tcl通讯设备股份有限公司1998年度中期报告  [1998-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     一、公司简介

     (一)公司中文名称:TCL通讯设备有限公司

     公司英文名称:TCL Communication Equipment Share Co.Ltd.

     (二)公司注册及办公地址:广东省惠州市上排大岭路10号TCL大厦

     邮政编码:516001

     (三)公司法定代表人:李东生

     (四)公司董事会秘书:王岗

     联系地址:广东省惠州市上排岭路10号TCL大厦证券部

     联系电话:(0752)2260868转3399、3311

     传真电话:(0752)2261868

     授权人姓名:林盛忠

     (五)公司股票上市地:深圳证券交易所

     公司股票简称:粤TCLA

     公司股票代码:0542

     二、主要财务指标

     1.主要会计数据和财务指标

    

     指标项目 1998年6月30日(合并) 1997年6月30日 98比97增减(%)

     主营业务收入(万元) 23966.44 28883.69 -17.02%

     净利润(万元) 2493.51 2759.20 -9.63%

     股东权益(万元) 47187.74 42652.79 10.63%

     每股收益(元) 0.159 0.176 -9.66%

     每股净资产(元/股) 3.01 2.72 10.66%

     净资产收益率(%) 5.28% 6.45%

     调整后的每股净资产(元/股)2.76 2.58 6.98%

     注1:主要财务指标计算公式

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费 -长期待摊费用) /报告期末普通股股份总数

    

三、股本变动和主要股东持股情况

     (一)股本变动情况

     报告期内公司股份变动情况

    

     数量单位:股

     期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

     配股 送股 公积金转股 其他 小计

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份 90,750,000 0 90,750,000

     其中:

     国家拥有股份 51,590,000 0 51,590,000

     境内法人持有股份

     外资法人持有股份 39,160,000 0 39,160,000

     其他

     2.募集法人股 3,234,000 0 3,234,000

     3.内部职工股

     4.优先股或其他

     尚未流通股份合计 93,984,000 0 93,984,000

     二、已流通股份

     1.境内上市的人民 62,656,000 0 62,656,000

     币普通股 (其中:高管 (其中:高管

     股121,030) 股121,030)

     2.境内上市的外资股

     3.境外上市的外资股

     4.其他

     已流通股份合计 62,656,000 0 62,656,000

     三、股份总数 156,640,000 0 156,640,000

    

     (二)公司股东持股情况

     1.截止1998年6月30日,公司股东总数为:60361户,其中未流通法人股股东 9户, 流通股股东60352户。

     2.公司前十名股东情况:

    

     名 称 年末持股数 比率 备 注

    (1)TCL通讯设备(香港)有限公司 39,160,000 25% 外资股东

    (2)惠州市通信开发公司 24,781,350 15.82% 国有股东

    (3)TCL集团有限公司 10,105,150 6.45% 国有股东

    (4)惠州五金矿产进出口公司 7,500,000 4.79% 国有股东

    (5)惠州经贸投资公司 6,000,000 3.83% 国有股东

    (6)惠州金兴贸易发展总公司 3,203,500 2.05% 国有股东

    (7)惠州市通信发展总公司 1,980,000 1.26%

    (8)华夏证券有限公司深圳公司 977,000 0.62%

    (9)惠州市外贸企业发展总公司 660,000 0.42%

    (10)平成夫 611,420 0.39%

    

     3.前十名股东之间关联关系说明

     (1)TCL通讯设备(香港)有限公司是TCL 集团有限公司在香港的全资子公司。

     (2)惠州市通信发展总公司是惠州市通信开发公司的股东之一,持有惠州市通信 开发公司40%的股份。

     (3)惠州五金矿产进出口公司、 惠州经贸投资公司和惠州金兴贸易发展总公司 是惠州市对外经济贸易委员会的下属企业。

     4.持股5%(含5%)以上的法人股东介绍

     (1)TCL通讯设备(香港)有限公司

     法定代表人:李东生,

     经营范围:电子通讯产品

     持有股份的质押情况:于1997年底为TCL集团有限公司向中国银行贷款提供了担 保。

     (2)惠州市通信开发公司

     法定代表人:刘俊珍

     经营范围:公众无线电传呼,移动无线电话服务,销售、维修通信器材,无线电通 信工程安装。

     持有股份的质押情况:无

     (3)TCL集团有限公司

     法定代表人:李东生

     经营范围:电子产品、通讯设备、家用电器、VCD、DVD视盘机、家庭影院系统、 汽车收放机、声频功率放大器、电子元件及原材料、电子计算机及配件、录音带、 录像机、五金交电、日用百货、家具、针纺织品、塑料制品、电池、化工产品、化 妆品、建筑材料、厨房设备、普通机械、照明设备、食品、副食品、钦料研制、生 产、销售,电子计算机技术服务,货物仓储,影视器材维修。

     持有股份的质押情况:为贷款向中国银行惠州分行作了质押。

     四、经营情况的回顾与展望

     (一)公司报告期内主要经营情况:

     公司主营业务范围是生产销售以电话机为主的通讯产品。1998年上半年, 公司 总计销售电话机209.6万部(其中:内销量为153.07万部,外销量为56.53万部), 实现 主营业务收入23966.44万元,主营业务利润7069.04万元,利润总额3510.89万元, 净 利润2493.51万元,每股收益0.159元。

     本年度上半年公司6主营业务收入较97年同期下降,原因是:(1)在公司产品销售 中仍以向邮电系统电话放号供货为主,而98年上半年因为邮电系统机构调整,邮电系 统电话销售数量下降,对公司销售产生了影响;(2)公司应收款居高不下,公司为降低 经营风险,规定对托欠公司货款超过限定额度的客户停止供货,也降低了销售收入; (3)98年电话机市场价格大幅度下降,导致销售收入减少。

     为提高公司业绩,1998年上半年公司采取了下列措施:

     1.号召进行"二次创业",倡导进行经营变革和管理创新,要求全体员工发扬" 敬 业、团队、创新"的企业精神,努力开拓进取,促进公司发展。

     2.已在全国建立发13个专营部,14个办事处,旨在降低销售重心,开拓区域市场, 促进产品销售,并与TCL电器销售有限公司达成协议,借助王牌彩电的销售网络,销售 公司产品,拟改变公司产品销售以邮电市场为产的局面,增强公司的抗风险能力。

     3.调整产品结构,满足市场需求。公司上半年完成开发无绳电话机3款, 来电显 示电话机2款,普通电话机7款,网络产品电话机1款,并已投放市场。98年上半年, 公 司的新产品销量,尤其是无绳电话机销量明显提高,新产品销售在公司产品销售中的 比例增加,公司产品的市场竞争力得到提高。

     4.加强管理,降低成本,提高效益。98年在产品价格不断下降的情况下, 公司强 调加强管理,提高效益,把降低成本作为提高企业竞争力的重要措施。98年上半年, 公司通过采购体制改革,使原材料成本降低了7%,同时提高了生产效率。通过加强管 理,在98年上半年公司销售收入减少的情况,减少了公司利润的降低幅度。

     5.加大技术投入,提高公司的核心竞争力。98 年上半年公司成立了技术研究开 发中心,该中心与TCL集团有限公司成立的研究开发中心一起被广东省计委、科委、 工商局联合命名为"广东TCL数字信息技术研究开发中心",是省级工程技术中心。公 司的技术开发队伍得到壮大,增加了开发经费,保证了开发的需要。这一措施有利于 公司掌握核心技术,为公司的发展增强后劲。

     (二)公司投资情况:

     1.募集资金使用情况

     报告期内没有募集资金。公司93年10月发行社会公众股,募集资金11,237.40万 元,投入项目均在96年以前建设完成,募集资金使用未延续到本报告期。

     2.本报告期内公司没有其他投资项目。

     (三)公司下半年经营展望

     公司上半年存在的主要问题是产品销量下降,应收帐款居高不下。 下半年公司 将采取以下措施提高业绩:

     1.加大开发投入与技术改造,进一步提高产品质量,调整产品结构, 争取市场的 主动权。

     2.充分发扬专营部、办事处和TCL王牌彩电销售网络的作用,加强广告宣传, 提 高产品销量;

     3.继续加强管理,降低成本,提高公司的经营业绩。

     4.公司下半年将推出TCL牌传呼机,作为公司新的利润增长点。

     5.采取多种措施降低应收款,降低公司经营风险。

     五、重要事项

     (一)1998年8月6日公司董事会1998年第二次会议决议在本报告期不分红派息, 也下进行公积金转增股本。

     (二)1998年4月20日,公司97年度股东大会通过了下列议案:

     1.通过了1997年度利润分配方案。本公司1997年度实现净利润48,426,997. 17 元,净利润分配比例为法定盈余公积金10%、公益金10%、可供分配利润80%。为促进 公司发展,董事会决定在1998年中期报告公布以后是否分配利润,将结合公司1998年 上半年经营情况和公司拟投入项目进展情况决定。

     2.通过了《1998年度增资配股方案》,配股比例是以公司1997 年末总股本156 ,640,000股为基数,以每10股配售3股的比例向全体股东配股,实际配售股股份为23 ,601,601股,配股价格为5-7元。目前本公司配股方案已报中国证监会审批。

     (三)公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

     (四)公司在报告期内无收购兼并、资产重组事项。

     (五)重大关联交易事项:见会计报表附注28。

     (六)报告期内,公司会计师事务所无变更。

     (七)报告期内,公司无重大合同(担保、抵押等)事项。公司董事、监事、 高级 管理人员未受到刑事诉讼、市场禁入或被司法机关处罚等情况。

     (八)报告期内,公司无其他未披露的重大事项。

     六、财务报告

     公司财务报告经深圳中华会计师事务所注册会计师徐林文先生、刘加荣先生审 计,并出具无保留意见的审计报告〔中审报字(1998)第B001号〕。

     (一)会计报表

     见附表一:资产负债表

     附表二:利润表

     附表三:现金流量表

     (二)会计报表附注

     附注1.公司简介

     本公司根据国家股份有限公司条例的规定,于1992年8月25日经广东省企业股份 制试点联审小组与广东省体改委联合以粤股审(1992)38号文批准改组创立, 于1992 年10月15日领取工商企合粤惠字第00008号企业法人营业执照,登记注册成为中外合 资股份有限公司,经中国证监会1993年9月22日以证监发审字(1993)65号文批准为公 众股份公司,向社会公开发行普通股股票,并在深圳证券交易所上市。

     主要的经营范围: 生产经营以多功能自动电话机为主的通讯产品及与其生产设 备相适应的通讯设备,并提供通讯设备服务和工程技术咨询。

    附注2.重要会计政策

     本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下合称"本公司")的 会计政策而编制的, 该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股 份有限公司会计制度》及其补充规定制定。

     1)会计期间:本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

     2)合并会计报表编制方法: 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公 司的会计报表为合并依据,合并时在将它们相互间之投资、往来、 存货购销及其未 实现利润全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。

     纳入合并会计报表范围的子公司情况:

    

    公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务

    惠州TCL万里达 惠州市 黎健生 463万港元 241万港元 52% 生产销售电话

    模具注塑有限公司 机用注塑件

    TCL东讯通讯工 惠州市 赖弦五 1000万港元 750万港元 75% 生产销售集 业有限公司 团电话等

    

     本期内惠州TCL万里达模具注塑有限公司注册资本由800万港元变更为463 万港 元,本公司对其持有股份不变。

     3)记帐原则和计价基础:本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本 为计价基础。

     4)外币换算方法:本公司及子公司以有人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币 的经济业务,以上年末的外汇调剂价为固定汇率折合为人民币记帐。期(年) 末对货 币性项目按期(年)末的市场汇率进行调整,( 1998 年固定汇率及期末市场汇率均为 HKD:RMB为100:107,USD:RMB为100:830),调整所产生的汇兑损益列入本年损益。

     5)坏帐核算方法:本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额 的5‰提取。

     6)存货计价方法:本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、 低 值易耗品等五大类。

     各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价;低值易耗品领 用一次性摊销,包装物领用时计入生产成本。

     7)长期股权投资金核算方法:

     公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;公司以其他流动资产、固定 资产和无形资产投资的,则按照合同或协议确定的价值入帐,投资作价与原帐面价值 的差额,作为资本的公积金处理。

     母公司对被投资公司的持股在20%以下的,按成本法核算;对持股在20%以上的联 营公司的长期投资采用权益法核算;持股超过50%的子公司按权益法核算并合并会计 报表。

     联营公司的有关情况:

    

     公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务

    TCL-NEC移动通讯设备有限公司 惠州市 500万美元 40% 生产销售传呼机等

    高达(惠州)电缆制品有限公司 惠州市 4000万港元 40% 生产销售电缆电线制品

    

     8)固定资产计价及折旧方法

    固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等; 以及不属于主 要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。

     A.固定资产按实际成本计价。

     B.固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用 年限(经惠州市税务主管当局批准,可不留残值)制定其折旧率,分类折旧率如下:

    

     资产类别 使用年限 年折旧率

     房屋建筑物 35年 2.86%

     机器设备 10年 10%

     电子设备 5年 20%

     运输工具 6年 16.67%

     其他设备 5年 20%

    

     9)在建工程

     在建工程指自有办公大楼及租入厂房装修工程,并按成本值入帐。 此项目包括 直接装修成本及费用,在建工程在完工并交付使用时, 按各项目实际发生的支出分别 转入固定资产或长期待摊费用核算。

     10)长期待摊费用

     长期待摊以实际发生额核算,其中:

     A.模具开发费用按估计可用经济寿命年限,一般为2-3年摊销。

     B.租入固定资产改良支出:在公司租赁内分5年平均摊销。

     11)收入确认条件

     商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方, 收到货款或取得收取货款的 证据时,作为营业收入实现。

     12)利润分配

     经股东大会决议,1998年上半年不分配1997年度可供有股东分配利润。

     13)税项

     本公司适用的主要税种和税率如下:

     产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17%。根据国家有关税收政策, 本公司增值税税负超过原工商统一税税负的部分由税务部门核准后可予返还。企业 所得税税率为24%。

    附注3.货币资金

    

    种 类 币 种 原币余额 折合率 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

    现金 人民币 39,451.09 39,451.09 3,890.01

    银行存款人民币 32,420,736.18 32,420,736.18 35,828,117.94

     港 币 489,322.66 1.07 523,613.39 585,101.49

     美 元 22,244.50 8.30 184,629.35 180,479.35

     小 计 33,128,978.92 36,593,698.78

    合 计 33,168,430.01 36,597,588.79

    附注4.短期投资

    类 别 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

    债券投资 109,300.00 134,300.00

    

     上列1996年6月30日余额包括:电力债券80,000元,铁路债券3,000元, 其他债券 26,300.00元,由于数额较小,应收利息视重要性而未予列入帐。

    附注5.应收帐款

    

     1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

    帐 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例

    一年以内 210,938,025.55 55.12% 250,444,895.56 73.18%

    一年以上二年以内 115,143,085.09 30.09% 53,340,586.99 15.59%

    二年以上三年以内 34,345,729.74 8.98% 30,657,967.02 8.96%

    三年以上者 22,231,640.98 5.81% 7,765,159.42 2.27%

    合 计 382,658,481.36 100% 342,208,608.99 100%

    

     应收帐款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联单位欠款情况 见附注28说明。

    附注6.其他应收款

    

     1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

    帐 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例

    一年以内 11,507,426.63 45.98% 7,629,333.17 45.31%

    一年以上二年以内 6,518,436.98 26.04% 916,565.65 5.44%

    二年以上三年以内 483,472.29 1.93% 4,760,740.41 28.27%

    三年以上者 6,519,233.96 26.05% 3,532,937.39 20.98%

    合 计 25,028,569.86 100% 16,839,576.62 100%

    

     上列1998年6月30 日余额中包括本公司在各地开设专营部的铺底资金及其借用 备用金4,754,919.15元,应收关联公司见附注28(为三年以上帐款)。

    附注7.待摊费用

    

    待摊费用项目 年初余额 本年增加 本年摊销 期末余额

     RMB RMB RMB RMB

    广告费 183,622.39 5,617,023.63 4,047,895.63 1,752,750.39

    保险费 41,552.68 23,389.00 44,702.49 20,239.19

    培训费 14,537.34 - 14,537.34 -

    修理费 - 106,427.00 - 106,427.00

    租赁费 39,840.00 - 39,840.00 -

    其他 - 106,612.03 72,427.50 34,184.53

    合 计 279,552.41 5,853,451.66 4,219,402.96 1,913,601.11

    附注8.存货余额构成

    类 别 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

    原材料 50,283,180.17 40,870,037.07

    在产品 - 1,785,251.90

    自制半成品 192,755.94 156,234.21

    产成品 53,524,991.24 42,822,385.99

    低值易耗品 631,924.29 -

    合 计 106,384,013.08 85,633,909.17

    

     以上存货的实际结存量业经深圳中华会计事务所抽盘。

     本期生产成本全部完工结转产成品,车间领料已假退料计作原材料,故期末无在 产品。

    附注9.长期股权投资

    

     本期权益

    被投资公司名称 投资期限 持股比例 原投资金额 调整额

     RMB RMB

    TCL-NEC移动通 15年 40% 17,400,000.00 (1,558,361.07)

    讯设备有限公司

    高达(惠州)电缆 20年 40% 2,321,280.00 -

    制品有限公司

    南方通信(惠州)实 - 8.1% 6,845,223.60 -

    业有限公司

    深大TCL通讯设 - 10% 1,740,000.00 -

    备有限公司

    合 计 28,306,503.60 (1,558,361.07)

     累计权益

    被投资公司名称 调整额 期末余额

     RMB RMB

    TCL-NEC移动通 1,896,168.75 19,296,168.75

    讯设备有限公司

    高达(惠州)电缆 2,614,123.21 4,935,403.21

    制品有限公司

    南方通信(惠州)实 - 6,845,223.60

    业有限公司

    深大TCL通讯设 - 1,740,000.00

    备有限公司

    合 计 4,510,291.96 32,816,795.56

    附注10.固定资产及累计折旧

    固定资产类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

     RMB RMB RMB RMB

    原 值

    房屋建筑物 123,093,505.05 140,925.00 330,200.00 122,904,230.05

    机器设备 30,427,008.29 673,402.94 - 31,100,411.23

    电子设备 15,309,036.53 91,730.50 - 15,400,767.03

    运输工具 10,612,807.96 - - 10,612,807.96

    其他设备 6,947,818.63 363,558.35 - 7,311,376.98

    合 计 186,390,176.46 1,269,616.79 330,200.00 187,329,593.25

    累计折旧

    房屋建筑物 10,940,995.39 1,711,924.68 136,409.52 12,516,510.55

    机器设备 9,877,136.08 1,463,721.72 - 11,313,857.80

    电子设备 10,432,437.22 1,280,726.01 - 11,713,163.23

    运输工具 5,771,213.23 816,280.03 - 6,587,941.08

    其他设备 3,941,388.12 646,552.96 - 4 ,587,941.08

    合 计 40,963,170.04 5,892,205.40 136,409.52 46,718,965.92

    净 值 145,427,006.42 140,610,627.33

    

     1. 上述固定资产中,含有本期为取得银行贷款作为抵押的固定资产---TCL工业 大厦,价值为人民币50,000,000.00元。

     2. 本期由在建工程转入的固定资产总额为人民币276,341.51元。

    附注11. 在建工程

    

    工程名称 预算数 期初数 本期增加

     RMB RMB RMB

    租入厂房装修 1,773,962.24 1,688,770.15 -

    TCL综合大楼装修 - 2,495,949.30 230,057.60

    合 计 4,184,719.45 230,057.60

    工程名称 本期转出 期末数 资金来源

     RMB

    租入厂房装修 1,338,770.15 350,000.00 其他来源

    TCL综合大楼装修 - 2,726,006.90 其他来源

    合 计 1,338,770.15 3,076,006.90

    附注12. 长期待摊费用

    项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额

     RMB RMB RMB RMB

    招牌制作费 - 150,000.00 45,000.00 105,000.00

    租入固定费 1,469,550.07 1,454,446.14 594,457.24 2,329,538.97

    产改良支出

    模具费 6,593,805.39 1,271,565.95 2,055,502.07 5,809,869.27

    合 计 8,063,355.46 2,876,012.09 2,694,959.31 8,244,408.24

    附注13. 短期借款

    借款条件 借款期限 月利率 期末借款余额 期初余额

     RMB RMB

    抵押 98.03.31-98.07.30 6.435‰ 30,000,000.00 30,000,000.00

    信用 98.01.19-98.07.19 6.742‰ 3,000,000.00 8,300,000.00

    合 计 33,000,000.00 38,300,000.00

     抵押状况见附注29。

    附注14. 未交税金

    税 种 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

    增值税 16,480,373.64 3,054,996.56

    企业所得税 21,719,148.07 16,926,765.82

    个人所得税 96,370.84 177,595.20

    合 计 38,295,892.55 20,159,357.58

    附注15. 其他应付帐款

    

     其他应付款期末余额训欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见 附注28说明。

    附注16. 预提费用

    

     项 目 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

     水电费 250,704.22 231,758.46

     租赁费 71,960.00 -

     海关税 2,366,635.42 79,790.66

     合 计 2,689,299.64 311,549.12

     附注17. 长期借款

     借款类别 金 额 借款期限

     RMB

     其他单位借款 200,000.00 2002年6月

    

     该笔借款为惠州市科委拨给公司的五年期无息专用项目贷款。

     长期借款的期限情况如下:

    

     借款期限 借款金额

     RMB

     3-5年 200,000.00

     附注18. 股本

     项 目 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份 90,750,000.00 90,750,000.00

     国家拥有股份 51,590,000.00 51,590,000.00

     外资法人持有股份 39,160,000.00 39,160,000.00

     2.募集法人股 3,234,000.00 3,234,000.00

     尚未流通股份合计 93,984,000.00 93,984,000.00

     二、已流通股份

     境内上市的有民币普通股 62,656,000.00 62,656,000.00

     三、股份总数 156,640,000.00 156,640,000.00

    

     报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币3.01元。

     以上实收股本已经深圳中华会计师事务所验证。

     附注19.资本公积金

    

     项 目 金 额

     RMB

     期初数 87,015,321.99

     本期增加 __

     本期减少 __

     期末数 87,015,321.99

     附注20.盈余公积金

     项 目 金 额

     RMB

     期初数 163,494,972.57

     本期增加 _

     本期减少 _

     期末数 163,494,972.57

     附注21.财务费用

     项 目 1998年1-6月 1997年1-6月

     RMB RMB

     利息支出 2,023,046.76 458,375.95

     减:利息收入 341,683.49 352,108.49

     汇兑损失 6,511.94 110,285.44

     减:汇兑收益 2,431.30 -

     其他 20,327.41 13,452.20

     合 计 1,705,771.32 230,005.10

     附注22.投资收益

    项 目 债券投资收益 股权投资收益权益法 合 计

     RMB RMB RMB

    短期投资 13,260.00 - 13,260.00

    长期投资 - (1,558,361.07) (1,558,361.07)

    合 计 13,260.00 (1,558,361.07) (1,545,101.07)

    

     股权投资收益系根据已审计报表,按权益法核算而得(参见附注9), 以及子公司 股权比例变动产生的子公司期初留存收益的调整。

    附注23.营业外收入

    

     项 目 1998年1-6月 1997年1-6月

     RMB RMB

     废料处理 15,362.39 -

     罚款收入 34,900.00 -

     无法支付之款项 35,110.64 311.10

     合 计 85,373.03 311.10

     附注24.营业外支出

     项 目 1998年1-6月 1997年1-6月

     RMB RMB

     罚款支出 300.00 100,000.00

     捐赠支出 4,000.00 2,000.00

     赞助费 78,388.52 14,000.00

     固定资产清理损失 193,790.48 140,268.97

     提围防护费 - 39,008.20

     合 计 276,479.00 295,277.17

     附注25.所得税(母公司)

     项 目 1998年1-6月 1997年1-6月

     RMB RMB

     本期利润总额 33,448,404.53 35,314,950.87

     减:投资净收益 - 3,433,117.25

     加:税法不允许列支项目 997,647.30 297,066.09

     本期应纳税所得额 34,446,051.83 32,178,899.71

     所得税率 24% 24%

     企业所得税 8,267,052.44 7,722,935.93

     地方所得税 246,211.57 -

     所得税合计 8,513,264.01 7,722,935.93

    

     根据广东省规定,经惠州市税务局核定企业纳地方所得税的计算公式如下:

     应纳地方所得税额=(年应纳税所得额-25万元)×0.9%×0.8

     附注26.年初未分配利润

    

     项 目 金 额

     RMB

     上年报表列示的未分配利润 40,212,621.12

     所得税汇算清缴 (420,614.89)

     调整后年初未分配利润 39,792,006.23

     附注27.分行业资料

     项 目 营业收入(RMB)

     (按行业分类) 1998年1-6月 1997年1-6月

     工业企业 239,664,436.93 288,836,879.08

     项 目 营业成本(RMB)

     (按行业分类) 1998年1-6月 1997年1-6月

     工业企业 168,974,004.88 218,646,466.18

     项 目 营业毛利(RMB)

     (按行业分类) 1998年1-6月 1997年1-6月

     工业企业 70,690,432.05 70,190,412.90

     附注28.关联公司主要交易

     1.不存在控制关系的关联方关系的性质

     关联方名称 与本公司的关系

     深大TCL通讯设备有限公司 联营公司

     TCL集团有限公司 股东

     TCL通讯技贸公司 股东之附属公司

     (香港)TCL国际公司 股东之附属公司

     2.采购货物

     本公司1997年1-6月及1998年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下:

     关联方名称 1998年1-6月 1997年1-6月

     RMB RMB

     (香港)TCL国际公司 58,156,690.81 41,065,614.70

     3.销售货物

     本公司1997年1-6月及1998年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下:

     关联方名称 1998年1-6月 1997年1-6月

     RMB RMB

     (香港)TCL国际公司 35,875,265.73 77,192,076.10

    

     4.其他

     本公司按内销收入的千分之五向关联方支付的TCL品牌推广基金有关明细资料如 下:

    

    关联方名称         1998年1-6月            1997年1-6月

     RMB RMB

     TCL集团有限公司 988,569.25 __

     5.关联方应收应付款项余额

     项 目 1998.6.30 1997.12.31

     RMB RMB

     应收帐款

     (香港)TCL国际公司 1,226,975.47 6,483,049.61

     TCL通讯技贸公司 - 1,072,181.03

     其他应收帐款

     深大TCL通讯设备有限公司 4,906,608.81 5,612,393.65

     其他应付帐款

     TCL集团有限公司 5,033,261.84 6,817,894.96

    

    附注29.资产抵押说明

     本期为取得银行贷款,以自有固定资产-TCL工业大厦( 抵押标值人民币50, 000 ,000元整)作为抵押,借入短期借款人民币30,000,000元(见附注13)。

    附注30.会计制度变更

     本次编制会计报表所采用的会计政策与前年度(期间)一致,本公司主要会计政策 未随会计制度变更而产生重大变更。

    附注31.前期数据变动说明

     "年初未分配利润"已因会计制度变更后"以前年度损益调整" 的编报方法发生变 化而作出相应调整,详见附注26。

     七、承诺事项、或有事项

     本公司无需披露的承诺事项、或有事项。

     八、期后事项

     本公司无需披露的期后事项。

     九、备查文件

     (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本。

     (二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办有员亲笔签名并盖章的会计报表。

     (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师蝤笔符合签字并盖章的审计报告正本。

     (四)公司章程。

     TCL通讯设备股份有限公司

     1998年8月8日

    

    附表一:

     合并资 产 负 债 表

     编制单位:TCL通讯设备股份有限公司 单位:人民币元

     项 目 附注 1998年6月30日 1997年12月31日

     流动资产:

     货币资金 3 33,168,430.01 36,597,588.79

     短期投资 4 109,300.00 134,300.00

     减:短期投资跌价准备 - -

     短期投资净额 109,300.00 134,300.00

     应收帐款 5 382,658,481.36 342,208,608.99

     减:坏帐准备 2(5),3 1,874,874.31 1,687,208.64

     应收帐款净额 380,783,607.05 340,521,400.35

     预付帐款 - 7,114,153.16

     其他应收款 6,28 25,028,569.86 16,839,576.62

     待摊费用 7 1,913,601.11 279,2.41

     存货 2(6),8 106,384,013.08 85,633,909.17

     减:存货跌价准备 - -

     存货净额 106,384,013.08 85,633,909.17

     流动资产合计 547,387,521.11 487,120,480.50

     长期投资:

     长期股仅投资 2(7),9 32,816,795.56 34,369,042.26

     固定资产:

     固定资产原值 2(8),10 187,329,593.25 186,390,176.46

     减:累计折旧 2(8),10 46,718,965.92 40,963,170.04

     固定资产净值 140,610,627.33 145,427,006.42

     在建工程 2(9),11 3,076,006.90 4,184,719.45

     固定资产合计 143,686,634.23 149,611,725.87

     无形资产及其他资产:

     无形资产 - -

     开办费 275,608.34 350,567.06

     长期待摊费用 2(10),12 8,244,408.24 8,063,355.46

     无形资产及其他资产合计 8,520,016.58 8,413,922.52

     资产总计 732,410,967.48 679,515,171.15

     流动负债:

     短期借款 13 33,000,000.00 38,566,655.16

     应付票据 748,000.00 -

     应付帐款 117,548,432.49 86,566,655.16

     预收帐款 5,170,742.41 -

     代销商品款 237,500.00 -

     应付福利费 12,581,546.31 13,421,400.08

     未付股利 2,236,181.24 2,236,181.24

     未交税金 2(13),14 38,295,892.55 20,159,357.58

     其他应付款 15 23,095,090.97 36,584,124.07

     应付工资 2,878,234.45 9,505,899.95

     预提费用 16 2,689,299.64 311,549.12

     流动负债合计 238,480,929.06 207,085,167.20

     长期负债:

     长期借款 17 200,000.00 200,000.00

     住房周转金 13,658,775.87 14,188,060.82

     长期负债合计 13,858,775.87 14,388,060.82

     负债合计 252,339,704.93 221,473,228.02

     少数股东权益 8,193,821.24 10,679,027.45

     所有者权益:

     股本 18 156,640,000.00 156,640,000.00

     资本公积金 19 87,015,321.99 87,015,321,99

     盈余公积 20 163,494,972.57 163,494,972.57

     其中:公益金 35,830,127.81 35,830,127.81

     未分配利润 64,727,146.75 40,212,621.12

     股东权益合计 471,877,441.31 447,362,915.68

     负债及所有者权益总计 732,410,967.48 679,515,171.05

     资 产 负 债 表(母公司)

     编制单位:TCL通讯设备股份有限公司 单位:人民币元

     项 目 附注 1998年6月30日 1997年12月31日

     流动资产:

     货币资金 29,078,999.20 33,377,518.89

     短期投资 109,300.00 134,300.00

     应收股利 748,220.10 -

     应收帐款 374,974,861.14 335,754,520.05

     减:坏帐准备 1,874,874.31 1,687,208.64

     应收款项净额 373,099,986.83 335,754,520.05

     预付帐款 - 5,016,904.29

     其他应收款 18,680,176.91 14,635,965.59

     待摊费用 1,390,400.00 -

     存货 100,731,904.74 80,133,228.74

     流动资产合计 523,839,027.78 469,052,407.56

     长期投资:

     长期股权投资 47,594,594.28 51,238,655.08

     固定资产:

     固定资产原值 180,072,694.90 179,691,983.05

     减:累计折旧 43,244,879.01 37,784,045.80

     固定资产净值 136,827,815.89 141,907,940.25

     在建工程 2,726,006.90 2,495,949.30

     固定资产合计 139,553,822.79 144,403,889.55

     无形资产及其他资产:

     无形资产 - -

     长期待摊费用 6,715,962.23 7,795,355.46

     无形资产及递延资产合计 6,715,962.23 7,795,355.46

     资产总计 717,703,407.08 672,490,307.65

     流动负债:

     短期借款 30,000,000.00 38,300,000.00

     应付帐款 122,579,467.00 92,668,920.70

     预收帐款 5,170,742.41 3,048,204.17

     代销商品款 237,500.00 -

     应付福利费 12,320,901.57 13,343,859.18

     未付股利 2,236,181.24 2,236,181.24

     未交税金 38,439,939.79 19,822,641.70

     其他应付款 16,259,558.31 31,953,895.82

     应付工资 2,764,369.68 9,374,825.82

     预提费用 2,598,451.08 311,549.12

     流动负债合计 232,607,081.08 211,060,076.88

     长期负债:

     长期借款 200,000.00 200,000.00

     住房周转金 12,294,570.78 13,143,001.18

     长期负债合计 12,494,570.78 13,343,001.18

     负债合计 245,101,651.86 224,403,078.06

     所有者权益:

     股本 156,640,000.00 156,640,000.00

     资本公积金 87,739,635.90 87,739,635.90

     盈余公积 163,494,972.57 163,494,972.57

     其中:公益金 35,830,127.81 35,830,127.81

     未分配利润 64,727,146.75 40,212,621.12

     所有者权益合计 472,601,755.22 448,087,229.59

     负债及所有者权益合计 717,703,407.08 672,490,307.65

    附表二:

     合并利润表

     编制单位:TCL通讯设备股份有限公司 单位:人民币元

     项目 附注 1998.1-6 1997.1-6

     一、主营业务收入 27 239,664,436.93 288,836,879.08

     减:营业成本 27 168,974,004.88 218,646,466.18

     主营业务税金及附加 - -

     二、主营业务利润 70,690,432.05 70,190,412.90

     加:其他业务利润 906,541.01 743,041.43

     减:存货跌价损失 - -

     营业费用 23,605,430.25 28,332,413.15

     管理费用 9,440,646.98 10,192,136.39

     财务费用 21 1,705,771.32 230,005.10

     三、营业利润 36,845,124.51 32,178,899.69

     加:投资收益 22 (1,545,101.07) 3,431,017.25

     营业外收入 23 85,373.03 311.10

     减:营业外支出 24 276,479.00 295,277.17

     四、利润总额 35,108,917.47 35,314,950.87

     减:所得税 2(13),25 9,156,898.92 7,722,935.93

     少数股东损益 1,016,878.03 -

     五、净利润 24,935,140.52 27,592,014.94

    

     利润表(母公司)

     编制单位:TCL通讯设备股份有限公司 单位:人民币元

     项 目 附注 1998.1-6 1997.1-6

     一、主营业务收入 233,561,145.28 288,836,879.08

     减∶主营业务成本 170,259,200.70 218,646,466.18

     主营业务税金及附加 - -

     二、主营业务利润 63,301,944.58 70,190,412.90

     加∶其他业务利润 906,541.01 743,041.43

     减∶存货跌价损失 - -

     营业费用 22,055,473.31 28,662,413.15

     管理费用 6,739,559.86 10,192,136.39

     财务费用 1,595,658.46 230,005.10

     三、营业利润 33,817,793.96 32,178,899.69

     加∶投资收益 (132,321.07) 3,431,017.25

     营业外收入 35,110.64 311.10

     减∶营业外支出 272,179.00 295,277.17

     四、利润总额 33,448,404.53 35,314,950.87

     减∶所得税 25 8,513,264.01 7,722,935.93

     五、净利润 24,935,140.52 27,592,014.94

     利润分配表

     编制单位:TCL通讯设备股份有限公司 一九九八年度中期 单位:人民币元

     项 目 附注 本期实际数

     一、净利润 24,935,140.52

     加:年初未分配利润 26.31 39,792,006.23

     盈余公积转入 -

     二、可供分配的利润 64,727,146.75

     减:提取法定盈余公积 -

     提取法定公益金 -

     三、可供股东分配的利润 64,727,146.75

     减:应付优先股股利 -

     提取任意盈余公积 -

     应付普通股股利 -

     转作股本的普通股股利 -

     四、未分配利润 64,724,146.75

    

    附表三:

    

     现金流量表

     编制单位:TCL通讯设备股份有限公司 1998年1-6月 单位:人民币元

     项 目 合并数 母公司

     一、经营活动产生的现金流量

     销售商品、提供劳务收到的现金 184,445,431.99 165,600,402.45

     收取的租金 - -

     收到的增值税销项税额和退回的增值税款 29,108,910.11 28,152,068.42

     收到的除增值税以外的其他税费返还 - -

     收到的其他与经营活动有关的现金 80,368,99 -

     现金流入小计 213,634,711.09 193,752,470.87

     购买商品、接受劳务支付的现金 119,573,292.70 112,915,183.02

     经营租赁所支付的现金 1,520,444.18 1,041,104.18

     支付给职工以及为职工支付的现金 21,485,271.96 18,844,924.69

     支付的增值税款 24,034,907.90 22,803,603.29

     支付的所得税款 4,756,664.54 4,000,000.00

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 383,534.56 354,470.30

     支付的其他与经营活动有关的现金 33,121,354.05 25,951,052.11

     现金流出小计 204,875,469.89 185,910,337.59

     经营活动产生的现金流量净额 8,759,241.20 7,842,133.28

     二、投资活动产生的现金流量

     收回投资所收到的现金

     分得股利或利润所收到的现金

     取得债券利息收入所收到的现金 13,260.00 13,260.00

     处置固定资产、无形资产和其

     他长期资产而收回的现金净额

     收到的其他与投资活动有关的现金 341,683.49 325,153.81

     现金流入小计 354,943.30 338,413.81

     购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,249,969.30 2,308,254.51

     产所支付的现金净额

     权益性投资所支付的现金 - -

     债权性投资所支付的现金 - -

     支付的其他与投资活动有关的现金 - -

     现金流出小计 5,249,969.30 2,308,254.51

     投资活动产生的现金流量净额 (4,895,025.81) (1,969,840.70

     三、筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金 - -

     发行债券所收到的现金 - -

     借款所收到的现金 33,000,000.00 30,000,000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 25,000.00 25,000.00

     现金流入小计 33,025,000.00 30,025,000.00

     偿还债务所支付的现金 38,300,000.00 38,300,000.00

     发生筹资费用所支付的现金 20,327.41 18,573.50

     分配股利或利润所支付的现金 - -

     偿付利息所支付的现金 2,023,046.76 1,902,238.77

     融资租赁所支付的现金 - -

     减少注册资本所支付的现金 - -

     支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

     现金流出小计 40,343,374.17 40,220,812.27

     筹资活动产生的现金流量净额 (7,318,374.17)(10,195,812.27)

     四、汇率变动对现金的影响 - -

     五、现金及现金等价物净增加额 (3,454,158.78) (4,323,519.69)

     附 注

     项 目 合并数 母公司

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -

     以固定资产偿还债务 - -

     以投资偿还债务 - -

     以固定资产进行长期投资 - -

     以存货偿还债务 - -

     融资租赁固定资产 -

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量: - -

     净利润 27,776,144.46 24,935,140.52

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 187,665.67 187,665.67

     固定资产折旧 5,892,205.40 5,597,242.73

     无形资产摊销 - -

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产的损失(减收益) - -

     固定资产报废损失 193,790.48 193,790.48

     财务费用 1,701,690.68 1,595,658.46

     投资损失(减收益) 132,321.07 132,321.07

     递延税款贷项(减借项) - -

     存货的减少(减增加) (20,750,103.91)(20,598,676.00)

     待摊费用的摊销(减增加) 4,219,402.96 3,902,895.63

     经营性应收项目的减少(减增加) (43,158,761.15)(37,950,909.48)

     经营性应付项目的增加(减减少) 19,139,508.46 16,047,155.63

     增值税增加净额(减减少) 13,425,377.08 13,799,848.57

     其他 - -

     经营活动产生的现金流量净额 8,759,241.20 7,842,133.28

     3、现金及现金等价物净增加情况

     货币资金的期末余额 33,168,430.01 29,078,999.20

     减:货币资金的期初余额 36,597,588.79 33,377,518.89

     现金等价物的期末余额 109,300.00 109,300.00

     减:现金等价物的期初余额 134,300.00 134,300.00

     现金及现金等价物净增加额 (3,454,158.78)(4,323,519.69)