四川金路集团股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-08]  

    重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。

    

    

一、公司简介

    1、公司法定中文名称:四川金路集团股份有限公司(金路集团)

    公司法定英文名称:SICHUAN JINLU GROUP CO., LTD.

    2、公司法定代表人:何光昶

    3、董事局秘书:彭朗

    4、公司注册及办公地址:四川省德阳市岷江西路二段57号金路大厦

    联系地址:四川金路集团股份有限公司董事局办公室

    联系电话:(0838)2207936

    传 真:(0838)2204384

    邮政编码:618000

    电子信箱:JLWJGLZX@DY-PUBLIC.SC CNINFO.NET

    公司国际互联网网址:HTTP://WWW.JINLU.NET

    5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》

    6、登载公司中期报告的国际互联网网址:

    HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN

    7、公司中期报告备置地点:本公司董事局办公室

    8、公司股票上市地:深圳证券交易所

    股票简称:金路集团

    股票代码:0510

    

    

二、主要财务指标

    1、2001年中期与上年同期及2000年度追溯调整后的主要财务数据和指标:

                                                     (金额:人民币元)

 财务指标     2001年上半年  2000年上半年 2000年度

净利润 53,030,217.96 12,824,165.15 81,535,618.66

扣除非经常性损益

后的净利润 38,508,236.44 12,687,949.51 82,479,631.08

每股收益 0.113 0.0438 0.28

净资产收

益率% (摊薄) 8.72 2.45 14.69

2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日

总资产 1,025,185,993.82 964,974,139.46 984,732,600.36

资产负债率% 40.59 45.10 43.54

股东权益 608,227,435.64 523,275,130.45 555,197,217.68

每股净资产 1.30 1.79 1.90

调整后的每股净资产 1.22 1.682 1.75

每股经营活动产生

的现金流量净额 0.02 0.16 0.24

    注:报告期内扣除非经常性损益后的净利润中的扣除项目有:

    (1) 营业外收入1,064,801.88元;

    (2) 营业外支出238,400.36元;

    (3)出售法人股权收益13,695,580.00元。

    2、按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)要求,计算 的2001年中期利润表附表。

    报告期利润           净资产收益率(%)               每股收益(元)

  全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 10.89 11.38 0.14 0.14

营业利润 6.26 6.55 0.08 0.08

净利润 8.72 9.12 0.113 0.113

扣除非经常性损

益后的净利润 6.33 6.62 0.08 0.08

    主要财务指标计算公式如下:

    (1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

    (2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

    (3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

    (4)调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待 摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用] /年度末普 通股股份总数

    (5)全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

    (6)全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

    (7)加权平均净资产收益率(ROE)=P/(EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷ MO)

    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;EO为期初净资产;Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO为报 告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。

    加权平均每股收益(EPS)=P/(SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷ MO)其中:P 为报告期利润;SO为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购 或缩股等减少股份数;MO为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末 的股份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    

三、股本变动和主要股东持股情况

    1、报告期内股本变动情况表

    报告期内,公司以2000年末股本总额292,876,084股为基数, 用资本公积金向 全体股东按每10股转增6股,转增后公司总股本为468,601,734股,股本结构如下:

    报告日期:2001年6月30日,数量单位:股 每股面值:1元

                       本次变动前            本次变动增减(+ -)

  配股 送股 公积金转股 增发

一、尚未流通股份

1、发起人股份 39,099,760 0 0 23,459,856 0

  其中:

  国家拥有股份 39,057,760 0 0 23,434,656 0

  境内法人持有股份 42,000 0 0 25,200 0

  外资法人持有股份

  其他

2、募集法人股 60,581,360 36,348,816

3、内部职工股

4、优先股或其他

  其中:转配股

未上市流通股份合计 99,681,120 0 0 59,808,672 0

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 193,194,964 0 0 115,916,978 0

  其中:高管股 70,936 42,561

2、其他

已上市流通股份合计 193,194,964 0 0 115,916,978 0

三、股份总数 292,876,084 0 0 175,725,650 0

  本次变动后

  其他 小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份 0 0 62,559,616

  其中:

  国家拥有股份 0 0 62,492,416

  境内法人持有股份 0 0 67,200

  外资法人持有股份

  其他

2、募集法人股 96,930,176

3、内部职工股

4、优先股或其他

  其中:转配股

未上市流通股份合计 0 0 159,489,792

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 0 0 309,111,942

  其中:高管股 113,497

2、其他

已上市流通股份合计 0 0 309,111,942

三、股份总数 0 0 468,601,734

2、主要股东持股情况

1)报告期内公司股东总数为24024户

2)前10名股东持股情况

  股东名称 持股数(股) 占总股本

比例(%)

西藏珠峰摩托车工业公司 68,619,456 14.64

德阳市国有资产经营公司 62,492,416 13.34

四川佛兰印务有限公司 19,152,000 4.09

深圳经济特区发展(集团)公司 10,215,438 2.18

德阳市天然气总公司 5,241,600 1.12

中国凯利实业有限公司 1,572,480 0.34

德阳市金路持股联合会 996,160 0.21

深圳市蛇口旭业投资发展有限公司 982,800 0.21

赵显翠 938,049 0.20

范永得 783,906 0.17

    前10名股东之间不存在关联关系,持股5 %以上的法人股东所持股份未发生质 押、冻结情况。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)报告期内主要经营情况

    公司主营业务是生产销售PVC树脂、烧碱系列化工原料等及其加工产品。 随着 中国即将加入WTO及市场竞争的日趋激烈,2001年上半年公司克服重重困难, 加大 力度推进和实施技术改造,相继完成了PVC树脂“六改八”和电石“四改六”工程, 并一次试车成功。使公司生产规模不断扩大,主业得以夯实,抗风险能力进一步增 强。公司还进一步强化管理,积极处理历史遗留问题,全面推行现代企业管理模式, 深化用人分配体制的改革,充分调动全体员工的积极性,使公司主导产品PVC 树脂 的月产量连创新高。上半年完成树脂产量38266.53吨,比上年同期增长39.97 %。 经过全体员工的艰苦拼搏,报告期内公司实现主营业务收入26952.85万元,比去年 同期增长了23.35 %;实现净利润5303.02万元,比去年同期增长了313.52 %。

    报告期内公司着重抓了以下工作:

    1、尽早确定公司2001年生产经营计划,层层落实目标责任制, 精心组织好当 期生产经营工作,最大限度地发挥现有装置能力,使公司主导产品PVC 树脂的产量 连创新高,为完成全年经济目标奠定了基础。

    2、加大力度推进和实施技术改造,重点实施了PVC树脂“六改八”工程和电石 “四改六”工程,两大工程相继在上半年完工并一次运行投产成功,使公司主业规 模得到进一步提升,取得了一定的规模效益。

    3、积极处理历史遗留问题,盘活存量资产。 公司上半年对历年来的对外投资 情况进行了认真清理,成立专门的领导小组,把握好时机,择机对一些对外投资的 股权进行了处理,不仅盘活了存量资产,收回了资金,而且给公司创造了一定的经 济效益。

    4、继续对公司的发展项目进行充分调研论证, 努力调整公司资产结构和产业 结构,公司确立了十五发展规划,同时加紧对公司一些发展项目进行前期准备,继 续推进公司资产重组工作。

    占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业及产品介绍:

    行业       营业收入(元)    占主营业务收入比重    

化工 255,833,350.34 94.92%

行业 主营业务利润(元) 占公司主营业务利润比重

化工 65,854,827. 79 99.46%

    (二)公司投资情况

    1、公司97年募集资金已于2000年全部使用完毕, 报告期内不存在使用募集资 金投资项目的情况。

    2、非募集资金投资情况

    PVC树脂“六改八”工程:

    该项目于2000年开始实施,2001年2月已全面完成设计建设内容,形成新增2万 吨PVC树脂生产能力,为公司实现今年生产经营目标奠定了基础。 报告期内投入资 金724.92万元。累计投入资金3167.78万元。

    电石“四改六”技改工程:

    集团公司控股企业德阳电化有限责任公司由于发电和电石炉用电量不匹配,造 成了一部分自发电量报废。 为进一步提升该公司的经济效益并配套金路树脂公司 PVC“六改八”工程,集团公司在2001 年初在该公司实施了电石“四改六”工程, 项目概算总投资1500万元(不含流动资金)。该项目经过140余天的建设,于6月22 日完工,已生产出第一批合格产品,目前正在进行项目竣工决算和验收准备工作, 报告期内已投入资金1270.64万元。

    金路培训中心工程:

    该项目已于1999年底完成大楼主体工程,目前正积极寻求合作伙伴,以推进该 项目的实施。

    (三)公司财务状况:(单位:元)

     项目              2001年6月30日         2000年12月31日 

总资产 1,025,185,993.82 984,732,600.36

应收账款 55,100,913.56 45,570,264.31

存货 47,829,132.37 34,315,732.36

长期投资 17,175,218.60 32,043,879.60

固定资产(净值额) 383,653,986.20 391,475,491.38

长期负债 55,268,549.22 55,268,549.22

股东权益 608,227,435.64 555,197,217.68

  2001年中期 2000年中期

主营业务利润 66,211,278.88 45,498,297.32

净利润 53,030,217.96 12,824,165.15

 项目 增减变动(%) 变动的主要原因

总资产 +4.11 在建工程等增加

应收账款 +20.91 赊销增加

存货 +39.38 原材料及产品增加

长期投资 -46.40 出售法人股

固定资产(净值额) -2.00 计提折旧

长期负债 0 无

股东权益 +9.55 本期实现利润

  增减变动(%) 变动的主要原因

主营业务利润 +45.52 销量增大

净利润 +313.52 主营业务利润和投资收益增加

    相同项目与年初相比报表中变动幅度达30%(含30%)的原因:

    1、货币资金期末数比期初数减少32.66%,主要是报告期加大了技改工程的投 资力度。

    2、存货期末数比期初数增加39.38%,系子公司生产规模扩大,致使所需原材 料和生产的产品增加。

    3、待摊费用期末比期初数增加了237.76倍,主要系报告期发生的大修费用。

    4、长期投资期末数比年初减少了32.59%,主要系本期出售了所持有的法人股 权所致。

    5、工程物资比期初数增加4550万元,系预付技改工程大型设备款。

    6、预收账款期末比期初数减少45.86%,主要是本公司主导产品树脂去年十分 畅销,预收货款较大,而本期树脂市场价格趋于平衡,预收货款相对较小所致。

    7、其他业务利润本期比上年同期增加35.58%,系出售废料和材料销售增加所 致。

    8、营业费用比上年同期增加38.84%,系销售规模扩大,费用相对上升。

    9、财务费用本期比上年同期减少44.39%,主要系上年同期贷款到期计提了借 款加息。

    10、投资收益本期比上年同期增加了301.59倍,系出售所持法人股产生收益所 致。

    11、营业外收入本期比上年同期增加了346.74%,系本期对固定资产进行清理 出售所致。

    12、营业外支出本期比上年同期增加133.42%,主要系本期对固定资产进行清 理出售损失所致。

    (四)宏观政策及外部环境发生变化对本公司的影响

    中国即将加入WTO,以及国际经济增速放缓, 化工塑料产品的关税预计将在现 有的标准上大幅下降,由此将对公司主导产品PVC树脂造成一定影响, 随着市场竞 争的日趋激烈,PVC树脂的售价已呈现下滑趋势, 公司将采取切实措施抗御市场风 险,最大限度地减少对公司财务状况和经营成果的影响。

    (五)下半年计划

    1、继续强化经营目标责任制及财务责任制的考核,强化管理,提高效益, 确 保全年经济目标任务的完成。

    2、狠抓成本管理工作、质量管理工作和安全生产工作,全面开展“双增双节” 活动,有效降低采购成本及能耗、物耗,同时压缩各项费用开支,开源节流。

    3、千方百计拓展市场,建立适应现代企业制度的营销模式和营销网络, 进一 步扩大市场占有率,确保产销率,当期货款回收率达到100%。

    4、继续完善已竣工技改工程的生产调试, 尽快使其实现满负荷长周期安全运 行,同时进一步推进公司技改工程,并进一步开展新项目的论证和实施工作,最终 实现公司的最佳经济效益。

    5、继续认真实施公司的可持续发展战略规划,推进公司资产重组工作, 重点 完成对绵阳丰谷酒业有限责任公司的收购,尽快形成公司新的经济增长点。

    

    

五、重要事项

    (一)公司中期利润分配及公积金转增股本的方案:截止2001年6月30日, 实 现净利润53,030,217.96元,加上年初未分配利润余额-41,195,450.66元,可供分 配的利润余额为11,834,767.30元,累计资本公积金为98,344,014.84元,根据公司 发展需要,经公司第四届第十五次董事局会议决定,公司2001年中期不进行利润分 配,也不进行公积金转增股本。

    (二)公司上一年度公积金转增股本方案为:公司以2000 年末股本总额 292 ,876,084股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增6股。经2000 年度股东 大会审议通过后,公司董事局根据股东大会授权,已于2001年5月24 日在《中国证 券报》和《证券时报》上同时刊登“公积金转增股本实施”公告,确定5月30 日为 股权登记日,5月31日为除权日,2001年6月1日转增股本可流通部分上市, 已实施 了上年度公积金转增股本方案。

    (三)重大诉讼、仲裁事项

    1、本公司诉第一大股东四川省三通企业(集团)有限责任公司侵权一案, 经 双方协商已于2001年3月6日达成和解协议。四川省三通企业(集团)有限责任公司 于2001年3月6日归还向中信实业银行成都分行所借的2500万元本金并结清相关利息, 本公司被四川省三通企业(集团)有限责任公司用于质押的人民币2500万元定期存 单已解除质押关系。鉴于本公司的合法利益已得到有效保障,本公司于2001年3月6 日向成都市中级人民法院提出撤诉申请。四川省三通企业(集团)有限责任公司所 持本公司股权已全部解冻。

    2、贵州润达公司未能履行与本公司签订的购销协议一案,1999年4月16日经四 川省高级人民法院主持调解,双方已达成一致协议。根据调解规定,2000年内贵州 润达公司应付清本公司预付款及利息和赔偿金共计1429.5418万元, 报告期内对方 仍无力偿还本公司本金及利息和赔偿金,本公司正进一步采取措施敦促对方尽快还 清欠款,以维护广大股东的合法利益。

    (四)报告期内公司收购兼并,资产重组事项。

    2000年11月28日公司召开了第四届第十一次董事局会议,审议通过了《四川金 路集团股份有限公司与德阳市天然气总公司进行资产重组的议案》。根据德阳市人 民政府德府函(2000)67号文件的批复,同意将德阳市天然气总公司经评估后的有 效生产经营性资产7204.1万元,划转给德阳金路有限责任公司,德阳金路有限责任 公司用该资产抵补因受让本公司原下属德阳华光装饰材料有限责任公司、德阳健龙 精细化工有限责任公司、德阳先科农药化工有限责任公司三家企业股权而形成的对 本公司的负债7204.1万元。目前此项工作尚在进行之中。

    (五)报告期内无公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。

    (六)报告期内公司无重大关联交易事项。

    (七)公司控股股东在人员、资产、财务上的三分开情况

    公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理,建立健全了完善的劳动、 人事管理制度。公司总裁、副总裁、董事局秘书、财务总监等高级管理人员均在公 司领取报酬。高级管理人员均未在股东单位担任重要职务。公司资产完整,拥有独 立的生产系统、辅助生产系统和相应的配套设施并建立了由公司所独立拥有的采购 和销售系统,工业产权、商标、非专利技术等无形资产也均由公司所独立拥有。公 司财务完全独立,设立了独立的财会部门,拥有健全独立的会计核算体系、财务管 理制度和银行账户,并与公司股东严格分开运作。

    (八)报告期内公司无托管、承包和租赁资产的情况。

    (九)报告期内,负责公司财务审计的会计师事务所未作变更,仍聘四川君和 会计师事务所为本公司进行会计报表审计等业务。

    (十)报告期内公司未签订重大合同。

    (十一)报告期内公司没有重大对外担保事项。

    (十二)报告期内,公司没有更改过公司名称和股票简称。

    (十三)其他重大事项

    公司于2001年3月22日在《中国证券报》和《证券时报》发布公告, 四川省三 通企业(集团)有限责任公司以协议方式将其持有的本公司法人股4288.716万股( 占本公司总股本的14.64%)全部转让给西藏珠峰摩托车工业公司,每股转让价为2. 14元。本次股份转让后,西藏珠峰摩托车工业公司成为本公司第一大股东;四川省 三通企业(集团)有限责任公司不再持有本公司法人股。报告期内,有关股权转让 过户手续已办理完毕。

    

    

六、财务会计报告(未经审计)

    一、会计报告:见附表

    二、会计报表附注

    (一)本公司营业收入上半年与下半年比较,无明显季节性、周期性变化情况。

    (二)主要编制方法

    1、本公司会计核算执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。

    2、重要会计政策和会计估计说明:

    (1) 固定资产计价及折旧方法

    固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、 建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于 生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2 年的, 也作为固定资产。固定资产折旧按平均年限法计算,并按固定资产类别的原价,估 计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:

    资产类别                   使用年限              年折旧率

房屋建筑物 30-50年 3.23%-1.94%

通用设备 10-16年 9.7%— 6.06%

专用设备 10-16年 9.7%— 6.06%

运输设备 10-15年 9.7%— 6.46%

其 他 5-10年 19.4%— 9.7%

    期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对固定资 产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计 提固定资产减值准备:

    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    (2)在建工程核算方法

    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达 到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正 在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利 息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定 可使用状态,但尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之时起,根据工 程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。 待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。

    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了 减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工 程计提在建工程减值准备:

    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;

    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性;

    ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。

    (3)无形资产核算方法:

    ①土地使用权以取得时的实际成本计价,按50年期限摊销;

    ②其他无形资产,以取得时的实际成本入账,按受益期限摊销。

    期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对无形资 产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导 致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面 价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无 形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:1 某项无形资 产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; 2某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;3某项无 形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;4 其他足以证明某项无形 资产实质上已经发生了减值的情形。

    3、控股子公司及合营企业概况:

    公   司   名   称                 注册地    营业范围     注册资本      

四川省德阳华远国际经贸有限公司 德阳市 进出口业务 人民币300万元

四川润德长毛绒有限公司 德阳市 长毛绒 USD160万元

德阳东马塑胶有限公司 德阳市 压延人造革 USD250万元

德阳市电化有限责任公司 什邡市 电力、电石等 人民币5000万元

金路人造革有限责任公司 ※ 德阳市 人造革 USD230万元

四川美侬纺织科技有限责任公司 德阳市 纺织品 人民币1000万元

四川金路树脂有限公司 罗江县 化工产品 人民币20000万元

四川金路房地产开发有限公司 德阳市 房地产开发 人民币800万元

公 司 名 称 本公司直接持股比例 是否合并报表

四川省德阳华远国际经贸有限公司 73.33% 是

四川润德长毛绒有限公司 71% 是

德阳东马塑胶有限公司 75% 是

德阳市电化有限责任公司 96.92% 是

金路人造革有限责任公司 ※ 60% 否

四川美侬纺织科技有限责任公司 98% 是

四川金路树脂有限公司 97.50% 是

四川金路房地产开发有限公司 90% 是

    ※ 本公司1991年投资设立的中外合资企业——金路人造革有限责任公司, 因 严重亏损,于1998年10月停业至今。根据《合并会计报表暂行规定》,本年度未将其 纳入合并报表范围。

    三、会计政策变更及影响

    (一)根据本公司董事局决定,按照《企业会计制度》和财政部[财会(2001) 17号]《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求,从2001年1 月1日起改变如下会计政策:

    (1)固定资产原不计提固定资产减值准备,现改变会计核算制度, 对固定资 产计提固定资产减值准备。具体方法如下:

    期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对固定资 产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计 提固定资产减值准备:1长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用, 且已无转让 价值的固定资产;2由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;3虽然固定资产 尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;4已遭毁损, 以致于不再具有 使用价值和转让价值的固定资产;5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的 固定资产。

    (2)在建工程原不计提在建工程减值准备,现改变会计核算制度, 对在建工 程计提在建工程减值准备。具体方法如下:

    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了 减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工 程计提在建工程减值准备:1长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工 程;2所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性;3其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。

    (3)无形资产原不计提无形资产减值准备,现改变会计核算制度, 对无形资 产计提无形资产减值准备。具体方法如下:

    期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对无形资 产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导 致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面 价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无 形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:1 某项无形资 产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; 2某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;3某项无 形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;4 其他足以证明某项无形 资产实质上已经发生了减值的情形。

    上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了本年年初留存收益及相关项目的 年初数;利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变 更的累积影响数为16,186,083.97元,其中, 因固定资产减值准备的提取累积影响 数为16,174,470.97元;因在建工程减值准备的提取累积影响数为11,613.00元;因 无形资产减值准备的提取累积影响数为0元。由于会计政策变更,调减了1999 年期 初留存收益16,186,083.97元。

    (二)新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的 影响:

    (1)本公司根据新会计准则及其补充规定对期末固定资产、 在建工程计提减 值准备。根据财政部财会(2001)17号文的规定,计提固定资产减值准备16, 174 ,470.97元,在建工程减值准备11,613.00元,并按规定进行追溯调整,调整期初未 分配利润16,186,083.97元。

    (2)本公司根据新会计制度的规定,对2000年末存货盘亏, 列“待处理流动 资产损失”计534,810.37元,已在2000年末结账前处理完毕,并调整了相关会计科 目。

    四、合并会计报表主要项目注释 (单位:元)

    附注1:货币资金

    项 目          期 初 数       期 末 数

现 金 106,336.89 89,711.67

银行存款 126,878,282.48 85,423,863.93

合 计 126,984,619.37 85,513,575.60

    货币资金期末数比期初数减少32.66%, 主要是报告期加大了技改工程的投资 力度。

    附注2、应收票据

    出  票  单  位            出票日期      到 期 日     金    额  备   注

江苏虎豹集团有限公司 2001.4.13 2001.10.12 85,000.00 银承无息

盐城市江镀贸易有限公司 2001.4.29 2001.10.29 50,000.00 银承无息

常熟亚美化工有限公司 2001.4.11 2001.10.11 45,000.00 银承无息

重庆吉龙机械制造有限公司 2001.4.18 2001.7.16 100,000.00 银承无息

重庆嘉特工贸有限公司 2001.3.23 2001.9.23 111,050.00 银承无息

广汉工业联合供销有限公司 2001.6.14 2001.8.13 50,000.00 银承无息

玉环县冰箱压缩机厂 2001.2.28 2001.8.27 70,000.00 银承无息

淮阴区农贸公司一门市部

王广祥 2001.3.30 2001.9.30 60,000.00 银承无息

成都天翔电缆材料有限公司 2001.4.30 2001.10.29 66,000.00 银承无息

无锡市新光化工有限公司 2001.6.6 2001.11.30 100,000.00 银承无息

四川长虹电器股份有限公司 2001.4.2 2001.9.10 149,052.15 银承无息

株州选矿药剂厂 2001.6.21 2001.11.30 215,000.00 银承无息

长沙星龙电缆有限公司 2001.6.27 2001.11.27 300,000.00 银承无息

广东顾地塑胶有限公司 2001.5.29 2001.8.2 682,440.00 银承无息

合计 2,083,542.15

附注3、应收帐款

账 龄 期 初 数

  金 额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 30,630,887.01 60.88 1,531,544.35

1—2年 11,093,426.01 22.05 1,109,342.60

2—3年 3,149,617.95 6.26 472,442.69

3年以上 5,442,375.68 10.81 1,632,712.70

合计 50,316,306.65 100 4,746,042.34

账 龄 期 末 数

  金 额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 41,077,240.71 67.87 2,053,862.04

1—2年 9,408,580.27 15.55 940,858.03

2—3年 3,900,170.94 6.44 585,025.64

3年以上 6,135,239.07 10.14 1,840,571.72

合计 60,521,230.99 100 5,420,317.43

应收帐款中,排名前五位的欠款单位情况如下:

欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因

成都华明玻璃纸股份公司 11,942,143.18 1年以内 赊销

重庆顾地塑胶电器公司 9,195,285.48 1年以内 赊销

广东省中山威力塑料厂 2,889,428.38 1年以内 赊销

深圳汉利宏投资发展公司 2,606,232.00 1年以内 赊销

四川华塑建材厂 1,900,816.00 1年以内 赊销

本项目无持本公司5%以上股份股东单位欠款

附注4、其他应收款

帐 龄 期 初 数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 79,365,004.43 63.48 549,102.10

1—2年 5,021,118.96 4.02 502,111.90

2—3年 2,544,915.58 2.04 381,737.34

3年以上 38,098,261.74 30.46 22,058,852.61

合计 125,029,300.71 100 23,491,803.95

帐 龄 期 末 数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 26,660,001.65 18.60 1,333,000.08

1—2年 77,882,109.93 54.34 584,110.99

2—3年 1,509,421.12 1.05 226,413.17

3年以上 37,276,173.54 26.01 20,873,308.19

合计 143,327,706.24 100 23,016,832.43

1、其他应收款中应收关联方款项未提坏账准备;

2、按本公司会计政策,对其中收回可能性极小的款项已全额计提坏账准备。

其他应收款中,排名前五位的欠款单位情况如下:

欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因

德阳金路有限责任公司 72,041,000.00 1—2年 1999年向其出售

三家子公司股权款

贵州润达汽车贸易公司 12,336,000.00 3年以上 借款及利息

什化集团 3,033,210.00 3年以上 借款及利息

德阳市商业银行 2,000,000.00 1年以内 往来款

罗江县工业公司 2,000,000.00 3年以上 借款

    本项目无持本公司5%以上股份股东单位欠款。

    附注5、应收补贴款

    应收补贴款期末余额为42,963.05元, 系下属子公司华远公司出口货物应退增 值税余额。

    附注6、存货及存货跌价准备

    项  目                期   初   数                 期   末   数

  金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

原材料 20,792,734.61 908,715.77 22,035,351.86 1,218,674.95

库存商品 5,528,496.90 1,373,894.43 21,436,311.19 993,256.21

低值易耗品 2,927,433.68 1,646,113.28

委托加工材料 32,548.52

自制半成品 4,242,265.14 2,671,586.48

委托代销商品 11,535.53

在途物资 1,369,879.08 39,769.56

材料成本差异 -589,161.10

合 计 34,315,732.36 2,282,610.20 47,829,132.37 2,211,931.16

    存货期末数比期初数增加39.38%,系子公司生产规模扩大, 致使所需原材料 和生产的产品增加。

    附注7、待摊费用

    类别      期初数       本期增加        本期摊销        期末数

其他 20,355.32 9,575,781.14 4,736,012.41 4,860,124.05

合计 20,355.32 9,575,781.14 4,736,012.41 4,860,124.05

待摊费用期末比期初数增加了237.76倍,主要系报告期发生的大修费用。

附注8、长期投资

1、项目:

投资性质 期初数 本期增加

  金额 减值准备

长期股权投资 45,555,680.14 13,577,800.54

长期债权投资 66,000.00

合计 45,621,680.14 13,577,800.54

投资性质 本期减少 期末数

  金额 减值准备

长期股权投资 14,846,661.00 30,709,019.14 13,577,800.54

长期债权投资 22,000.00 44,000.00

合计 14,868,661.00 30,753,019.14 13,577,800.54

2、长期股权投资

①股票投资

被投资公司名称 股份类别 股票数量

 

上海强生 转配股 5000股

山东金泰 普通股 4353股

合 计

被投资公司名称 占被投资公 投资金额 减值准备

  司股权的比例

上海强生 70,059.60 2100.00

山东金泰 23,259.00

合 计 93,318.60 2100.00

②其他股权投资

被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位

  注册资本比例

海南利宝航运公司 长期 12,000,000.00 20%

海南三亚金路发展有限公司 长期 350,000.00

四川国际工贸有限公司 长期 300,000.00 9.1%

德阳金仓公司 长期 5,700,000.00 57%

什邡广木公路 长期 500,000.00 1.67%

德阳健龙精细化工 长期 6,150,000.00 21%

有限责任公司

五一煤矿 长期 185,000.00

四川省化工贸易公司 60,700.54

锦江塑料联营公司 30,000.00

德阳产权交易所 150,000.00 7.5%

德阳市商业银行 5,000,000.00

北川钙矿厂 190,000.00

合计 30,615,700.54

被投资单位名称 减值准备 备注 累计权益增减

海南利宝航运公司 12,000,000.00 已破产清算

海南三亚金路发展有限公司 350,000.00

四川国际工贸有限公司 300,000.00

德阳金仓公司 正在建设

什邡广木公路 500,000.00

德阳健龙精细化工 1999年将债权

有限责任公司 转为投资

五一煤矿 185,000.00

四川省化工贸易公司 60,700.54

锦江塑料联营公司 30,000.00

德阳产权交易所 150,000.00

德阳市商业银行

北川钙矿厂

合计 13,575,700.54

3、长期债权投资

债权种类 面值 年利率 购入金额 到期日

电力债券 44,000.00 44,000.00 2002/4/1-2003/4/1

债权种类 期初应收利息 本期应收利息 期末应收利息

电力债券

备注: 水利电力部西南电业管理局电力建设债券,无息 。

长期投资期末数比年初减少了32.59%,主要系本期出售了所持有的法人股所致。

附注9、工程物资

项目 期初数 期末数

预付设备款 0 45,500,000.00

工程物资期末比期初增加45,500,000.00元,系预付技改工程大型设备款。

附注10、在建工程

工程项目 期初数(其中:利息 本期增加(其中: 本期转入固

定资产数

  资本化金额) 利息资本化金额) (其中:利息

资本化金额)

龙泉阳光城 2,389,160,58

  (286,699.27)

热电联产扩建 22,594,992.35 978,398.90

树脂四改六 27,394,453.58 1,126,673.09

三改七烧碱 72,688,199.29 1,371,180.97

树脂六改八 24,428,539.20 7,249,274.84

  (455,000.00)

电石四改六 12,706,490.85

  (193,500.00)

其他 3,797,897.77

合计 153,293,242.77 23,432,018.65 0.00

  (286,699.27) (648,500.00)

工程项目 其他减少数(其 期末数(其中:利 资金来源 项目

  中:利息资

本化金额) 息资本化金额) 进度

龙泉阳光城 2,389,160.58 自筹

  (286,699.27)

热电联产扩建 23,573,391.25 募集 正办决算

树脂四改六 28,521,126.67 募集 正办决算

三改七烧碱 74,059,380.26 募集 正办决算

树脂六改八 31,677,814.04 自筹 已完工

  (455,000.00)

电石四改六 12,706,490.85 已完工

  (193,500.00)

其他 3,797,897.77

合计 0.00 176,725,261.42

  (935,199.27)

附注11、无形资产

种 类 期初数 本期增加 本期转出

土地使用权 68,662,253.88 801,075.86

软件 52,000.00

合计 68,662,253.88 853,075.86

种 类 本期摊销 期末数

土地使用权 538,899.36 68,924,430.38

软件 3,468.00 48,532.00

合计 542,367.36 68,972,962.38

附注12、长期待摊费用

项 目 期 初 数 本期增加 

德阳电化有限责任公司 8,123,878.40

东马输气管网站 581,534.43

其他 7,646.50 315,890.16

合 计 8,713,059.33 315,890.16

项 目 本年摊销 期 末 数

德阳电化有限责任公司 8,123,878.40*

东马输气管网站 30,079.38 551,455.05

其他 323,536.66

合 计 30,079.38 8,998,870.11

    注:德阳电化有限责任公司亏损,是1996年1月1日,本公司兼并原什邡电厂前 的累计亏损。根据德阳市人民政府(1995)86号函,用新上4万吨电石项目投产后, 新增利润免缴所得税以及返还增值税地方留存的50%弥补。

    附注13、预收账款

    预收账款期末为9,515,204.95元,比期初数减少45.86%, 主要是本公司主导 产品树脂去年十分畅销,预收货款较大,而本期树脂市场价格趋于平衡,预收货款 相对较小所致。

    附注14、其他业务利润

    项目               本期发生数               上年同期数

废料销售 708,983.91 593,786.58

房租收入 6,000.00 7,580.00

其他 101,820.66 1,092.23

合计 816,804.57 602,458.81

其他业务利润本期比上年同期增加35.58%,系出售废料和材料销售增加所致。

附注15、财务费用

类 别 本期发生数 上年同期数

利息支出 8,940,929.71 13,670,989.36

减:利息收入 3,451,516.25 3,411,044.09

汇兑损失 186,561.41 591.87

减:汇兑收益 0 0

其 他 40,025.96 18,675.45

合 计 5,716,000.83 10,279,212.59

    财务费用本期比上年同期减少44.39%, 主要系上年同期贷款到期计提了借款 加息。

    附注16、投资收益

    类  别                本期发生数           上年同期数

股权投资收益 13,695,580.00 46,250.00

其他投资收益 299,400.00

合 计 13,994,980.00 46,250.00

投资收益本期比上年同期增加了301.59倍,系出售所持法人股产生收益所致。

附注17、营业外收入

项目类别 本年发生数 上年同期数

处置固定资产净收益 1,054,901.88 117,675.68

其 他 9,900.00 120,673.33

合 计 1,064,801.88 238,349.01

    营业外收入本期比上年同期增加了346.74%,系本期对固定资产进行清理出售 所致。

    附注18、营业外支出

    项目类别                    本年发生数             上年同期数

处理固定资产损失 155,277.83 10,105.00

罚款支出 99.02 80,655.00

其 他 83,023.51 11,373.37

合 计 238,400.36 102,133.37

    营业外支出本期比上年同期增加133.42%,主要系本期对固定资产进行清理出 售损失所致。

    附注19、关联方关系及其交易

    附注19.1、存在控制关系的关联单位及情况

      企业名称            注册地址  经济性质   

西藏珠峰摩托车工业公司 拉萨市 集体所有制

德阳市国有资产经营公司 德阳市 国有企业

四川佛兰印务有限公司 什邡市 合资企业

德阳天然气总公司 德阳市 国有企业

  企业名称 与本公司关系 法定代表人 主营业务

西藏珠峰摩托车工业公司 拥有本公司14.64%股份 廖光辉 摩托车组装

及装配

德阳市国有资产经营公司 拥有本公司13.34%股份 何绪辉 国有资本运营

四川佛兰印务有限公司 拥有本公司 4.09%股份 董兴顺 印刷

德阳天然气总公司 拥有本公司 1.12%股份 邓大俭 天然气

附注19.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)。

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 期末数

西藏珠峰摩托车工业公司 10,300.00 10,300.00

德阳市国有资产经营公司 10,000.00 10,000.00

四川佛兰印务有限公司 3,000.00 3,000.00

德阳天然气总公司 1,634.00 1,634.00

附注19.3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万股)

企业名称 年初数 本期增加

  股数 比率 股数 比率

西藏珠峰摩托车工业公司 4,288.716 14.64% 2573.2296

德阳市国有资产经营公司 3,905.776 13.34% 2343.4656

四川佛兰印务有限公司 1197.00 4.09% 718.20

德阳市天然气总公司 327.60 1.12% 196.56

企业名称 本期减少 期末数

  股数 比率 股数 比率

西藏珠峰摩托车工业公司 6861.9456 14.64%

德阳市国有资产经营公司 6249.2416 13.34%

四川佛兰印务有限公司 1915.20 4.09%

德阳市天然气总公司 524.16 1.12%

※ 本期增加数系本公司实施每10股转增6股所致。

附注19.4、不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业关系

金路有限责任公司 其控股方为本公司第二大股东

附注19.5、关联方交易事项

报告期内无关联交易。

附注:19.6、关联方应收、应付款项

单位名称 其他应收款

金路有限责任公司 72,041,000.00

    附注20、或有及承诺事项

    附注20.1、金路人造革有限公司因严重亏损,已于1998年10月停业,本公司对其 投资6,058,598.54元,已按权益法计入了投资损失,尚有应收该公司帐款6,323,204 .92元,可能形成损失。

    附注20.2、本公司为金路人造革有限公司3260万元贷款提供了担保(1998年已 披露),其中:美元864,120.00元。

    附注21、资产负债表日后事项

    无日后事项。

    附注22、其他重要事项

    附注22.1、贵州润达公司未能履行与本公司签订的购销协议一案,1999年4 月 16日经法院调解,双方达成协议,应收贵洲润达汽车贸易公司预付款及利息和赔偿 金共计14,295,418.00元(其中:本金1000万元),报告期内, 润达公司未履行该协 议,本公司正在积极催收。

    附注22.2、根据本公司(1999)年临时股东大会决议,德阳市国有资产经营公 司所属德阳金路有限责任公司受让金路集团所持德阳华光装饰材料有限公司、德阳 先科农药化工有限责任公司、德阳健龙精细化工有限责任公司三家股权,从而形成 了德阳市国有资产经营公司对金路集团的负债7,204.1万元,为解决这一问题, 根 据德阳市人民政府德府函(2000)67号文件的批复,同意将德阳市天然气总公司经 评估后的有效生产经营性资产7,204.1万元,划转给德阳金路有限责任公司, 德阳 金路有限责任公司用该资产抵补因受让本公司原下属德阳华光装饰材料有限责任公 司、德阳健龙精细化工有限责任公司、德阳先科农药化工有限责任公司三家企业股 权而形成的对本公司的负债7,204.1万元。目前,该项工作正在进行中。

    

    

七、 备查文件目录

    1、载有董事长、总裁亲笔签名的中期报告文本。

    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名盖章的会计报表。

    3、报告期内公司在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登的所有公告文本及 公告原稿。

    4、公司章程。

                              资产负债表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年6月30日 单位人民币元

资产 合并

本期期初 本期期末

流动资产

货币资金 126,984,619.37 85,513,575.60

短期投资

应收票据 7,085,840.00 2,083,542.15

应收股利

应收利息

应收帐款 45,570,264.31 55,100,913.56

其他应收款 101,537,496.76 120,310,873.81

预付帐款 14,827,104.21 10,585,486.39

应收补贴款 2,443,547.52 42,963.05

存货 32,033,122.16 45,617,201.21

待摊费用 20,355.32 4,860,124.05

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 330,502,349.65 324,114,679.82

长期投资

长期股权投资 31,977,879.60 17,131,218.60

长期债权投资 66,000.00 44,000.00

长期投资合计 32,043,879.60 17,175,218.60

其中合并价差

固定资产

固定资产原价 584,597,902.58 590,281,085.96

减累计折旧 176,947,940.23 190,452,628.79

固定资产净值 407,649,962.35 399,828,457.17

减固定资产减值准备 16,174,470.97 16,174,470.97

固定资产净额 391,475,491.38 383,653,986.20

工程物资 45,500,000.00

在建工程 153,281,629.77 176,713,648.42

固定资产清理 56,628.29

固定资产合计 544,757,121.15 605,924,262.91

无形资产及其他资产

无形资产 68,662,253.88 68,972,962.38

长期待摊费用 8,713,059.33 8,998,870.11

其他长期资产 53,936.75

无形资产及其他资产合计 77,429,249.96 77,971,832.49

递延税项

递延税款借项

资产总计 984,732,600.36 1,025,185,993.82

流动负债

短期借款 121,386,790.00 129,576,790.00

应付票据 33,193,000.00 29,624,000.00

应付帐款 70,477,934.48 59,676,172.13

预收帐款 17,573,793.48 9,515,204.95

应付工资

应付福利费 692,454.84 739,545.79

应付股利 6,007.50

应交税金 21,739,040.14 22,661,162.55

其他应交款 1,756,846.89 2,239,643.63

其他应付款 16,299,050.64 15,796,922.49

预提费用 19,928,649.66 20,679,685.78

预计负债

一年内到期的长期负债 70,384,244.66 70,384,244.66

其他流动负债

流动负债合计 373,437,812.29 360,893,371.98

长期负债

长期借款 51,545,000.00 51,545,000.00

应付债券

长期应付款 3,723,549.22 3,723,549.22

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 55,268,549.22 55,268,549.22

递延税项

递延税款贷项

负债合计 428,706,361.51 416,161,921.20

少数股东权益 829,021.17 796,636.98

股东权益

股本 292,876,084.00 468,601,734.00

减已归还投资

股本净额 292,876,084.00 468,601,734.00

资本公积 274,069,664.84 98,344,014.84

盈余公积 42,034,922.32 29,446,919.50

其中法定公益金 13,482,794.39 894,791.57

未分配利润 -53,783,453.48 11,834,767.30

外币报表折算差额

其他权益

股东权益合计 555,197,217.68 608,227,435.64

负债和股东权益总计 984,732,600.36 1,025,185,993.82

资产 母公司

本期期初 本期期末

流动资产

货币资金 78,108,137.65 34,378,532.17

短期投资

应收票据 1,344,000.00

应收股利

应收利息

应收帐款 512,595.00 488,145.00

其他应收款 363,758,033.92 356,344,286.82

预付帐款

应收补贴款

存货 977,276.10 895,416.21

待摊费用 144,206.09

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 444,700,042.67 392,250,586.29

长期投资

长期股权投资 260,247,968.63 305,126,369.32

长期债权投资 66,000.00 44,000.00

长期投资合计 260,313,968.63 305,170,369.32

其中合并价差

固定资产

固定资产原价 40,941,938.99 49,443,486.31

减累计折旧 4,477,181.60 4,932,274.52

固定资产净值 36,464,757.39 44,511,211.79

减固定资产减值准备 1,360,468.06 1,360,468.06

固定资产净额 35,104,289.33 43,150,743.73

工程物资 45,500,000.00

在建工程 364,537.40 7,619,284.97

固定资产清理

固定资产合计 35,468,826.73 96,270,028.70

无形资产及其他资产

无形资产 30,034,750.96 25,239,999.15

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 30,034,750.96 25,239,999.15

递延税项

递延税款借项

资产总计 770,517,588.99 818,930,983.46

流动负债

短期借款 89,866,790.00 84,866,790.00

应付票据

应付帐款 214,640.91 474,237.92

预收帐款 858,000.00 20,230.00

应付工资

应付福利费 -554,276.95 -410,403.07.21

应付股利

应交税金 -801,822.64 -816,379.89

其他应交款 555.20

其他应付款 9,077,378.53 9,068,799.34

预提费用 18,799,861.60 19,641,028.86

预计负债

一年内到期的长期负债 56,314,244.66 56,314,244.66

其他流动负债

流动负债合计 173,775,371.31 169,158,547.82

长期负债

长期借款 41,545,000.00 41,545,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 41,545,000.00 41,545,000.00

递延税项

递延税款贷项

负债合计 215,320,371.31 210,703,547.82

少数股东权益

股东权益

股本 292,876,084.00 468,601,734.00

减已归还投资

股本净额 292,876,084.00 468,601,734.00

资本公积 274,069,664.84 98,344,014.84

盈余公积 42,034,922.32 29,446,919.50

其中法定公益金 13,482,794.39 894,791.57

未分配利润 -53,783,453.48 11,834,767.30

外币报表折算差额

其他权益

股东权益合计 555,197,217.68 608,227,435.64

负债和股东权益总计 770,517,588.99 818,930,983.46

利润及利润分配表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年6月30日 单位人民币元

资产 合并

上年同期 本期期末 上年累计

一主营业务收入 218,501,445.97 269,528,459.51 511,002,929.41

减主营业务成本 171,189,578.84 201,189,174.81 373,010,402.21

主营业务税金及附加 1,813,569.81 2,128,005.82 4,383,311.57

二主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 45,498,297.32 66,211,278.88 133,609,215.63

加其他业务利润

亏损以-号填列 602,458.81 816,804.57 1,295,523.83

减营业费用 4,206,274.12 5,839,930.47 8,938,021.78

管理费用 18,298,320.91 17,395,699.90 32,543,175.12

财务费用 10,279,212.59 5,716,000.83 10,938,248.00

三营业利润亏损

以“-”号填列 13,316,948.51 38,076,452.25 82,485,294.56

加投资收益损失

以“-”号填列 46,250.00 13,994,980.00 51,500.00

补贴收入营业外收入 238,349.01 1,064,801.88 852,038.48

减营业外支出 102,133.37 238,400.36 1,847,550.90

四利润总额亏损总额

以“-”号填列 13,499,414.15 52,897,833.77 81,541,282.14

减所得税

少数股东损益 675,249.00 -132,384.19 5,663.48

五净利润净亏损

以“-”号填列 12,824,165.15 53,030,217.96 81,535,618.66

加年初未分配利润 -135,319,072.14 -53,783,453.48 -135,319,072.14

其他转入 12,588,002.82

六可供分配的利润 -122,494,906.99 11,834,767.30 -53,783,453.48

减提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七可供投资者分配的利润 -122,494,906.99 11,834,767.30 -53,783,453.48

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八未分配利润 -122,494,906.99 11,834,767.30 -53,783,453.48

资产 母公司

上年同期 本期期末 上年累计

一主营业务收入 15,075,933.29 12,850,188.08 26,909,240.32

减主营业务成本 15,053,196.53 12,451,688.13 26,131,010.39

主营业务税金及附加 2,941.83 9,223.23 15,920.73

二主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 19,794.93 389,276.72 762,309.20

加其他业务利润亏损

以-号填列 7,580.00 15,625.00 18,800.00

减营业费用 199,628.97 164,900.75 352,019.80

管理费用 7,410,731.90 6,004,038.31 10,793,318.33

财务费用 6,500,302.22 3,399,477.60 5,738,062.01

三营业利润亏损以

“-”号填列 -14,083,288.16 -9,163,514.94 -16,102,290.94.22

加投资收益损失以

“-”号填列 26,837,387.58 62,266,494.51 97,649,188.81

补贴收入营业外收入 70,296.56 130,415.91

减营业外支出 230.83 72,761.61 141,695.12

四利润总额亏损总额

以“-”号填列 12,824,165.15 53,030,217.96 81,535,618.66

减所得税

少数股东损益

五净利润净亏损

以“-”号填列 12,824,165.15 53,030,217.96 81,535,618.66

加年初未分配利润 -135,319,072.14 -53,783,453.48 -135,319,072.14

其他转入 12,588,002.82

六可供分配的利润 -122,494,906.99 11,834,767.30 -53,783,453.48

减提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七可供投资者分配的利润 -122,494,906.99 11,834,767.30 -53,783,453.48

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八未分配利润 -122,494,906.99 11,834,767.30 -53,783,453.48

补充资料

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年6月 单位元

项目 本年累计数 上年实际数

1.出售处置部门或被投资单位所得收益 9,900.00 204,358.00

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加或减少利润总额 534,810.37 -534,810.37

4.会计估计变更增加或减少利润总额

5.债务重组损失

6.其他

利润表附表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年6月30日 单位人民币元

资产收益率(%) 每股收益(元/股)

报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 10.89 11.38 0.14 0.14

营业利润 6.26 6.55 0.08 0.08

净利润 8.72 9.12 0.113 0.113

扣除非经营损益后的

净利润 6.33 6.62 0.08 0.08

现金流量表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年1月至6月 单位人民币元

项目 合并 母公司

一经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务

收到的现金 301,052,617.21 13,914,881.85

收到的税费返还 11,240.06

收到的其他与经营

活动有关的现金 1,415,400.71 89,400.71

现金流入小计 302,479,257.98 14,004,282.56

购买商品接受

劳务支付的现金 243,708,651.62 14,717,779.90

支付给职工以及为

职工支付的现金 14,653,617.13 1,669,681.87

支付的各项税费 19,520,597.04 170,903.53

支付的其他与经营

活动有关的现金 13,915,202.51 3,785,170.03

现金流出小计 291,798,068.30 20,343,535.33

经营活动产生的现金

流量净额 10,681,189.68 -6,339,252.77

二投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 13,466,561.00 13,466,561.00

取得投资收益所收到的现金 13,994,980.00 13,695,580.00

处置固定资产无形资产和

其他长期资产所收回

的现金净额 0.00

收到的其他与投资

活动有关的现金 0.00 0.00

现金流入小计 27,461,541.00 27,162,141.00

购建固定资产无形资产和

其他长期资产所支付的现金 29,968,277.89 7,254,747.57

投资所支付的现金 0.00 0.00

支付的其他与投资

活动有关的现金 49,050,488.28 45,938,211.20

现金流出小计 79,018,766.17 53,192,958.77

投资活动产生的

现金流量净额 -51,557,225.17 -26,030,817.77

三筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 42,700,000.00 26,100,000.00

收到的其他与筹资

活动有关的现金 1,404,959.65 1,173,861.29

现金流入小计 44,104,959.65 27,273,861.29

偿还债务所支付的现金 34,510,000.00 31,100,000.00

分配股利利润或偿付

利息所支付的现金 8,189,893.59 6,578,891.58

支付的其他与筹资

活动有关的现金 2,000,074.34 954,504.65

现金流出小计 44,699,967.93 38,633,396.23

筹资活动产生的

现金流量净额 -595,008.28 -11,359,534.94

四汇率变动对现金的影响

五现金及现金

等价物净增加额 -41,471,043.77 -43,729,605.48

补充资料

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 53,030,217.96 53,030,217.96

加少数股东损益 -132,384.19

计提的资产减值准备 128,624.53 0.00

固定资产折旧 13,504,688.56 455,092.92

无形资产摊销 542,367.36 268,634.22

长期待摊费用摊销 30,079.68

待摊费用减少减增加 -4,839,768.73 -144,206.09

预提费用增加减减少 751,036.12 841,167.26

处置固定资产无形资产和

其他长期资产损失减收益 0.00

固定资产报废损失 -899,624.05

财务费用 5,716,000.83 3,399,477.60

投资损失(减收益) -13,994,980.00 -13,695,580.00

递延税款贷项(减借项) 0.00

存货的减少(减增加) -13,513,400.01 81,859.89

经营性应收项目的

减少(减增加) -8,369,544.53 -47,706,456.01

经营性应付项目的

增加(减减少) -13,903,677.14 420,910.40

其他 -7,368,446.71 -3,290,370.92

经营活动产生的现金

流量净额 10,681,189.68 -6,339,252.77

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额 85,513,575.60 34,378,532.17

减:现金的期初余额 126,984,619.37 78,108,137.65

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -41,471,043.77 -43,729,605.48

应交增值税明细表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年6月 单位元

项目 行次 本月数 本年累计数

一应交增值税

1年初未抵扣数以“-”号填列 1 7,421,302.00 53,051,041.47

出口退税 2

进项税额转出 3 513,156.21 518,288.82

转出多交增值税 4

3进项税额 5 6,743,082.43 34,548,863.08

已交税金 6

减免税款 7

出口抵内销产品应纳税额 8

转出未交增值税 9 1,191,375.78 19,020,467.21

4期末末抵扣数以“-”号填列 10

二未交增值税 11

1年初未交数多交数

以“-”号填列 12 22,094,003.56

2本期转入数多交数

以“-”号填列 13 1,191,375.78 19,020,467.21

3本期已交数 14 3,200,417.17 17,912,543.81

4期末未交数多交数

以“-”号填列 15 23,201,926.96

所有者权益或股东权益增减变动表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年6月 单位元

项目 行次 本年数 上年数

一实收资本或股本

年初余额 1 292,876,084.00 292,876,084.00

本年增加数 2 175,725,650.00

其中资本公积转入 3 175,725,650.00

盈余公积转入 4

利润分配转入 5

新增资本或股本 6

本年减少数 10

年末余额 15 468,601,734.00 292,876,084.00

二资本公积

年初余额 16 274,069,664.84 269,880,032.96

本年增加数 17 4,189,631.88

其中资本或股本溢价 18

接受捐赠非现金资产准备 19

接受现金捐赠 20

股权投资准备 21

拨款转入 22

外币资本折算差额 23

其他资本公积 30 4,189,631.88

本年减少数 40 175,725,650.00

其中转增资本或股本 41 175,725,650.00

年末余额 45 98,344,014.84 274,069,664.84

三法定和任意盈余公积

年初余额 46 28,552,127.93 28,552,127.93

本年增加数 47

其中从净利润中提取数 48

其中法定盈余公积 49

任意盈余公积 50

储备基金 51

企业发展基金 52

法定公益金转入数 53

本年减少数 54

其中弥补亏损 55

转增资本或股本 56

分派现金股利或利润 57

分派股票股利 58

年末余额 62 28,552,127.93 28,552,127.93

其中法定盈余公积 63 18,403,467.16 18,403,467.16

储备基金 64

企业发展基金 65

四法定公益金

年初余额 66 13,482,794.39 13,482,794.39

本年增加数 67

其中从净利润中提取数 68

本年减少数 70 12,588,002.82

其中集体福利支出 71 12,588,002.82

年末余额 75 894,791.57 13,482,794.39

五未分配利润

年初未分配利润 76 -53,783,453.48 -135,319,072.14

本年净利润净亏损

以“-”号填列 77 53,030,217.96 81,535,618.66

本年利润分配 78

其他转入 79 12,588,002.82

年末未分配利润未弥补

亏损以“-”号填列 80 11,834,767.30 -53,783,453.48

资产减值准备明细表

编制单位四川金路集团股份有限公司 2001年06月 单位元

项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额

一坏帐准备合计 28,237,846.29 674,275.09 474,971.52 28,437,149.86

其中应收帐款 4,746,042.34 674,275.09 5,420,317.43

其他应收款 23,491,803.95 474,971.52 23,016,832.43

二短期投资跌价准备合计

其中股票投资

债券投资

三存货跌价准备合计 2,282,610.20 309,959.18 380,638.22 2,211,931.16

其中库存商品 1,373,894.43 380,638.22 993,256.21

原材料 908,715.77 309,959.18 1,218,674.95

四长期投资减值

准备合计 13,577,800.54 13,577,800.54

其中长期股权投资 13,577,800.54 13,577,800.54

长期债权投资

五固定资产减

值准备合计 16,174,470.97 16,174,470.97

其中房屋建筑物 1,425,252.29 1,425,252.29

机器设备 14,749,218.68 14,749,218.68

六无形资产减值准备

其中专利权

商标权

七在建工程减值准备 11,613.00 11,613.00

八委托贷款减值准备

单位负责人:孙万章 财务负责人 彭凤鸣 制表人: 曹鑫明