东北制药集团股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-11]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。

    

    

一、公司简介

    (一)公司法定中文名称: 东北制药集团股份有限公司

    A股简称:东 北 药

    A股代码:0597

    公司法定英文名称:NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP.,LTD

    英文名称缩写:NEPG

    (二) 公司注册地址:沈阳市经济技术开发区昆明湖街

    公司办公地址:沈阳市铁西区重工北街37号

    邮政编码:110026

    公司电子信箱:Dyzc@mx.sy.cei.gov.cn

    (三) 法定代表人姓名:陈钢

    (四) 公司董事会秘书:刘亚英

    联系电话:024-25806662

    传真:024-25806664

    联系地址:沈阳市铁西区重工北街37号

    证券事务代表:吕林全

    联系电话:024-25806664

    传真:024-25806664

    (五)公司中报备置地点:东北制药集团股份有限公司总管理部

    (六) 公司股票上市地:深圳证券交易所

    (七) 信息披露媒体:

    网站:HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN

    定期报告刊登报刊:《中国证券报》、《证券时报》

    (八)经营范围 :化学生物制剂;原料药品;卫生材料、 制药设备及配件的 制造(以上经营范围仅限公司分支机构按行业归口审批后经营);国内一般商业贸 易(国家专营、专控、专卖商品除外);经济信息咨询服务。

    

    

二、主要财务数据和指标

                                                     单位:元

项目 本期数 上期数

净利润 22,310,255.23 44670146.63

扣除非经常性损益后的净利润* 24,431,751.42

总资产 2,599,069,971.26 2,603,617,906.20

资产负债率(%) 64.58 65.22

股东权益(不含少数股东权益) 920,492,608.92 905,394,220.74

每股收益 0.073 0.147

报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.073 0.147

净资产收益率(%) 2.424 4.93

每股净资产 3.030 2.980

调整后每股净资产 2.220 2.050

报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.030 2.980

每股经营活动产生的现金流量净额 0.016 0.080

单位:元

项目 2000年末

净利润 28,851,149.45

扣除非经常性损益后的净利润 28,851,149.45

每股收益 0.10

报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.10

净资产收益率(%) 3.19

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

项 目 金 额

减:营业外收入:380624.83*(1-15%) 323,531.11

加:营业外支出:2876502.71*(1-15%) 2,445,027.30

    

    

三、股本变动及主要股东持股情况

    (一)、股本变动情况

股本变动情况表

单位:万股

项 目 期初数 本期配股 本期 本期公积金 增发 本期其 期末数

送股 转增股本 他变动

一、尚未流通股份 19,500.00 19,500.00

1、发起人股份

其中:国家持有股份 18,252.00 18,252.00

2、募集法人股 1,248.00 1,248.00

二、已流通股份 10,881.00 10,881.00

1、人民币普通股 10,881.00 10,881.00

股本总数 30,381.00 30,381.00

(二)、主要股东持股情况介绍

1、 公司主要股东持股情况

2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。

名次 股东名称 本期末 本期持股变动 持股占总股本

持股数(股) 增减情况(+-) 比例(%)

1 东北制药集团公司 182,520,000 60.08

2 东北电力集团公司 3,120,000 1.03

3 北京中京泰咨询有限公司 847,366 +847366 0.28

4 中行沈阳信托投资公司 780,000 0.26

5 裕华证券投资基金 700,061 +700061 0.23

6 陕西合记联合实业总公司 624,090 +624090 0.21

7 东北制药集团财务公司 624,000 +312000 0.21

8 国信证券有限公司 397,000 +397000 0.13

9 辽宁省证券公司 390,000 0.13

10 辽宁国际信托投资公司 390,000 0.13

名次 股东名称 持有股份的质押 股份性质

或冻结情况

1 东北制药集团公司 国有法人股

2 东北电力集团公司 法人股

3 北京中京泰咨询有限公司 流通股

4 中行沈阳信托投资公司 法人股

5 裕华证券投资基金 流通股

6 陕西合记联合实业总公司 流通股

7 东北制药集团财务公司 法人股

8 国信证券有限公司 流通股

9 辽宁省证券公司 法人股

10 辽宁国际信托投资公司 法人股

    2、十大股东持股相关情况说明:

    1、东北制药集团公司为公司第一大股东,报告期内其所持有股份无变动情况。

    2、持股5%以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结。

    3、第七大股东东北制药集团财务公司与本公司存在关联关系。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)、公司报告期内主要经营情况:

    1、公司主营业务的范围及其经营状况:

    公司经营范围是:化学生物制剂、原料药品、卫生材料、制药设备及配件的制 造、国内一般商业贸易、经济信息咨询服务。

    2001年上半年,公司生产经营情况保持了较为稳定的状态,但是年初沈阳地区 雾闪造成的停水、停电对公司生产经营活动产生一定的影响,同时公司产品降价对 公司的生产经营情况造成了较大的压力,公司可比产品价格下降幅度平均为 10%, 尤其是主导产品磷霉素钠价格的降低对公司的赢利产生了较大的影响。公司上半年 实现主营业务收入69219万元,同比增长23.14%,主营业务利润14260万元, 净利 润实现2231万元,和去年同期相比均有较大降低,但同全年指标相比,则能够保持 平稳发展。

    (二)、公司投资情况

    公司在报告期内没有募集资金,亦无报告期之前募集资金延续到报告期使用的 情况。

    (三)公司财务状况

    1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:

指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动+-

总资产 2,599,069,971.26 2,660,742,888.33 -61,672,917.07

应收款项 427,131,870.78 407,687,134.55 19,444,736.23

存货 250,197,920.59 210,676,551.33 39,521,369.26

长期投资 43,869,211.36 44,369,211.36 -500,000.00

固定资产 514,831,555.37 516,007,804.76 -1,176,249.39

长期负债 106,071,104.64 83,131,853.31 22,939,251.33

股东权益 920,492,608.92 896,905,986.84 23,586,622.08

主营业务利润 142,604,434.69 158,481,891.36 -15,877,456.67

净利润 22,310,255.23 44,670,146.63 -22,359,891.40

    上述各项变动原因及其他异常报表项目说明:

    总资产减少原因:主要是其他应收款减少所致,对账后与其他应付款对冲;

    应收款项增加原因:公司销售规模扩大所致;

    存货增加原因:公司生产规模增加所致;

    长期投资减少原因:出售股权(四川制药)所致;

    固定资产减少原因:主要是计提减值准备所致;

    长期负债增加原因:主要是长期贷款增加1800万元所致;

    股东权益增加原因:主要是经营获利所致;

    主营业务利润和净利润减少原因:主要是产品价格下降所致。

    2、变动幅度超过30%的会计报表项目注释及变动原因:

    1) 预付账款期末数比期初数减少36.36%,主要因为材料采购发票收到, 企 业进行正常的账务处理。

    2) 待摊费用期末数比期初数增加31.88%, 主要因为待抵扣进项税金增加影 响所致。

    3) 预收账款期末数比期初数减少60.73%, 主要因为企业药品销售受季节性 因素的影响。

    4) 应付福利费期末数比期初数减少35.01%, 主要因为企业本期支付了部分 福利项目费用。

    5) 其他应付款期末数比期初数减少51.11%, 主要因为企业内部进行账务调 整所致。

    6) 长期负债期末数比期初数增加34.84%,主要因为长期贷款增加1800 万所 致。

    7) 其他长期负债期末数比期初数增加48.53%,主要因为企业负债的增加。

    8) 其他业务利润、营业外收入、营业外支出变动幅度较大,主要因为企业正 常经营所致。

    (四)、下半年工作计划

    下半年公司将继续贯彻“盘活资源,突出调整,以智取胜”的工作方针,主要 抓好以下几个方面的工作

    1、深入开展技术创新、管理创新工作, 加强新产品研发及现有产品的市场开 拓,努力扩大现有产品的市场份额;

    2、针对公司产品价格降低幅度较大, 公司在下半年将继续在降低成本方面加 大工作力度。

    

    

五、重要事项

    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:

    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。

    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告 期内配股方案的实施情况:

    公司上年度不分配,也不进行公积金转增股本。

    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:

    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

    (四)、报告期内公司重大关联交易事项

    1、资产、股权转让发生的关联交易:

    2001年4月17日三届董事会第二次会议上, 通过了‘东北制药集团公司《利用 非现金资产偿还股份公司部分欠款》的议案’,公司根据深交所的要求于 2001年5 月11日在 《中国证券报》、《证券时报》进行了关联交易的公告,上述关联交易 事项在2001年5月23日的公司‘2000年度股东大会’上表决通过。为贯彻"盘活资源 "的工作方针,有效利用现有资源,减少同业竞争, 东北制药集团公司拟利用非现 金资产偿还股份公司部分欠款,此部分资产为东北制药集团公司酶法糖生产线,从 2001年起交给股份公司管理,该生产线账面原值为:6148万元,净值为:4060万元。 根据沈阳纪维资产评估有限责任公司关于此项资产的评估报告书,东北制药集团公 司酶法糖生产线评估价值为4395.59万元(评估基准日为2001年3月31日、账面价值 为4462.8万元)。经交易双方协商,双方于2001年5月17 日签定的《东北制药集团 公司利用非现金资产偿还东北制药集团股份有限公司部分欠款的协议书》,东北制 药集团公司酶法糖生产线按评估价值以4395.59 万元价格转交给东北制药集团股份 有限公司,东北制药集团股份有限公司同时减少其他应收款科目下东北制药集团公 司欠款4395.59万元。

    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:

    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。

    情况说明如下:

    公司在劳动、人事及工资管理方面独立运作,但对1997年资产与负债剥离的部 分代为管理。公司经理、副经理等高级管理人员在上市公司领取薪酬。

    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。

    情况说明如下:

    公司在资产方面,拥有独立的生产系统,、辅助生产系统和配套设施,拥有采 购和销售系统。但对1997年资产与负债剥离的部分代集团公司进行管理。

    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。

    情况说明如下:

    公司在财务核算上自成体系运作,银行主体账号独立,但对1997年资产与负债 剥离的部分为集团公司代收代付,双方通过往来结清。

    公司是以原国有企业东北制药总厂、沈阳第一制药厂、集团公司供销公司三家 经营性资产经评估后折股组成的上市公司,上市时组织体系、生产经营体系是完整 独立的。之所以至今产生"三分开"不彻底的现状,是由于1997年上市公司的主导产 品维生素C参与世界价格大战,公司生产经营遭遇困难。 为照顾多数股东的利益, 大股东同意把以万吨维生素C等12亿多元资产及负债剥离给集团公司, 相应减少上 市公司财务费用6000多万元/年,保证了上市公司短期利润, 由于这次剥离把正常 的生产经营体系、组织体系一分为二,导致以后的经济活动中产生大量的关联交易 和"三分开"不彻底问题。

    公司就"三分开"规范运作,曾向有关方面提出过整改措施,并在2000年新一届 董事会成员的选举工作中迈出了实质性的一步,改变了董事长与总经理一人担任的 情况,公司三届一次董事会选举陈钢同志为公司董事长,苏东涛同志为公司总经理, 张连刚、陈长海同志为公司副总经理。

    (六)、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况:

原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期

华伦会计师事务所 华伦会计师事务所

(七)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:

    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    (八)、其它重大事项:

    2001年2月22日由于沈阳地区出现大雾天气,造成市区大面积停电、停水, 我 公司供电系统、供水系统都受到严重影响,这次停电、停水给我公司造成直接经济 损失356.35万元,间接经济损失暂无法估计。上述情况我公司已于2000年2月27 日 在《证券时报》公告。

    

    

六、财务报告

    本公司中期财务会计报告未经审计。

    东北制药集团股份有限公司

    2001年中期会计报表(附后)

    东北制药集团股份有限公司

    2001年中期会计报表附注

    (一)、主要编制方法:

    1、重要会计政策和会计估计说明:

    1)、会计制度:公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定。

    2)、会计年度:采用公历制即每年一月一日至十二月三十一日。

    3)、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。

    4)、记帐基础和计价原则:记帐采用权责发生制、以历史成本为计价基础。

    5)、外币业务核算方法:收到的外币按当日中国人民银行公布的市场汇价折合 人民币入帐,期末外币余额按12月31日公布的市场汇价进行调整,产生的帐面差额, 计入当期损益。

    6)、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    2、会计政策变更及影响:

    会计政策变更的说明:

    根据财政部财会[2000〗25号文件规定,公司自2001年1月1 日起执行《企业会 计制度》,改变会计政策如下

    (1) 固定资产原不计提减值准备,现改为按可回收金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备;

    (2) 在建工程原不计提减值准备,现改为按可预计的损失额计提在建工程减 值准备;

    (3) 无形资产原不计提减值准备,现改为按可预计的损失额计提无形资产减 值准备。

    上述会计政策变更已采用追溯调整法,追溯调整到2000年,调整了期初留存收 益及相关项目的期初数;利润及利润分配表中的上年数,已按调整后的数字填列, 年初未分配利润调减了8,381,145.23元,其中,母公司的年初未分配利润调减了8 ,381,145.23元。

    3、会计估计变更及影响:

    本报告期会计估计未发生变更。

    4、坏帐核算方法:

    坏帐核算方法:公司坏帐核算采用备抵法,按应收款项(含应收帐款及其他应 收款)期末余额的13% 计提坏帐准备。坏帐损失的确认标准为:

    (1) 债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产清偿后仍无法收回;

    (2) 债务人逾期未履行清偿义务,具有明显特征表明无法收回。

    (1).应收帐款核算方法:

    采用余额百分比法:

    计提比例:13.00%

    (2).其他应收款核算方法:

    采用余额百分比法:

    计提比例:13.00%

    5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000 年度财务状况和经营成果的影 响:

    内容见会计政策变更及影响。

    6、其他:

    1、存货核算方法:

    (1) 存货分类:公司存货分为原材料、低值易耗品、委托加工材料、生产成 本、库存商品。

    (2) 存货核算方法:原材料采用计划成本核算,期末通过材料成本差异帐户 将计划成本调整为实际成本;产成品采用实际成本核算,结转成本采用加权平均法、 先进先出法;低值易耗品在领用时,一次性摊销;其他存货按取得时的实际成本记 帐,发出时采用加权平均法结转成本。

    (3) 存货跌价准备:由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧超过时效和销售价 格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末按照成本与市价孰低的原 则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    2、长期投资:

    (1) 长期股权投资:按取得时实际成本计价,对投资额占被投资单位权益20 %以下的采用成本法核算,投资额占被投资单位权益20%-50%的采用权益法核算, 投资额占被投资单位注册资本50%以上或拥有实质控制权的,采用权益法核算并纳 入合并会计报表。

    (2) 长期债券投资:按取得时的实际成本计价,期末按权责发生制的原则计 算应计利息。

    (3) 长期投资减值准备:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因,导致长期投资可收回的金额低于帐面价值的,按可收回金额低于长期投资 帐面价值的差额提取长期投资减值准备。

    3、固定资产计价和折旧方法:

    (1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、 运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备 的物品,使用期限超过两年的,并且单位价值在2000元以上的资产。

    (2) 固定资产计价:以历史成本或资产评估确认价值计价。

    (3) 固定资产分类:房屋建筑物、机器设备、运输工具。

    (4) 固定资产折旧:采用直线法计算,折旧率按沈阳市财政局审批的标准执 行,预留残值率为5%。固定资产使用年限如下:

    类       别                                  使用年限

房屋及建筑物 10-43年

机器设备 7-17年

运输设备 6-12年

    (5)固定资产减值准备:某项固定资产如果市价持续下跌, 或因技术陈旧, 损坏,长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的,按改项目固 定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    4、在建工程核算方法,在建工程按实际成本核算;工程竣工决算后, 按工程 实际成本转入固定资产;在建工程交付使用前发生的利息计入工程成本,交付使用 后发生的利息计入当期损益。

    在建工程减值准备:某项在建工程长期停建且预计在未来三年内不会开工,或 在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或 其他足以证明已经发生减值的情况下,按可预计的损失额计提在建工程减值准备。

    5、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,土地使用权按50年摊销, 专 有技术按7-10年摊销。

    无形资产减值准备:某项无形资产已经被其他新技术所替代,使其为企业创利 的能力收到重大不利影响;或其市价在当期大幅度下跌,在剩余摊销年限内预计不 会恢复;或已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值;或其他足以证明其实质 上已经发生了减值的情况下,按预计的损失额计提无形资产减值准备。

    6、长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用按受益期摊销。

    7、收入确认原则:收入在下列条件均能满足时予以确认:(1)公司已将商品 所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2 )公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;(3 )与交易相关的经济利 益能够流入企业;(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。

    8、所得税的会计处理方法:采用应付税款法, 按税法规定对有关项目进行纳 税调整。

    9、合并会计报表的编制方法

    母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资单位,按权益法计算投资收益,并 编制合并会计报表。编报时,以经审计的母公司及纳入合并范围的子公司的会计报 表和其他有关资料为依据,根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充 规定编制。同时,对公司重大内部交易和资金往来作相互抵销。

    (二)、所得税的会计处理方法:

    所得税的会计处理方法:采用应付税款法,按税法规定对有关项目进行纳税调 整。

    (三)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)

    注1、货币资金

项目 期初数 期末数

现金 190,423.09 1,105,387.27

银行存款 213,752,783.11 234,659,374.54

其他货币资金

合计 213,943,206.20 235,764,761.81

注2、应收帐款

*合并会计报表附注

帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备

1年以内 338,094,819.57 72.15 43,952,326.54

1-2年 39,336,216.58 8.39 5,113,708.16

2-3年 11,303,521.51 2.41 1,469,457.80

3年以上 79,871,344.12 17.05 10,383,274.74

合计 468,605,901.78 100.00 60,918,767.24

帐龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏帐准备

1年以内 360,756,137.87 73.48 46,898,297.92

1-2年 20,797,730.17 4.24 2,703,704.92

2-3年 11,741,056.17 2.39 1,526,337.30

3年以上 97,661,249.10 19.89 12,695,962.38

合计 490,956,173.31 100.00 63,824,302.52

*母公司会计报表附注

帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备

1年以内 326,472,978.02 74.57 42,441,487.14

1-2年 31,101,438.47 7.10 4,043,187.00

2-3年 9,778,962.60 2.23 1,271,265.14

3年以上 70,479,116.11 16.10 9,162,285.09

合计 437,832,495.20 100.00 56,918,224.37

帐龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏帐准备

1年以内 351,282,905.94 76.00 45,666,777.77

1-2年 12,450,129.68 3.00 1,618,516.86

2-3年 9,905,336.03 2.00 1,287,693.68

3年以上 88,269,021.09 19.00 11,474,972.74

合计 461,907,392.74 100.00 60,047,961.05

金额前五名的欠款单位有:

单位 金额 欠款时间 欠款原因

沈阳鹏贺医药公司 9,936,478.27 1年以内 销货款

丹东前进制药厂 6,848,706.76 1年以内 销货款

香港ABC公司 6,653,877.02 3年以内 销货款

省药业开发总公司 4,929,647.48 1年以内 销货款

北京双鹤药业股份有限公司 4,019,200.00 1年以内 销货款

注:无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

注3、其他应收款

帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备(元)

1年以内 634,106,967.40 55.23 82,433,905.76

1-2年 96,406,823.22 8.40 12,532,887.02

2-3年 34,691,049.10 3.02 4,509,836.38

3年以上 382,880,130.21 33.35 49,774,416.93

合计 1,148,084,969.93 100.00 149,251,046.09

帐龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏帐准备(元)

1年以内 472,008,930.16 45.74 66,081,250.22

1-2年 61,391,890.54 5.95 8,594,864.68

2-3年 166,816,869.76 16.17 23,354,361.77

3年以上 331,693,325.37 32.14 48,169,353.54

合计 1,031,911,015.83 100.00 146,199,830.21

金额前五名的欠款单位有:

单位 金额 欠款时间 款项内容

东北制药集团公司 554,171,860.63 1年以内 往来款

东药集团财务公司 111,398,695.00 1年以内 往来款

马氏保健品总公司 21,897,354.92 1年以内 往来款

东药维生化工有限公司 13,880,920.42 1年以内 往来款

东药企业集团 5,302,902.33 1年以内 往来款

    注:其他应收款中除东北制药集团公司、东北制药集团财务公司欠款665,570 ,555.63外,无其他持有本公司5%以上股份的股东欠款。

    注4、预付帐款

帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)

1年以内 43,689,122.15 52.47 15,520,671.35 29.29

1-2年 4,576,723.68 5.50 4,675,798.68 8.82

2-3年 6,607,454.42 7.94 6,631,384.42 12.52

3年以上 28,393,003.83 34.09 26,158,678.43 49.37

合计 83,266,304.08 100.00 52,986,532.88 100.00

单位 金额 欠款时间 款项内容

沈阳抗生素厂 2,818,815.14 3年以上 原料款

吉林化学工业股份有限公司 2,336,421.59 1年以内 原料款

大庆油田甲醇厂 2,173,253.29 1年以内 原料款

岳阳制药厂临湘合成厂 2,200,104.40 3年以上 原料款

兖矿鲁南化肥厂 1,094,457.60 1年以内 原料款

注:无持有本公司5%以上股份的股东单位预付款项。

注5、存货及存货跌价准备

项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备

原材料 43,152,557.27 41,333,950.68

低值易耗品 5,308,467.15 4,913,670.68

自制半成品 1,373,058.85

库存商品 116,434,160.49 2,121,048.77 157,288,288.70 2,121,048.77

委托加工物资 12,939,241.62 13,451,774.84

在产品 33,590,114.72 35,331,284.46

合计 212,797,600.10 2,121,048.77 252,318,969.36 2,121,048.77

注6、待摊费用

类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

待抵扣进项税金 6,780,333.35 22,133,986.24 19,031,969.58 9,882,350.01

修理费 5,253,088.17 1,387,739.01 1,597,805.78 5,043,021.40

保险费 154,580.00 142,010.00 172,974.00 123,616.00

采暖费 52,449.00 52,449.00

房租费 335,054.79 335,054.79

技术转让费 888,724.00 356,241.44 532,482.56

税金 728,165.67 454,905.81 273,259.86

其他 146,234.75 146,234.75

合计 12,386,685.27 25,615,679.71 21,666,345.61 16,336,019.37

注7、长期股权投资

*合并会计报表附注

股票投资

被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 持股比例%

沈阳火炬大厦股份有限公司 法人股 100,000

海南国旅 法人股 171,780

被投资公司名称 初始投资成本(元) 市价总值(元) 减值准备(元)

沈阳火炬大厦股份有限公司 100,000.00

海南国旅 171,780.00

其他股权投资

被投资公司名称 投资金额(元) 持股比例% 本期权益增减额(元)

沈阳星达营养品有限公司 1,709,892.42 60.00 -53,791.81

马氏保健品总公司 5,162,152.75 44.00

星业实业总公司 244,240.00 100.00

星工计算机开发公司 183,127.00 100.00

沈阳山之内制药有限公司 14,761,346.39 5.00

贝朗制药有限公司 8,868,030.60 40.00 3,716,204.66

博大生物技术工程有限公司 307,477.68 30.00

沈阳沙诺国际广告公司 1,234,035.00 30.00

东巴维生素有限公司 2,968,000.00 2.00 -3,522,184.91

沈阳东宇矿泉水公司 2,780,000.00

沈阳市政府北京办事处 100,000.00

沈阳安全装备公司 10,000.00

其他投资 14,178,774.47 259,755.26

被投资公司名称 累计权益增减额(元) 减值准备(元)

沈阳星达营养品有限公司 -169,307.58 867,288.45

马氏保健品总公司 -495,897.04 2,000,000.00

星业实业总公司

星工计算机开发公司

沈阳山之内制药有限公司

贝朗制药有限公司 3,468,030.60

博大生物技术工程有限公司 -282,522.32

沈阳沙诺国际广告公司

东巴维生素有限公司 318,895.72

沈阳东宇矿泉水公司 2,780,000.00

沈阳市政府北京办事处 100,000.00

沈阳安全装备公司 10,000.00

其他投资 4,378,272.06 4,118,516.80

*母公司会计报表附注

股票投资

被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 持股比例%

沈阳火炬大厦股份有限公司 法人股 100,000

海南国旅 法人股 171,780

被投资公司名称 投资金额(元) 市价总值(元) 减值准备(元)

沈阳火炬大厦股份有限公司 100,000.00

海南国旅 171,780.00

其他股权投资

被投资公司名称 投资金额(元) 持股比例% 本期权益增减额(元)

沈阳星达营养品有限公司 1,709,892.42 60.00 -53,791.81

马氏保健品总公司 5,162,152.75 44.00

星业实业总公司 244,240.00 100.00

星工计算机开发公司 183,127.00 100.00

沈阳山之内制药有限公司 14,761,346.39 5.00

贝朗制药有限公司 8,868,030.60 40.00 3,716,204.66

博大生物技术工程有限公司 307,477.68 30.00

沈阳沙诺国际广告公司 1,234,035.00 30.00

东巴维生素有限公司 2,968,000.00 2.00 -3,522,184.91

沈阳东宇矿泉水公司 2,780,000.00

沈阳市政府北京办事处 100,000.00

沈阳安全装备公司 10,000.00

其他投资 14,178,774.47 259,755.26

沈阳克达制药有限公司 16,767,691.07 -1,419,551.72

被投资公司名称 累计权益增减额(元) 减值准备(元)

沈阳星达营养品有限公司 -169,307.58 867,288.45

马氏保健品总公司 -495,897.04 2,000,000.00

星业实业总公司

星工计算机开发公司

沈阳山之内制药有限公司

贝朗制药有限公司 3,468,030.30

博大生物技术工程有限公司 -282,522.32

沈阳沙诺国际广告公司

东巴维生素有限公司 318,895.72

沈阳东宇矿泉水公司 2,780,000.00

沈阳市政府北京办事处 100,000.00

沈阳安全装备公司 10,000.00

其他投资 4,378,272.06 4,118,516.80

沈阳克达制药有限公司 -1,073,002.36

注8、长期债权投资

*合并会计报表附注

债券投资

债券种类及面值 年利率(%) 初始投资成本 到期日 本期利息

电力债券 668,000.00 2002-01-01

沈海热电厂 12 80,680.00 1992-12-31

债券种类及面值 期末应收利息 减值准备

电力债券 71,500.00

沈海热电厂 226,660.30

*母公司会计报表附注

债券投资

债券种类及面值 年利率(%) 初始投资成本 到期日 本期利息

电力债券 668,000.00 2002-01-01

沈海热电 12 80,680.00

债券种类及面值 期末应收利息 减值准备

电力债券 71,500.00

沈海热电 226,660.30

注9、固定资产原值

项目 期初数 本期增加

房屋及建筑物 342,593,558.44 4,836,891.46

机器设备 438,720,633.54 59,977,734.04

运输设备 51,123,618.07 1,616,894.60

合计 832,437,810.05 66,431,520.10

项目 本期减少 期末数

房屋及建筑物 18,377,487.56 329,052,962.34

机器设备 26,961,631.89 471,736,735.69

运输设备 168,000.00 52,572,512.67

合计 45,507,119.45 853,362,210.70

注10、累计折旧

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

房屋及建筑物 122,699,508.18 5,530,367.02 5,132.00 128,224,743.20

机器设备 212,316,844.27 29,222,607.31 44,508.36 241,494,943.22

运输设备 31,558,632.26 1,778,011.89 101,376.18 33,235,267.97

净值 465,862,825.34 450,407,256.31

合计 832,437,810.05 36,530,986.22 151,016.54 853,362,210.70

注11、在建工程

工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数

固定资产

综合楼工程 30,627,736.27 1,849,370.52

汽车库 3,522,382.46

食堂改造 6,270,639.91

水站 2,422,390.69

VC超滤液制取蛋白 1,518,744.73 1,518,744.73

工程物资 406,734.38 576.65

阿奇霉素工程 1,185,906.60 1,598,573.00

重油储罐安装 155,400.00 38,050.00

其他 11,230,594.09 13,842,687.06 1,530,039.56

其中:利息资本 719,008.55

合计 58,059,537.68 17,328,680.58 3,048,784.29 576.65

工程名称 期末数 资金来源 项目进度

综合楼工程 32,477,106.79 自筹 0.90

汽车库 3,522,382.46 自筹 0.90

食堂改造 6,270,639.91 自筹

水站 2,422,390.69 自筹 0.95

VC超滤液制取蛋白 自筹 1.00

工程物资 406,157.73 自筹

阿奇霉素工程 2,784,479.60

重油储罐安装 193,450.00

其他 23,543,241.59 自筹

其中:利息资本 719,008.55

合计 72,338,857.32

注12、无形资产

种 类 实际成本 期初数 本期增加

土地使用权 193,839,617.75 160,771,451.93

整肠生技术转让 4,283,023.40 1,840,139.51

征地费 1,280,891.04 1,160,000.00

马家军1号专利费 5,000,000.00 2,492,000.00

专有技术 4,089,130.24 2,704,130.06 40,000.00

头孢他美脂技术转让费750,000.00 600,000.00

模拟移动床层析

技术转让费 500,000.00 400,000.00

新爱得技术 550,000.00 453,833.33

财务软件 21,250.00 20,542.00

阿奇霉素转让费 800,000.00 800,000.00

污染物实时监控系统 4,000.00 4,000.00

VC超滤技术 150,000.00 150,000.00

合计 211,267,912.43 170,442,096.83 994,000.00

种 类 本期摊销 期末数

土地使用权 1,718,391.13 159,053,060.80

整肠生技术转让 300,000.00 1,540,139.51

征地费 15,000.00 1,145,000.00

马家军1号专利费 252,000.00 2,240,000.00

专有技术 273,750.04 2,470,380.02

头孢他美脂技术转让费 75,000.00 525,000.00

模拟移动床层析

技术转让费 50,000.00 350,000.00

新爱得技术 43,500.00 410,333.33

财务软件 2,124.00 18,418.00

阿奇霉素转让费 80,020.00 719,980.00

污染物实时监控系 4,000.00

VC超滤技术 15,000.00 135,000.00

合计 2,824,785.17 168,611,311.66

注13、长期待摊费用

类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

临床实验费 376,963.83 20,942.40 356,021.43

用电使用权 409,193.89 26,399.58 382,794.31

工程决算费用 1,150,068.40 487,701.06 662,367.34

贝朗工程装修费 1,178,243.00 1,050,175.72 2,228,418.72

开办费 15,501.00 15,501.00

合计 3,129,970.12 1,050,175.72 550,544.04 3,629,601.80

注14、短期借款

借款类别 期初数 期末数

抵押借款 251,850,000.00 237,340,000.00

担保借款 577,534,516.34 629,644,516.34

信用借款

合计 829,384,516.34 866,984,516.34

注15、应付票据

期初数 期末数

32,100,000.00 28,903,600.00

无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

注16、应付帐款

期初数 期末数

241,729,983.14 245,218,137.53

无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

注17、预收帐款

期初数 期末数

27,729,691.62 10,889,815.00

无持有本公司5%以上股份的股东款项。

注18、应付股利

主要投资者 金 额

国家股 27,788,104.01

合计 27,788,104.01

注19、应交税金

税 项 期初数(元) 期末数(元)

增值税 -6,676,126.53 -13,841,332.70

营业税 84,699.56 160,240.17

城建税 450,501.11 370,432.22

所得税 26,358,660.46 30,014,135.19

房产税 2,783,997.40 1,870,390.32

土地使用税 375,483.44 -779,421.65

个人所得税 5,325.19 47,556.21

合计 23,382,540.63 17,841,999.76

注20、其他应交款:

项 目 期 初 余 额 期 末 余 额

教育费附加 309,421.14 392,211.48

能交基金 4,645,845.19 4,645,845.19

预算调节基金 5,850,804.31 5,850,804.31

合 计 10,806,070.64 10,888,860.98

注21、其他应付款

期初数 期末数

229,807,723.54 112,355,974.80

无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

注22、预提费用

类 别 期初数 期末数

借款费用 4,051,057.15 2,699,385.28

能源费 392,631.15 11,326,543.68

其他 212,097.70 160,814.00

合计 4,655,786.00 14,186,742.96

注23、一年内到期的长期负债

借款类别 期初数 期末数

抵押借款 29,449,000.00 29,449,000.00

担保借款 166,001,557.07 166,001,557.07

信用借款

合计 195,450,557.07 195,450,557.07

注:一年内到期的长期负债中包括逾期的长期借款共计157,970,557.07元。

注24、长期借款

借款单位 金额 借款期限(年)

工行铁西支行(七五技改) 8,878,438.50 1-87-1999-2006

工行铁西支行(替硝唑工程) 27,150,000.00 2001/12/21-2003/11

工行铁西支行(整肠生生产线)2,000,000.00 1996/12/27-2002/12/26

工行铁西支行(整肠生生产线)2,000,000.00 1996/12/27-2003/12/26

工行铁西支行(整肠生生产线)2,000,000.00 2000/9/25/2003/1/15

工行铁西支行(技改项目) 1,000,000.00 2000/7/24-2003/6/25

工行铁西支行(技改项目) 2,000,000.00 2000/7/24-2002/12/2

工行铁西支行(技改项目) 2,000,000.00 2000/7/24-2003/12/2

交通银行 1,140,000.00 1998/11-2002/11

建行通汇支行 3,500,000.00 1999/12-2004/12

工行铁西支行 18,000,000.00 2001/1-2006/4

借款单位 年利率% 借款条件

工行铁西支行(七五技改) 7.56 担保

工行铁西支行(替硝唑工程) 7.29 担保

工行铁西支行(整肠生生产线) 12.42 担保

工行铁西支行(整肠生生产线) 12.42 担保

工行铁西支行(整肠生生产线) 8.07 担保

工行铁西支行(技改项目) 7.72 担保

工行铁西支行(技改项目) 7.72 担保

工行铁西支行(技改项目) 7.84 担保

交通银行 7.59 担保

建行通汇支行 6.03 担保

工行铁西支行 6.57 担保

注25、股本

见股本变动情况表。

注26、资本公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 334,356,687.36 334,356,687.36

接收捐赠资产准备

住房周转金收入

资产评估增值准备 206,035,523.49 206,035,523.49

股权投资准备

被投资单位接受捐赠准备

被投资单位评估增值准备

被投资单位股权投资准备

被投资单位外币指标折算差额

其它资本公积转入 39,621,100.37 1,276,366.85 40,897,467.22

合计 580,013,311.22 1,276,366.85 581,289,678.07

注27、未分配利润

项 目 金 额

调整年初未分配利润 11,098,643.43

调整数 -8,453,483.32

调整后年初未分配利润 2,645,160.20

加:本年净利润 22,310,255.23

盈余公积转入

可供分配利润 24,955,415.23

减:提取法定公积金

提取法定公益金

期末未分配利润 24,955,415.43

合计 77,511,406.20

注28、财务费用

类 别 本期发生数 上年同期发生数

利息支出 33,036,661.59 29,167,278.55

减:利息收入 650,225.72 833,295.51

汇兑损失

减:汇兑收益

其 他 268,380.83 2,759,025.66

合计 32,654,816.70 31,093,008.70

(四)、关联方关系及其交易的披露

1.存在控制关系的关联方情况:

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质

沈阳东药克达

制药有限公司 沈阳市 药品制剂、医用保健品 子公司

企业名称 经济性质或类型 法定代表人

沈阳东药克达

制药有限公司 有限公司 张铁成

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: (单位:万元)

企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

沈阳东药克达制药有限公司 2,200.00 2,200.00

合计 2,200.00 2,200.00

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: (单位:元)

企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数 期末金额 期末百

分比%

沈阳东药克达

制药有限公司 99.00 99.00

合计 99.00 99.00

2.不存在控制关系的关联方情况:

企业名称 关联方关系性质

东北制药集团公司 同一法人代表

东北制药集团财务公司 受股份公司关键管理人员控制的公司

3、关联方交易情况

(1)向关联方销售货物明细 (单位:元)

关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额

百分比(%)

东北制药集团公司 68,650,000.00 10.00 100,130,000.00

合计 68,650,000.00 10.00 100,130,000.00

关联方企业名称 占上年同期销售 关联交易未结算金额

百分比(%)

东北制药集团公司 17.81

合计 17.81

(2)关联方应收应付款项、票据余额 (单位:元)

其他

企业名称 项目 本期期末金额 占上年余额

的比重(%)

东北制药集团公司 其他应收款 554,171,860.63 62.57

东北制药集团财务公司 其他应收款 111,398,695.00 12.58

合计 666,570,555.63 75.15

企业名称 上年同期期末数 占上年余额

的比重(%)

东北制药集团公司 613,876,344.45 50.15

东北制药集团财务公司 7,237,095.00 0.59

合计 621,113,439.45 50.74

    (五)、非货币性交易:

    东北制药集团公司利用非现金资产偿还股份公司部分欠款,此部分资产为东北 制药集团公司酶法糖生产线,根据沈阳纪维资产评估有限责任公司关于此项资产的 评估报告书,东北制药集团公司酶法糖生产线评估价值为4395.59万元,交易双方协 商,东北制药集团公司酶法糖生产线按评估价值以4395.59 万元价格转交给东北制 药集团股份有限公司,东北制药集团股份有限公司同时减少其他应收款科目下东北 制药集团公司欠款4395.59万元。

    上述交易事项已经股东大会批准并于2001年5月24日在《中国证券报》、 《证 券时报》公告。

    (六)、或有事项

    本公司本报告期没有需要说明的或有事项。

    

东北制药集团股份有限公司

    2001年8月8日

                              利润及利润分配表

编制: 东北制药集团股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元

资产 注释 上年同期(合并) 本期(合并)

一、主营业务收入 562,129,517.32 692,191,873.52

减:主营业务成本 401,828,344.61 547,891,108.50

主营业务税金及附加 1,819,281.35 1,696,330.33

二、主营业务利润 158,481,891.36 142,604,434.69

加:其他业务利润 2,339,490.87 -2,031,652.17

减:营业费用 31,707,893.65 32,999,809.64

管理费用 44,884,688.25 47,729,513.21

财务费用 注28 31,093,008.70 32,654,816.70

三、营业利润 53,135,791.63 27,188,642.97

加:投资收益 -2,422,058.10 1,554,594.00

补贴收入 779,000.00

营业外收入 2,291,996.79 380,624.83

减:营业外支出 1,231,616.64 2,876,502.71

四、利润总额 52,553,113.68 26,247,359.09

减:所得税 7,882,967.05 3,937,103.86

少数股东损益

五、净利润 44,670,146.63 22,310,255.23

加:年初未分配利润 -117,521,409.08 2,645,160.20

其他转入 117,521,409.08

六、可供分配的利润 44,670,146.63 24,955,415.43

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 44,670,146.63 24,955,415.43

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润 44,670,146.63 24,955,415.43

资产 上年同期(母公司) 本期(母公司)

一、主营业务收入 542,119,712.16 670,703,315.82

减:主营业务成本 384,892,341.73 530,533,454.04

主营业务税金及附加 1,696,946.49 1,620,801.12

二、主营业务利润 155,530,423.94 138,549,060.66

加:其他业务利润 1,815,114.48 -2,153,036.23

减:营业费用 30,307,194.52 31,469,910.22

管理费用 42,482,828.80 45,440,065.87

财务费用 30,945,983.05 32,617,971.94

三、营业利润 53,609,532.05 26,868,076.40

加:投资收益 -2,422,058.10 1,554,594.00

补贴收入

营业外收入 2,291,996.79 380,124.83

减:营业外支出 1,228,366.64 2,863,302.71

四、利润总额 52,251,104.10 25,939,492.52

减:所得税 7,837,665.61 3,890,923.88

少数股东损益

五、净利润 44,413,438.48 22,048,568.64

加:年初未分配利润 -121,158,840.07 -898,746.47

其他转入 117,521,409.08

六、可供分配的利润 40,776,007.49 21,149,822.17

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润 40,776,007.49 21,149,822.17

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润 40,776,007.49 21,149,822.17

2000年利润及利润分配表

利润表附表

报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率

(%) (%)

主营业务利润 15.49 15.49

营业利润 2.95 2.95

净利润 2.42 2.42

扣除非经常性损 2.65 2.65

益后的净利润

报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益

(元/股) (元/股)

主营业务利润 0.469 0.469

营业利润 0.089 0.089

净利润 0.073 0.073

扣除非经常性损 0.080 0.080