费从1994年起按十年平均摊销;

     b. 子公司的开办费从1995年5月起按五年平均摊销;

     15.收入确认原则:

     销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对 该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与 销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

     提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得价款 的证据时,确认劳务收入。

     他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定; 发 生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司, ②收入的金额能够可靠 的计量。

     16.所得税的会计处理方法:

     采用应付税款法。

     17.合并会计报表编制方法:

     合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈 合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围 请示的复函》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司1999 年度的会计报 表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交 易和资金往来均相互抵销。

     本公司无合营企业。

     对子公司执行的会计制度与本公司不同形成的差异, 在合并会计报表时已按《 企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。

     18.会计政策、会计估计的变更:

     (1)根据财政部财会字〖1999〗35 号文《关于印发<股份有限公司会计制度 有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字〖1999〗 49号文《关于<股 份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定, 公司本年度改变了应收帐款坏帐准备计提比例和方法,其影响数均计入了当期损益, 未采用追溯调整法。

     (2)会计估计未发生变更。

     三、税项

     本公司适用的税种与税率。

    

    税种            税率        计税基数

     所得税 15% 应纳税所得额

     增值税 17% 增值税应纳税额

     营业税 5% 营业额

     城建税 7% 应纳营业税额和增值税额

    

     1 、 子公司上海钢管房地产开发经营有限公司取得上海市人民政府办公厅( 1996)6号文,在1996-1999年享受实交所得税额75%和营业税额50%的先征后退奖励。

     2、子公司上海冶联上管经营有限公司取得上海市税务局杨浦区分局A20166 号 减免企业所得税通知书,免征企业1997年9月至1999年8月所得税,1999年9月至 2001 年8月由上海市徐汇区财政局全额返还其缴纳的所得税。

     四、控股子公司

     1.公司所控制的境内外所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:

    

    被投资单位全称                经营范围                      注册资本  

    

     ①.上海钢管新二分厂 焊管制造 3,775,150.87

     ②.上海星火钢管机械厂 冶金、机电设备工夹模具等制造 13,539,124.00

     ③.海南宏鑫实业贸易公司 金属、汽车配件及其他 4,500,000.00

     ④.上管企业开发总公司 金属制品、汽车货运 1,800,000.00

     ⑤.上海钢管房地产开发 房地产开发、中介咨询、物业管理 6,000,000.00

     经营有限公司

     ⑥.上海钢管浦东国际 国际贸易、保税区企业间 8,500,000.00

     贸易有限公司 贸易及代理仓储等

     ⑦.上海冶联上管经营 金属材料、冶金炉料、化工 1,000,000.00

     有限公司 产品销售

     ⑧.上海钢管股份创业 金属制品、加工物业管理、 300,000.00

     有限公司 劳动服务等

     ⑨.上海宝山银桥电机 电机设备修配、金属制品加工 50,000.00

     修配服务部

     ⑩.星火机械厂经营部 劳防用品、五金工具、钢管制品、 300,000.00

     电工器材、阀门建筑装潢材料、

     机电设备及配件

     被投资单位全称 实际投资额 母公司 是否 不合并

     持股比例 合并 的原因

     ①.上海钢管新二分厂 2,265,090.52 60% 是

     ②.上海星火钢管机械厂 13,539,124.00 100% 是

     ③.海南宏鑫实业贸易公司 4,500,000.00 100% 是

     ④.上管企业开发总公司 1,800,000.00 100% 是

     ⑤.上海钢管房地产开发 6,000,000.00 100% 是

     经营有限公司

     ⑥.上海钢管浦东国际 7,650,000.00 90% 是

     贸易有限公司

     ⑦.上海冶联上管经营 1,000,000.00 100% 是

     有限公司

     ⑧.上海钢管股份创业 270,000.00 90% 否 *

     有限公司

     ⑨.上海宝山银桥电机 50,000.00 100% 否 *

     修配服务部

     ⑩.星火机械厂经营部 300,000.00 100% 否 *

    

     *根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的规定,以上未纳入合并范围的子公司按照资产标准、销售收入标准、 利润标准计 算得出的比率之和小于10%,故不纳入合并范围。

     五、会计报表主要项目注释:

     (一)合并会计报表主要项目注释:

     1.货币资金1999年12月31日余额为人民币100,655,472.99元,其中:

    

    项   目                期     初     数          

     原 币 汇率 本位币

     现金 36,190.93

     银行存款 97,507,215.93

     其中:美元 11,004,088.04 8.2787 91,099,543.65

     其他货币资金

     合计 97,543,406.86

     项 目 期 末 数

     原币 汇率 本位币

     现金 417,793.95

     银行存款 99,662,147.73

     其中:美元 10,518,887.94 8.2793 87,089,028.92

     其他货币资金 69,514.49 8.2793 575,531.31

     合计 100,655,472.99

     2.短期投资1999年12月31日余额为人民币732,453.69元,其中:

     项 目 期初数 期末数

     投资金额 跌价准备 投资金额 总市价 跌价准备

     股票投资 1,251,009.75 660,533.13 732,453.69 543,122.08 189,331.61

     其中:A股

     B股 1,251,009.75 660,533.13 732,453.69 543,122.08 189,331.61

    

     短期投资跌价准备1999年12月31日余额为人民币189,331.61元, 计提时所依据 的期末市价来源为1999年12月31日证券交易所收盘价。

     3.应收票据1999年12月31日余额为人民币5,567,900.14元,其中无已贴现、 抵 押的票据。

     4.应收帐款1999年12月31日余额为人民币286,606,999.01元,按帐龄分析:

    

    帐 龄                      期初数              

     金额 比例(%) 坏帐准备

     1年以下 166,057,542.75 47.41 8,761,768.88

     1~2年 91,712,828.61 26.19 4,187,251.18

     2~3年 65,562,883.87 18.72 2,603,023.76

     3年以上 26,914,036.60 7.68 1,057,979.45

     合计 350,247,291.83 100.00 16,610,023.27

     帐 龄 期末数

     金额 比例(%) 坏帐准备

     1年以下 83,325,222.15 29.07 3,402,617.91

     1~2年 80,755,607.50 28.18 27,951,252.03

     2~3年 54,105,877.92 18.88 30,804,341.87

     3年以上 68,420,291.44 23.87 55,321,547.20

     合计 286,606,999.01 100.00 117,479,759.01

     本帐户期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     应收帐款期末余额中,欠款金额最大的前五位债务人情况如下:

     债务人名称 欠款原因 期末欠款余额 欠款时间

     武汉锅炉厂 销货款 58,986,123.00 1至3年

     东方锅炉厂 销货款 29,248,997.00 1至2年

     哈尔滨锅炉有限公司 销货款 17,143,921.00 1年以内

     上海宝山钢管镀锌厂 销货款 13,020,201.42 1至3年

     华北石油管理局第二机械厂 销货款 12,280,683.00 1年以内

     5.预付帐款1999年12月31日余额为人民币6,729,531.76元,按帐龄分析如下:

     帐 龄 期初数 期末数

     金额 比例(%) 金额 比例(%)

     1年以下 13,161,656.99 73.56 2,250,353.28 33.44

     1~2年 150,830.00 0.84 653,872.20 9.72

     2~3年 3,788,500.00 21.17 126,255.60 1.88

     3年以上 792,754.36 4.43 3,699,050.68 54.96

     合计 17,893,741.35 100.00 6,729,531.76 100.00

     本帐户期末余额中无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。

     预付帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况如下:

     债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间

     上海成富物资有限公司 1,642,417.69 预付货款 3年以上

     上海第十钢铁厂 1,103,551.72 预付货款 3年以上

     逸平实业有限公司 910,015.99 预付货款 1至2年

     上海第一钢铁(集团)公司 147,711.48 预付货款 1年以内

     上海宝山银桥电机修配服务部 133,312.50 预付货款 1年以内

    

     预付帐款期末比期初减少62.39%,原因系本公司今年加强了预付帐款的管理,严 格执行相应的审批制度。

     6.其他应收款1999年12月31日余额为人民币10,685,328.73元,按帐龄分析:

    

    帐 龄                  期    初    数        

     金额 比例(%) 坏帐准备

     1年以下 2,240,654.81 26.78

     1~2年 2,057,097.16 24.58

     2~3年 2,500,976.14 29.89

     3年以上 1,569,211.14 18.75

     合计 8,367,939.25 100.00

     帐 龄 期 末 数

     金额 比例(%) 坏帐准备

     1年以下 4,353,849.59 40.75 1,262,512.10

     1~2年 658,535.46 6.16 347,241.97

     2~3年 1,920,054.98 17.97 284.90

     3年以上 3,752,888.70 35.12 2,974,984.07

     合计 10,685,328.73 100.00 4,585,023.04

     本帐户期末余额中,无应收持本公司5%以上(含5%)股份的主要股东欠款。

     其他应收款期末余额中,欠款金额最大的前五位债务人情况:

     债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间

     宝山钢管镀锌厂 1,536,614.90 往来款 1至2年

     吴江市物产总公司 827,845.00 往来款 1年以内

     国清物资公司 500,000.00 往来款 1年以内

     备用金 388,907.12 备用金 1年以内

     保证金 258,370.00 保证金 1年以内

    

     7.待摊费用1999年12月31日余额为人民币1,004,011.78元, 系未摊完的期初进 项税。未摊完的原因为根据税务局规定在1998年停摊了半年。

     8.存货1999年12月31日余额为人民币174,863,037.62元,其中:

    

    类别                 期   初   数        

     金额 跌价准备

     ①原材料 107,921,181.29 6,809,563.37

     ②在产品 31,817,918.25 216,742.22

     ③产成品 13,650,162.76 2,385,688.58

     ④开发产品 19,150,326.96

     ⑤低值易耗品 4,686.52

     合计 172,544,275.78 9,411,994.17

     类别 期 末 数

     金额 跌价准备

     ①原材料 110,716,531.86 9,791,093.82

     ②在产品 25,131,451.46 897,994.40

     ③产成品 30,480,924.05 11,009,294.70

     ④开发产品 8,525,691.73

     ⑤低值易耗品 8,438.52

     合计 174,863,037.62 21,698,382.92

    

     存货的可变现净值是以预计售价减去预计完工成本及销售所必需的预算费用后 的价值。

     9.长期投资1999年12月31日余额为人民币14,468,144.38元,其中:

     (1)项目明细如下:

    

    项目              期初数      减值准备      本期增加      本期减少 

     长期股权投资 14,214,850.96 8,376,937.00 199,551.01 257.59

     长期债权投资 138,164.00 84,164.00

     合计 14,353,014.96 8,376,937.00 199,551.01 84,421.59

     项目 期末数 减值准备

     长期股权投资 14,414,144.38 8,008,049.54

     长期债权投资 54,000.00

     合计 14,468,144.38 8,008,049.54

     (2)长期股权投资1999年12月31日余额为人民币14,414,144.38元,其中:

     ①股票投资1999年12月31日余额为人民币2,544,894.70元,明细为:

     被投资公 股份性质 股数 占被投资公 投资金额 期末市 减值准备

     司名称 司股权的比例 价总额 期末余额

     国脉通信 法人股 227,542 <5% 664,220.00 未上市

     沪昌特钢 法人股 100,000 <5% 280,674.70 未上市

     成都海发 法人股 200,000 <5% 500,000.00 未上市

     抚顺新钢 法人股 500,000 <5% 500,000.00 未上市

     申银万国 法人股 303,642 <5% 600,000.00 未上市

     合计 2,544,894.70

    

     ②其他股权投资1999年12月31日余额为人民币11,869,249.68元,其明细内容如 下:(见附表一)

     长期股权投资合计①+② 14,414,144.38

     (3)长期债权投资1999年12月31日余额为人民币54,000.00元,系电力债券,到 期日为2002年1月1日。

     (4)长期投资减值准备1999年12月31日余额为人民币8,008,049.54元,其中主 要是对按成本法核算的子公司宝山钢管镀锌厂的投资计提长期投资减值准备7,908 ,049.54元及对子公司崇明新钢转椅厂的投资计提长期投资减值准备100,000.00元。

     10.固定资产及累计折旧1999年12月31日余额分别为人民币393,115,652.23 元 和155,290,983.47元,其中明细内容如下:

    

    固定资产分类              期初数              本期增加

     (1)固定资产原值

     房屋建筑物 86,527,246.36 742,091.02

     通用(机械)设备 83,664,044.97 996,044.25

     专用(电子)设备 208,310,958.12 3,246,168.36

     运输设备 10,095,854.28 150,000.00

     其他设备 1,711,334.79 3,835,338.49

     合计 390,309,438.52 8,969,642.12

     (2)累计折旧

     房屋建筑物 35,038,514.75 3,484,984.15

     通用(机械)设备 63,077,172.70 1,813,942.27

     专用(电子)设备 30,716,142.25 12,797,936.09

     运输设备 5,562,012.07 1,359,143.08

     其他设备 764,512.25 2,064,050.10

     合计 135,158,354.02 21,520,055.69

     (3)净值 255,151,084.50

     固定资产分类 本期减少 期末数

     (1)固定资产原值

     房屋建筑物 87,269,337.38

     通用(机械)设备 4,639,510.10 80,020,579.12

     专用(电子)设备 272,068.31 211,285,058.17

     运输设备 1,245,850.00 9,000,004.28

     其他设备 6,000.00 5,540,673.28

     合计 6,163,428.41 393,115,652.23

     (2)累计折旧

     房屋建筑物 38,523,498.90

     通用(机械)设备 556,882.99 64,334,231.98

     专用(电子)设备 76,551.32 43,437,527.02

     运输设备 753,886.33 6,167,268.82

     其他设备 105.60 2,828,456.75

     合计 1,387,426.24 155,290,983.47

     (3)净值 237,824,668.76

    

    

    11.工程物资1999年12月31日余额为人民币41,316.97元,其中:

     类别 期初数 期末数

     工程辅料 17,000.28

     工程备件 24,316.69

    

     12.在建工程1999年12月31日余额为人民币47,659,413.18元, 其中主要工程项 目:

    

    工程名称                 期初数                 本期增加       

     金额 其中:利息 金额 其中:利息

     资本化数 资本化数

     桑塔纳轿

     车用管工程 35,416,373.22 622,068.89 4,952,676.38 122,610.00

     6号车搬迁工程 1,502,519.97 - - -

     高压锅炉管

     二期工程 1,577,500.00 - - -

     高架拆迁工程 1,662,510.09 - - -

     工程名称 本期转入固定资产

     金额 其中:利息

     资本化数

     桑塔纳轿

     车用管工程 - -

     6号车搬迁工程 - -

     高压锅炉管

     二期工程 1,577,500.0 0

     高架拆迁工程 - -

     其他减少 期末数

     金额 其中:利息 金额 其中:利息 预算数 资金来源 项目进度

     资本化数 资本化数

     - - 40,369,049.60 744,678.89 19400万元 募股及自筹 19%

     - - 1,502,519.97 - 150万元 自筹资金 95%

     - - - - - - -

     - - 1,662,510.09 - 180万元 自筹资金 92%

    

     13.无形资产1999年12月31日余额为人民币11,024,057.11元,系房屋使用权,期 初数为8,642,500.80元,本期增加3,900,323.20元,本期摊销1,518,766.89元.

     14.开办费1999年12月31日余额为人民币22,491.72元,系子公司开办费,本年摊 销数为19,848.60元。

     15.长期待摊费用1999年12月31日余额为人民币622,999.80元,其中:

    

    类别          期初数          本期增加       本期摊销         期末数

     固定资产

     大修理支出 21,000.00 - 6,000.00 15,000.00

     水电贴费 759,999.84 - 152,000.04 607,999.80

     合计 780,999.84 - 158,000.04 622,999.80

     16.短期借款1999年12月31日余额为人民币192,000,000.00元,其中:

     借款类别 币种 期初数本位币 期末数本位币

     抵押 人民币 100,000,000.00 45,700,000.00

     担保 人民币 82,000,000.00 144,300,000.00

     信用 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00

     合计 184,000,000.00 192,000,000.00

    

     17.应付帐款1999年12月31日余额为人民币103,117,513.95元,其中无应付给持 本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

     18.预收帐款1999年12月31日余额为人民币10,934,063.90元, 其中无预收持本 公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

     19.应付股利1999年12月31日余额为人民币102,850.36元,系子公司上海浦东国 际贸易有限公司应付给少数股东的股利。

     20.应交税金1999年12月31日余额为人民币-3,107,589.70元,其中:

    

    税种                    期末欠(溢)交额

     增值税 -3,652,077.18

     营业税 46,258.89

     城建税 88,918.36

     所得税 -22,136.31

     房产税 396,855.71

     个人所得税 5,744.83

     车船使用税 28,846.00

     合计 -3,107,589.70

    

     21.其他应付款1999年12月31日余额为人民币10,296,664.25元, 其中无应付持 本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

     22.预提费用1999年12月31日余额为人民币27,209,300.48元,其中:

    

     费用类别          期初数                 期末数            结存原因

     利息支出 25,299,721.92 26,358,352.48 尚未结算

     审计费 - 850,948.00 尚未结算

     合计 25,299,721.92 27,209,300.48

    

     23.一年内到期的长期借款1999年12月31日余额为人民币72,249,953.17元, 其 中66,000,000.00元系中国工商银行上海市分行的借款,年利率为6.43~10.53%, 到 期日为2000年9月18日,4,000,000.00元系桑车国产化办公室委托中国工商银行闸北 办的逾期借款,其余2,249,953.17元系中国建设银行四支行的无约定期限的借款。

     24.长期借款1999年12月31日余额为人民币700,000.00元,系中国建设银行四支 行的担保借款,到期日为2002年12月28日,年利率为2.97%.

     25.股本1999年12月31日余额为人民币262,244,070.00元,每股面值1元,其股本 结构为:

    

    股份类别或结构属性      期初数     比例            本年增减变动        

     (%) 募股/配股 送股 公积金转股 增发

     一、尚未流通股份 - - - - - -

     1.发起人股份 - - - - - -

     (1)国家持有股份 150,044,070.00 57.22 - - - -

     (2)境内法人持有股份 - - - - -

     (3)境外法人持有股份 - - - - - -

     (4)其他 - - - - - -

     发起人股份小计 150,044,070.00 57.22 - - - -

     2.募集法人股份 11,000,000.00 4.19 - - - -

     3.内部职工股 - - - - - -

     4.优先股或其他 - - - - - -

     其中:转配股 - - - - - -

     未上市流通股份合计 161,044,070.00 61.41 - - - -

     二、已上市流通股份 - - - - - -

     1.人民币普通股 13,200,000.00 5.03 - - - -

     2.境内上市的外资股 88,000,000.00 33.56 - - - -

     3.境外上市的外资股 - - - - - -

     4.其他 - - - - - -

     已上市流通股份合计 101,200,000.00 38.59 - - - -

     三、股份总数 262,244,070.00 100.00 - - - -

     股份类别或结构属性 期末数 比例

     其他 小计 (%)

     一、尚未流通股份 - - - -

     1.发起人股份 - - - -

     (1)国家持有股份 - - 150,044,070.00 57.22

     (2)境内法人持有股份- - - - -

     (3)境外法人持有股份 - - - -

     (4)其他 - - - -

     发起人股份小计 -- 150,044,070.00 57.22

     2.募集法人股份 - - 11,000,000.00 4.19

     3.内部职工股 - - - -

     4.优先股或其他 - - - -

     其中:转配股 - - - -

     未上市流通股份合计 - - 161,044,070.00 61.41

     二、已上市流通股份 - - - -

     1.人民币普通股 - - 13,200,000.00 5.03

     2.境内上市的外资股 - - 88,000,000.00 33.56

     3.境外上市的外资股 - - - -

     4.其他 - - - -

     已上市流通股份合计 -- 101,200,000.00 38.59

     三、股份总数 - - 262,244,070.00 100.00

     26.资本公积1999年12月31日余额为人民币333,058,843.71元,其明细内容如下:

     项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     股本溢价 282,003,727.98 - - 282,003,727.98

     资产评估增值准备 38,205,398.67 - - 38,205,398.67

     股权投资准备 2,030,907.15 - - 2,030,907.15

     被投资单位

     接受捐赠准备 10,503.00 - - 10,503.00

     被投资单位股权投资准备 - 3,495.60 - 3,495.60

     其他资本公积转入 10,804,811.31 - - 10,804,811.31

     合计 333,055,348.11 3,495.60 - 333,058,843.71

    

     资本公积本期增加数系子公司上海冶联上管经营有限公司本期收到税收奖励, 增加了资本公积所致。

     27.盈余公积1999年12月31日余额为人民币6,865,734.26元,其明细内容如下:

    

    项目             期初数          本期增加     本期减少     期末数

     法定盈余公积 3,497,667.70 142,256.99 - 3,639,924.69

     公益金 938,327.07 142,256.99 - 1,080,584.06

     任意盈余公积 2,145,225.51 - - 2,145,225.51

     合计 6,581,220.28 284,513.98 - 6,865,734.26

    

     28.未分配利润1999年12月31日余额为人民币-272,084,041.10元, 具体来源如 下:

    

    内 容                                                  金 额

     年初未分配利润(1998年年报数字) -87,923,871.15

     1999年对年初未分配利润的调整数 -1,044,517.56

     调整后1999年初未分配利润 -88,968,388.71

     加:1999年度净利润 -182,831,138.41

     减:子公司提取法定盈余公积金属于母公司的份额 142,256.99

     子公司提取法定公益金属于母公司的份额 142,256.99

     1999年12月31日未分配利润余额 -272,084,041.10

     年初未分配利润变动的说明:

     调整项目 影响1999年年初未分配利润

     母公司补交以前年度所得税等 -1,099,901.95

     子公司退回上年度所得税等 105,328.90

     相应调整子公司上年提取的法定公

     积金、公益金属于母公司的份额 -49,944.51

     合 计 -1,044,517.56

    

     报告期利润分配:根据公司第二届十一次董事会决议有关利润分配预案, 由于 公司可分配利润为负数,公司董事会决定不进行股利分配,也不进行资本公积金转增 股本。

     29.财务费用1999年度发生额为人民币18,782,055.63元,其中:

    

     项目名称             本年发生额             上年发生额

     利息支出 23,005,282.05 27,949,052.95

     减: 利息收入 4,239,841.62 11,617,509.93

     汇兑损失 42,515.58 61,877.54

     减: 汇兑收益 49,012.24 47,166.81

     其他财务费用 23,111.86 63,508.54

     合计 18,782,055.63 16,409,762.29

    

     30.其他业务利润1999年度发生额为人民币4,190,962.38元 , 其中占利润总额 10%以上(含10%)的项目情况如下:

    

     业务种类               本年发生额                   上年发生额

     收入金额 成本金额(含税金) 收入金额 成本金额(含税金)

     废旧物资 7,134,661.51 4,033,860.87 12,483,342.52 8,486,317.23

     材料销售 6,190,050.49 6,040,658.10 4,851,582.84 4,790,008.16

     租赁收入 1,040,849.20 363,861.19 612,717.96 251,172.71

     31.投资收益1999年度发生额为人民币646,450.27元,其中:

     项目名称 本年发生额 上年发生额

     股票投资收益 556,175.80 -313,812.53

     债权投资收益 10,836.00 52,107.40

     年末调整的被投资公

     司所有者权益净增减 -289,448.99 96,760.95

     股权投资处置损益 - -2,613,508.30

     计提长期投资减值准备 368,887.46 -8,376,937.00

     合 计 646,450.27 -11,155,389.48

    

     投资收益本期比上期增加了105.79%,主要是1998年计提了子公司上海宝山钢管 镀锌厂的长期投资减值准备;同时对子公司上海宝山无缝钢管厂进行了清算;今年 股票投资取得了收益。

     32.补贴收入1999年度发生额为人民币70,000.00元,系98新产品流转税退税。

     33.营业外收入1999年度发生额为人民币1,333,165.60元,其中:

    

     主要项目类别                本年发生额            上年发生额

     固定资产清理净收入 380,917.34 2,636,269.20

     无法支付的应付款 952,248.26 -

     34.营业外支出1999年度发生额为人民币1,116,358.75元,其中:

     主要项目类别 本年发生额 上年发生额

     罚款与滞纳金 31,060.22 248,150.81

     固定资产清理净损失 613,091.72 7,518,650.82

     技校经费 120,079.60 269,407.77

     职工安置回乡落户补贴 331,564.70 -

     其他 20,562.51 352,549.30

    

     35.支付的其他与经营活动有关的现金支出1999年度发生额为人民币1,847,060. 58元,明细项目情况如下:

    

    项目名称                          本年发生额

     支付的职工保险费统筹 1,636,866.00

     支付的抵押金 153,221.50

     支付的罚金支出 30,938.25

     支付的手续费 23,111.86

     支付的诉讼费 2,801.00

     支付的滞纳金 121.97

     合 计 1,847,060.58

    

     36.现金流量表附注资料中“其他"项目金额为12,286,388.75元, 系计提的存 货跌价损失准备。

     37.现金流量表中与资产负债表中货币资金期初余额、 期末余额的差异为人民 币14,814,978.79元,系扣除了被抵押的美元定期存款。

     (二)母公司报表主要项目注释:

     1.应收帐款1999年12月31日余额为人民币287,644,835.74元,按帐龄分析:

    

    帐龄                          期初数              

     金额 比例(%) 坏帐准备

     1年以下 175,583,662.87 53.18 8,779,183.14

     1~2年 77,521,194.71 23.48 4,146,509.37

     2~3年 54,156,091.68 16.40 2,545,989.79

     3年以上 22,934,313.25 6.94 1,038,080.83

     合计 330,195,262.51 100.00 16,509,763.13

     帐龄 期末数

     金 额 比例(%) 坏帐准备

     1年以下 86,359,805.74 30.02 3,355,299.48

     1~2年 83,329,956.00 28.97 28,625,094.07

     2~3年 53,947,909.00 18.76 30,643,275.37

     3年以上 64,007,165.00 22.25 49,777,432.32

     合计 287,644,835.74 100.00 112,401,101.24

     本帐户期末余额中,无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     应收帐款期末余额中,欠款金额最大的前五位债务人情况如下:

     债务人名称 欠款原因 期末欠款余额 欠款时间

     武汉锅炉厂 销货款 58,986,123.00 1至3年

     东方锅炉厂 销货款 29,248,997.00 1至2年

     上海浦东国际

     贸易有限公司 往来款 20,241,102.18 1至3年

     哈尔滨锅炉有限公司 销货款 17,143,921.00 1年以内

     上海宝山钢管镀锌厂 销货款 13,020,201.42 1至3年

     2.长期投资1999年12月31日余额为人民币39,790,482.14元,其中:

     (1)明细项目如下:

     项目 期初数 减值准备 本期增加

     长期股权投资 51,731,837.61 8,376,937.00 -10,955,520.56

     长期债权投资 135,164.00 - -

     合计 51,867,001.61 8,376,937.00 -10,955,520.56

     项目 本期减少 期末数 减值准备

     长期股权投资 1,037,834.91 39,738,482.14 7,908,049.54

     长期债权投资 83,164.00 52,000.00 -

     合计 1,120,998.91 39,790,482.14 7,908,049.54

     (2)长期股权投资1999年12月31日余额为人民币39,738,482.14元。其中:

     ①股票投资1999年12月31日余额为人民币1,779,299.70元,明细内容为:

     被投资公司名称 股份性质 股数 投资比例(%) 投资金额

    

     国脉通信 法人股 113,771 <5% 398,625.00

     沪昌特钢 法人股 100,000 <5% 280,674.70

     抚顺新钢 法人股 500,000 <5% 500,000.00

     申银万国 法人股 303,642 <5% 600,000.00

     合计 1,779,299.70

     被投资公司名称 期末市 减值准备

     价总额 期末余额

     国脉通信 未上市-

     沪昌特钢 未上市 -

     抚顺新钢 未上市 -

     申银万国 未上市 -

     合计 - -

    

     ②其他股权投资1999年12月31日余额为人民币37,959,182.44元,其明细内容如 下:(见附表二)

     长期股权投资①+② 39738482.14

     (3)长期债权投资1999年12月31日余额为人民币52,000.00元,系电力债券,到 期日为2002年1月1日。

     (4)长期投资减值准备1999年12月31日余额为人民币7,908,049.54元,系公司 对子公司宝山钢管镀锌厂的长期投资按成本法核算, 由于宝山钢管镀锌厂净资产为 负数,所以计提了长期投资减值准备,该项长期股权投资帐面余额减至为0。

     3.投资收益1999年度发生额为人民币-9,950,421.94元,其中:

    

    项目名称                   本期发生额       上期发生额

     股票投资收益 528,870.76 -313,812.53

     债权投资收益 10,836.00 -

     年末调整的被投资公司

     所有者权益净增减 -10,959,016.16 163,140.48

     股权投资处置损益 - -2,613,508.30

     计提长期投资减值准备 468,887,46 -8,376,937.00

     合 计 -9,950,421.94 -11,141,117.35

     4.主营业务收入和主营业务成本1999年度发生额为人民币

     行业 营业收入 营业成本

     本年数 上年数 本年数 上年数

     钢管销售 187,009,821.11 269,936,029.34 186,431,496.24 248,356,586.24

     行业 营业毛利

     本年数 上年数

     钢管销售 578,324.87 21,579,443.10

    

     六、其他报表项目

     未确认的投资损失1999年12月31日余额为人民币-832,448.28元,系纳入合并范 围的孙公司海南宏鑫实业贸易公司上海经营部经营情况恶化,净资产为-832,448.28 元。

     七、分行业资料:

     收入占主营业务收入10%(含10%)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛 利的情况如下:

    

    行业                   营业收入                       营业成本

     本年数 上年数 本年数 上年数

     钢管销售 166,350,844.52 284,144,202.70 165,419,981.79 258,256,924.42

     其他销售 77,069,275.64 49,260,793.13 70,783,328.51 47,293,756.95

     公司业内行业

     间相互抵减 29,460,889.65 38,060,022.13 29,460,889.65 38,060,022.13

     合计 213,959,230.51 295,344,973.70 206,742,420.65 267,490,659.24

     行业 营业毛利

     本年数 上年数

     钢管销售 930,862.73 25,887,278.28

     其他销售 6,285,947.13 1,967,036.18

     公司业内行业

     间相互抵减 - -

     合计 7,216,809.86 27,854,314.46

     八、关联方关系及其交易的披露

     (一)存在控制关系的关联方情况

     1.存在控制的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务

    

     上海钢管新二分厂 江杨南路555号 焊管制造

     上海星火钢管机械厂 一二八纪念路1010号 冶金设备、机电设备金属材

     料制品、工夹挂具

     海南宏鑫实

     业贸易公司 海口市金贸区罗

     苑小区14号 金属、汽车配件及其他贸易

     上管企业开发总公司 逸仙路2950号 金属制品、五金加工制

     造汽车货运

     上海钢管房地产开

     发经营有限公司 崇明县城桥镇

     秀山路20号 房地产开发、中介咨询、物

     业管理、房屋租赁等

     上海钢管浦东国

     际贸易有限公司 上海市外高桥保税区

     D纬三路凯兴楼8楼 国际贸易、保税区企业间贸易

     及代理、仓储等

     上海钢管股份

     创业有限公司 逸仙路2950号 金属制品、加工、物业管理、

     劳动服务等

     上海冶联上管

     经营有限公司 黄兴路1660号2149室 销售金属材料、冶金炉料化

     工产品(除危险品)、仓储

     宝山银桥电

     机修配服务部 逸仙路2950号 电机设备修配、金属制品加工

     星火机械厂经营部 临平北路1号 劳防用品、五金工具、钢管制

     品、电工器材、阀门建筑装潢

     材料、机电设备及配件

     企业名称 与本企业 经济性质 法定

     关系 或类型 代表人

     上海钢管新二分厂 子公司 国集联营 崔银红

     上海星火钢管机械厂 子公司 国集联营 温文龙

     海南宏鑫实

     业贸易公司 子公司 股份制 龚洪林

     上管企业开发总公司 子公司 股份制 蔡营培

     上海钢管房地产开

     发经营有限公司 子公司 有限责任公司 李志芳

     上海钢管浦东国

     际贸易有限公司 子公司 有限责任公司 钱宝根

     上海钢管股份

     创业有限公司 子公司 有限责任公司 任远

     上海冶联上管

     经营有限公司 子公司 股份制 林德明

     宝山银桥电

     机修配服务部 子公司 国营 沈训

     星火机械厂经营部 子公司 国营 徐文权

     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数

     上海钢管新二分厂 3,775,150.87 - - 3,775,150.87

     上海星火钢管机械厂 13,539,124.00 - - 13,539,124.00

     海南宏鑫实业贸易公司 4,500,000.00 - - 4,500,000.00

     上管企业开发总公司 1,800,000.00 - - 1,800,000.00

     上海钢管房地产

     开发经营有限公司 6,000,000.00 - - 6,000,000.00

     上海钢管浦东

     国际贸易有限公司 8,500,000.00 - - 8,500,000.00

     上海钢管股份

     创业有限公司 300,000.00 - - 300,000.00

     上海冶联上管

     经营有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00

     上海宝山银桥

     电机修配服务部 50,000.00 - - 50,000.00

     星火机械厂经营部 300,000.00 - - 300,000.00

     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企业名称 年初数 本年增加

     金 额 % 金额 %

     上海钢管新二分厂 2,428,623.35 60% -667,500.13 60%

     上海星火钢管机械厂 12,179,093.22 100% -518,020.37 100%

     海南宏鑫实业贸易公司 4,458,307.26 100% -1,064,482.32 100%

     上管企业开发总公司 4,272,278.81 100% -1,670,612.09 100%

     上海钢管房地产

     开发经营有限公司 6,336,896.94 100% 1,252,760.91 100%

     上海钢管浦东国际

     贸易有限公司 8,052,329.04 90% -8,052,329.04 90%

     上海钢管股份

     创业有限公司 271,227.07 100% 104,766.46 100%

     上海冶联上管

     经营有限公司 1,189,000.30 100% 173,304.45 100%

     上海宝山银桥

     电机修配服务部 63,526.09 100% 6,491.17 100%

     星火机械厂经营部 300,257.59 100% -6,083.11 100%

     企业名称 本年减少 年末数

     金额 % 金额 %

     上海钢管新二分厂 - 1,761,123.22 60%

     上海星火钢管机械厂 - 11,661,072.85 100%

     海南宏鑫实业贸易公司 - 3,393,824.94 100%

     上管企业开发总公司 - 2,601,666.72 100%

     上海钢管房地产

     开发经营有限公司 1,002,208.71 100% 6,297,755.40 100%

     上海钢管浦东国际

     贸易有限公司 - - 90%

     上海钢管股份

     创业有限公司 - 375,993.53 100%

     上海冶联上管

     经营有限公司 135,847.07 100% 1,226,457.68 100%

     上海宝山银桥

     电机修配服务部 - 70,017.26 100%

     星火机械厂经营部 257.59 100% 293,916.89 100%

     4.存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

     (1)采购货物

     本企业1999年度及1998年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

     企业名称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     上海钢管股份创业有限公司 - 125,367.56

    

     本企业向关联方采购货物的价格由双方参照市价协商决定。1998年度本企业向 关联方采购货物的价格与市价相一致。

     (2)销售货物:

     本企业1999年度及1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

    

           企业名称        1999年金额(元)    1998年金额(元)  关联项目

     上海钢管股份创业有限公司 102,419.40 - 钢管及辅料销售

    

     本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行,1999 年度内本企业销售给关 联企业的产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

     (3)关联方应收应付款项余额

     1999年度和1998年度关联方应收应付款项余额

    

       项 目                    1999年12月31日            1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     应收帐款:

     上海钢管股份创业有限公司 106,943.50 0.03

     应付帐款:

     上海钢管股份创业有限公司 144,053.13 0.14 117,846.60 0.11

     上海宝山银桥电机修配服务部 28,362.50 0.03

     预收帐款:

     上海钢管股份创业有限公司 935.44 0.01

     预付帐款:

     上海宝山银桥电机修配服务部 133,312.50 1.98 1,880,498.53 10.51

     (4)关联方其他应收款、其他应付款余额:

     年末余额(元) 1999年12月31日 1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     其他应收款:

     上海钢管股份创业有限公司 126,399.97 1.18

     上海宝山银桥电机修配服务部 47,293.73 0.44 7,628.74 0.09

     其他应付款:

     上海宝山银桥电机修配服务部 595,438.74 5.78 507,990.54 4.79

     (二)不存在控制关系的关联方情况

     1.不存在控制关系的关联方

     企业名称 与本企业的关系

     上海宝山钢管镀锌厂 联营企业

     上海三林热轧厂 联营企业

     2.不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

     (1)采购货物

     本企业1999年度及1998年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

     企业名称 1999年金额(元) 1998年金额(元)

     上海宝山钢管镀锌厂 - 18,611.60

     上海三林热轧厂 - 1,162,450.89

    

     本企业向关联方采购货物的价格根据市价协商决定。1998年度本企业向关联方 采购货物的价格与市价相一致。

     (2)销售货物

     本企业1999年度和1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

    

      企业名称        1999年金额(元)         1998年金额(元)

     宝山镀锌厂 - 494,670.15

     上海三林热轧厂 547,801.63 326,013.25

    

     本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行。1999年度和1998年度内本公 司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

     (3)关联方应收应付款项余额

     1999年度和1998年度关联方应收应付款项余额

    

    项 目                     1999年12月31日            1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     应收帐款:

     上海宝山钢管镀锌厂 13,020,201.42 4.54 13,847,308.96 3.95

     上海三林热轧厂 - - 371,235.62 0.1

     应付帐款:

     上海宝山钢管镀锌厂 183,689.08 0.18 405,505.45 0.4

     上海三林热轧厂 688,968.79 6.69 1,118,514.29 1.09

     (4)关联方其他应收款、其他应付款余额:

     年末余额(元) 1999年12月31日 1998年12月31日

     余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

     其他应收款:

     上海宝山钢管镀锌厂 1,536,614.90 14.38 996,700.43 11.91

    

     九、或有事项

     1.截止1999年12月31日本公司为下属子公司及其他企业提供银行借款担保情况 如下:

    

        被担保单位                       担保金额          期    限

     (1)上海五钢(集团)有限公司* 人民币5100万元 1993/04-2000/12

     (2)上海钢铁研究所* 人民币1580万元 1999/12-2000/12

     (3)上海宝山钢管镀锌厂 人民币1410万元 1999/04-2000/06

     (4)上管企业开发总公司* 人民币100万元 1999/09-2000/09

    

     *系互相担保

     2.用美元定期存单1,893,724.46美元抵押 ,向上海银行宝昌支行借入人民币1 ,380万元的借款; 用美元定期存单1,252,846.20美元抵押,向上海浦东发展银行宝 山支行借入人民币900万元的借款。

     十、承诺事项

     本公司无承诺事项。

     十一、资产负债表日后事项中的非调整事项:

     本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。

     十二、其他重要事项

     1、截止1999年12月31日公司已逾期未归还的短期借款为人民币3,190万元和一 年内到期的长期借款中已逾期的长期借款为人民币400万元。

     2、子公司上管企业开发总公司其他应收款-闵清物资实业公司500,000. 00元, 经上海市宝山区人民法院1996年9月19日(1996)宝经初字第1217 号民事判决书判 决闵清物资实业公司应于判决生效日起十天内付清全部款项, 可直至审计日仍未付 清,为此已计提坏帐准备500,000.00元

     3、浙江新昌五洲轴承有限公司的应收帐款8,948,016.60元,于2000年2月2日由 第二中级人民法院(1999)沪二中经初字第527号民事判决书判定10天内支付8,542, 312.35元,现对方正在上诉,为此已计提坏帐准备8,542,312.35元。

     4、兰州通用机器厂等七家公司的应收帐款,经宝山县人民法院(1998)宝经初 字第271、1372、1373、1374号,(1999)宝经初字第725、729、923 号民事判决书 判定胜诉,七家单位均应于十天内归还欠款,但已过期限仍未执行,现正在申请执行, 金额共计1,007,784.32元。

     5、根据国家经贸委国经贸企改(1998)604号文请示和国务院国函(1998)96 号批文,以宝山钢铁(集团)公司为主体,吸收上海冶金控股(集团)公司和上海梅 山(集团)有限公司参加联合组建上海宝钢集团公司, 集团公司已于一九九八年十 一月十八日挂牌成立。上海冶金控股(集团)公司原系本公司国家股持股单位, 控 股公司重组后,上海冶金控股(集团)公司建制撤销,原持有的国家股根据有关规定 将划转上海宝钢集团公司持有,由于原宝钢和上钢分属中央和地方企业,股权划转手 续需一定时间,有关股权转让事项仍在审批之中。

     九、公司其它有关资料

     1、公司首次注册登记日期、地点:

     一九九四年一月二十五日 地址:上海市逸仙路2950号

     2、企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019032号

     3、税务登记号码:310041520110009

     4、公司未流通股票的托管机构名称:

     上海证券中央登记结算公司

     5、公司聘任的会计师事务所名称、办公地址:

     A:大华会计师事务所有限公司 地址:上海昆山路146号

     B:安永会计师事务所 地址:香港中环和记大厦15楼

     十、备查文件

     1、载有法定代表人、主管会计负责人、经办人员签名并盖章的会计报表

     2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告原件

     3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告 的原稿。

     4、境外1999年度摘要公告及中英文年报正本。

    

                                        资产负债表

     1999年12月31日

     编制单位:上海钢管股份有限公司 单位:(人民币)元

     资产 期末数

     合并 母公司

     流动资产:

     货币资金 100,655,472.99 96,413,126.86

     短期投资 732,453.69 732,453.69

     减:短期投资跌价准备 189,331.61 189,331.61

     短期投资净额 543,122.08 543,122.08

     应收票据 5,567,900.14 5,378,519.34

     应收股利 3,360,792.96

     应收利息

     应收帐款 286,606,999.01 287,644,835.74

     其他应收款 10,685,328.73 11,208,039.49

     减:坏帐准备 122,064,782.05 116,348,616.81

     应收款项净额 175,227,545.69 182,504,258.42

     预付帐款 6,729,531.76 5,446,999.95

     应收补贴款

     存货 174,863,037.62 148,800,201.01

     减:存货跌价准备 21,698,382.92 13,543,306.84

     存货净额 153,164,654.70 135,256,894.17

     待摊费用 1,004,011.78 952,474.96

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资 53,000.00 52,000.00

     其他流动资产

     流动资产合计 442,945,239.14 429,908,188.74

     长期投资:

     长期股权投资 14,414,144.38 39,738,482.14

     长期债权投资 54,000.00 52,000.00

     长期投资合计 14,468,144.38 39,790,482.14

     其中:合并价差

     减:长期投资减值准备 8,008,049.54 7,908,049.54

     长期投资净额 6,460,094.84 31,882,432.60

     固定资产:

     固定资产原价 393,115,652.23 366,067,258.44

     减:累计折旧 155,290,983.47 145,136,624.67

     固定资产净值 237,824,668.76 220,930,633.77

     工程物资 41,316.97 41,316.97

     在建工程 47,659,413.18 47,591,997.22

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 285,525,398.91 268,563,947.96

     无形资产及其他资产:

     无形资产 11,024,057.11 11,024,057.11

     开办费 22,491.72

     长期待摊费用 622,999.80 607,999.80

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 11,669,548.63 11,632,056.91

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 746,600,281.52 741,986,626.21

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 192,000,000.00 190,000,000.00

     应付票据

     应付帐款 103,117,513.95 104,396,336.52

     预收帐款 10,934,063.90 8,261,846.82

     代销商品款

     应付工资 284,290.14

     应付福利费 2,250,728.67 674,236.38

     应付股利 102,850.36

     应交税金 -3,107,589.70 -1,261,325.77

     其他应交款 11,229.00

     其他应付款 10,296,664.25 9,326,302.91

     预提费用 27,209,300.48 27,209,300.48

     一年内到期的长期负债 72,249,953.17 72,249,953.17

     其他流动负债

     流动负债合计 415,349,004.22 410,856,650.51

     长期负债:

     长期借款 700,000.00 700,000.00

     应付债券

     长期应付款 356,000.00 356,000.00

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 1,056,000.00 1,056,000.00

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 416,405,004.22 411,912,650.51

     少数股东权益 943,118.71

     股东权益:

     股本 262,244,070.00 262,244,070.00

     资本公积 333,058,843.71 333,058,843.71

     盈余公积 6,865,734.26 3,819,907.68

     其中:公益金 1,080,584.06

     未确认的投资损失 -832,448.28

     未分配利润 -272,084,041.10 -269,048,845.69

     外币报表折算差额

     股东权益合计 329,252,158.59 330,073,975.70

     负债和股东权益总计 746,600,281.52 741,986,626.21

     资产 期初数

     合并 母公司

     流动资产:

     货币资金 97,543,406.86 94,653,073.85

     短期投资 1,251,009.75 1,251,009.75

     减:短期投资跌价准备 660,533.13 660,533.13

     短期投资净额 590,476.62 590,476.62

     应收票据 4,791,241.41 4,791,241.41

     应收股利 4,404,702.24

     应收利息

     应收帐款 350,247,291.83 330,195,262.51

     其他应收款 8,367,939.25 21,492,532.72

     减:坏帐准备 16,610,023.27 16,509,763.13

     应收款项净额 342,005,207.81 335,178,032.10

     预付帐款 17,893,741.35 13,843,619.72

     应收补贴款

     存货 172,544,275.78 146,748,920.86

     减:存货跌价准备 9,411,994.17 9,185,204.17

     存货净额 163,132,281.61 137,563,716.69

     待摊费用 3,392,973.61 3,304,264.84

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资 27,000.00 26,000.00

     其他流动资产

     流动资产合计 629,376,329.27 594,355,127.47

     长期投资:

     长期股权投资 14,214,850.96 51,731,837.61

     长期债权投资 138,164.00 135,164.00

     长期投资合计 14,353,014.96 51,867,001.61

     其中:合并价差

     减:长期投资减值准备 8,376,937.00 8,376,937.00

     长期投资净额 5,976,077.96 43,490,064.61

     固定资产:

     固定资产原价 390,309,438.52 363,316,914.26

     减:累计折旧 135,158,354.02 126,379,844.33

     固定资产净值 255,151,084.50 236,937,069.93

     工程物资

     在建工程 47,153,700.36 46,897,570.51

     固定资产清理 599,808.20 599,808.20

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 302,904,593.06 284,434,448.64

     无形资产及其他资产:

     无形资产 8,642,500.80 8,642,500.80

     开办费 42,340.32

     长期待摊费用 780,999.84 759,999.84

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 9,465,840.96 9,402,500.64

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 947,722,841.25 931,682,141.36

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 184,000,000.00 182,000,000.00

     应付票据 12,710,000.00 6,510,000.00

     应付帐款 102,541,917.94 102,392,882.77

     预收帐款 22,203,752.35 22,286,063.60

     代销商品款

     应付工资 459,902.24

     应付福利费 3,024,557.83 1,168,207.28

     应付股利 102,850.36

     应交税金 -1,058,587.71 -1,282,219.14

     其他应交款 5,950.76

     其他应付款 10,603,631.20 7,844,024.79

     预提费用 25,299,721.92 25,299,721.92

     一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00

     其他流动负债

     流动负债合计 399,893,696.89 386,218,681.22

     长期负债:

     长期借款 32,181,072.65 32,181,072.65

     应付债券

     长期应付款 453,000.00 453,000.00

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 32,634,072.65 32,634,072.65

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 432,527,769.54 418,852,753.87

     少数股东权益 2,282,822.03

     股东权益:

     股本 262,244,070.00 262,244,070.00

     资本公积 333,055,348.11 333,055,348.11

     盈余公积 6,581,220.28 3,819,907.68

     其中:公益金 938,327.07

     未确认的投资损失

     未分配利润 -88,968,388.71 -86,289,938.30

     外币报表折算差额

     股东权益合计 512,912,249.68 512,829,387.49

     负债和股东权益总计 947,722,841.25 931,682,141.36

     利润及利润分配表

     1999年度

     编制单位:上海钢管股份有限公司 单位:(人民币)元

     项目 本 期

     合并 母公司

     一、主营业务收入 213,959,230.51 187,009,821.11

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 213,959,230.51 187,009,821.11

     减:主营业务成本 206,742,420.65 186,431,496.24

     主营业务税金及附加 791,899.75

     二、主营业务利润 6,424,910.11 578,324.87

     加:其他业务利润 4,190,962.38 4,059,760.85

     减:存货跌价损失 12,286,388.75 4,358,102.67

     营业费用 1,872,432.90 1,593,971.15

     管理费用 163,510,443.16 153,111,378.60

     财务费用 18,782,055.63 18,681,831.47

     三、营业利润 -185,835,447.95 -173,107,198.17

     加:投资收益 646,450.27 -9,950,421.94

     补贴收入 70,000.00 70,000.00

     营业外收入 1,333,165.60 1,306,771.60

     减:营业外支出 1,116,358.75 1,078,058.88

     四、利润总额 -184,902,190.83 -182,758,907.39

     减:所得税 101,099.18

     减:少数股东损益 -1,339,703.32

     加:未确认的投资损失 -832,448.28

     五、净利润 -182,831,138.41 -182,758,907.39

     加:年初未分配利润 -88,968,388.71 -86,289,938.30

     盈余公积转入

     六、可供分配的利润 -271,799,527.12 -269,048,845.69

     减:提取法定盈余公积金 142,256.99

     减:提取法定公益金 142,256.99

     七、可供股东分配的利润 -272,084,041.10 -269,048,845.69

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 -272,084,041.10 -269,048,845.69

     项目 上 期

     合并 母公司

     一、主营业务收入 295,344,973.70 269,936,029.34

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 295,344,973.70 269,936,029.34

     减:主营业务成本 267,490,659.24 248,356,586.24

     主营业务税金及附加 585,167.48

     二、主营业务利润 27,269,146.98 21,579,443.10

     加:其他业务利润 4,504,991.54 4,356,761.46

     减:存货跌价损失 5,178,500.17 4,951,710.17

     营业费用 1,868,952.47 1,785,289.05

     管理费用 67,286,532.49 61,741,474.75

     财务费用 16,409,762.29 16,198,899.55

     三、营业利润 -58,969,608.90 -58,741,168.96

     加:投资收益 -11,155,389.48 -11,141,117.35

     补贴收入 31,000.00 31,000.00

     营业外收入 2,929,854.16 2,779,573.36

     减:营业外支出 8,388,758.70 8,336,670.82

     四、利润总额 -75,552,902.92 -75,408,383.77

     减:所得税 820,846.56 702,503.46

     减:少数股东损益 -304,413.23

     加:未确认的投资损失

     五、净利润 -76,069,336.25 -76,110,887.23

     加:年初未分配利润 -12,622,627.28 -10,179,051.07

     盈余公积转入

     六、可供分配的利润 -88,691,963.53 -86,289,938.30

     减:提取法定盈余公积金 138,212.59

     减:提取法定公益金 138,212.59

     七、可供股东分配的利润 -88,968,388.71 -86,289,938.30

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 -88,968,388.71 -86,289,938.30

     现金流量表

     1999年度

     编制单位:上海钢管股份有限公司 单位:(人民币)元

     项目 合并 母公司

     一、经营活动产生的现金流量

     销售商品、提供劳务收到的现金 165,853,767.81 121,636,207.63

     收取的租金 366,594.50

     收到的增值税销项税和退回的增值税款 1,160,032.59 389,816.12

     收到的除增值税以外的其他税费返还

     收到的其他与经营活动有关的现金 8,963,301.63 8,409,986.00

     经营活动现金流入小计 176,343,696.53 130,436,009.75

     购买商品、接收劳务所支付的现金 89,054,897.48 61,624,660.15

     经营租赁所支付的现金 146,218.20

     支付给职工以及为职工支付的现金 58,608,497.68 53,251,256.68

     支付的增值税款 5,716,114.64 4,379,671.56

     支付的所得税款 794,595.24 118,647.48

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,241,626.38 1,108,023.00

     支付的其他与经营活动有关的现金 1,847,060.58 1,839,687.52

     经营活动现金流出小计 158,409,010.20 122,321,946.39

     经营活动产生的现金流量净额 17,934,686.33 8,114,063.36

     二、投资活动产生的现金流量

     收回投资所收到的现金 576,683.69 575,683.69

     分得股利或利润所收到的现金 85,231.87 57,669.24

     取得债券利息收入所收到的现金 10,836.00 10,836.00

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产而收回的现金净额 576,652.00 403,552.00

     收到的其他与投资活动有关的现金 9,548,500.00

     投资活动现金流入小计 1,249,403.56 10,596,240.93

     购建固定资产、无形资产和

     其他长期资产所支付的现金 2,936,934.34 2,787,774.34

     权益性投资所支付的现金

     债权性投资所支付的现金

     支付的其他与投资活动有关的现金 1,070,000.00

     投资活动现金流出小计 2,936,934.34 3,857,774.34

     投资活动产生的现金流量净额 -1,687,530.78 6,738,466.59

     三、筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金

     其中:子公司吸收少数

     股东权益性投资收到的现金

     发行债券所收到的现金

     借款所收到的现金 169,800,000.00 167,800,000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 6,495.60 3,000.00

     筹资活动现金流入小计 169,806,495.60 167,803,000.00

     偿还债务所支付的现金 161,100,000.00 159,100,000.00

     发生筹资费用所支付的现金

     分配股利或利润所支付的现金

     其中:子公司支付少数股东的股利

     偿付利息所支付的现金 21,848,086.92 21,701,964.42

     融资租赁所支付的现金

     减少注册资本所支付的现金

     其中:子公司依法减资

     支付给少数股东的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金 100,000.00

     筹资活动现金流出小计 182,948,086.92 180,901,964.42

     筹资活动产生的现金流量净额 -13,141,591.32 -13,098,964.42

     四、汇率变动对现金流量的影响

     汇率变动对现金的影响额 6,501.90 6,501.90

     五、现金及现金等价物净增加额

     现金及现金等价物净增加额 3,112,066.13 1,760,053.01

     六、不涉及现金收支的投资和筹资活动

     以固定资产偿还债务

     以投资偿还债务

     以固定资产进行长期投资

     以存货偿还债务

     融资租赁固定资产

     七、将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 -182,831,138.41 -182,758,907.39

     加:少数股东损益 -1,339,703.32

     计提的坏帐准备或转销的坏帐 105,454,758.78 99,838,853.68

     固定资产折旧 21,520,055.69 20,034,560.00

     无形资产摊销 1,696,615.53 1,670,766.93

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产的损失(减:收益) 134,493.07 123,854.29

     固定资产报废损失 97,681.31 97,681.31

     财务费用 22,969,059.73 22,822,951.65

     投资损失(减:收益) -646,450.27 9,950,421.94

     递延税款贷项(减:借项)

     存货的减少(减:增加) -2,549,714.64 -2,282,232.95

     经营性应收项目的减少(减:增加) 57,925,031.36 48,113,328.20

     经营性应付项目的增加(减:减少) -19,189,852.80 -17,058,054.85

     增值税增加净额(减:减少)

     其他 14,693,850.30 7,560,840.55

     经营活动产生的现金流量净额 17,934,686.33 8,114,063.36

     八、现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 85,840,494.20 81,598,148.07

     减:货币资金的期初余额 82,728,428.07 79,838,095.06

     现金等价物的期末余额

     减:现金等价物的期初余额

     现金及现金等价物净增加额 3,112,066.13 1,760,053.01

    

    摘自上海证券报2000-04-27