海南海虹企业(控股)股份有限公司一九九八年度中期报告  [1998-06-30]  

     一、公司简介

     1、公司中文名称:海南海虹企业(控股)股份有限公司

     公司英文名称:SEARAINBOW HOLDING CORP

     2、公司注册地址:海南省海口市龙昆北路15号中航大厦6楼

     公司办公地址:同上

     邮政编码:570105

     3、公司法定代表人:曾塞外

     4、公司董事会秘书:杨斌

     联系地址:海口市龙昆北路15号中航大厦6楼

     电话:(0898)6749421

     传真:(0898)6756994

     5、公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:ST海虹

     股票代码:0503

     二、主要财务指标

    

     指标项目 1998年6月末 1997年6月末

     净利润 -12,624,365.99元 -49,505,816.18元

     股东权益 239,832,184.52元 364,681,856.97元

     每股收益 -0.0627元 -0.246元

     每股净资产 1.191元 1.81元

     净资产收益率 -5.26% -13.57%

     调整后的每股净资产 1.096元

    

     注:以上各项财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/期末普通股股份总数

     每股净资产=期末股东权益/期末普通股份总数

     净资产收益率=净利润/期末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理(固定、流动)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股 股份总数

     三、股本变动及主要股东持股情况

     1、股本变动情况(单位:股)

    

     股份类别 期初数 期末数

     (一)、尚未流通股份

     1、发起人股份 103,251,936 103,251,936

     其中:

     国家拥有股份 10,400,000 10,400,000

     境内法人持有股份

     其他

     2、募集法人股 28,293,959 28,293,959

     3、内部职工股

     4、优先股或其他

     尚未流通股合计 131,545,895 131,545,895

     (二)、已流通股份

     1、境内上市的人民币

     普通股 69,761,014 69,761,014

     2、境内上市外资股

     3、境外上市外资股

     4、高级管理人员持股 38,500 38,500

     已流通股合计 69,799,514 69,799,514

     (三)、股份总数 201,345,409 201,345,409

     本报告期内,公司股本结构没有变动。

     2、前十名股东持股情况

     股东名称 期末持股数(股) 比例(%)

     中海恒实业发展有限公司 50,000,000 24.83

     海南省开发建设总公司 18,659,993 9.27

     中国纺织工业对外经济

     技术合作公司 15,886,759 7.89

     湖南省益阳市经济委员会 10,400,000 5.17

     海南省开发建设总公司工业公司 8,767,200 4.35

     海南南证实业公司 6,090,600 3.02

     海南发展银行海口分行 4,950,543 2.46

     建行海南分行信托投资公司 4,950,400 2.46

     海南省国际信托投资公司 3,640,000 1.81

     宝安企业集团股份有限公司 3,640,000 1.81

    

     注:⑴、以上股东中海南省开发建设总公司为海南省开发建设总公司工业公司 的关联法人。

     ⑵、本公司第一大股东中海恒实业发展有限公司以协议方式将其持有的本公司 法人股中的一部分9,113,200股(占本公司股本总额的4.53 %)转让给南方证券有 限公司(详见1998年4月3日《证券时报》),过户手续尚在办理之中。

     3、公司第二大股东海南省开发建设总公司所持有的18,659,993 股法人股已因 抵押被冻结。

     四、经营情况回顾与展望

     1、本报告期内公司生产经营情况

     本公司的经营范围是:资产管理、投资策划咨询服务;投资兴办化纤、纺织、 服装企业生产、销售、承包化纤纺织工程的机械安装、试车和承包化纤的生产、经 营;房地产开发经营;旅游资源开发;室内外装饰装修;各种化纤纺织服装及相关 配套产品、化工产品(专营除外)、化纤原料及辅料、五金工具、机械设备及配件 电子产品、矿产品的经营;公路运输;进出口业务(凭许可证经营)。

     本报告期内本公司亏损12,624,365.99元人民币,比上年同期减亏74%。本报告 期内公司着重做了以下几个方面的工作:

     (1)转换机制,减员增效,强化产品开发和市场开拓。

     本报告期内,公司针对机构臃肿、冗员突出、效益低下等经营问题,采取果断措 施,及时对公司领导班子进行了调整,妥善安置了相当于原员工数1/3以上的富余人 员,有效地降低了生产成本。在此基础上,公司引入竞争上岗和奖罚机制, 进一步强 化新产品开发,使生产质量大幅提高。同时 ,公司面对化纤行业不景气的困难局面, 加大了市场开拓的力度,不断争取到一些新的市场机会。

     (2)以财务管理为重点,通过预算和内部审计,强化企业内部管理。

     本报告期内,公司通过调整财务部增设审计部,积极探索科学、完善的内部管理 模式,即全新的“控股”型资本运营模式。在一手抓质量,一手抓成本的同时, 公司 强化财务管理部门,增强财务管理力度,为本会计年度内的资产重组和债务重组创造 了条件。

     (3)继续推进资产重组工作。

     本报告期内,公司根据董事会和股东大会的决议,组建了“海南海虹化纤工业有 限公司”。该公司的组建,对强化公司化纤企业的产、供、销一体化管理,推进原海 南化纤厂二期工程“租转贷”工作的顺利进行,有着重要的经营意义。 该公司的组 建为本公司进一步的资产重组做了必要的准备。

     2、公司投资情况

     ⑴募股资金使用情况

     本报告期内公司无新增募股资金,公司近三年来亦无新增募股资金。

     ⑵其他投资情况

     本报告期内,公司1997年度部份股权投资开始取得效益,使公司股权投资余额较 上年同期增加3%。

     本报告期内,本公司与中海恒实业发展有限公司签订股权转让协议,受让中海恒 实业发展有限公司持有的海南海虹贸易有限公司47.5%的股权。至此, 本公司持有 海南海虹贸易有限公司 95%的股权。海南海虹贸易公司上年度尚有未分配利润 1 ,673,15 3.89元,本次股权转让后形成股权帐面值与转让价的差额1,673,153.89元。 根据《股份有限公司会计制度》的有关规定,其差额部份分十年期平均摊销。

     海南海虹贸易有限公司根据本公司董事会和股东大会决议,已于1998年6月22日 办理增资扩股和企业名称变更登记等工商手续, 正式更名为“海南海虹化纤工业有 限公司”,注册资本为18887万元,本公司持有其99.74%的股权。

     此外,1998年6月28日,本公司与中海恒实业发展有限公司、 海南中恒实业总公 司签订协议,拟共同投资组建“海南海虹经贸发展有限公司”。根据协议,本公司出 资1500万元人民币,占“海南海虹经贸发展有限公司”总资本的45.45%。“海南海 虹经贸发展有限公司”已于1998年7月10日在海南省工商行政管理局注册登记,先期 注册资本额为1000万元人民币,除本公司持有45.45%的股权之外, 中海恒实业发展 有限公司持有45.45%的股权,海南中恒实业总公司持有9.1%的股权。 该公司目前 正在办理增资扩股手续,拟按上述股权比例将资本总额增加为3300万元人民币,本公 司的出资已全部到位。

     另外,本公司委托中海恒实业发展有限公司参股中山证券的3000 万元人民币准 备金,因中山证券增资扩股的有关法律手续尚在办理过程之中,本公司投资至今不能 形成股权,故由中海恒实业发展有限公司将上述款项全部退回本公司,以解决本公司 资金周转困难。该投资项目的投资协议仍然有效, 其进展有待于中山证券的增资扩 股结论。

     3、企业生态环境对公司的影响

     本报告期内,化纤行业作为本公司的主要投资领域仍不景气,直接影响了公司的 经济效益。公司其他投资收益虽有增加,但不抵亏损数额,相形见拙。化纤市场的兴 衰和财务负担的轻重仍将左右公司的经营大局。

     4、下半年计划

     针对本报告期内的经营形势,公司下半年将采取以下对策:

     (1)继续推进资产重组,加强和完善公司内部管理;

     (2)千方百计开拓化纤市场,增加化纤领域的投资收益;

     (3)积极争取将海南化纤二期工程租赁金本息转为长期贷款,减轻公司财务负 担;

     (4)进一步培育新的效益增长点,扩大其他领域的投资收益;

     (5)再一次组织清产核资,盘活存量资产,缩小亏损面。

     公司的近期经营目标是,以争取降低企业财务负担为契机,以开拓化纤市场为突 破口,积极推进企业资产重组,努力培育新的效益增长点, 为本年度公司扭亏为盈创 造条件。

     五、重要事项

     1、根据《公司法》及本公司章程,本公司1998年1-6月不进行利润分配。

     2、本公司上年度无利润分配方案、公积金转增股本方案,本报告期内无配股方 案。

     3、本公司1997年10 月起诉珠海神驰实业股份有限公司借本公司“吉轻工”上 市公司法人股330万股(价值759万元人民币)偿还一案,本报告期内仍未结案。 此 外,本公司本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

     4、本报告期内公司无收购兼并事项。根据公司1997年度股东大会决议,公司开 始对化纤投资项目重组, 组建设立了“海南海虹化纤工业有限公司”(参见本报告 四、经营情况回顾与展望)。

     5、本报告期内关联方关系及交易事项详见会计报表附注。

     6、本报告期内公司无重大合同(担保、抵押等)事项。

     7、其它重大事项

     (1)本公司1997年度股东大会于1998年6月8日在北京召开,股东大会决议刊登 在1998年6月10日《证券时报》和1998年6月12日《中国证券报》。

     (2)本公司第三届董事会第一次会议于1998年6月9日下午在北京召开,董事会 决议刊登在1998年6月12日《证券时报》和《中国证券报》。

     (3)因本公司1997年度出现亏损,并且由于原海南化纤厂二期工程租赁金本息 增加,影响本公司财务状况,有可能导致投资者对公司的前景难以预见, 本公司向深 圳证券交易所申请对本公司股票交易实行特别处理。本公司《关于股票交易实行特 别处理的公告》刊登在1998年6月12日《证券时报》和《中国证券报》。

     (4)1998年4月, 本公司第一大股东中海恒实业发展有限公司以协议方式将其 持有的本公司法人股中的一部分9,113,200股,以每股2.10元的价格, 转让给南方证 券有限公司。至此,中海恒实业发展有限公司持有本公司股份为40,886,800股,占总 股本20.31%,仍为本公司第一大股东。南方证券有限公司持股96,113,200股, 占总 股本的4.53%。南方证券与海南南证实业公司为关联法人。有关该事项的公告刊登 于1998年4月3日《证券时报》。

     (5)本报告期后,1998年7月9日, 本公司收到海南省海南中级人民法院送达的 于1998年7月6日作出的(1998)

     海南保字第16号《民事裁定书》, 就本公司所欠中国建设银行琼山市支行逾期 未还款本息2050万元人民币,作出诉前保全裁定。查封本公司名下462万“青百”法 人股份,查封化纤厂价值2050万元的库存产成品或银行存款。后经双方协商,就还款 计划达成协议,本公司承诺:

     1、1998年7月27日之前,还款150.302万元(其中140 万元归还所欠琼山建行的 借款,10.302万元支付琼山建行事前垫付的诉前保全费用);

     2、1998年9月15日之前还款150万元;

     3、化纤厂库存产成品906吨涤纶丝,销售后所得价款全部用于偿还借款本金;

     4、1998年10月之后,就剩余的欠款本息部分,本公司再另行拟定新的还款计划。

     琼山建行承诺:

     在申请诉前保全后的15日内不起诉本公司,15日后诉前保全自行撤销。

     至此,依《民事裁定书》所查封的股票、库存产成品或银行存款已于1998年7月 25日诉前保全期满后全部解冻。上述事项本公司已于1998年7月16日和1998年7月25 日分别刊登在《证券时报》和《中国证券报》。

     六、财务报告

     1、审计报告

     公司财务报告经海南海口会计师事务所中国注册会计师吴齐渊、吴建成审计, 并出具海所字(1998)第150号无保留意见审计报告。

     2、会计报表

     资产负债表(附后)

     利润及利润分配表(附后)

     现金流量表(附后)

     七、备查文件

     1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;

     2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;

     3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

     4、公司章程。

     海南海虹企业(控股)股份有限公司

     董事会

     一九九八年八月十八日

     海所字(1998)第150号

     审计报告

     海南海虹企业(控股)股份有限公司全体股东:

     我所接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的合并资产负债表,1998年16 月 合并利润及利润分配表,1998年16月现金流量表,这些会计报表由贵公司负责, 我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定,在所有重大方面,公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况,1998年 1─6月的经营成果及资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

     海口会计师事务所中国注册会计师:舒渊

     中国注册会计师:吴建成

     中国海口一九九八年八月五日

     会计报表附注

     一、公司简介

     海南海虹企业(控股)股份有限公司的前身是海南化学纤维厂,成立于1986年4 月,系全民所有制国有企业。

     1991年9月经海南省人民政府办公厅琼府办函(1991)86号文批准,进行规范化 股份制改组为“海南化纤工业股份有限公司”,1994年10 月变更为“海南海虹企业 股份有限公司”,1997年6月变更为“海南海虹企业(控股)股份有限公司”, 并领 取海南省工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册号:201280854, 注 册资本人民币20135万元。实收资本201,345,410.00元,已经海口会计师事务所海所 字(95)406号验证。股份比例:国家股5.17%;发起人股46.11%,法人股14.05%; 流通股34.67%。

     经营范围:资产管理、资产策划咨询服务;投资兴办化纤、纺织、服装企业生 产、销售、承包、旅游化纤纺织工程的机械安装、试车和承包化纤的生产、经营; 房地产开发经营:旅游资源开发,室内外装饰装修,各种化纤纺织服装及相关配套产 品,化工产品(专营除外),化纤原料及辅料、五金工具、机械设备及配件、电子产 品、矿产品的经营;公路运输出口业务(凭许可证经营)。

     公司法定代表人:曾塞外

     公司负责信息披露事务人员:杨斌

     联系地址:海口市龙昆北路15号中航大厦6楼

     电话:(0898)674-9421

     传真:(0898)675-6994

     公司注册地址:海南省海口市龙昆北路15号中航大厦6楼

     办公地址:海南省海口市龙昆北路15号中航大厦6楼

     邮政编码:570105

     公司股票上市地:深圳证券交易所股票代码:0503

     二、会计报表的编制基础

     与1997年度合并会计报表比较,本公司合并范围做如下调整:

     1、调整增加:

     子公司名称股份比例

     海南海虹贸易公司95%

     说明:本公司97年度持有海南海虹贸易公司47.5%的股权,根据1998年6月与中 海恒实业发展签订的股权转让协议受让海虹贸易公司47.5%的股权,至此,本公司拥 有海虹贸易公司95%的股权。本公司合并资产负债表基准日为1998年6月30 日合并 利润及利润分配表期间为1998年1─6月。

     2、应合并而未纳入合并报表的企业如下:

    

     企业名称 总资产(元) 净资产(元)

     海口施何咨询公司 15,844,062.26 5,328,634.12

     海南化纤房地产开发公司 6,016,872.49 6,016,872.49

    

     海虹装饰公司 575,556.10 366,692.68

     企业名称 净利润(元) 未合并原因

     海口施何咨询公司 准备关停并转

     海南化纤房地产开发公司 (-)82,663.25 总资产、净利润较小,准

     备关停并转

     海虹装饰公司 225,130.19 总资产、净利润较小

    

     三、重要会计政策

     1、会计制度

     a、公司执行《股份有限公司会计制度》。

     b、本公司会计报表期初项目均已按《股份有限公司会计制度》进行了调整,以 前年度损益调整也已调整期初数。

     c、 本公司现金等价物指购买在三个月或更短时间内既到期或既可转换为现金 的投资。

     2、会计年度

     本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

     3、记帐原则和计价基础

     本公司采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。

     4、合并报表的编制方法

     本公司对其拥有50%以上权益的子公司会计报表进行合并, 合并会计报表系根 据财政部《合并会计报表暂行规定》编制。本公司合并报表的子公司包括:

    

     子公司名称 股权比例

     a、湖南省洞庭水泥厂 87.52%

     b、海南海虹贸易公司 95%

    

     5、外币折算方法

     本公司以人民币为记帐本位币。日常外币收付以当日市场汇价记帐, 期末调整 差额计入当期损益。

     6、存货计价方法

     本公司及子公司存货采用全月加权平均方法核算其发出,领用成本。 本公司未 计提存货跌价损失准备

     7、坏帐准备

     本公司坏帐采用备抵法,按年末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备金, 计入当期 损益。

     8、长期股权投资核算方法

     本公司投资额占被投资企业资本总额20%(含 20%)以上时采用权益法核算, 其中投资额占被投资企业资本总额50%以上的子公

     司会计报表予以合并。投资额占被子投资企业资本总额20%以下时, 采用成本 法核算。

     本公司未计提长期投资减值准备。

     9、固定资产及其折旧

     a、固定资产按实际成本计价,使用年限一年以上,单位价值2,000元以上的列为 固定资产。

     b、固定资产折旧采用直线法计算,按各类固定资产的原值预计的使用年限扣除 残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:

    

     类别 使用年限 年折旧率 残值

     房屋及建筑物 15─50年 1.9% 5%

     机器设备 4─25年 4.25% 5%

     运输工具 15─28年 7.9% 5%

     其他 4─10年 5.3% 5%

    

     10、在建工程

     在建工程按实际发生额核算反映工程成本, 以工程竣工交付使用后结转工程成 本计入固定资产。

     11、无形资产及摊销

     无形资产采用直线法、分年限平均摊销,土地使用权按70年平均摊销。

     12、长期待摊费用及摊销

     本公司长期待摊费用系大修理费用,根据大修理周期分五年平均摊销。

     13、税项

     a、公司适用主要税种包括:增值税、资源税、城建维护税、教育费附加等。

     b、流转税税率分别为:增值税17%,资源税2.00元/吨(湖南洞庭水泥厂)。 城建税:海南海虹按应纳税额的7%计征,湖南洞庭水泥厂按该地区规定5%计征。

     c、教育费附加按应纳税额的3%计征。

     d、所得税:海南海虹公司执行15%的税率,湖南洞庭水泥厂执行33%税率。

     14、收入实现的确认

     本公司以产品已经销售、劳务已经提供确认收入实现。

     15、利润分配

     根据《公司法》及公司章程的有关规定, 本公司一九九八年一至六月不进行利 润分配。

     四、合并会计报表主要项目注释

     1、应收帐款

    

     (1)帐龄分析 1998年6月30日 1997年12月31日

     项目 金额 比例(%) 金额比例 (%)

     一年以内的 3,679,554.28 60.16 24,502,890.78 92.67

     一至二年的 1,639,175.66 26.80 1,246,580.00 4.70

     二至三年的 709,160.61 11.59 431,350.55 1.63

     三年以上的 88,313.00 1.45 260,199.22 1.00

     合计 6,116,193.55 100 26,441,020.55 100

     (2)本项目无持公司5%以上股份的股东单位

     2、预付帐款

     (1)帐龄分析 1998年6月30日 1997年12月31日

     项目 金额 比例(%) 金额 比例(%)

     一年以内的 7,516,963.93 91.63 332,125.07 10.07

     一至二年的 46,624.01 0.57 2,394,365.48 72.63

     二至三年的 432,136.50 5.27 205,311.00 6.28

     三年以上的 207,605.71 2.53 364,894.71 11.07

     合计 8,203,330.15 100 3,296,696.26 100

     (2)本项目无持公司5%以上股份的股东单位

     3、其他应收款

     (1)帐龄分析 1998年6月30日 1997年12月31日

     项目 金额 比例(%) 金额 比例(%)

     一年以内的 12,988,960.30 46.25 20,816,997.54 49.13

     一至二年的 11,967,979.00 42.61 10,801,781.14 25.49

     二至三年的 1,547,410.60 5.51 1,977,280.51 4.67

     三年以上的 1,581,166.00 5.63 8,773,295.38 20.71

     合计 28,085,515.90 100 42,369,354.57 100

     (2)本项目持公司5%以上股份的股东单位如下:

     企业名称 金额 备注

     中海恒实业发展公司 6,300,000.00 至审计结束日已收回欠款

     4、存货

     项目 1998年6月30日 1997年12月31日

     原材料 9,031,863.19 8,863,897.51

     在产品 1,993,082.14 2,521,012.86

     产成品 28,369,208.40 4,756,901.38

     低值易耗品 470,522.75 39,929.93

     包装物 189,714.72 270,538.02

     合计 40,054,391.20 16,452,279.70

     5、待摊费用

     项目 1998年6月30日 1997年12月31日

     报刊费 5,000.00

     小票款 53,418.80

     租赁利息 7,363,922.20

     期初进项税 422,724.24 422,274.24

     保险费 75,905.60

     钢球 290,632.40

     其他 291,665.00 525,756.50

     合计 8,503,268.24 948,480.74

     6、待处理流动资产损失是存货盘亏未处理36,187.24元。

     7、长期股权投资

     (1)投资项目

     项目 1998年6月30日 1997年12月31日

     股票投资 33,300,000.00 33,300,000.00

     其他股权投资 81,064,770.88 87,170,244.05

     股权投资差额 (-)1,326,307.49

     合计 113,038,463.39 120,470,244.05

     (2)股票投资

     被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注

     海南物业 法人股 500万股 19,000,000.00

     海南物业 个人股 150万股 1,500,000.00

     海南国旅 法人股 50万股 650,000.00

     海南亚龙湾 法人股 50万股 1,000,000.00

     海南亚龙湾 个人股 10万股 100,000.00

     海南国科园 个人股 30万股 1,200,000.00

     吉轻工 法人股 330万股 6,550,000.00

     青海百货 法人股 330万股 3,300,000.00

     合计 1,450万股 33,300,000.00

     (3)其他股权投资

     被投资公司名称 投资期限 本公司持股比例(%) 原始投资金额

     a、北京威邦物业

     管理有限公司 20年 48.75 39,000,000.00

     b、海虹装饰有限公司 100 200,000.00

     c、中公网信息技术与服

     务公司(中海恒代理投资) 40 12,000,000.00

     d、海虹经贸发展公司 10年 45.45 15,000,000.00

     e、海口施何咨询公司 100 5,000,000.00

     f、珠海市天太期货

     经纪有限公司 7.20 720,000.00

     g、海南源兴公司 45 450,000.00

     h、海虹房地产开发公司 100 6,127,090.16

     合计 78,497,090.16

     被投资公司名称 权益调整额 期末余额

     a、北京威邦物业

     管理有限公司 1,534,301.91 40,534,301.91

     b、海虹装饰有限公司 225,130.19 425,130.19

     c、中公网信息技术与服

     务公司(中海恒代理投资) 808,248.62 12,808,248.62

     d、海虹经贸发展公司 15,000,000.00

     e、海口施何咨询公司 5,000,0000.00

     f、珠海市天太期货

     经纪有限公司 720,000.00

     g、海南源兴公司 450,000.00

     h、海虹房地产开发公司 6,127,090.16

     合计 2,567,680.72 81,064,770.88

    

     (4)说明:a、股权投资差额系98年6 月本公司与中海恒签订的关于转让海南 海虹贸易公司股权帐面值与转让价的差额,分10年期平均摊销。

     b、1997年度投资中山证券交纳的3,000万元准备金,由于未形成股权,本期已从 长期股权投资中冲出。款项已经中海恒实业发展公司收回。

     8、长期债券投资

    

     项目 1998年6月30日 1997年12月31日

     地方政府电力债券 63,356.00 63,356.00

    

     9、长期待摊费用8,952,601.96元,系大修理费用,根据大修理周期,分五年平均 摊销。

     10、在建工程

    

     工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少

     三亚月川小区 14,560,490.00

     隆基大厦 1,102,822.75

     其他零星工程 586,939.18

     合计 16,250,251.93

     工程项目名称 期末数 资金来源 工程进度

     三亚月川小区 14,560,490.00 自筹 前期工程

     隆基大厦 1,102,822.75 自筹 前期工程

     其他零星工程 740,174.05 自筹 前期工程

     合计 16,403,486.80

     11、其他业务利润

     项目 1998年1─6月

     废丝收入(净收益) 200,511.22

     销售材料(净收益) (-)2,628.37

     合计 197,822.85

     12、财务费用

     项目 1998年1─6月

     利息支出 8,298,041.86

     减:利息收入 56,897.30

     银行手续费 3,983.06

     汇兑损失 333.99

     合计 8,245,461.61

     13、投资收益 1998年1─6月

     长期股权投资收益 2,785,295.40

     其中:投资海虹装饰公司 225,130.19(按已审报表计算)

     投资北京威邦物业管理有限公司 1,751,916.59(按未审报表计算)

     投资中公网信息技术与服务公司 808,248.62(按未审报表计算)

     (中海恒实业发展公司代理投资)

     14、补贴收入

     项目 1998年1─6月

     免交增值税 274,161.59

     15、营业外收入

     项目 金额

     包装物押金收入 270,000.00

     其他 11,317.00

     合计 281,317.00

     16、营业外支出

     项目 1998年1─6月

     处理固定资产净损失 52,800.00

     捐赠款 6,248.88

     赞助费 4,000.00

     其他 200.00

     合计 63,248.88

     五、关联方关系及关联交易

     1、关联方关系

     (1)存在控制关系的关联方

    企业名称 注册地址 主营业务 关系 性质类型 法人代表

    湖南省洞庭水泥厂 湖南省桃江县 水泥生产 子公司 股份有限公司 丁可珍

    海南海虹贸易公司 海南省海口市 商品贸易 子公司 有限责任公司 梁学清

     (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 年初数(元) 本期增加 本期减少 期末数(元)

     湖南省洞庭水泥厂 35,248,729.82 35,248,729.82

     海南海虹贸易公司 10,000,000.00 10,000,000.00

     2、关联方交易

     (1)不存在控制关系的关联方关系的性质

     企业名称 与本企业的关系

     海南源兴实业有限公司 联营

     (2)本公司与关联企业间无重大关联交易

     (3)关联方应收应付款项

     其他应付款 金额

     企业名称 金额

     海南源兴实业有限公司 7,943,366.19

    

     六、财务承偌

     截止1998年6月30日止,本公司概无批准并签约和已批准未签约的约定资本性支 出。

     七、或有事项

     1、本公司1997年10 月起诉珠海神驰实业股份有限公司借本公司“吉轻工”上 市公司法人股330万股(价值759万元)偿还一案,截止外勤审计结束日,仍未结案。

     2、本公司1996年9月起诉上海龙宫塑料制品有限公司货款纠纷一案[(1996) 沪一中经初字第441号],截止外勤审计结束日,仍未结案。

     3、本公司于1997年11月6日将本公司拥有的海南物业法人股伍佰万股(面值1 .900万元)抵押给中国建设银行海南省琼山市支行,截止外勤审计结束日,仍在抵押。

     八、期后事项

     1998年7月9日下午,本公司收到海南省海南中级人民法院送达的于1998年 7月6 日作出的(1998)海南保字第16号《民事裁定书》, 本公司已作为重大事项进行公 告,所查封的股票,库存产成品或银行存款,截止外勤审计结束日,均已解冻。

     海南海虹企业(控股)股份有限公司

     一九九八年八月五日

    

     资产负债表

     编制单位:海南海虹企业股份有限公司 1998年6月30日 单位:元

     资 产 98.06.30合并数 97.12.31合并数

     流动资产:

     货币资金 3328876.34 3654709.61

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 6116193.55 26441020.55

     减:坏帐准备 18820.13 88951.95

     应收帐款净额 6097373.42 26352068.60

     预付帐款 8203333.15 3296696.26

     应收补贴款

     其他应收款 28085515.90 42369354.57

     存货 40054391.20 16452279.70

     减:存货跌价准备

     存货净额 40054391.20 16452279.70

     待摊费用 8503268.24 948480.74

     待处理流动资产净损失 -36187.24 -37278.67

     一年内到期的长期债券投资

     其他流动资产

     流动资产合计 94236571.01 93036310.81

     长期投资:

     长期股权投资 113038463.39 120470242.05

     长期债权投资 63356.00 63356.00

     长期投资合计 113101819.39 120533598.05

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 113101819.39 120533598.05

     固定资产:

     固定资产原价 504140870.82 503585021.78

     减:累计折旧 152396477.66 136693460.72

     固定资产净值 351744393.16 366891561.06

     工程物资

     在建工程 16403486.80 16515614.45

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失 30990.49 30705.02

     固定资产合计 368178870.45 383437880.53

     无形资产及递延资产:

     无形资产 17858115.46 18012961.26

     开办费

     长期待摊费用 8952601.96

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 26810717.42 18012961.26

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 602327978.27 615020750.65

     负债及所有者权益

     流动负债:

     短期借款 117623835.00 112690000.00

     应付票据 5012520.00 10000000.00

     应付帐款 8323511.35 2500572.62

     预收帐款 2963177.55 851348.93

     代销商品款

     应付工资 420000.00 420000.00

     应付福利费 -874828.62 -1344029.59

     应付股利 5104066.21 5004066.21

     应交税金 -6996800.09 -6009346.41

     其他应交款 8338.17 -1138.26

     其他应付款 74979714.08 80482648.03

     预提费用 9999972.17 6855101.28

     一年内到期的长期负债

     其他流动负债

     流动负债合计 216563505.82 211449222.81

     长期负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款 144357661.63 148820850.23

     住房周转金 -3286064.35 -3286064.35

     其他长期负债

     长期负债合计 141071597.28 145534785.88

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 357635103.10 356984008.69

     少数股东权益 4860690.65 4351299.70

     股东权益:

     股本 201345410.00 201345410.00

     资本公积 166736632.00 166736632.00

     盈余公积 17187182.18 16619951.61

     其中:公益金 4299027.62 3230971.00

     未分配利润 -145437039.66 -131016551.35

     股东权益合计 239832184.52 253685442.26

     负债及股东权益总计 602327978.27 615020750.65

     资 产 98.06.30母公司数 97.12.31 母公司数

     流动资产:

     货币资金 2669446.05 2122957.64

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据

     应收股利 4214761.86 4314761.86

     应收利息

     应收帐款 9463378.27 25252694.39

     减:坏帐准备 28390.14 83010.32

     应收帐款净额 9434988.13 25169684.07

     预付帐款 2798340.24 2831532.28

     应收补贴款

     其他应收款 25893232.98 40374322.48

     存货 11087006.61 7641945.68

     减:存货跌价准备

     存货净额 11087006.61 7641945.68

     待摊费用 7816006.00 384680.52

     待处理流动资产净损失 -36187.24 -37278.67

     一年内到期的长期债券投资

     其他流动资产

     流动资产合计 63877594.63 82802605.86

     长期投资:

     长期股权投资 154696323.84 150921771.82

     长期债权投资 63356.00

     长期投资合计 154696323.84 150985127.82

     减:长期投资减值准备

     长期投资净额 154696323.84 150985127.82

     固定资产:

     固定资产原价 453788267.52 453298538.72

     减:累计折旧 126700007.01 112549251.99

     固定资产净值 327088260.51 340749286.73

     工程物资

     在建工程 15819158.75 15819158.75

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失 30990.49 30705.02

     固定资产合计 342938409.75 356599150.50

     无形资产及递延资产:

     无形资产 10889336.08 10969336.08

     开办费

     长期待摊费用 8952601.96

     其他长期资产

     无形资产及其他资产合计 19841938.04 10969336.08

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 581354266.26 601356220.26

     负债及所有者权益

     流动负债:

     短期借款 111553835.00 107000000.00

     应付票据 5012520.00 100000000.00

     应付帐款 3767217.16 2119492.92

     预收帐款 260199.22 260199.22

     代销商品款

     应付工资

     应付福利费 -2604922.60 -2936282.04

     应付股利 4308811.00 4308811.00

     应交税金 -1269885.70 -2844902.38

     其他应交款 -48.94 1344.82

     其他应付款 72099576.84 78199510.05

     预提费用 9599903.07 5768752.18

     一年内到期的长期负债

     其他流动负债

     流动负债合计 202727205.05 201876925.77

     长期负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款 141357661.63 145793850.23

     住房周转金

     其他长期负债

     长期负债合计 141357661.63 145793850.23

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 344084866.68 347670776.00

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 201345410.00 201345410.00

     资本公积 166736632.00 166736632.00

     盈余公积 14167196.42 14167196.42

     其中:公益金 3230971.00 3230971.00

     未分配利润 -144979838.84 -128563794.16

     股东权益合计 237269399.58 253685444.26

     负债及股东权益总计 581354266.26 601356220.26

    

     利润及利润分配表

     编制单位:海南海虹企业股份有限公司 1998年1-6月 单位:元

     项 目 98年1-6月合并数 97年1-6月合并

    一、主营业务收入 65723431.02 70610158.54

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额 65723431.02 70610158.54

    减:主营业务成本 64069898.99 71695976.26

    主营业务税金及附加 85937.40 68669.55

    二、主营业务利润 1567594.63 -1154487.27

    加:其他业务利润 197882.85 -283932.82

    减:存货跌价损失

     营业费用 2599963.11 2612898.23

     管理费用 6970444.58 10703881.95

     财务费用 8245461.61 7961907.17

    三、营业利润 -16050391.82 -22717107.44

    加:投资收益 2785295.40 3569957.50

    营业外收入 281317.00 236638.75

    补贴收入 274161.59 358502.15

    营业外收入 63248.88 662225.41

    减:营业外支出 -30670505.61

    四、利润总额 -12772866.71 -49884740.06

    减:所得税

    减:少数股东损益 -148500.72 -378923.88

    五、净利润 -12624365.99 -49505816.18

    加:年初未分配的利润 -132812673.67 31938434.73

    盈余公积转入数

    六、可分配利润 -145437039.66 -17567381.45

    减:提取法定公积金

    提取法定公益金

    七、可供股东分配的利润 -145437039.66 -17567381.45

    减:应付优先股股利

    提取任意公积金

    已分普通股股利

    八、未分配利润 -145437039.66 -17567381.45

     项 目 98年1-6月母公司数 97年1-6月母公司

    一、主营业务收入 33713051.28 57423336.43

    减:折扣与折让

    主营业务收入净额 33713051.28 57423336.43

    减:主营业务成本 38231345.46 61556033.37

    主营业务税金及附加 4205.15 632.92

    二、主营业务利润 -4522499.33 -4133329.86

    加:其他业务利润 77753.62 -276434.06

    减:存货跌价损失

     营业费用 65435.30 448173.32

     管理费用 4458628.28 7683925.23

     财务费用 7728842.63 7365949.89

    三、营业利润 -16697651.92 -19907812.36

    加:投资收益 1291339.40 912192.44

    营业外收入

    补贴收入 274161.59 358502.15

    营业外收入 55000.00 662225.41

    减:营业外支出 -30206473.00

    四、利润总额 -15187150.93 -49505816.18

    减:所得税

    减:少数股东损益

    五、净利润 -15187150.93 -49505816.18

    加:年初未分配的利润 -129792687.91 31938434.73

    盈余公积转入数

    六、可分配利润 -144979838.84 -17567381.45

    减:提取法定公积金

    提取法定公益金

    七、可供股东分配的利润 -144979838.84 -17567381.45

    减:应付优先股股利

    提取任意公积金

    已分普通股股利

    八、未分配利润 -144979838.84 -17567381.45

    

    

     现金流量表

     1998年1─6月

    编制单位:海南海虹企业(控股)股份有限公司 单位:人民币元

     项 目 合并数金额

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 49871207.23

    收取的租金

    收到的增值税销项税额和退回的增值税款 11157047.90

    收到的除增值税以外的其他税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 3407505.83

    现金流入小计 64495760.96

    购买商品、接受劳务支付的现金 46425591.53

    经营租赁所支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 9313183.83

    支付的增值税款 9851829.45

    支付的所得税款 2250.00

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费 450786.29

    支付的其他与经营活动有关的现金 5762396.61

    现金流出小计 71806037.71

    经营活动产生的现金流量净额 -7370276.75

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金

    分得股利或利润所收到的现金

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 261721.44

    权益性投资所支付的现金

    债权性投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 261721.44

    投资活动产生的现金流量净额 -261721.44

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收权益性投资所收到的现金

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金 8963835.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 3653316.08

    现金流入小计 12617151.08

    偿还债务所支付的现金 8550388.60

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金

    偿付利息所支付的现金 1299055.49

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金 333.99

    现金流出小计 9849778.08

    筹资活动产生的现金流量净额 2767373.00

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -4864625.19

    附注:

     项 目

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 -12624365.99

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 82060.54

    固定资产折旧 15703016.94

    无形资产摊销 154845.80

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

    固定资产报废损失

    财务费用 7898782.34

    投资损失(减收益) -2785295.40

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -7607417.32

    经营性应收项目的减少(减增加) 30359027.92

    经营性应付项目的增加(减减少) -16001889.25

    增值税增加净额(减减少) 61251.84

    少数股东权益 -148500.72

    其他 -22461796.45

    经营活动产生的现金流量净额 -7370276.75

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 3328876.34

    减:货币资金的期初余额 8193501.83

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -4864625.19

    

    编制单位:海南海虹企业(控股)股份有限公司

     项 目 母公司金额

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 6564504.68

    收取的租金

    收到的增值税销项税额和退回的增值税款 1117901.84

    收到的除增值税以外的其他税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 57192358.91

    现金流入小计 64874765.43

    购买商品、接受劳务支付的现金 3107140.04

    经营租赁所支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 4922350.19

    支付的增值税款 176605.49

    支付的所得税款 2250.00

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费 65393.00

    支付的其他与经营活动有关的现金 58506944.90

    现金流出小计 66780683.62

    经营活动产生的现金流量净额 -1905918.19

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金

    分得股利或利润所收到的现金

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 202151.20

    权益性投资所支付的现金

    债权性投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 202151.20

    投资活动产生的现金流量净额 -202151.20

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收权益性投资所收到的现金

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金 4553835.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 3653316.08

    现金流入小计 8207151.08

    偿还债务所支付的现金 4520388.60

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金

    偿付利息所支付的现金 1031870.69

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金 333.99

    现金流出小计 5552593.28

    筹资活动产生的现金流量净额 2654557.80

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 546488.41

    附注:

     项 目

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 -15187150.93

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 52437.04

    固定资产折旧 14150755.02

    无形资产摊销 80000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

    固定资产报废损失

    财务费用 7734558.18

    投资损失(减收益) -1291339.40

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -3445060.93

    经营性应收项目的减少(减增加) 15867887.98

    经营性应付项目的增加(减减少) -1434773.40

    增值税增加净额(减减少) 691103.83

    少数股东权益

    其他 -19124335.58

    经营活动产生的现金流量净额 -1905918.19

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 2669446.05

    减:货币资金的期初余额 2122957.64

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 546488.41