广东美雅集团股份有限公司1996年度中期报告  [1996-06-30]  

    一、财务报告

    1.财务报表及附注(见附经会计师事务所审计的报告)

    

     本期实际 上年同期数

     母公司 合并数 母公司 合并数

    一、主营业务收入 408105077.87 418713364.19

    减:营业成本 279895444.61 293292585.63

    销售费用 2373567.95 2134105.16

    管理费用 99241.90 34662674.46 25197071.03

    财务费用 -3599878.20 -1766019.85 2620915.71

    营业税金及附加 1634460.44 1133509.96

    二、主营业务利润3500636.30 94304950.26 94335176.70

    加:其他业务利润

    三、营业利润 3500636.30 94304950.26 94335176.70

    加:投资收益 1555409.95 1556748.95 518409.74 518409.74

    营业外收入 52395.82 366577.36 373163.61

    减:营业外支出 204863.73 204863.73

    加:以前年度损益调度 1090791.00

    四、利润总额 5056046.25 97004886.03 680123.37 95021886.32

    减:所得税 13015935.01 14253282.95

    五、净利润 5056046.25 83988951.02 680123.37 80768603.37

    加:年初未分配利润22245783.26 1999477.74 2999477.74

    盈余公积转入数

    六、可分配的利润27301829.51 83988951.02 3679571.11 83768051.11

    减:提取法定公积金

    提取法定公益金

    七、可供股东人配的利润

     27301829.51 83988951.02 3679571.11 83768051.11

    减:可分配优先股股利

    提取任意公积金22245783.26

    八、未分配利润 5056046.25 83988951.02 3679571.11 83768051.11

    资产负债表

    资产数 年初数 期末数

     母公司 合并数 母公司 合并数

    流动资产

    货币资金 97996735.37 113966842.61 143123681.10 152819960.95

    短期投资 628550.00 66750.00 66750.00

    应收票据

    应收帐款 57367265.91 73584404.34 132921651.06 148666121.36

    减:坏帐准备 750758.10 807984.36

    庆收帐款净额56616507.81 72776419.98 132921651.06 148666121.36

    预付货款 502865.50 752865.50

    其他应收款 85654840.37 101002740.68 64884897.35 97376870.32

    待摊费用 2543611.12 9630843.00 2819919.17 12976301.74

    存货 11436730.90 292050625.12 12815640.46 369230066.00

    一年内到期的短期投资

    内部往来 909472310.04 909618811.23

    流动资产合计1163720735.61 590558886.89 1266251350.37 781888935.87

    长期投资

    长期投资 307559007.46 39782816.00 306614948.64 38785335.00

    固定资产

    固定资产原价70667905.28 1107955054.93 72276096.39 1147636756.27

    减:累计折旧 16490294.57 202213040.53 18575174.36 239027761.07

    固定资产净值54177610.71 905742014.40 53700922.03 908608995.20

    在建工程 247728916.65 287240677.78 269112477.75 313952781.22

    固定资产清理 137044.24

    固定资产合计301906527.36 1192982692.18 322813399.78 1222699820.66

    无形资产及递延资产

    无形资产 36335082.00 36335082.00

    递延资产 27179513.74 35897020.30

    无形资产及递延资产合计 63514595.74 72232102.30

    其他长期资产

    其他长期资产

    递延税项

    递延税款借款

    资产总计 1773186270.43 1886838990.81 1895679698.79 2115606193.83

    负债及所有者权益 年初数 期末数

     母公司 合并数 母公司 合并数

    流动负债

    短期借款 183846916.46 185164916.46 332437534.83 333237534.83

    应付票据

    应付货款 1149709.62 32317524.85 10420236.56 39848059.60

    预收货款 5097585.82 24865236.42

    应付福利费 -760296.45 -729006.22 -2009552.28 -1784285.13

    未付股利 18463008.00 123303197.30 85498258.50 85498258.50

    未交税金 4084979.33 3362352.29 -2124522.94 12251532.23

    其他未交款 1092883.60 1284862.41 987484.24 1240291.62

    其他应付款 17056754.36 24838410.96 3406059.77 9446307.08

    预提费用 356149.93 2470290.96 3013846.26

    一年内到期的长期负债

     96998346.64 99391817.03

    流动负债合计 321950301.56 474387810.83 431085789.64 507252781.41

    长期负债

    长期借款 160533657.20 160533657.20 219772705.00 219772705.00

    应付债券

    长期应付款 79967113.19 79967113.19 111798529.92 114148813.21

    长期负债合计 240500770.39 240500770.39 331571234.92 333921518.21

    递延税项

    递延税款贷款

    负债合计 562451071.95 714888581.22

    少数股权 59832260.41 56253175.21

    股东权益

    股本 275895235.00 275895235.00 275895235.00 275895235.00

    资本公积 689560117.27 695783257.27 689560177.27 695783257.27

    盈余公积 118193873.65 118193873.65 162511275.71 162511275.71

    其中:公益金

    未分配利润 127085972.56 22245783.26 5056046.25 83988951.02

    股东权益合计1210735198.48 1112118149.18 1133022674.23 1218178719.00

    负债及股东权益合计

     1773186270.43 1886838990.81 1895679698.79 2115606193.83

    2.其他财务指标

     税前 税后

    (1)每股收益 0.35元 0.30元

    (2)净资产收益率 7.96% 6.89%

    (3)每股净资产 4.42元 4.42元

    二、公司经营情况回顾与展望

    (一)上半年经营情况回顾

     上半年公司努力克服国内市场疲软、产品成本上升等困难,坚持向管理要效益, 在全公司贯彻推行ISO9001质量标准体系,使企业产品质量管理标准和管理水平与 国际惯例按轨,并推广集团属下毛纺二厂“待证上岗,季度考核”和毛纺一厂增产节 约的先进经验,开源节流,狠挖企业潜力,致力提高企业的经营效益。上半年,企业开 发出高级豪华型新合纤超柔技舍尔毛毯产品投放市场供不应求。公司在以市场为导 向,坚持国内国外两个市场一起抓的销售策略,确保绝大部分产品实现产销两旺,美 雅技舍尔毛毯保持在全国质量第一、产量第一、销量第一和出口创汇第一的领先地 位,并被确认为广东省第一批名牌产品。

    在深交所上市公司1995年度综合业绩排名中,本公司列第12位,保持深交所绩 优上市公司地位。公司上半年被列入广东省首批70家大企业集团和全国300家重点 扶持工业企业集团名单,使企业九五期间的发展如虎添翼,企业还抓好两个文明建 设,上半年公司党委被授予“全国先进基层党组织”称号。

    (二)下半年计划

    下半年,本公司将继续深化内部改革,重点推行内部成本核算,逐步努力深化 ISO9001质量标准体系,努力降低生产成本,抓住毛毯销售旺季的有利时机,扩大仿 貂皮、超柔技舍尔毛毯等新产品的产量,拓展国内外两个大市场。如果本次配股成 功,尽快把所筹集的资金投入已拟定的扩大高档技舍尔毛毯生产线等几个项目中, 尽快产生效益,力争把企业经济效益再推上一个新台阶,给广大股民以丰厚的回报。

    三、重大事件的说明

    本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

    1.董事、监事及高级管理人员持权情况。

    本公司职工股截至1995年12月31日止为60500股, 由于从1996年4月起,按国家有关部门文件规定,上市公 司董事、监事及高级管理人员的红股和送配股从1996年 4月份起不得上市流通,故江门证券登记有限公司冻结了 本公司董事、监事及高级管理人员证券帐户内所有的本 公司股份,合计股数为91319股,比原股数增加了30819 股。可流通股份同时减少30819股。其他股份没有发生变 化。

    2.股权结构情况

    

    (1)尚未流通股份 期末数 占比例

    国家股 67555840股 24.49%

    法人股 52747640股 19.13%

    内部职工股 91319股 0.03%

    其它转配股 27749755股 10.06%

    尚未流通股份合计 148144554股 53.7%

    (2)已流通股份

    A股 127750681股 46.3%

    已流通股份合计 127750681股 46.3%

    (3)股份总数 275895235股 100%

    3.前十名股东持股情况

    (1)鹤山市国有资产管理办公室 95302570股 34.54%

    (2)华侨信托投资公司鹤山办事处 5500000股 1.99%

    (3)鹤山伟昌物资公司 4895000股 1.77%

    (4)广东省纺织品公司工会 3663000股 1.33%

    (5)广东省民族贸易公司工会 3663000股 1.33%

    (6)鹤山市供销粤荣贸易公司 2596000股 0.94%

    (7)鹤山市工丰贸易公司 2475000股 0.90%

    (8)鹤山鹤昌实业投资公司工会 2200000股 0.8%

    (9)鹤山昌盛制衣有限公司 2200000股 0.8%

    (10)广东省纺织工业总公司 2200000股 0.8%

    合 计 12469457股 45.20%

    五、股东大会简介

    本公司于1996年5月20日下午在本公司办公大楼二楼会议室召开第七次股东

    大会,参加会议的股东共96人,代表股份19425万股,占法股本的70.41%。经到会 股东审议,表决通过如下决议:

    1.审议通过公司董事会1995年度工作报告

    2.审议通过公司监事会1995年度工作报告

    3.审议通过公司1995年财务决算报告

    4.审议通过公司1995年股份分红按10股预发3元(含税)现金股息的决议

    5.审议通位选举李沮海、谭钊华、冯国良、源超桃、梁文伟、李炽、何慎滔为本 公司第二届董事会董事;选举吕陆洋、粱惠金、罗推英为本公司第二届监事会监 事。

    6.依照《中华人民共和国公司法》修改了本公司章程。

    7.报告期内没有召开临时股东大会

    六、备查文件

    1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本;

    2.会计师事务所中期审计报告。

     深圳金鹏会计师事务所审计报合

     (96)审字第137号

    广东美雅集团股份有限公司董事会:

    我们接受委托,审查了贵公司1996年6月30日的资产负债表及1996年1月1日 至6月30日的利润及利润分配表(上年同期数未经我所审计).这些会计报表由贵 公司负责,我们的责任是对这些报表发表审计意见,我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施 了检查内部控制制度遵守情况和数据记录真实情况等必要的审计程序。

    我们认为,后附贵公司会计报表及附注符合《企业会计准则》和国家其他有失 财务会计法规的规定,在所有重要方面公允地反映了贵公司1996年6月30日的财 务状况和1996年1月1日至6月30日的经营成果,财务会计处理方法与会计政策的 选用遵循了一致性原则。

     深圳市金鹏会计师事务所

     会计师:张黔城 中国·深圳

     蔡敬侠 1996年8月8日

    1.会计报表编制基准

    公司会计报表是以《企业会计准则》为基准,按股份制企业会计制度,并结合工业企 业会计制度编制.

    2.主要会计政策

    会计年度:采用公历年度

    合并报表之基准

    本报告之合半报表包括公司本部、八个全资子公司及投资比例分别占67%、 50%、50%的三个中外合作企业,经审核之1996年上半年度会计报表。

    对八个全资子公司及上述三个中外合作企业采用并表法,对投资比例分别为 16.52%40%、16.67%、20%的非控股公司采用成本法核算。

    合并报表已抵消了公司的长期投资与被投资公司相应的实收资本;公司与 附属公司的内部往来、债权债务款项;公司与附属公司之间因销售而产生的营业收 入、营业成本.

    3.存货

    存贷以实际成本核算,发出采用加权平均法。

    低值易耗品除金额较大的或一次大量领用的采用分期摊销外,其他均采用一次

    摊销法核算。

    4.记帐本位币及货币核算

    记帐本位币为人民币。非本位币核算采用固定汇率核算,即100美元=831.74元 人民币,100美元=107.56元人民币,100,000.00日元=8051元人民币。

    5.期末外汇的货币性帐产按中国人民银行1996年6月30日公布的汇率进行调 整:即100美元=832.00元人民币,100港元=107.52元人民币;100,000.00日元=8, 321.00元人民币进行调整,其调整差异为收益,全部转入当期损益。

    6.税项

    (1)增值税:增值税的进项税额按增值税发票抵扣税额计算;增值税的销售税额 按不含税销售净额17%计算。

    (2)城建税按应纳增值税额的5%计算。外资企业免交城建税。

    其他项目注释

    1.应收帐款期末数148,666,121.36元比期初数增加75,081,717.02元,增长 102%,主要是公司为在销售淡季促销产品而采用延期付款办法所致。

    2.短期借款期未数333,237,534.83元,比期初数增加148,072,618.37元,增长 79%,主要是产品进入淡季,本公司采用延期付款办法促销产品,造成正常周转资金 短缺,而须从银行贷款补充。另为下半年旺季生产而购进大量原材料,使短期借款增 加。

    3.盈余公积金

    

     项目 期初余额 本期增加 本期减少 期未余额

    法定面余公积金 43,092,789.26 0 0 43,092,789.26

    一般盈余公积金 21,546,394.63 0 0 21,546,394.63

    任意盈余公积金 53,554,689.76 44,317,402.06 0 97,872,091.82

    合计 118,193,873.65 44,317,402.06 0 162,511,275.71

    

    说明:任意盈余公积金增加数为公司1995年度利润分配及分红派息议案中所规 定的,税后利润扣除法定公积金、公益金及每10股派发3元(含税)的现金股息,所剩 部分全部转入该项目之金额(该议案经1996年5月20日公司第7次股东大会决议通 过)。