海南南洋船务实业股份有限公司1998年中期报告  [1998-06-30]  

     一、公司简介

     (一)公司法定名称:

     中文:海南南洋船务实业股份有限公司

     英文:HAINAN NANYANG SHIPPING INDUSTRIAL CO.,LTD。

     (二)公司注册地址及办公地址:

     海南省海口市滨海大道288号东方洋大厦8楼

     邮政编码:570311

     (三)公司法定代表人:厉建中

     (四)公司董事局秘书:陈星

     联系地址:海南省海口市滨海大道288号东方洋大厦8楼

     联系电话:(0898)8666999转6633

     传 真:(0898)8668444

     (五)公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:琼南洋

     股票代码:0556

     二、主要财务指标

    

     项目/年度 1998年6月 1997年6月

     主营业务收入 70147016.58 139705108.15

     净利润 -47562596.82 50449237.26

     总资产 700746855.28 697473080.57

     股东权益 277784384.29 345026614.83

     每股收益(元/股) -0.19 0.304

     每股净资产(元/股) 1.12 2.08

     净资产收益率(%) -17.12 14.62

     调整后的每股净资产(元/股) 1.04

     注:财务指标的计算方法

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用

     -待处理(流动、固定)资产净损失-开办费

     -长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数

    

     三、股本变动和主要股东持股情况

    

     (一)股本变动情况

     截止1998年6月30日股权 数量单位:股

     期初数 期末数

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份: 16365363 16365363

     其中:国家拥有股份 7381113 7381113

     境内法人持有股份 8984250 8984250

     外资法人持有股份 0 0

     其它 0 0

     2、募集法人股: 114929728 114929728

     3、内部职工股: 0 0

     4、优先股或其它: 1665931 1665931

     尚未流通股份合计: 132961022 132961022

     二、已流通股份

     1、境内上市的人民币普通股: 115757106 115757106

     2、境内上市的外资股: 0 0

     3、境外上市的外资股: 0 0

     4、其它: 0 0

     已流通股份合计: 115757106 115757106

     三、股份总数: 248718128 248718128

    

     注:已流通股份中包含冻结的高管人员股份45870股。 尚未流通股份中“优先 股或其它”为法人股转配股。

    

     (二)前十名股东持股情况

     截止1998年6月30日 数量单位:股

     本期变动增减(+.-)

     序号 股东名称 期初数 法人股转让

     1 海南成功投资有限公司 66414778

     2 海南省财政税务厅 7381113

     3 三亚日冷空调技术

     专业公司 4526775 326700

     4 海南金运通实业

     投资有限公司 3593700

     5 中国银行海口

     信托咨询公司 3267000

     6 海南光大国信

     物业管理公司 1960200

     7 海南华荣文化

     实业有限公司 1633500

     8 中国人民保险公司

     海南分公司 1633500

     9 海南华侨置业股份

     有限公司 1633500

     10 海南财利装饰

     工程有限公司 1633500

     序号 股东名称 期末数 占总股本比

     例(%)

     1 海南成功投资有限公司 66414778 26.70

     2 海南省财政税务厅 7381113 2.97

     3 三亚日冷空调技术

     专业公司 4853475 1.95

     4 海南金运通实业

     投资有限公司 3593700 1.44

     5 中国银行海口

     信托咨询公司 3267000 1.31

     6 海南光大国信

     物业管理公司 1960200 0.79

     7 海南华荣文化

     实业有限公司 1633500 0.66

     8 中国人民保险公司

     海南分公司 1633500 0.66

     9 海南华侨置业股份

     有限公司 1633500 0.66

     10 海南财利装饰

     工程有限公司 1633500 0.66

    

     前10名股东之间不存在关联关系。前10名股东皆为法人股东。

     注:“三亚日冷空调技术专业公司”期初股数为 4526775股,占公司总股本1 .82%;在本报告期内受让“海南诸海房地产开发公司”法人股326700股, 占公司 总股本0.13%;期末股数为法人股4853475股,占公司总股本1.95%。 “海南华元 房地产开发公司”原有股数为1306800股,占公司总股本0.53%;1998年2月受让“ 海南宝平发展总公司”法人股816 750股,占公司总股本0.33%; “海南怡岛企业 集团公司”法人股816750股,占公司总股本0.33%;“海南经济技术实业公司”法 人股653400股,占公司总股本0.26%;合计2286 900股,至此“海南华元房地产开 发公司”持有本公司股数为法人股3593700股,占公司总股本的1.44%,1998年5月 “海南金运通实业投资有限公司”受让“海南华元房地产开发公司”持有的全部法 人股3593700股(占1.44%)。

     (三)持有公司股份10%(含10%)以上股东

     海南成功投资有限公司,持有公司股份66414.778股,占总股本的26.70%,该 公司法定代表人为陈涛先生,经营范围:房地产开发经营、旅游项目开发经营,运 输服务、土石方工程施工(以上涉及项目管理和许可证的按规定办理)。所持股份 因向中国锡行海南省分行贷款240万美元,并用所持股份进行抵押,贷款期限为3年, 该股份已被冻结。

     四、上半年业务回顾和下半年工作展望

     (一)上半年业务回顾

     1998年上半年是公司各项经营较为困难的时期。亚洲金融风暴的持续性影响, 对世界海运业,特别是亚洲地区海运业产生了严重的打击,致使亚洲海运市场一直 在低谷中徘徊,尚未见起色,公司航运业去年下半年效益下滑的状况没有得到有效 的抑制。国内其他业务,在疲软的市场状况下,也没有取得突破性的发展。

     1998年上半年公司营业收入7014.70万元,完成年计划的23.05%。其中,航运 业收入4038.24万元,完成年计划的42.71%;石化营业收入2897.93万元, 完成年 计划的14.82%,其他收入78.53万元。1998年上半年公司实现利润-4756.26万元。

     1、夯实基础,寻求突破

     1998年上半年,公司经营班子针对国际航运市场竞争激烈,运价下跌,加上亚 洲金融危机持续、反复影响,公司主营业务受到重大冲击的实际情况,确定了夯实 基础工作、寻求新的突破的指导方针,取得了一定的成效。

     (1)开辟新的航线,加大国际航运市场的占有份额。公司在1997年开辟中东、 美洲航区的基础上,今年上半年又开辟了非洲航区,成为海南省第一家跨越好望角 的地方船务公司,使公司在国际航运中进一步扩大了区域。

     (2)在国际金融市场融资较为困难的情况下, 为了扩张本公司主营业的发展 规模和增强后勤,积极开展融资工作,力保在日本新造的2艘8500 吨级全不锈钢液 化船建造所需的配套资金,为1999年新船能够按时、按质投入营运提供了保障。

     (3)完成了新加坡分公司安全规范管理体系(简称SMS)的建立工作,并通过 国际认证机构的审核,取得了公司安全管理符合证明(简称DOC )和各船舶的安全 管理证书(简称SMC)的合格证书, 使公司具备了进入国际航运市场参与竞争的资 格,船舶的安全管理水平达到国际先进水平,为公司今后的发展打好基础。

     (4)国内小油轮的经营方式,由过去的自营方式改变为期租方式, 这样在一 定程度上化解了东南亚金融风暴造成的货源紧缺、船舶严重抛锚待货的风险和困难, 使公司上半年的国内小油轮收入比去年同期增加了200多万元人民币。

     (5)为了冲破经济区域的限制,积极扩展国际国内两个市场,在设立新加坡、 香港分支机构的基础上,又先后在上海、北京设立了分支机构。分支机构在提供融 资和市场信息的同时,也承担人才引进的任务,今年上半年,上海分公司为新加坡 分公司经营的5艘化工品船有效地解决了60多名化学品船的高级船员, 大量起用国 内船员,减少外籍船员的比例,新加坡公司仅此一项就可年节约20万美元,分支机 构的作用已初见端倪。

     2、环境险恶,困难重重

     1998年上半年,国际航运形势持续低迷,公司虽然采取了开辟新航区、以国内 船员顶替国外船员降低成本,加强揽货力度等许多措施,但仍未能有效地扭转去年 下半年以来出现的经济效益不断下滑的态势,使公司又面临着新的严峻考验。

     (1)亚洲金融风暴对国际航运业,特别是亚洲航运业产生了严重的影响, 致 使亚洲地区海运市场低迷,公司的航运业不可避免地受到了很大的冲击。一是由于 金融危机的影响,东南亚地区进出口贸易量大大减少,各船务公司为揽货竞相削减 运价,使运价与去年同期相比平均下降25-30%,我公司深受其害,严重影响了正 常收入;二是揽货难度加大,回头货少,由于东南亚各国进出口骤降,使我司船舶 空放时间增大,无效航程公里数大幅度增加;三是印尼和马来西亚的棕榈油是公司 的主要货源之一,由于印尼的动乱,影响了该国正常的经济活动,使我公司的营运 收入也相应减少;四是印度和巴基斯坦的核竞争,致使南亚国家对一些港口实行军 事管制,严重影响了正常运输,造成我司船舶难靠港或长期停泊等待装货,延误航 期;五是为了满足国际海事组织(简称IMO)在1998年7月起实行的国际安全管理规 则(简称ISM),我司在今年上半年花费了大量的人力、 物力建立起本公司国际安 全管理体系(简称SMS)。如船舶停航检修、按ISM要求更换有关设备、培训船员及 机关管理人员等,也大大增加了当期成本。

     (2)石化经营方面,一是1998 年上半年由于不法商人大量走私进口成品油, 使我司正常业务受到不平等竞争的冲击,难以创造良好的效益;二是由于海口油库 受与我司毗邻的海南一些同行油库出现管道漏油并排入排污管道的影响,致使消防 部门责令长期停产整顿,输油码头被关闭,我公司也无法正常生产,严重影响了收 入。

     (3)固定资产和流动资产的清理和调整,造成了亏损的增加, 一是公司为了 调整船队的结构,集中财力、物力发展大吨位的化工品船队,提高市场竞争能力, 将一些不适应市场发展需求的船舶进行了出让和转让,甩掉经营上的包袱,造成了 亏损。如“南洋18号”轮等船舶出让造成损失1472.77万元; 集装箱出让造成损失 59万元。二是我司房地产公司在东方八所兴建的“南洋八所开发区”项目,1994年 出让100亩土地给海南南海天然气有限公司,出让收入为1050万元, 并已列入当年 收益,但该公司仅使用30亩且仅付给我司314.33万元,现该司退回70亩,我司因此 冲销当年多计收入造成了本期收益减少388万元的损失。三是我司于1992年12 月投 资97万元与香港超城国际有限公司合作海南超群科技有限公司,由于经营不容,双 方于1994年决定进行清盘,但由于经办人未办完有关手续就离开公司,致使未能依 时清盘,直至近期经过重新清理后进行财务处理,造成损失31.79万元。 四是处理 公司1995年以前的坏帐造成153万元的损失。

     (二)下半年业务展望

     1、要针对金融危机的持续影响和航运业竞争激烈的现实, 提高公司自身经营 管理水平和不断提高服务方式,大抓单位成本的降低,提高经营效益。一是加大力 度抓好船舶维修保养工作,提高营运率;二是树立优质服务意识,一心一意为货主 服务,为船舶服务,提高我们的服务质量,减少人为的损耗,有效降低单位成本; 三是积极寻找新的货源,力争与大宗货主建立长期稳定的货运关系。

     2、加大盘活资产力度,寻找新的经济增长点。 一是集中精力抓好盘活铝厂的 工作,积极寻找新的合作伙伴,利用原有厂房进行转产,使之创造效益,以减轻经 营压力;二是要积极寻找新的途径,为新一轮房地产市场的启动做好盘活“南洋国 信中心”项目的准备。

     3、积极开展多种经营,扩大我司收入的渠道。 一是石化经营要将精力转移到 国内内地市场,开拓更大的经营阵地;二是充分发挥香港公司,新加坡公司广泛接 触国内外大客户和信息灵通的优势,以海运带动进出口贸易的发展,力求在贸易方 面取得新的突破。

     (三)公司投资情况

     1、募股资金使用情况

     本报告期内公司没有募股资金,也没有募股资金在本报告期内继续使用的情况。

     2、其他投资情况

     1)公司1998年1月投资90万元人民币合资设立“海南南洋船务劳务有限公司”, 该公司注册资本100万元人民币,我司占90%股权,该公司主营业务为劳务出租。

     2)公司1998年3月份投资30万元人民币合资设立“上海兴洋船务有限公司”, 该公司注册资本50万元人民币,我司占60%股权,该公司主营业务为劳务出租。

     五、重要事项

     (一)公司1998年度中期暂不进行分红和公积金转增股本。

     (二)公司1997年度分配方案:1997年度年终暂不分红派息。

     (三)报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项:

     1、1997年年度报告中披露的我司与海南省国际信托投资公司借款合同纠纷案。 于1998年6月22日海口海事法院调解,我们应付本金125万美元及利息40万美元,现 法院将我司铝制品厂1100万元的挤压设备,及我司持有的海南高速90万股法人股票 (折价2.24元/股,计201.6万元), 我司持有的海南高速助商科技股份有限公司 (原海南天启股份有限公司)的100万股法人股票(折价0.8元/股,计80万元), 列为执行项目。

     2、我司1998年6月24日向海南省海口市中级人民法院起诉海南省国际信托投资 公司与我公司合作开发“南洋国信中心”项目纠纷一案,要求海南省国际信托投资 公司退还我司合作本金28419078元人民币及其利息14029282.42元人民币, 本案海 口市中级法院正在受理。

     (四)报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。

     (五)报告期内公司没有重大关联交易事项。

     (六)报告期内公司继续聘任海口市会计师事务所为本公司1998年度审计机构。

     (七)报告期内公司没有发生其他重大事项。

     六、财务报告

     (一)会计报表(未经审计)

     1、合并资产负债表(附后)

     2、合并利润及利润分配表(附后)

     (二)会计报表附注

     1、主要会计政策

     (1 )本公司在本报告期内执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有 限公司会计制度》,会计科目已按《股份有限公司会计制度》做相应调整,所执行 的会计核算方法与上年度会计核算方法无重大变化(没有计提短期投资跌价准备、 存货跌价准备、长期投资减值准备)。

     (2)合并财务报表在上年合并范围的基础上, 本报告期内新包括两个联营公 司(拥有90%股权的海南南洋船务劳务有限公司和拥有60%股权的上海兴洋船务有 限公司)。

     2、会计报表注释(单位:人民币元)

    

     (1)货币资金

     种类 币种 期末数 期初数

     原币金额 人民币 人民币

     现 金 人民币 40711.12 40711.12 201244.89

     港币 28947.35 30973.66 16050.00

     新币

     美元 279.00 2310.12

     小计 - 73994.90 217294.89

     银行存款 人民币 1869715.75 1869715.75 2118738.02

     港币 381031.44 407703.64 2738362.40

     新币 30888.05 148880.40

     美元 3307.67 27387.51 44740.89

     日元 8055032.25

     小计 - 2453687.30 12956873.56

     其他货币资金 人民币 188482.05 188482.05 188382.05

     合计 2716164.25 13362550.50

    

     1) 1998年6月30日:美元折合人民币汇率(中间价)为1:8.28 港币折合人 民币汇率(中间价)为1:1.07,新加坡币折合人民币汇率(中间价)为1:4.82。

     2)货币资金余额比上年末减少10646386.25元,主要是由于支付新造船款所致。

    

     (2)短期投资

     项目 期末数 年初数

     股票投资 1976824.66 1976825.00

     短期投资余额主要系香港公司投资股票款。

     (3)应收帐款

     帐龄分析 期末数 期初数

     金额 比例 金 额 比例

     一年以内 30482356.74 63.82% 44662134.21 67.19%

     一年以上两年以内 9780348.40 20.48% 16496463.51 24.82%

     二年以上三年以内 5124735.50 10.73% 5309069.55 7.99%

     三年以上 2375968.65 4.97%

     合 计 47763409.29 100% 66467667.27 100%

    

     1)应收帐款余额比上年末减少18704257.98元,主要是由于公司加大追收帐款 力度,回收资金。

     2)应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    

     (4)预付帐款

     帐龄分析 期末数 期初数

     金额 比例 金额 比例

     一年以内 37811640.10 76.67% 4556595.60 24.93%

     一年以上两年以内 8033946.58 16.29% 10156209.46 55.57%

     二年以上三年以内 2120422.19 4.30% 2432759.94 13.32%

     三年以上 1349444.20 2.74% 1129444.20 6.18%

     合 计 49315453.07 100% 18275009.20 100%

    

     1)预付帐款余额比上年末增加31040443.87元,主要是预付购货款尚未结算所 致。

     2)预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

     (5)其他应收款

     帐龄分析 期末数 期初数

     金额 比例 金额 比例

     一年以内 27156058.89 77.04% 19124044.51 80.86%

     一年以上两年以内 1883818.57 5.34% 2893526.49 12.23%

     二年以上三年以内 4273642.39 12.12% 1633075.93 6.91%

     三年以上 1937775.06 5.50%

     合 计 35251294.91 100% 23650646.93 100%

    

     1)其他应收款余额比上年末增加11600647.98元,主要是由于往来单位款增加 形成。

     2)其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    

     (6)待摊费用

     类 别 期末数 期初数

     期初库存进项税已征税款 1116744.40 1116744.40

     模 具 415773.84 415773.84

     进油待摊费用 583.37

     保险费 42365.03

     船舶费用 324309.40

     咨询费 74040.00

     其他 680615.47 1038317.61

     合计 2654431.51 2570835.85

     (7)存货

     项目 期末数 期初数

     库存商品及材料 7578513.98 25990954.36

     土地开发成本 10835195.35 7774935.35

     合计 18413709.33 33765889.71

    

     存货余额比上年末减少15352180.38元, 主要是由于库存成品油及材料减少而 形成。

    

     (8)待处理流动资产净损失

     类别 期末数 期初数

     库存商品盘亏 220792.53

     船舶海损事故损失 - 1285124.04

     合 计 220792.53 1285124.04

    

     待处理流动资产净损失余额比上年末减少1064331.51元,主要是由于海运公司 所属“海鹫”轮、“甫洋2号”轮海损事故索赔事宜已与保险公司达成协议, 并已 按有关规定进行会计处理所致。

    

     (9)长期投资

     投资项目

     项目名称 期末数 期初数

     1)股票投资 5515000.00 5515000.00

     2)债券投资 - 10000.00

     3)其他投资 50949327.49 52023532.38

     合计 56464327.49 57548532.38

     1)股票投资

     被投资单位名称 股份类别 期末数 年初数

     海南高速公路股份有限公司 法人股 3015000.00 3015000.00

     海南高目助商科技股份有限公司 法人股 1000000.00 1000000.00

     海南远东招商股份有限公司 法人股 1500000.00 1500000.00

     小 计 5515000.00 5515000.00

     2)债券投资

     债券种类 面值 购入金额 发行日 到期日 期限 备 注

     国库券 100 10000.00 1993 1998 5年 已变现

     小计 10000.00

     3)其他投资

     被投资单位名称 投资期限 持股比例 期末数 年初数

     南洋国信中心 69年 50% 27428465.65 27348728.65

     海南南洋航油运输有限公司 10年 50% 9517915.46 9701565.42

     南洋国际船务有限公司 ─ 50% 8437734.45 8437734.45

     南洋(香港)石油化工有限公司 ─ 50% 3422216.59 3422216.59

     海南超群科技有限公司 ─ 50% 970291.93

     南兴商城 10年 1000000.00 1000000.00

     白马井石油供应公司 10年 50% 1142995.34 1142995.34

     小计 50949327.49 52023532.38

    

     本报告期内,其他投资收益为-520812.35元,主要为收回对海南超群科技有限 公司的投资形成部分投资损失及海南南洋航油运输有限公司本报告期经营亏损而形 成。

    

     (10)固定资产

     类 别 年初数 本期增加

     1、固定资产原值

     (1)房屋及建筑物 37956936.30

     (2)船舶 360322268.26

     (3)机器设备 57219048.56

     (4)电子及通讯设备 1976606.45 34219.46

     (5)运输工具 9621243.02 650015.96

     (6)其他资产 588852.02

     合 计 467684954.61 684235.42

     2、累计折旧

     (1)房屋及建筑物 658225.42 221088.33

     (2)船舶 65941856.68 13665834.00

     (3)机器设备 1662784.56 1412359.03

     (4)电子及通讯设备 652545.91 40859.40

     (5)运输工具 2393928.31 451728.41

     (6)其他资产 116596.84 6311.40

     合 计 71425937.72 15798180.56

     3、固定资产净值 396259016.89

    

     类 别 本期减少 期末数

     1、固定资产原值

     (1)房屋及建筑物 1024139.64 36932796.66

     (2)船舶 82663638.41 277658629.85

     (3)机器设备 1310398.50 55908650.06

     (4)电子及通讯设备 3000.00 2007825.91

     (5)运输工具 10271258.98

     (6)其他资产 588852.02

     合 计 85001176.55 383368013.48

     2、累计折旧

     (1)房屋及建筑物 879313.75

     (2)船舶 37167644.33 42440046.35

     (3)机器设备 295650.00 2779493.58

     (4)电子及通讯设备 693405.31

     (5)运输工具 2845656.72

     (6)其他资产 122908.34

     合 计 37463294.33 49760823.95

     3、固定资产净值 333607189.53

     固定资产净值比上年末减少62651827.36元,主要原因是:

    

     1)处理固定资产减少31061566.70元;2 )由于汇率的变动(主要是新加坡市 汇率降低)造成外币报表折算时折合人民币减少31590260.66元。

    

     (11)在建工程

     工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转出

     新造船 USD6720万 51315362.52 41493154.54 ─

     宿舍 RMB 200万 2088178.00 -1000000.00 ─

     办公楼 RMB1600万 14448178.45 587769.27

     铝厂 RMB 200万 1959360.49

     其他工程 417530.68 417530.68

     合计 70228602.14 41080923.81 417530.68

    

     工程名称 期 末 数 工程进度 资金来源

     新造船 92808517.06 16.68% 自筹及融资

     宿舍 1088178.00 待结 自筹

     办公楼 15035939.72 待结 自筹

     铝厂 1959360.49 待结 自筹

     其他工程 结转 自筹

     合计 110891995.27

    

     在建工程余额比上年末增加40663393.13元, 主要是增加对新造船舶的投入。 在建工程余额中属筹建期间贷款利息资本化金额为148.60万元。

    

     (12)开办费

     种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     开办费摊销 7722291.10 74636.45 309912.97 7487014.58

     (13)长期待摊费用

     种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     待核销汇兑损益 1706522.37 917682.40 788839.97

     船舶修理费用 2248476.66 4504248.83 4110833.78 2641891.71

     其他长期待摊费用 711833.02 184466.93 112590.59 783709.36

     合 计 4666832.05 4688715.76 5141106.77 4214441.04

     (14)短期借款

     银行名称 月利率 期 限 期末数

     东方市农行 11.52‰

     海南省中行 7.92‰ 97.7─99.1 RMB 1000万

     海南省中行 7.92‰ 98.1─99.1 RMB 1000万

     海口市工商行 9.24‰ RMB 360万

     中国光大银行海南分行 7.65‰ RMB 800万

     工商银行洋浦分行 8.25‰ 98.5─99.11 RMB 600万

     海口市农业银行 9.24% 三个月

     合计 RMB 3760万

     银行名称 期初数 备注

     东方市农行 RMB 2000万 担保

     海南省中行 RMB 1000万 担保

     海南省中行 担保

     海口市工商行 RMB 360万 抵押

     中国光大银行海南分行 RMB 800万 抵押

     工商银行洋浦分行 RMB 600万 抵押

     海口市农业银行 RMB 300万 抵押

     合计 RMB 5060万 抵押

     (15)应付票据

     项目 期末数 期初数

     承兑汇票 4,500,000.00 1,000000.00

     信用证 24,143,008.15

     合计 28,643,008.15 1,000000.00

    

     1)应付票据系海口石油公司、东方石油公司分别在海南省中行、 东方市农行 开具的3个月期承兑汇票,金额分别为200万元和250万元。在编制本报告期间已承兑, 无余额。

     2)信用证24143008.15元为贸易公司在海南省中行办理的三个月期信用证。此 信用证已由银行代为承兑,将转为短期借款处理,借款手续正在办理之中。

    

     (16)应付帐款

     期末数 期初数

     6,834,294.76 12,959,712.46

    

     1)应付帐款余额比上年末减少6125,417.70元, 主要是由于支付所欠油料款所 致。

     2)应付帐款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

     (17)预收货款

     期末数 期初数

     38,708,930.09 28948,455.59

    

     1)预收货款余额比上年末增加9760474.50元,主要是由于预收售油等货款增加 而形成。

     2)预收货款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     (18)应交税金

    

     税 种 期末数 期初数

     营业税金及附加 -200,062.00 125,052.96

     增值税 -843,069.85 -3104,398.86

     个人所得税 1122.02 1,665.90

     房产税 -115,662.04

     企业所得税 -14,325.00

     合计 -1,171,996.87 -2,977,680.00

    

     应交税金余额反映为负数, 主要为未抵扣的增值税进项税款及房产税等多交税 款。

    

     (19)其他应付款

     期末数 期初数

     21162699.09 14690718.73

    

     1)其他应付款余额比上年末增加6471980.36元, 主要是由于船舶费用等未付 款增加而形成。

     2)其他应付款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

     (20)预提费用

     帐户名称 期末数 期初数

     预提船舶费用 12850070.09 13144185.88

     董事会费 723281.10 696400.00

     油库费用 767978.30

     其他 878470.60 274218.38

     合计 15219800.00 14114804.26

     (21)一年内到期的长期负债

     借款银行名称 年利率 期末数

     原币金额 折合人民币

    法国东方财务有限公司 浮动 USD 1300000.00 9394035.40

    荷兰银行 浮动 USD 312310.62 2820399.77

    万国宝通工商财务(香港)公司 HKD 120000.00 128400.00

    合计 USD 1612310.62 12342835.17

     HKD 120000.00

     借款银行名称 期初数 备注

     原币金额

    法国东方财务有限公司 USD 2200000.00 抵押

    荷兰银行 USD 749545.46 抵押

    万国宝通工商财务(香港)公司 HKD 240000.00 抵押

    合计 HKD 2949545.46

     HKD 240000.00

    

     一年内到期的长期负债余额主要系购进“建中”轮、“顺宝”轮、“新南洋1 号”轮等3个项目贷款属1998年内到期应归还的本金。

    

     (22)长期负债

     借款银行名称 年利率 期 末 数

     原币金额 折合人民币

     1)海南省中行 优惠利率 USD 12790000.00 105901200.00

     2)海南省中行 优惠利率 JP$480000000.00 34394374.80

     3)海南省建行 优惠利率 USD 2700000.00 22356000.00

     4)海南省国际

     信托投资公司 7.625% USD 1245200.00 10310338.80

     5)法国东方财务

     有限公司 浮动利率 USD 7250000.00 52388845.10

     6)荷兰银行 浮动利率 USD 1550530.30 14002460.58

     7)东方市农业银行 9.24% 20000000.00

     合 计 USD 25535740.30 259353219.28

     JP$480000000.00

     借款银行名称 期初数 备注

     原币金额

     1)海南省中行 USD 12790000.00 抵押

     2)海南省中行 JP$480000000.00 抵押

     3)海南省建行 USD 2700000.00 担保

     4)海南省国际

     信托投资公司 USD 1245200.00 抵押

     5)法国东方财务

     有限公司 USD 7250000.00 抵押

     6)荷兰银行 USD 1550530.30 抵押

     7)东方市农业银行 抵押

     合 计 USD 25535740.30

     JP$480000000.00

     (23)资本公积

     期初数 本期减少 期末数

     75486977.55 2567267.96 72919709.59

     资本公积本期减少2567267.96元,主要是95年度配股费用结算处理所致。

     (24)销售费用

     1998.1.6 1997.1.6

     1584609.89 598207.47

    

     销售费用比去年同期增加986402.42元, 主要是海口油库折旧费用由管理费用 转入销售费用所致。

    

     (25)进货费用

     1998.1─6 1997.1─6

     97853.91 1159993.56

     进油费用比同期减少1062139.65元,主要是上半年石化公司进货量减少所致。

     (26)管理费用

     1998.1─6 1997.1─6

     12833262.39 8379594.87

    

     管理费用比去年同期增加4453667.52元,主要是处理坏帐损失及新设分公司增 加费用所致。

    

     (27)财务费用

     类别 1998.1.6 1997.1.6

     利息支出 11504649.38 9650493.91

     减:利息收入 13598.36 31598.97

     汇兑损失 459922.54 311202.23

     减:汇兑收益 51159.34 2385.41

     其他支出 77377.09 53685.82

     合 计 11977191.31 9981397.58

     (28)其他业务利润

     种 类 收入数 成本数 利 润

     油库库租收入 425154.00 - 425154.00

     其他 1133682.76 629890.35 503792.41

     合计 1558836.76 629890.35 928946.41

     (29)投资收益

     股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益

    项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 合 计

    短期投资

    长期投资 -520812.35 -520812.35

    合计 -520812.35 -520812.35

     (30)补贴收入

     1998.1─6 1997.1─6

     1321215.81 276596.73

    

     补贴收入比去年同期增加1044619.00元,主要是进口自用油享受退税增加的收 入所致。

    

     (31)营业外收入

     项 目 1998.1─6 1997.1─6

     库存商品盘盈 487714.50 139506.60

     滞期费收入 - 261574.75

     其他 - 120721.20

     合计 487714.50 521802.55

     (32)营业外支出

     项 目 1998.1.6 1997.1.6

     处理固定资产净损失 16006131.77

     捐赠支出 30000.00 50000.00

     其 他 4375.74 232882.35

     合 计 16040507.51 282882.35

    

     营业外支出比去年同期增加15757625.16元,主要是处理固定资产净损失所致。

     (33)年初未分配利润:合并资产负债表中“年初未分配利润”为130621. 81 元,而1998年6月合并利润及利润分配表中“年初未分配利润”为-3749783.71元, 主要是由于我司房地产公司在东方八所兴建的“南洋八所开发区”项目,1994 年出 让100亩土地给海南南海天然气有限公司,出让收入为1050万元, 并已列入当年收 益。但该公司仅使用30亩且仅付给我司314.33万元,现该司退回70亩,我司因此冲 销当年多计收入造成调整以前年度损益亏损3880405.52元。

     3、关联关系及交易

     (1)本报告期内无关联交易。

     (2)关联方情况:

    

     1)存在控制关系的关联方关系

     企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系

    海南南洋船务实业股份有限公司 海口市 海上运输 母公司

    海南南洋船务海运公司 海口市 海上运输 子公司

    海南南洋船务船舶管理公司 海口市 海上运输 子公司

    海南南洋船务房地产公司 海口市 房地产开发经营 子公司

    海南南洋铝业制品有限公司 澄迈县 金属材料 子公司

    南洋船务实业股份(香港)有限公司 香 港 船务代理等 子公司

    海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 新加坡 海上运输 子公司

    海南南洋船务石油化工有限公司 海口市 原油、成品油 子公司

    海南南洋(海口)石油有限公司 海口市 原油、成品油 子公司

    海南南洋东方石油有限公司 东方市 原油、成品油 子公司

    海南南洋船务贸易有限公司 海口市 五金、建材 子公司

    海南南洋船务代理有限公司 海口市 船舶代理 子公司

    海南南洋船务劳务有限公司 海口市 劳务出租等 子公司

    上海兴洋船务有限公司 上海市 劳务出租等

     企 业 名 称 本公司拥有权益 经济性质或类型

    海南南洋船务实业股份有限公司 股份有限公司

    海南南洋船务海运公司 100% 股份有限公司

    海南南洋船务船舶管理公司 100% 股份有限公司

    海南南洋船务房地产公司 100% 股份有限公司

    海南南洋铝业制品有限公司 100% 股份有限公司

    南洋船务实业股份(香港)有限公司 100% 股份有限公司

    海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 100% 股份有限公司

    海南南洋船务石油化工有限公司 90% 有限责任公司

    海南南洋(海口)石油有限公司 90% 有限责任公司

    海南南洋东方石油有限公司 90% 有限责任公司

    海南南洋船务贸易有限公司 90% 有限责任公司

    海南南洋船务代理有限公司 90% 有限责任公司

    海南南洋船务劳务有限公司 90% 有限责任公司

    上海兴洋船务有限公司 60% 有限责任公司

     企 业 名 称 法人代表

    海南南洋船务实业股份有限公司 厉建中

    海南南洋船务海运公司 魏国光

    海南南洋船务船舶管理公司 李银坤

    海南南洋船务房地产公司 黄国周

    海南南洋铝业制品有限公司 丁善迅

    南洋船务实业股份(香港)有限公司 陈 涛

    海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 陈 涛

    海南南洋船务石油化工有限公司 杜明壮

    海南南洋(海口)石油有限公司 杜明壮

    海南南洋东方石油有限公司 杜明壮

    海南南洋船务贸易有限公司 潘 勇

    海南南洋船务代理有限公司 李泽民

    海南南洋船务劳务有限公司 陈 范

    上海兴洋船务有限公司 陈 范

     2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    海南南洋船务石油化工有限公司 $1000万 $1000万

    海南南洋(海口)石油有限公司 $ 500万 $ 500万

    海南南洋船务贸易有限公司 $ 400万 $ 400万

    南洋船务实业股份(香港)有限公司 HKD 20万 HKD 20万

    海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 SGD100万 SGD100万

    海南南洋船务劳务有限公司 RMB100万 RMB100万

    上海兴洋船务有限公司 RMB 50万 RMB 50万

     3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     单位:人民币万元

     企 业 名 称 期初数 本期增加

     金额 % 金额 %

     海南南洋船务石油化工有限公司 1000 90

     海南南洋(海口)石油有限公司 500 90

     海南南洋船务贸易有限公司 400 90

     海南南洋船舶代理有限公司 300 90

     海南南洋东方石油有限公司 50 90

     海南南洋船务劳务有限公司 100 100

     上海兴洋船务有限公司 50 100

     企 业 名 称 本期减少 期末数

     金额 % 金额 %

     海南南洋船务石油化工有限公司 1000 90

     海南南洋(海口)石油有限公司 500 90

     海南南洋船务贸易有限公司 400 90

     海南南洋船舶代理有限公司 300 90

     海南南洋东方石油有限公司 50 90

     海南南洋船务劳务有限公司 100 90

     上海兴洋船务有限公司 50 60

     4)不存在控制关系的关联方关系的性质

     企 业 名 称 与本企业关系

     海南南洋航油运输有限公司 参股公司

     香港南洋国际船务有限公司 参股公司

     香港南洋石油化工有限公司 参股公司

    

     七、备查文件

     (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本。

     (二)载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员亲笔签名并盖章的会计 报告。

     (三)公司章程。

    

     合 并 资 产 负 债 表

     编制单位:海南南洋船务实业股份有限公司 单位:人民币元

     合 并

     资产 1998年6月30日 1997年12月31日

     流动资产:

     货币资金 2716164.25 13362550.50

     短期投资 1976824.66 1976825.00

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额 1976824.66 1976825.00

     应收票据 150000.00

     应收利息

     应收股利

     应收帐款 47763409.29 66467667.27

     减:坏帐准备 238817.05 332256.96

     应收帐款净额 47524592.24 66135410.31

     预付帐款 49315453.07 18275009.20

     应收补贴款

     其他应收款 35251294.91 23650646.93

     存货 18413709.33 33765889.71

     减:存货跌价准备

     存货净额 18413709.33 33765889.71

     待摊费用 2654431.51 2570835.85

     待处理流动资产净损失 220792.53 1285124.04

     一年内到期的长期债权投资

     内部往来

     流动资产合计 158223262.50 161022291.54

     长期投资:

     长期股权投资 56464327.49 57538532.38

     长期债权投资 10000.00

     其中:合并价差

     长期投资合计 56464327.49 57548532.38

     减:长期投资减值准备

     长期投资净值 56464327.49 57548532.38

     固定资产:

     固定资产原值 383368013.48 467684954.61

     减:累计折旧 49760823.95 71425937.72

     固定资产净值 333607189.53 396259016.89

     工程物资

     在建工程 110891995.27 70228602.14

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 444499184.80 466487619.03

     无形资产及其他资产:

     无形资产 29858624.87 29859620.88

     开办费 7487014.58 7722291.10

     长期待摊费用 4214441.04 4666832.05

     其他长期资产

     无形资产及其它资产合计 41560080.49 42248744.03

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 700746855.28 727307186.98

     负债和股东权益

     流动负债:

     短期借款 37600000.00 50600000.00

     应付票据 28643008.15 1000000.00

     应付帐款 6834294.76 12959712.46

     预收帐款 38708930.09 28948455.59

     代销商品款

     应付工资

     应付福利费 553186.25 539256.29

     应付股利 2549395.42 2819343.42

     应交税金 -1171996.87 -2977680.00

     其他应交款 20259.29

     其他应付款 21162699.09 14690718.73

     预提费用 15219800.09 14114804.26

     一年内到期的长期负债 12342835.17 24621225.37

     其他流动负债

     内部往来

     流动负债合计 162462411.44 147315836.12

     长期负债:

     长期借款 259353219.28 245657814.18

     应付债券

     长期应付款 984400.00 984400.00

     住房周转金

     其他长期负债 743.00 743.00

     长期负债合计 260338362.28 246642957.18

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 422800773.72 393958793.30

     少数股东权益 1332442.33 1553245.26

     股东权益:

     股本 248718128.00 248718128.00

     资本公积 72919709.59 75486977.55

     盈余公积 7458927.23 7459421.06

     其中:公益金 4948543.00 4948707.61

     未分配利润 -51312380.53 130621.81

     股东权益合计 277784384.29 331795148.42

     外币报表折差总额 -1170745.06

     负债和股东权益总计 700746855.28 727307186.98

     母 公 司

     资产 1998年6月30日 1997年12月31日

     流动资产:

     货币资金 1066363.06 1013031.38

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 150000.00

     应收利息

     应收股利

     应收帐款 36667.52

     减:坏帐准备

     应收帐款净额 36667.52

     预付帐款 6458114.01 4861470.00

     应收补贴款

     其他应收款 8319759.05 9829828.83

     存货 304573.79

     减:存货跌价准备

     存货净额 304573.79

     待摊费用 549424.40 473696.44

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债权投资

     内部往来 390588143.61 320074927.87

     流动资产合计 407473045.44 336252954.52

     长期投资:

     长期股权投资 107747471.87 107701413.76

     长期债权投资

     其中:合并价差

     长期投资合计 107747471.87 107701413.76

     减:长期投资减值准备

     长期投资净值 107747471.87 107701413.76

     固定资产:

     固定资产原值 7811080.76 94309824.04

     减:累计折旧 2726538.71 21071029.75

     固定资产净值 5084542.05 73238794.29

     工程物资

     在建工程 19494142.57 20853830.76

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 24578684.62 94092625.05

     无形资产及其他资产:

     无形资产

     开办费 30640.41 61280.91

     长期待摊费用 788839.97 1051786.61

     其他长期资产

     无形资产及其它资产合计 819480.38 1113067.52

     递延税项:

     递延税款借项

     资产总计 540618682.31 539160060.85

     负债和股东权益

     流动负债:

     短期借款 26000000.00 16000000.00

     应付票据

     应付帐款 204432.02 6499295.50

     预收帐款 1080000.00 1100000.00

     代销商品款

     应付工资

     应付福利费 414213.44 493341.56

     应付股利 2549395.42 2819343.42

     应交税金 -83378.90 -47857.69

     其他应交款 26194.94

     其他应付款 11763635.98 6823511.50

     预提费用 4723699.64 714621.54

     一年内到期的长期负债

     其他流动负债

     内部往来

     流动负债合计 46678192.54 34402255.83

     长期负债:

     长期借款 172961913.60 172961913.60

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债 743.00 743.00

     长期负债合计 172962656.60 172962656.60

     递延税项:

     递延税款贷项

     负债合计 219640849.14 207364912.43

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 248718128.00 248718128.00

     资本公积 72919709.59 75486977.55

     盈余公积 7458927.23 7458927.23

     其中:公益金 4948543.00 4948543.00

     未分配利润 -8118931.65 131115.64

     股东权益合计 320977833.17 331795148.42

     外币报表折差总额

     负债和股东权益总计 540618682.31 539160060.85

     合并利润及利润分配表

     编制单位:海南南洋船务股份有限公司 单位:人民币元

     合 并

     项目 1998年6月 1997年6月

    

     一、主营业务收入 70147016.58 139705108.15

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 70147016.58 139705108.15

     减:主营业务成本 77668078.47 71051106.53

     主营业务税金及附加 245977.22 182405.65

     二、主营业务利润 -7767039.11 68471595.97

     (亏损以“-”号填列)

     加:其他业务利润 928946.41 1640379.27

     (亏损以“-”号填列)

     减:存货跌价损失

     销售费用 1584609.89 598207.47

     进货费用 97853.91 1159993.56

     管理费用 12833262.39 8379594.87

     财务费用 11977191.31 9981397.58

     三、营业利润 -33331010.20 49992781.76

     加:投资收益 -520812.35

     (损失以“-”号填列)

     补贴收入 1321215.81 276596.73

     营业外收入 487714.50 521802.55

     减:营业外支出 16040507.51 282882.35

     加:以前年度损益调整

     (亏损以“-”填列)

     四、利润总额 -48083399.75 50508298.69

     (亏损以“-”号填列)

     减:所得税 59061.43

     少数股东本期收益 -520802.93

     五、净利润 -47562596.82 50449237.26

     (亏损以“-”号填列)

     加:年初未分配利润 -3749783.71 -27556212.92

     (亏损以“-”号填列)

     盈余公积转入

     六、可供分配的利润 -51312380.53 22893024.34

     (亏损以“-”号填列)

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     七、可供股东分配的利润 -51312380.53 22893024.34

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 -51312380.53 22893024.34

     (亏损以“-”填列)

     母 公 司

     项目 1998年6月 1997年6月

    

     一、主营业务收入 7012734.24

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 7012734.24

     减:主营业务成本 6597196.45

     主营业务税金及附加 77142.98

     二、主营业务利润 338394.81

     (亏损以“-”号填列)

     加:其他业务利润 1417500.00

     (亏损以“-”号填列)

     减:存货跌价损失

     销售费用 173983.43

     进货费用

     管理费用 3299453.96 3171816.30

     财务费用 5881123.66 1616771.58

     三、营业利润 -9016166.24 -3371087.88

     加:投资收益 -525096.86

     (损失以“-”号填列)

     补贴收入 1321215.81

     营业外收入 120721.20

     减:营业外支出 30000.00 13403.60

     加:以前年度损益调整

     (亏损以“-”填列)

     四、利润总额 -8250047.29 -3263770.28

     (亏损以“-”号填列)

     减:所得税

     少数股东本期收益

     五、净利润 -8250047.29 -3263770.28

     (亏损以“-”号填列)

     加:年初未分配利润 131115.64 -27556212.92

     (亏损以“-”号填列)

     盈余公积转入

     六、可供分配的利润 -8118931.65 -30819983.20

     (亏损以“-”号填列)

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     七、可供股东分配的利润 -8118931.65 -30819983.20

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

     八、未分配利润 -8118931.65 -30819983.20

     (亏损以“-”填列)

    

     海南南洋船务实业股份有限公司

     董事会

     1998年8月28日