海南南洋船务实业股份有限公司1997年度中期报告  [1997-06-30]  

    重要提示

     本公司董事局就本报告所载资料的真实性、 准确性和完整性负共同及个别责 任, 并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份。 本报告内容由本 公司董事局负责解释。

     一、财务报告(已经审计)

     本公司1997 年度中期财务报告已经海口会计师事务所中国注册会计师吴齐渊、 李展年审计, 并出具了无保留意见的审计报告(海所字[1997]第216号文),报告内 容如下:海南南洋船务实业股份有限公司董事局:

     我们接受委托,审计了贵公司1997年6月30日的合并资产负债表及1997年 1-6 月合并利润及利润分配表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制 度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30日的财务状况 及1997年1-6月经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。

     海口会计师事务所 中国注册会计师:吴齐渊

     中国注册会计师:李展年

     中国、海南、海口 1997年8月25日

    

     (一)财务报表

     1.简化的资产负债表

     1997年6月30日

     单位:人民币元

     项目 期 初 数 期 末 数

     母公司 合并数 母公司 合并数

    流动资产 397707735.33 129977503.59 369971225.14 182116583.87

    长期投资 5105296.35 56948168.70 5105296.35 57358168.70

    固定资产净值 4144110.66 208656329.69 5638735.64 364556119.02

    在建工程 79946513.02 105089106.83 109179137.61 54236310.08

    无形资产及

     递延资产 1700241.80 39863808.62 1406654.66 39205898.90

    其他长期资产

    资产总计 488603897.16 540534917.43 491301049.40 697473080.57

    流动负债 20606323.59 72537343.86 26567246.11 93531129.74

    长期负债 173420196.00 173420196.00 173420196.00 258915336.00

    负债合计 194026519.59 245957539.86 199987442.11 352446465.74

    少数股东权益

    股本 165812086.00 165812086.00 165812086.00 165812086.00

    资本公积 141811810.95 141811810.95 141811810.95 141811810.95

    盈余公积 14509693.54 14509693.54 14509693.54 14509693.54

    未分配利润 -27556212.92 -27556212.92 -30819983.20 22893024.34

    股本权益合计 294577377.57 294577377.57 291313607.29 345026614.83

    负债及股本

     权益总计 488603897.16 540534917.43 491301049.40 697473080.57

     2.简化的损益表

     1997年6月 单位:人民币元

     项目 1996年1-6月 1997年1-6月

     母公司 合并数 母公司 合并数

    主营业务收入 37568645.01 139705108.15

    主营业务利润 -614917.32 -13383758.77 -4788587.88 48352402.49

    其他业务利润 1448016.01 1417000.00 1640379.27

    投资收益 411394.36 1037541.81

    营业外收支净额 -4219554.99 107317.60 515516.93

    以前年度损益调整 12644.00

    利润总额 -203522.96 -15105111.94 -3263770.28 50508298.69

    所得税 59061.43

    少数股东权益

    净利润 -203522.96 -15105111.94 -3263770.28 50449237.26

     (二)主要财务指标

     1996年6月 1997年6月

     每股收益(元) (-)0.09 0.304

     净资产收益率(%) (-)4.90 14.62

     每股净资产(元) 1.86 2.08

     (三)财务报表附注:

    

     1. 本期财务报告所采用的会计政策及会计方法与前期一致。

     2.资产负债表中变动较大项目说明:

     (1)货币资金比上年末减少1962.20万元,主要是用于支付新购船款项,造成货 币资金减少。

     (2)应收帐款比上年末增加5757万元,主要是由于业务范围扩大、 业务量增加 和经营方式的转变所致。至8月止,已回收应收帐款3730万元(占应收款的64.79%)。 本报告期内无持股5%以上股东单位的欠款。

     (3)待处理流动资产净损失1,039,431.51元,为海运公司船舶安全事故损失、 而保险公司尚未赔偿的部分。至8月份已收到保险公司赔偿款223,800.00元。

     (4)固定资产比上年末增加16,883.60万元,主要是由于新增“建中”轮、 “ 顺宝”轮和“新南洋一号”轮投入营运所致。

     (5)在建工程比去年末减少5085万元,主要原因是新购船舶投入营运, 从在建 工程转入固定资产帐户核算, 减少了在建工程项目开支。

     (6)应付帐款比上年末增加708.80万元, 主要原因是成品油购进时采用货到付 款方式进行交易, 增加了当期应付帐款。本报告期内无持股5%以上股东单位的应 付帐款。

     (7)预收帐款比去年末增加335.10万元, 主要原因是八所开发区购地预收款及 销售成品油预收款增加。 本报告期内无持股5%以上股东单位的预收帐款。

     (8)预提费用期末数比去年末增加688万元, 主要原因是新投入营运船舶预提 费用及贷款利息增加。

     (9)长期借款比上年末增加8,549.50万元, 主要是新增船舶贷款1,300 万美 元, 并在报告期内已归还贷款本金265万美元后的余额。

     3.损益表中有关项目的说明

     (1)主营业务收入比去年同期有大幅提高,主要原因:一是运力增加70%。 我 司去年底今年初购进的6500-10000吨级三艘化工品船——“建中”轮、 “顺宝” 轮、 “新南洋一号”相继投入营运,增加公司主营业务收入。 二是业务范围和航 运区域不断扩大, 海运业务范围从以前单一的海上运输到现在的海上运输及船舶 买卖、 船舶融资经纪业务并举; 航行区域从以前的东南亚航区到现在的中东航区 及欧美航区,取得可观的经济效益。

     (2)财务费用比去年同期增加476.70万元, 主要是增加对船舶固定资产贷款, 增加利息支出。

     (3)补贴收入为27.70万元, 为下属铝制品公司享受地产地销优惠政策而免交 的增值税款。

     (4)母公司报表反映亏损326.40万元, 是由于母公司为公司的管理决策机构, 不参与具体业务经营, 没有业务收入,只反映费用支出和投资收益。

     (四)本报告期内无关联交易。

    二、经营状况回顾与展望

     (一)上半年回顾

     1997年上半年公司贯彻“大海运”的经营方针, 以盘活资产为重点, 推动了 规模的快速扩张和实力的不断壮大,使公司成为全国最大的化工品船务公司( 占全 国总运力的40%),并在不断拓展新的主营业务的情况下, 实现了营业收入和利润 大幅度同步增长。1-6月份, 公司营业收入达13,970.51万元,实现利润5,044 .92万元,完成了全年利润计划的240.60%, 营业收入比去年同期增长了271.87%。

     1.针对当前国内银根紧缩、航运市场低迷、 专业人才匮乏、信息闭塞、 区域 环境限制的状况, 公司重点开拓海外市场,经海南省政府及有关部门的批准, 在 新加坡、香港设立了海外子公司,利用新加坡和香港其亚洲金融、航运中心的优势, 注册了单船公司。 由于经营发展方向正确,管理规范,业务迅速走上了轨道, 并 获得了法国东方汇理银行的支持,购进了“建中”轮、“顺宝”轮、“新南洋一号” 轮3艘散装液体化工品船,新增了化工品运力2万多载重吨。3艘船的购进, 使公司 一跃成为全国最大的化工品航运公司, 大大优化了公司的资产结构, 摆脱了过去 只能经营小油轮的状况, 结束了公司船舶只能在中国沿海和东南亚地区航行的历 史, 开辟了欧美航线和中东航线。并以期租的方式经营,增加了收入, 减少了成 本,降低了风险,取得了显著的经济效益。随着战略的转移、规模的不断扩大, 公司高薪聘请了国内外航运界的专业人才。人才资源的优势, 带动了公司主营业 务的充分拓展,从而有效地开展了船舶融资、 船舶买卖、配件贸易及船代、 货代 等多种经营, 不仅为公司融资建造了两艘化工品船,而且成功地完成了6艘大型船 舶买卖、建造的经纪业务, 获得了十分可观的佣金收入。

     2. 根据新的战略目标的要求以及公司日益提高的资信优势和人才优势, 公司 于今年8月6 日成功地与日本川铁商事株式会社签订了建造两艘8500 载重吨化工品 船合同,总投资达38.6亿日元。与此同时, 与日本三井株式会社和法国东方汇理 银行关于建造两艘7500-8500 载重吨Ⅱ类化工品船的谈判, 也取得了实质性的进 展。

     3.公司大力发展化工品运输船队的举措, 得到了海南省及各有关部门的重视 和支持。 为了解决我公司建造两艘化工品船的筹资问题,省计划厅已以琼计外资 (1997)399号文向国家计委提交了利用国外政府5000 万美元软贷款的申报。现项目 已进入了评估阶段,可望于1998 年初获得批准实施。

     4.公司在资产经营方面也有了新的突破。

     (1)通过转让老旧小轮船,处理了一批无效资产, 不仅提高了资产的良好率, 而且为购置新船提供了配套资金。

     (2)将亏损关停的南洋铝制品厂的资产,与四川绵阳工业(集团)公司属下的4家 工厂合作组建新的工业集团公司,成功地介入了工业发达城市的发展行列, 由单 一的建材行业拓展到日用、制革等行业,以存量博增量, 实现了资产总量的成倍 增长。

     (3)通过参股组建海南远洋渔业股份有限公司,参与南沙渔业项目开发。 该项 目是我省“九五”期间重点扶持的项目,具有重大的经济、政治意义。 国家计委 在《关于海南省远洋及南沙渔业综合开发项目建议书的批复》中,确定该项目开发 资金3亿元。

     (二)下半年经营工作的计划和展望

     1.在巩固上半年已取得良好业绩的基础上, 继续坚定不移地贯彻执行大海运 的发展方针, 抓好现有船舶的经营管理,并利用规模经营的效应, 加强对海外市 场的渗透,在船舶融资、船舶买卖、货代、船代、 贸易等方面继续保持良好的发 展势头,使新加坡、 香港子公司的经济实力得到不断发展和壮大。

     2.把握机遇,积极开展船舶资本经营。 抓住日本经济周期正处于低潮, 日元 疲软, 及船厂船台周期空隙的有利时机, 继续推进与三井株式会社和法国东方汇 理银行的融资谈判工作,力争在下半年再签订新造2艘7500-8500 载重吨化工品船 的合同。并在船舶行情上涨时, 及时地将所订的新造船出让转让, 力争获得较好 的回报。同时,继续抓好利用外国政府5000 万美元软贷款建造新船的项目。

     3.为了促进境外公司资产低成本的迅速扩张, 以及向世界一流管理水平迈进, 公司要继续加快与世界最大的化工品航运公司——STN公司合作组建专业的化工品 航运公司的工作,逐步形成化工品船队运输、码头仓储、 陆路运输一体化的网络, 进一步开拓市场,提高市场占有率,跻身于亚太地区化工品运输市场的强者之林。

    三、重大事件的说明

     (一)1997年5月31日召开第七次股东大会, 同意何东海先生由于工作调动不再 出任董事、 同意杨先文先生辞去董事职务、解除唐开兴先生董事职务;同时, 补 选徐士华先生、陈范先生、王小松先生为新的董事成员。

     (二)1997年8月6日, 公司与日本川铁商事株式会社签订了建造2艘8500载重吨 化工品船的合同。造船价(单船价)为19.33亿日元,其中融资80%,自筹20%; 还 本付息年限为10年,另加3年宽限期;交船时间为1999 年 8 月和1999年10月。

     (三)1997年8月2日,公司与四川绵阳工业(集团) 公司签订了在海南省联合组 建工业集团公司的协议。 新公司拟定注册资本为1亿元。其中海南南洋船务实业股 份有限公司占51%股份,绵阳工业(集团)公司占49%股份。

     (四)1997年7月7日,公司与其他3家公司在省国资局、省证券办、 省水产局的 组织和见证下, 签订了《海南远洋渔业股份有限公司主要发起人协议书》。

     (五)1997年8月28日,第二届董事局第四次会议, 通过了弥补去年公司亏损的 议案, 拟以盈余公积金和税前利润弥补去年亏损。 该议案将提交临时股东大会审 议。

     (六)1997年8月28日,第二届董事局第四次会议, 通过了以中期利润送股和以 资本公积金转增股本的议案。 拟每10股送1股,每10股转增4股。 该议案将提请临 时股东大会审议,并报证券管理部门审核后实施。

     (七)按照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月 21 日联合发布《严禁 国有企业和上市公司炒作股票的规定》的要求,经自查,公司以本公司名义开有A 股帐户一个(帐户:97090352),没有从事任何违反规定事项。 如本公司今后从事 股票投资, 将严格遵循国家有关政策法规和本公司章程的规定。

     (八)上半年公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

     1.股权结构情况

     在本报告期内, 公司发行在外的股票及公司的股本结构未发生变化。 公司现 股本结构如下:

    

     股份单位:股 截至1997年6月30日止 每股面值:元

     股本结构 1996年末 1997年6月30日

     股份数 占总股本比例 股份数 占总股本比例

     (%) (%)

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份

     其中:

     国家持有股份 4920742 2.97 4920742 2.97

     境内法人持有股份 5989500 3.61 5989500 3.61

     2.定向募集法人股 76619819 46.21 76619819 46.21

     3.内部职工股 94885 0.06 30580 0.02

     4.法人转配股 1110621 0.67 1110621 0.67

     尚未流通股份合计 88735567 53.52 88671262 53.48

     二、已流通股份

     1.境内上市的人民币

     普通股 77076519 46.48 77140824 46.52

     已流通股份合计 77076519 46.48 77140824 46.52

     三、股份总数 165812086 100.00 165812086 100.00

     内部职工股及已流通股份的变动主要是由于公司高级管理人员变动所致。

     2.主要股东持股情况

     本公司前10名股东持股情况如下(截止时间1997年5月30日)

     序号 股东名称 持股数(股) 占总股本比例

     (1) 海南成功投资有限公司 44276519 26.70%

     (2) 海南省财政税务厅 4920742 2.97%

     (3) 中国银行海口信托咨询公司 2178000 1.31%

     (4) 海南宝岛企业(联合)公司 1633500 0.96%

     (5) 海南华荣文化实业有限公司 1089000 0.66%

     (6) 中国人民保险公司海南分公司 1089000 0.66%

     (7) 海南华信置业股份有限公司 1089000 0.66%

     (8) 海南财利装饰工程有限公司 1089000 0.66%

     (9) 关东集团海南东方船务有限公司 1089000 0.66%

     (10) 中国人民建设银行海南信托投资公司 1089000 0.66%

    

    五、股东大会简介

     (一)1997年5月31日上午 9 时 在公司多功能厅召开了1996年股东大会。 出席 本次股东大会的公司董事、 监事等高级管理人员和股东共 71 人, 代表股份 89781101 股,占公司总股份的54.15%。会议符合法定程序和规定。经本次会议审 议,表决通过了如下决议(详见《证券时报》1997年6月3日公告)。

     1.《公司董事局工作报告》;

     2.《公司监事会工作报告》;

     3.《公司1996年度财务决算和1997年财务预算报告》;

     4.《公司1996年度分红派息及亏损弥补方案》;

     由于1996年度亏损2755.60万元, 根据《公司法》和我公司章程的有关规定, 决定:

     (1)不向股东分红派息。

     (2)1996年度亏损由以后年度税前利润进行弥补。

     5.《公司董事任免提案》。

     (1)何东海、杨先文、唐开兴不再任董事职务。

     (2)补选徐士华、陈范、王小松为新的董事。

     (二)本报告期内没有召开临时股东大会。

    六、备查文件

     1.载有董事局主席、总裁亲笔签名的中期报告原本;

     2.审计报告原本;

     3.其他有关文件。

     地址:海南省海口市滨海大道288号东方洋大厦8楼

     电话:(0898)8666999转

     传真:(0898)8668444

     邮编:570105

     海南南洋船务实业股份有限公司董事局

     1997年8月29日