95年年度报告  [1995-12-31]  

    重要提示

    本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告原件,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。

     上海钢管股份有限公司董事会 一、公司简况

    1、公司名称

    公司中文名称:上海钢管股份有限公司

    公司英文名称:SHANGHAI STEEL TUBE CO.,LTD.

    公司英文缩写:SSTC

    2、公司地址

    公司注册地址:上海市逸仙路2950号

    公司办公地址:上海市逸仙路2950号

    邮政编码:200940

    3、公司法定代表:龚洪林

    4、公司咨询服务机构

    机构名称:股份制办公室

    电话号码:56820901 56820888-5

    传真号码:56821491

    二、主要财务数据与财务指标

    

                      单位:元
  指标项目         本年度        上年度      比上年增减(%)
主营业务收入    511989923.97   598734356.92     -14.49
净利润           -9043134.53    19443453.21    -146.51
总资产          944586674.17  1148180930.52     -17.73
股东权益        594963099.91   607507917.14      -2.06
每股权益           -0.03           0.08    -137.50
每股净资产              2.27           2.55     -10.98
净资产收益率           -0.02           0.03    -166.67
股东权益比率           62.98%         52.91%     19.03

    注:上年报中的股东权益及相关指标均按1995年年报编制要求口径进行了调整。

    三、公司业务回顾

    1、一年来经营情况

    1995年是我公司极其困难的一年,国家继续实行宏观经济调控银根抽紧,公司 面对产品销售不畅,价格下跌,货款回收不畅,流动资金紧缺,辅料和能源价格上 涨过快,社会负担过重等情况,树立市场观念,抓营销工作;开拓国外市场,创出 口产品;加快技术进步,抓新品开发;提高产品质量,抓产品认证。努力消化不利 因素,但效益情况仍不理想。去年生产量87566吨,产品销售完成90802吨,主营业 务收入511,989,923.97元,利润-9,043,134.53元。

    2、经营业绩分析

    年内共完成生产量87566吨,比上年下降14.02%,产品销售完成90802吨,比上 年下降 1.61%。主营业务收入511,989,923.97元,比上年下降14.49%,利润亏损 9,043,134.53元,比上年下降146.51%。

    由香港安永会计师事务所按国际会计准则编制的合并报表中,本公司1995年度 税后净亏损为人民币 42962千元,境内、外注册会计师对本公司税后净利润审计差 异调整内容:

    单位:人民币千元

    按中国会计准则计算之税前利润: -9043

    为符合国际准则所作之调整:

    ── 冲回员工薪金调整数 (17879)

    ── 坏帐及呆帐准备提取 ( 9607)

    ── 其他 2882

    ── 由于合并口径之差异 ( 9315)

    注: 合并口径之差异在于安永会计师事务所将宝镀厂、淞南厂、 新二分厂、 宝山无缝钢管分厂及上海星火钢管机械厂等纳入本年度合并范围。国内会 计师事务所按规定未将上述单位纳入合并范围所致,并且安永会计师将已 被国内会计师纳入合并范围之上管企业开发总公司剔除在外所致。

    3、亏损主要原因说明

    根据1995年5月5日股东年会的预测,1995年公司产量目标12万吨,实际结果为 8.7余万吨,主要是市场疲软,产品销售不畅,产销量大幅度下降。从生产量来看, 无缝管、镀锌管分别比上年下降22.33%、21.21%。无缝管销售比上年减少17.81%, 利润较好的高压锅炉管、合金管比上年有较大幅度减少;能源价格上涨,固定资产 折旧增加,生产成本上升;受应收款拖累,影响生产经营和经济效益。

    4、募集资金的运用情况说明

    (1)电站锅炉用管技术改造二期工程至去年底已基本建成,并于1995年12月25日 轧出了第一根钢管,据初步计算整个项目累计用款18436.45万元。

    (2)汽车用精密管技术改造项目现进入土建施工阶段,U型管跨厂房、主变电所、 围墙、锅炉房正在土建施工,累计用款为595.8万元,占总投资比例的3%。

    四、股本变化及股本结构情况

    1、股本变化与结构

    

股份单位:股    面值:每股  元
  股权类别         年初数     比例% 本年增减     年末数     比例%
①尚未流通股份
  发起人股份
  其中:
  国家股           136,403,700  57.22 13,640,370 150,044,070  57.22
  境内法人股        10,000,000   4.19  1,000,000  11,000,000   4.19
  尚未流通股份合计 146,403,700  61.41 14,640,370 161,044,070  61.41
②已流通股份
  A股               12,000,000   5.03  1,200,000  13,200,000   5.03
  B股               80,000,000  33.56  8,000,000  88,000,000  33.56
  已流通股份总计    92,000,000  38.59  9,200,000 101,200,000  38.59
③股份总数         238,403,700 100    23,840,370 262,244,070 100
2、主要股东持股情况(前10名)
      股   东   名   称                  年末持股数  占股本%
1. 国家持股                              150,044,070   57.22
2. PICTET&CIE                             11,097,500    4.23
3. THE CHASE MANHATTAN BANK NA.S/A
   TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC.         5,263,500    2.00
4. CMB S/A TEMPLETON DRAGON FUND INC.      5,088,600    1.94
5. NORMURA BANK (LUXEMBOURG) S/A
   TEMPLETON ASIA FUND                     2,993,100    1.14
6. STATE ST. AUSTRALIA LTD. S/A
   C.H.,CHINA INV. (AUS-Q4AP)              2,800,000    1.06
7. NOMURA BANK (LUXEMBOURG) SA S/A
   TEMPLETON EMERGING ASIA                 2,421,100    0.92
8. CHASE MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETON
   INSTITUTIONAL EMERGING MKTS(42)         2,257,640    0.86
9. BANK BRUSSELS LAMBERT BRUSSELS          2,200,000    0.83
10.CHASA MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETON
   CANADA EMERGING MKTS FUND(3448          2,087,800    0.79

    3、年末股东户数

    至1995年底公司股东总数7548户

    其中:国家持股(A股)股东1户

    社会法人股(A股)股东34户

    社会个人股(A股)股东6479户

    B股股东1034户

    4、公司董事、监事及高级管理人员年初、年末持股变动情况

    

姓 名      职      务                   年初 年度末     原  因
龚洪林   董事长                           2000  2200  送股
任  远   副董事长(待确认)党委书记            0     0  95年调入,原不持股
侯德根   董事(待确认)总经理                  0     0  96年调入,原不持股
温文龙   董事  副总经理                   2000  2200  送股
张  岩         副总经理                      0     0  新任副总经理
钱宝银   董事  副总经理                   1500  1650  送股
李志芳         副总经理                      0     0  96年调入
崔以聪   董事  工会主席                   2000  2200  送股
方长生   董事  调研员                     2000  2200  送股
童世勋   董事  副总会计师                 1500  1650  送股
任新我   董事                             2000  2200  送股
周明华   董事                             2000  2200  送股
张  灏   董事                             2000  2200  送股
乐景彭   董事上海沪昌钢铁有限公司总经理   1500  1650  送股
孙公权   董事上海一钢(集团)公司副总经理   1500  1650  送股
徐域栋   董事上海锅炉厂厂长               1500  1650  送股
李荣时   董事哈尔滨锅炉有限责任公司副总经理  0     0  原不持股
黄海龙   监事会主席                       2000  2200  送股
沈  训   监事工会副主席                   1500  1650  送股
曹国裕   监事审计室主任                   1500  1650  送股
赵  萍   监事会计师                       1500  1650  送股
徐  伟   监事车间副值班长                 1500  1650  送股

    期内上述董事、监事持股数因公司1994年度分配(送股10:1)而发生变动。

    五、重要事项

    1、1995年5月5日在本公司召开了1994年度股东大会,出席会议的股东71人, 代表股权数 186449300股,占公司总股本的 78.2%,会议审议并通过了《1994年度 董事会工作报告》、《1994年度监事会工作报告》、《1994年度财务决算情况的报 告》、《1994年度利润分配方案》和《修改公司章程》。以上股东大会决议刊登于 1995年5月10日《上海证券报》、香港《南华早报》。

    2、1995年4月18日在本公司召开了第一届董事会第七次董事会议。通过了开办 “上海钢管股份创业有限公司”决议。旨在精干主体、消化富余人员。该公司以总 公司为依托,搞好服务,面向社会,从事加工、制造、服务、零售等业务。

    3、1995年7月12日召开了公司第一届董事会第八次董事会。经讨论决定:充分 尊重董事长龚洪林女士提出的不再兼任总经理的意愿,同意其辞去原兼任总经理职 务;决定任新我先生不再兼任副董事长职务,聘任任新我先生为公司总经理。本决 议公告刊登于1995年7月15日《上海证券报》、香港《南华早报》。

    4、1995年8月26日公司第一届董事会第九次会议审议通过《1995年中期报告》, 并刊登于1995年8月29日《上海证券报》和香港《大公报》。

    5、1995年9月15日公司第一届董事会第十次会议审议通过了淞南焊管分厂合并 新二分厂的决议,撤消新二分厂法人建制,以有利于理顺生产经营关系,集中管理、 合理配置,以求得资产运作最佳效率。目前有关合并手续正在进行之中。

    6、1994年度股东大会于1995年5月5日表决通过了 1994 年度分配方案。 公司 1994年度净利润19118008.32元,按 10%比例分别提取法定公积金和法定公益金后, 可供股东分配利润15298100.64元。向全体股东按10:1比例派送红股, 动用资本公 积金23840370元。向A股股东按每10 股派发现金红利 0. 40 元人民币, 计人民币 6336148元。向B股股东按资金到位实际时间分红,B股红利按1995年5月8 日中国人 民银行公布的美元现汇兑人民币的中间价换算为每股0.00396美元派发。 可供股东 分配利润余额6321952.64元转入1995年。实施送股后,公司总股本由238403700 股 增加到262244070股,其中国家股150044070股,法人股11000000股,社会公众股(A 股)13200000股,外资股(B股)88000000股。

    7、1995年度末至本年度报告之前,公司于1996年3月11日在本公司召开了第十 一次董事会,会议决定:一、增补任远先生为公司董事、副董事长;增补侯德根先 生为公司董事。二、聘任侯德根先生为公司总经理;聘任张岩、钱宝银、李志芳先 生为公司副总经理。三、因工作变动,免去任新我先生总经理职务;免去周明华先 生副董事长、副总经理职务;免去张灏先生总经济师职务;免去董事方长生总工程 师职务。提议任新我、周明华、张灏不再担任公司董事职务。以上董事的变动情况 将提交下次股东大会确认。该公告刊登于 1996年 3月14 日《上海证券报》和香港 《大公报》。

    8、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    9、公司一九九五年度报告摘要的主要内容同时刊登在香港《大公报》。

    10、公司第一届董事会第十二次会议于1996年4月21日召开,决定1995 年度分 配问题,鉴于公司实际发生亏损,拟不实施分配,此项决定需经公司1995年度股东 大会(第四次)审议通过。

    六、子公司及关联企业

    

  企业名称      注册资金    主 营 业 务      本公司权益
宝山钢管镀锌厂      1069万元    焊接钢管、镀锌钢管     61%
                       制造
淞南焊管分厂          1388万元   焊管制造               56%
新二焊管分厂         199.8万元   焊管制造               80%
宝山无缝钢管厂         268万元   无缝钢管制造           57%
上海星火钢管机械厂     500万元   冶金设备、机电设备    100%
                        金属材料制品、工夹
                       模具
海南宏鑫实业贸易公司   450万元   金属、汽车配件及其    100%
                                 他贸易
三林热轧联营厂         323万元   热轧钢管、冷拔钢管     50%
                       制造
上管企业开发总公司     180万元   金属制品、五金加工    100%
                       制造、汽车货运
上海钢管房地产开发     600万元   房地产开发、中介咨     90%
经营有限公司                     询、物业管理、房屋
                                 租赁等
上海钢管浦东国际       850万元   国际贸易、保税区企     90%
贸易有限公司                     企间贸易及代理、仓
                                 储等
上海钢管股份创业        30万元   金属制品、加工,物     90%
有限公司                         业管理、劳动服务等

    七、财务报告

    1、审计意见

    公司财务报告经上海大华会计师事务所朱蕾蕾、朱澍萼注册会计师审计,并出 具无保留意见的审计报告[华业字(96)第370号]。

    2、财务报表

    (1)资产负债表(附后)

    (2)利润及利润分配表(附后)

    (3)财务状况变动表(附后)

    3、财务报表附注

    (一)公司采用的主要会计政策

    (1)会计制度:本公司及全资子公司均执行《股份制试点企业会计制度》,公司 投资的钢管国际贸易有限公司执行《商业企业会计制度》。在合并报告时按《股份 制试点企业会计制度》进行调整。

    (2)会计期间:自公历1月1日至12月31日为一个会计期间。

    (3)记帐本位币以人民币为记帐本位币。

    外币业务核算方法:发生的外币业务按发生时当月1 日的市场汇价中间价折 合人民币记帐。月度终了,有关外币帐户余额按月末市场汇价中间价予以调整,差 额计入财务费用。

    (4)合并报表编制方法:

    ①根据沪财会(1995年)112号“关于本市编制合并会计报表的暂行规定”, 对 投资比例超达50%以上,属权益性投资的在年末纳入合并报表范围;

    ②对投资比例虽超过50%以上, 但又未按投资比例分配利润(即目前仍暂采取 保底协议利润)的联营企业,经请示市财政局确认当属非权益性投资,应不纳入合 并范围;

    ③本年度公司纳入合并范围的子公司有:上管企业开发总公司、钢管房地产开 发公司、海南宏鑫贸易实业公司、钢管国际贸易有限公司等。

    本年度未纳入合并范围的子公司(即投资比例超过50%, 但存在协议保留利润 的企业):宝山钢管镀锌厂、星火钢管机械厂、宝山无缝钢管厂、淞南焊管厂等。 (5)长期投资核算方法

    ①对其他单位投资,投资比例占被投资企业实收资本50% 以上的(除非权益性 投资外),投资收益按权益法核算,并于年末合并会计报表。其中非权益性投资的 投资收益按成本法核算。对按规定对投资比例虽占50%以上,但营业收入、 利润总 额及资产总额三项指标未超过本公司三项指标的10%也不予合并会计报表。 投资比 例在50%(含50%)以下的,其投资收益按成本法核算。

    ②债券投资的投资收益按收付实现原则核算。

    ③法人股投资收益按各公司的利润分配公告计算。

    (6)存货计价

    ①原材料以计划成本计价,加减材料成本差异后计算实际成本。

    ②在产品、产成品均以实际成本核算。

    ③低值易耗品以实际成本计价,按一次摊销法计入费用。

    (7)固定资产折旧

    凡单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的作为固定资产核算。固定资 产折旧方法为直线法、残值率为4%。

    (8)无形资产:主要是指职工住房使用权,按10年摊销。

    (9)递延资产摊销方法:

    ①长期摊费用按二年摊销。

    ②水电贴费按10年摊销。

    ③开办费按5年摊销(系子公司的开办费)。

    (10)营业收入的确认:开出发票、货物所有权转移即视作实现销售。

    (11)税项

    

        钢管股份  企业开发公司  海南宏鑫  浦东国际贸易  房地产公司
增值税    17%         17%          17%         17%
营业税     5%    运输3% 租赁5%     ─          ─            5%
城建税     ─          7%           7%          1%           7%
教育费附加 ─          3%           3%          3%           3%
堤防费     ─          1%           1%          1%           1%
义优金     ─         ─            2‰        ─            2‰
所得税    15%        16.5%(减半期) 15%         15%           33%

    (12)利润分配原则和方法

    ①根据股份制试点企业财务若干问题的暂行规定,按当年净利润提取10% 法定 公积金和10%法定公益金。

    ②根据董事会决议和股东代表大会决议进行利润分配,提取任意盈余公积金和 分配股东股利。

    ③1995年度因母公司亏损,所以未进行分配。

    (13)坏帐准备:按年末应收帐款借方余额的5 ‰提取(企业开发公司不提取坏帐 准备,按直接转销法)。

    (14)应付福利费:按工资总额的14%提取。

    (15)退休统筹费:按工资总额的25.5%计提。

    合并报表主要项目数据说明

    (1)短期投资:年末数为零,系对证券公司的投资款于年内收回。

    (2)应收帐款:期末余额为318390728.96元,帐龄分析如下:

    一年以内:179646198.65元

    一至二年:112732568.56元

    二至三年: 26011961.75元

    应收帐款中无5%以上股东的应收帐款。

    (3)其他应收款:期末余额为4774409.55元,帐龄分析如下:

    一年以内: 2867866.35元

    一至二年: 927904.58元

    二至三年: 416308.62元

    三至四年: 562330.00元

    (4)长期投资:期末余额为42425258.78元。其中:

    A:债券投资: 2091964.00元

    B:法人股股票投资 1861904.70元

    C:对其他单位投资 38471390.08元

    (5)资本公积:

    

期初金额:  358,660,376.25元
本期增加:       96,660.78元 主要系指公司改制时,原资产评估
                             中对“其他应收款”减值部分而减
                             少的资本公积金,根据市审计局意
                             见予以恢复。
本期减少:   27,438,713.48元 主要是94 年度中公司对股东以资
                             本公积金送红股减少所致。
期末金额:  331,318,323.55元
(6)盈余公积:
期初金额:    4,811,877.03元
本期增加:      953,098.70元  系本年度子公司提取的法定公积
期末金额:    5,764,975.73元  金 476,549.35 元; 法定公益金
                          334,451.53元, 任意盈余公积金
                          142,097.82元.
(7)末分配利润:
期初金额:    5,631,963.86元
本期增加:   -9,043,134.53元(95年母公司利润-9052570.24元,
                            合并报表调整坏帐准备9435.71元,
                            即实际亏损-9043134.53元)
本期减少:      953,098.70元 系子公司提取盈余公积金
期末金额:   -4,364,269.37元
(8)投资收益:1995年度投资收益发生数为人民币3,046,083.70元
其中: A.债券投资收益:       384,768.94元
      B.法人股投资收益:     943,600.00元
      C.其他单位投资收益: 1,717,714.76元

    财务报表中数据变动幅度超过30%的数据分析说明

    1、应收票据:比年初增幅较大,主要是为了保证资金的正常回笼, 而收受的 票据增多。

    2、预付货款:较期初减少2563.51万元,主要原因是一方面是由于预付的材料 入库,另一方面公司控制了购货时的预付款支出。

    3、在建工程:年未比年初数增加了3716.63万元,主要原因是我公司今年在高 锅工程项目及其他工程项目中投入资金较多所致。

    4、应付帐款:期未金额97,288,839.15元,比期初减少7760.35万元, 系公司 在本年度内一方面积极筹措资金支付欠款;另一方面又大量组织划帐,以降低欠款。

    5、预收货款:年未较年初下降, 主要原因是一些预收货款由于合同到期交货 而转作产品销售收入所致。

    6、未付股利:较年初减少340.11万元,系年内公司支付股东现金红利所致。

    7、未交税金:较年初增加了278.13万元,其中主要是欠交的增值税项等。

    8、预提费用:年末余额为人民币184.03万元,系应支付的利息。

    9、其他长期负债:比年初增加43.82万元,系年度内增加的住房周转金所致。

    10、补贴收入:增加57.13万元,系新产品退税等所致。

    11、以前年度损益调整:比上期增加70.08万元, 主要原因是调整子公司以前 年度损益所致。

    八、公司其它资料

    1、公司首次注册登记日期:1994年1月25日

    公司注册地址:上海市逸仙路2950号

    2、报告期内变更注册日期:1995年10月24日

    3、工商登记号码:企股沪总字第019032号

    4、税务登记号码:310041520110009

    5、股票上市交易场所名称:上海证券交易所

    6、公司在上市交易场所的编号:

    钢管股份(A):600845

    钢管B股:900926

    7、公司未上市股票的托管机构名称:

    上海证券中央登记结算公司

    8、会计师事务所名称、办公地址:

    A:大华会计师事务所 地址:上海昆山路146号

    B:安永会计师事务所 地址:香港中环和记大厦15楼

    9、法律顾问名称、办公地址:

    上海市第一法律事务所 地址:上海市淮海中路1285弄8号

     上海钢管股份有限公司 一九九六年四月二十一日