武汉塑料工业集团股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-03]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。

    

    

一、公司简介

    (一)公司法定中文名称: 武汉塑料工业集团股份有限公司

    A股简称:武汉塑料

    A股代码:0665

    公司法定英文名称:Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.

    英文名称缩写:Wuhan Plastics

    (二)公司注册地址:武汉经济技术开发区工业区

    公司办公地址:武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦A座11-12楼

    邮政编码:430022

    公司网址:HTTP://WWW.wuhanplas.com

    公司电子信箱:wushuoxx@public.wh.hb.cn

    (三)法定代表人姓名:刘文彦

    (四)公司董事会秘书:詹大虎

    联系电话:027-85425727

    传真:027-85891746

    电子信箱:James.tiger@163.net

    联系地址:武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦A座12楼

    证券事务代表:王琳

    联系电话:027-85425727

    传真:027-85891746

    电子信箱:ws_wanglin@163.net

    (五)公司中报备置地点:公司证券部

    (六)公司股票上市地:深圳证券交易所

    (七)信息披露网站:HTTP://WWW.cninfo.com.cn

    定期报告刊登报刊:《中国证券报》

    《证券时报》

    

    

二、主要财务数据和指标

                                                     单位:元

项 目 本 期 数 上 期 数

净利润 9,622,405.14 11,952,364.79

扣除非经常性损益后的净利润* 9,700,095.91 11,382,377.94

总资产 765,951,440.06 629,702,835.66

资产负债率(%) 37.14 46.65

股东权益(不含少数股东权益) 431,197,466.64 288,385,753.55

每股收益 0.068 0.090

报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.068 0.090

净资产收益率(%) 2.232 4.140

每股净资产 3.059 2.230

调整后每股净资产 3.030 2.120

报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.059 2.230

每股经营活动产生的现金流量净额 0.076 0.220

  单位:元

项目 2000年

净利润 26,154,814.100

扣除非经常性损益后的净利润 24,588,631.510

每股收益 0.190

报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.190

净资产收益率(%) 6.200

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

项 目 金 额

营业外收入 31,404.18

营业外支出 109,094.95

    

    

三、股本变动及主要股东持股情况

    (一)、股本变动情况

股本变动情况表 单位:万股

项 目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积

金转增股本

一、尚未流通股份 9,095.57

二、已流通股份 5,001.38

股本总数 14,096.95

项 目 增发 本期其他变动 期末数

一、尚未流通股份 9,095.57

二、已流通股份 5,001.38

股本总数 14,096.95

(二)、主要股东持股情况介绍

1、 公司主要股东持股情况

2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。

名次 股东名称 本期末持股数(股) 本期持股变动

增减情况(+-)

1 武汉国际信托投资公司 42,975,313 无

2 武汉国兴投资咨询有限公司 12,312,190 无

3 武汉市工业合作联社 12,277,700 无

4 平安信托投资公司 11,203,303 无

5 武汉市益信工程经济发展公司 3,360,991 无

6 长江经济联合发展公司武汉公司 2,800,825 无

7 深圳江海重型机械工程有限公司 2,240,660 无

8 湖北省投资公司 1,400,412 无

9 人保武汉分公司资金运用部 672,198 无

10 武汉华汉投资管理有限公司 672,198 无

名次 股东名称 持股占总股 持有股份的 股份

本比例(%) 质押或冻结情况 性质

1 武汉国际信托投资公司 30.49 冻结 国有法人股

2 武汉国兴投资咨询有限公司 8.73 法人股

3 武汉市工业合作联社 8.71 法人股

4 平安信托投资公司 7.95 法人股

5 武汉市益信工程经济发展公司 2.38 法人股

6 长江经济联合发展公司武汉公司 1.99 法人股

7 深圳江海重型机械工程有限公司 1.59 法人股

8 湖北省投资公司 0.99 法人股

9 人保武汉分公司资金运用部 0.48 法人股

10 武汉华汉投资管理有限公司 0.48 法人股

    2、十大股东持股相关情况说明:

    (1)公司第一大股东武汉国际信托投资公司因债务纠纷, 其持有我司国有法 人股4297.5313万股被武汉市中级人民法院冻结,其中3297.5313万股( 武汉证券公 司申请)冻结期为2001年2月23日至2002年2月23日,1000万股(三峡证券公司申请) 冻结期为2001年1月8日至2002年1月8日。

    (2)前10名股东之间无关联关系。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)、公司报告期内主要经营情况:

    1、公司主营业务的范围及其经营状况:

    (1)公司主营业务为开发、制造、经营高新科技工程塑料制品; 汽车塑料零 部件及其他塑料制品;塑料化工原辅材料等。

    (2)公司经营状况

    1公司1-6月实现主营业务收入24206万元,实现净利润962万元。

    2新产品开发和新市场开拓卓有成效, 上半年公司相继开发出一些市场份额较 大的新产品。

    3企业管理得到进一步加强,公司总部、生产型控股公司、 阳光汽车出租分公 司全部通过了ISO9000质量体系认证。

    4配股项目正在按计划实施。

    2、公司无对利润产生重大影响的其他业务经营活动。

    (二)、公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    (1)募集资金的运用和结果(单位:万元)

    项    目                          承诺投资额          实际投资额

塑料新材料技术改造项目 7580 4737

轿车转向助力油泵储液罐及

二次配套汽车塑料件生产设备技改项目 2210 2210

补充公司流动资金 3008 3008

    (2)项目变更原因、程序和披露情况:

    公司2000年配股实际募集资金12798万元。 根据市场环境的变化以及公司实际 经营情况,并根据中国证监会关于变更配股募集资金用途的有关规定,为了充分发 挥配股资金的使用效果,更好地维护股东权益, 以利于公司长期健康发展, 公司 2001年3月23日第四届第六次董事会审议通过了调整2000 年配股募集资金用途的 议案(会议决议公告刊登于2001年3月29日的《中国证券报》和《证券时报》上) 。 公司2000年度股东大会决定调整 2000 年配股募集资金投向(会议决议公告刊登于 2001 年5月12日的《中国证券报》和《证券时报》上)。

    公司决定调整2000年配股募集资金投向如下:

    原定配股项目农用转光多功能塑料薄膜生产设备技改项目(项目总投资2970万 元)及提速火车用改性工程塑料制品生产线技改项目(项目总投资1390万元),市 场情况发生较大变化, 故本次配股募集资金不投入上述两个项目, 节约配股资金 4360万元。

    新的配股募集资金调整或变更投向如下:

    ①塑料新材料技术改造项目,项目总投资7580万元,其中包括2000 年国家级火 炬计划项目聚烯烃汽车专用料项目(含原定配股项目聚烯烃汽车塑料保险杠粒料技 改项目)和原定配股项目聚合物/粘土纳米复合材料生产线技改项目。 这两个项目 均涉及塑料新材料,部分设备和检测手段可以整合在一起投入,技术资源可以共享, 以利于实现协同效应和提高资源利用效率。

    a、 聚烯烃汽车专用料项目(包括原定配股项目聚烯烃汽车塑料保险杠粒料技 改项目,原定投资额2975万元), 系 2000 年国家级火炬计划项目, 项目总投资 5811 万元,原定配股项目聚烯烃汽车塑料保险杠粒料技改项目是其内容之一, 聚 烯烃汽车专用料项目比原定配股项目聚烯烃汽车塑料保险杠粒料技改项目增加投资 额2836 万元。

    b、聚合物/粘土纳米复合材料生产线技改项目。作为塑料新材料技改项目内容 之一,由于部分设备和检测手段可以共用,原项目投资2280万元减按1769万元投资, 比原定投资节约511万元。

    2轿车转向助力油泵储液罐及二次配套汽车塑料件生产设备技改项目, 此项目 内容及投资额2210万元不变,但投资方式调整为:向武汉捷特塑料制品有限公司( 系公司控股企业,已是神龙汽车有限公司定点供应商)通过增资扩股的方式注入配 股资金2210万元,将捷特公司的注册资本由600万元增加到2810万元, 由于捷特公 司具备承担此项目的技术基础,故由捷特公司实施这一项目。由此,可大大缩短项 目建成时间,提高资金使用效果。

    为解决公司流动资金缺口及改善公司的财务结构,本次配股剩余资金3008万元 用于补充公司流动资金。

    (3)项目进度及收益情况:

    ①塑料新材料技术改造项目进度60%。项目正在建设中,尚未产生经济效益。

    ②轿车转向助力油泵储液罐及二次配套汽车塑料件生产设备技改项目已实施完 毕,上半年实现利润121万元。

    (4)公司尚未使用的配股资金2843万元目前存放银行。

    2、非募集资金的投资、进度及收益情况:

    报告期内,公司无非募集资金投资情况。

    (三)公司财务状况

    1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:

    指标项目              2001年中期      2000年中期        增减变动

  (或期末) (或年末) (+、-)

总资产 765,951,440.06 750,093,120.42 15,858,319.64

应收款项 88,424,748.81 84,842,967.17 3,581,781.64

存货 55,991,511.71 48,277,107.22 7,714,404.49

长期投资 1,810,000.00 1,810,000.00

固定资产 391,302,914.33 360,913,665.34 30,389,248.99

长期负债 58,517,665.20 48,523,948.56 9,993,716.64

股东权益 431,197,466.64 421,575,061.50 9,622,405.14

主营业务利润 34,396,172.18 38,424,361.24 -4,028,189.06

净利润 9,622,405.14 11,952,364.79 -2,329,959.65

    上述各项变动原因及其他异常报表项目说明:

    (1)总资产增加:应收帐款、存货、固定资产增加。

    (2)应收帐款增加:主营业务增加,未结算款项增加。

    (3)存货增加:产量增加。

    (4)固定资产增加:配股资金投入在建工程增加。

    (5)长期负债增加:调整负债结构,长期借款增加。

    (6)股东权益增加:报告期内实现的净利润。

    (7)主营业务利润减少:主营业务成本增加。

    (8)净利润减少:主营业务成本增加。

    2、变动幅度超过30%的会计报表项目注释及变动原因:

    (1)应收票据:较上年增加96.67%,主要系销售增加。

    (2)在建工程:较上年增加74.04%,主要系实施配股项目。

    (3)预收帐款:较上年增加41.37%,主要系预收产品销售款增加。

    (4)应付福利费:较上年增加191.71%,主要系工资提高, 提取的福利费增 加,医疗制度采取相应改革。

    (5)其他应交款:较上年增加109.44%,主要系产品销售增加。

    (6)预提费用:较上年增加34.66%,主要系借款增加,预提借款利息。

    (7)主营业务收入:较去年同期增加33.62%,主要系产品销售增加,相应的 税赋增加。

    (8)主营业务成本:较去年同期增加45.53%,主要系产量增加。

    (9)其他业务利润:较去年同期减少30.62%,主要系房租收入比去年同期降 低48.45%。

    (10)所得税:较去年同期减少76.64%,主要系利润总额减少。

    (11)少数股东损益:较去年同期增加60.63%, 主要系经营情况较好的企业 少数股东所持股份相对较大。

    (四)、下半年计划:

    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作。

    积极研究中国加入WTO 及国内放开轿车价格后国际国内汽车零配件市场对公司 生产经营的影响,努力提升主营业务的竞争力,及时调整公司营销策略,拓宽公司 产品在市场竞争中的生存空间。

    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策。

    (1)精干主业,推动公司资本向支柱产业和优势企业集聚, 加大分类指导的 力度,把现有成长性好的企业做大、做精、做强。

    (2)在继续抓好为神龙公司配套的基础上, 确保已拓展的新产品开发任务落 到实处,形成公司新的经济增长点。

    (3)积极稳妥用好配股募集资金,努力早日为股东带来丰厚的回报。

    

    

五、重要事项

    (一)、公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。

    (二)、公司2000年度股东大会审议通过了2000年利润分配预案及2001年利润 分配政策的议案:

    公司对2000年度利润不进行分配,资本公积金不转增股本。

    公司2001年利润分配政策:

    1、公司对2001年度利润分配一次;

    2、公司历年未分配利润在本年度结束以后,股利分配的比例约为10%左右;

    3、公司本年度用于分配的利润占本年度实现净利润的20%-40%;

    4、分配方式为派发现金。

    (三)、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

    (四)、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。

    (五)、报告期内公司无重大关联交易事项。

    (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:

    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司在劳动、人事及公司管理等方 面独立,公司总经理、副总经理、财务总监、总会计师和董事会秘书等高级管理人 员没有在控股股东单位任职的情况。总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬, 未在控股股东单位领取报酬。

    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立的生产、采购和销售 系统。

    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设有独立的财务部门,有独立 的财务人员,并建立了独立核算体系和财务管理制度,独立在银行开户。

    (七)、报告期内,无托管、承包、租赁情况。

    (八)、报告期内,公司未更改名称或股票简称。

    (九)、报告期内公司或持股5 %以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺 事项。

    

    

六、财务报告

    本公司中期财务会计报告未经审计。

    武汉塑料工业集团股份有限公司2001年中期会计报表(附后)

    武汉塑料工业集团股份有限公司2001年中期会计报表附注

    (一)、主要编制方法:

    1、重要会计政策和会计估计说明:

    (1 )会计制度:公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、 《企业会计准则》及补充规定。

    (2)会计年度:公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

    (3)记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。

    (4)记帐基础和计价原则:公司记帐基础为权责发生制; 计价原则按实际成 本入帐。

    (5)外币业务核算方法:公司发生外币业务时, 以业务发生时的市场汇价折 合本位币记帐,月末外币帐户余额按月末汇价折合本位币进行调整,调整后记帐本 位币与原帐面余额之间的差额列入财务费用-汇兑损益。

    (6)现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    (7)计提坏帐准备:

    ①计提坏帐准备的范围:

    公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款,下同)应计提坏帐准备。

    ②计提坏帐准备的方法和比例:

    A、坏帐准备按帐龄分析法计提;

    B、坏帐准备计提比例:

    a.一年以内(含一年,以下类推)的按其余额5%计提;

    b.1-2年的按其余额10%计提;

    c.2-3年的按其余额20%计提;

    d.3-4年的按其余额40%计提;

    e.4-5年的按其余额70%计提;

    f.5年以上按其余额100%计提。

    C、除有确凿证据表明该项应收款项不能收回, 或收回的可能性不大外(如债 务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足,发生严重的自然灾害等导致停产而短 时间内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款 项逾期5年以上),以下应收帐款不能全额计提坏帐准备:

    a. 当年发生的应收款项,以及未到期的应收款项;

    b. 计划以应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的;

    c. 与关联方发生的应收款项,特别是母子公司交易或事项产生的应收款项;

    d. 其他无确凿证据证明不能收回的应收款项。

    3计提坏帐准备的会计核算:

    A、公司在中期期末和每年终了要对应收款项进行清理, 按本制度的有关规定 计提坏帐准备,在“坏帐准备”项目内反映,会计分录为:借“管理费用”,贷“ 坏帐准备”。

    B、公司对于不能收回的应收款项应查明原因,追究责任。 根据公司的管理权 限,经股东大会或董事会批准作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。公司的坏帐损 失采用备抵法核算。

    (8)存货及计价方法:

    ①存货主要包括:原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、 低值 易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品。

    ②存货以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。

    ③低值易耗品领用时按一次性摊销核算。

    ④ 成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算生产 成本,采用加权平均法核算商业成本。

    ⑤计提存货跌价准备:

    A、计提原则:

    公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价,即当成本低于可变现净值 时,存货按成本计价;当可变现净值低于成本时,存货按可变现净值计价。公司在 中期期末和年度终了,对存货要进行全面清查、盘点,如由于存货遭受毁损全部或 部分陈旧过时或销售价格低于库存成本价格,按存货成本不可收回部分提取存货跌 价准备,并将提取数计入当期损益。

    B、会计核算方法:

    对中期期末和年度终了按单个存货项目成本高于可变现净值差额提取的存货跌 价准备,会计分录为:借“管理费用-计提的存货跌价准备" 贷“存货跌价准备"。 如已计提存货跌价准备的存货的价值以后又得以恢复,应按恢复增加的数额(其增 加数应以补足以前的减少数为限)作相反的会计处理。

    (9)短期投资核算方法:

    ①公司对短期投资按实际成本价计价入帐,短期投资转让或收回时, 按实际 成本转帐,超过成本部分作为投资收益的实现,但不同时调整已计提的短期投资跌 价准备,待中期期末或年度终了再作调整。

    ②计提短期投资跌价准备:

    A、公司期末的短期投资在中期期末和年度终了, 应将短期投资投入成本数与 市价比较,将成本高于市价的差额,计入短期投资跌价准备,并将提取数计入当期 损益。

    B、会计核算方法:期末短期投资成本高于市价差额计入的短期投资跌价准备, 会计分录为:借“投资收益",贷“短期投资跌价准备"。如已计提的短期投资市价 回升,按回升的金额(应以补足以前入帐的减少数为限)作相反会计处理。

    (10)长期投资核算方法:

    公司的长期投资按投入时成本价入帐。同时,按其投资比例,如高于20%按权 益法核算,如低于20%按成本法核算。

    ①长期债权投资:采用成本法核算,以实际支付的成本入帐, 期中和年末计 提应计利息。

    ②长期股权投资:公司对外股权投资, 投资时按实际支付的价款或确定的价 值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,投资 不足20%但有重大影响,采用权益法核算;投资额超过被投资单位有表决权资本总 额 50%的,采用权益法核算并编制合并会计报表。

    ③公司计提长期投资减值准备:

    一、计提原则:公司在中期期末和年度终了,对长期投资应逐项进行核查,对 其预计末来可收回金额低于帐面价值,可能发生损失,应提取长期投资减值准备。

    A有市价的长期投资,可以根据以下迹象判断计提减值准备;

    a.市价持续2年低于帐面价值;

    b.该项投资暂停交易1年或1年以上;

    c.被投资单位当年发生严重亏损;

    d.被投资单位持续两年发生亏损;

    e.被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

    上述迹象中,如有一项出现在被投资单位,则应按投入时成本价与预计未来可 收回金额的差额计入长期投资减值准备。

    B、无市价长期投资,可以根据迹象判断计提减值准备:

    a.影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化。如税收、贸易等法规的颁布 或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损。

    b.被投资所供应的商品或提供劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化,或失去竞争力而导致被投资单位财务状况、现金流量发生严重恶化, 如进行清理整顿、清算等。

    c.被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争能 力,从而导致财务状况发生严重恶化,如进行清理整顿、清算等。

    d.有证据表明该项投资实质上已不能再给企业带来经济利益的其他情形。

    上述迹象中如有一项出现在被投资单位,则应按投入时成本价与公司在被投资 单位拥有的权益的差额计入长期投资减值准备。

    二、会计核算方法:

    A长期投资减值准备,按照个别投资项目计算确定;

    B计提减值准备,计入当期损益;会计分录为:

    借:投资收益 贷:长期投资减值准备

    C计提的减值准备的长期股权投资有计入资本公积准备项目的, 则计提减值应 先冲减原投资资本公积准备项目,不足冲减部分确认为当期投资损失。会计分录为: 借“资本公积”,贷“长期投资减值准备”。

    D已确认损失的长期投资的价值又得以恢复, 应在原已确认的投资损失数额内 转回。会计处理是作相反会计分录。

    三、对长期债券投资中的国债不计提减值准备。

    (11)委托贷款的核算

    ①企业按规定委托金融机构贷出的款项,应按规定的程序办理, 并按实际委 托的贷款金额入帐。

    ②期末对委托贷款本金进行检查, 如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的,应当计提相应的减值准备。

    计提减值准备时,借记“投资收益-计提的委托贷款减值准备"科目, 贷记“ 委托贷款-减值准备”;如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复, 应 在原已提减值准备的范围内转回,借记“委托贷款-减值准备"科目, 贷记“投资 收益-计提的委托贷款减值准备"科目。

    (12)固定资产计价和折旧方法:

    ①固定资产标准:

    a. 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等。

    b. 固定资产单位价值标准为2000元以上,并且使用年限超过两年的, 不属于 生产、经营主要设备的物品。

    ②固定资产按实际成本计价。

    ③固定资产折旧采用平均年限法, 各类固定资产使用年限预计残值率及折旧率 如下:

    项    目    残值率%     使用年限    年折旧率%

房屋及建筑物 5 30年 3.17

通用设备 5 16年 5.94

专用设备 5 16年 5.94

运输工具 5 10年 9.5

其 他 5 16年 5.94

    ④固定资产减值准备的核算方法:

    固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。固定 资产减值准备按单项资产计提。企业发生固定资产减值时,借记“营业外支出-计 提的固定资产减值准备"科目,贷记“固定资产减值准备"科目;如已计提减值准备 的固定资产价值又得以恢复,应在原已提减值准备的范围内转回,借记“固定资产 减值准备"科目,贷记“营业外支出-计提的固定资产减值准备"科目。

    当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值 准备:

    a. 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用且无转让价值的固定资产。

    b. 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。

    c. 虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。

    d. 已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。

    e. 其他实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。

    已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。

    (13)在建工程核算方法:

    ①在建工程的计价:

    在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确 认为固定资产,在建工程借款所发生利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后, 计入当期财务费用。

    ②在建工程减值准备的核算方法:

    期末对在建工程进行全面检查,按可收回金额低于帐面价值的差额,计提在建 工程减值准备。企业发生在建工程减值时,借记“营业外支出-计提的在建工程减 值准备"科目,贷记“在建工程减值准备"科目;如已计提减值准备的在建工程价值 又得以恢复,应在原已提减值准备的范围内转回,借记“在建工程减值准备"科目, 贷记“营业外支出-计提的在建工程减值准备"科目。

    当存在下列一项或若干情况的,应当计提在建工程减值准备:

    a. 长期停建并且预计在未来3年内不会开工的在建工程。

    b. 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性。

    c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    (14)无形资产及其摊销方法:

    ①无形资产的摊销:

    土地使用权按50年摊销;其他无形资产按10年摊销。

    ②无形资产减值准备:

    期末对单个无形资产项目进行检查,对预计可收回金额低于其帐面价值的计提 减值准备。企业发生无形资产减值时,借记“营业外支出-计提的无形资产减值准 备"科目,贷记“无形资产减值准备"科目;如已计提减值准备的无形资产价值又得 以恢复,应在原已提减值准备的范围内转回,借记“无形资产减值准备"科目, 贷 记“营业外支出-计提的无形资产减值准备"科目。

    当存在下列情况之一时,计提无形资产减值准备:

    a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代, 使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响。

    b. 该项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。

    c. 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。

    (15)长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用能确定受益期的按受益期平均分 摊,不能确定受益期的,按10年摊销。

    (16)收入及收入确认原则:

    一、公司收入包括销售商品、提供劳务及他人使用公司资产等日常活动中所形 成的经济利益的总流入。

    二、收入确认原则:

    1销售商品的收入:

    A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

    B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商 品实施控制;

    C 与交易相关的经济利益能够流入公司;

    D 相关的收入和成本能够可靠地计量;

    E 销售折让在实际发生时减当期收入;当期售出商品发生销售退回的, 冲减 退回当期的收入;公司资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告 批准报出日之间发生退回的,按《企业会计准则——资产负债日后事项》的有关规 定处理。

    ②提供劳务

    A 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;

    B 公司劳务的开始和完成如分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下,公司在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    当以下条件均能满足时,交易的结果能够可靠地估计:

    A 劳务总收入和总成本能够可靠地计量;

    B 与交易相关的经济利益能够流入公司;

    C 劳务的完成程度能够可靠地确定。

    ③他人使用公司资产: 他人使用公司资产而发生的收入包括利息收入和使用 费收入,其确认的原则和方法是:

    原则:

    A 与交易相关的经济利益能够流入公司;

    B 收入的金额能够可靠地计量。

    方法:

    A 利息收入应按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定;

    B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。

    (17)所得税的会计处理方法:所得税的会计处理是采用应付税款法。

    本年度无会计估计说明。

    (18)合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合 并会计报表各项目数额对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成, 母公司与子公司采用的主要会计政策一致。

    (19)利润分配:根据《公司法》和公司章程规定,公司净利润分配顺序如下:

    ①弥补以前年度亏损;

    ②提取法定盈余公积10%;

    ③提取法定公益金10%;

    ④根据股东大会决议提取任意盈余公积;

    ⑤支付普通股股利。

    2、会计政策变更及影响:

    会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-894.57万元

    会计政策变更的说明:

    公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。根据财政部财会[2000 ] 25号通知,2001年1月1 号起公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补 充规定,会计政策变更及其影响如下:

    (1)开办费原按5年期限摊销,现采用一次性计入企业开业当期损益处理。公 司对于该项会计政策变更已采用追溯调整法,在本年度对留存收益及相关项目进行 调整,并对2000年度的利润表进行追溯调整并予以披露。因开办费处理方法的改变 影响1998年利润总额602,287.06元;影响1999年利润总额5,831,835.34 元; 影响 2000年利润总额2,511,552.43元。

    (2)公司自成立以来,无委托贷款业务,故会计政策变更对会计报表无影 响。

    (3)期末固定资产原按帐面净值计价, 现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。报告期内 固定资产尚未出现可收回金额低于帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表无 影响。

    (4)期末在建工程原按帐面价值计价, 现改为按在建工程价值与可收回金额 孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提在建工程减值准备。报告期内 在建工程尚未出现可收回金额低于帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表无 影响。

    (5)期末无形资产原按帐面价值计价, 现改为按无形资产价值与可收回金额 孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。报告期内 无形资产尚未出现可收回金额低于帐面价值的情况,故会计政策变更对会计报表无 影响。

    3、会计估计变更及影响:

    本报告期会计估计未发生变更。

    4、重大会计差错更正的说明:

    (1)前期技术转让权1,600,000.00元误挂开办费, 根据会计制度的规定调增 期初无形资产。

    (2)前期配股费用3,535,082.28元误挂其他应收款, 根据会计制度的规定调 减期初资本公积。

    5、坏帐核算方法:

    (1)公司在中期期末和每年终了要对应收款项进行清理, 按本制度的有关规 定计提坏帐准备,在"坏帐准备"项目内反映,会计分录为:借"管理费用",贷" 坏 帐准备"。

    (2)公司对于不能收回的应收款项应查明原因,追究责任。 根据公司的管理 权限,经股东大会或董事会批准作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。公司的坏帐 损失采用备抵法核算。

    ①应收帐款核算方法:

    采用帐龄分析法:

    帐龄期限            计提比例(%)

1年以内 5.00

1-2年以内 10.00

2-3年以内 20.00

3-4年以内 40.00

4-5年以内 70.00

5年以上 100.00

②其他应收款核算方法:

采用帐龄分析法:

帐龄期限 计提比例(%)

1年以内 5.00

1-2年以内 10.00

2-3年以内 20.00

3-4年以内 40.00

4-5年以内 70.00

5年以上 100.00

    6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000 年度财务状况和经营成果的影 响:

    由于会计政策变更,调减2000年年初未分配利润4,366,632.59元,调减2000年 年初盈余公积1,091,658.14元,调减2000年净利润1,891,893.84元,调减2001年年 初未分配利润5,880,147.67元,调减2001年年初盈余公积1,470,036.9元。

    (二)、合并报表范围:

    1、合并报表范围发生变化的内容、理由:

    公司对控股子公司武汉捷特塑料制品有限公司原出资458万元, 占其注册资本 的76.3%;2001年4月对其增资2210万元,变更后公司出资额达2668万元, 占其注 册资本的94.9%。

    (三)、所得税的会计处理方法:

    1、增值税:税率为17%;

    2、营业税:税率为3-5%;

    3、城市维护建设税:按应交纳增值税、营业税额的7%缴纳;

    4、教育费附加:按应纳增值税、营业税额的3%缴纳;

    5、堤防费:按应纳增值税、营业税额的2%缴纳;

    6、平抑物价基金:按销售收入的1‰缴纳。

    7、企业所得税:公司企业所得税税率为33%,根据财政部财税[2000]99 号文 及股份有限公司税收返还的有关规定,在实际收到地方财政返还的所得税时,直接 冲减当期的所得税费用。

    (四)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)

    注1、货币资金

项 目 期初数 期末数

现金

银行存款 141,454,013.93 114,636,544.99

其他货币资金

合计 141,454,013.93 114,636,544.99

注2、应收帐款

*合并会计报表附注

帐龄 期 初 期初比例 期初坏帐

  金额(元) (%) 准备(元)

1年以内 64,833,930.82 72.08 2,217,939.55

1-2年 23,468,703.99 26.09 2,346,870.40

2-3年 908,523.99 1.01 181,704.80

3年以上 741,711.98 0.82 363,388.86

其中:应收持

股5%以上股份

股东的金额

合计 89,952,870.78 100.00 5,109,903.61

帐龄 期 末 期末比例(%) 期末坏帐

  金额(元) 准 备

1年以内 74,831,770.22 80.00 2,217,939.55

1-2年 17,090,925.91 18.27 2,346,870.40

2-3年 774,847.00 0.83 181,704.80

3年以上 837,109.29 0.90 363,388.86

其中:应收持

股5%以上股份

股东的金额

合计 93,534,652.42 100.00 5,109,903.61

*母公司会计报表附注

帐龄 期 初 期初比例 期初坏帐

  金额(元) (%) 准备(元)

1年以内 25,776,131.21 58.75 737,707.41

1-2年 16,574,360.68 37.78 1,657,436.07

2-3年 765,982.59 1.75 153,196.52

3年以上 755,537.69 1.72 464,164.63

其中:应收持

股5%以上股份

股东的金额

合计 43,872,012.17 100.00 3,012,504.63

帐龄 期 末 期末比例 期末坏帐

  金额(元) (%) 准 备

1年以内 37,204,626.34 70.54 737,707.41

1-2年 13,611,031.24 25.81 1,657,436.07

2-3年 781,452.68 1.48 153,196.52

3年以上 1,144,586.47 2.17 464,164.63

其中:应收持

股5%以上股份

股东的金额

合计 52,741,696.73 100.00 3,012,504.63

注3、其他应收款

帐龄 期 初 期初比例 期初坏帐

  金额(元) (%) 准备(元)

1年以内 37,578,061.69 90.80 835,531.93

1-2年 3,708,496.82 8.96 724,357.91

2-3年 3,911.22 0.01 782.24

3年以上 93,869.28 0.23 50,454.73

其中:应收持

股5%以上股份

股东的金额

合计 41,384,339.01 100.00 1,611,126.81

帐龄 期 末 期末比例(%) 期末坏帐准备(元)

  金额(元)

1年以内 22,128,120.58 62.58 835,531.93

1-2年 6,552,992.72 18.53 724,357.91

2-3年 6,625,605.11 18.74 782.24

3年以上 54,923.84 0.15 50,454.73

其中:应收持

股5%以上股份

股东的金额

合计 35,361,642.25 100.00 1,611,126.81

注4、存货及存货跌价准备

项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备

原材料 19,555,650.90 42,573,352.42

产成品 27,323,823.37 10,869,743.52

在产品 864,659.36 2,002,612.88

包装物 1,540.47 78,729.00

低值易耗品 531,433.12 467,073.89

合计 48,277,107.22 55,991,511.71

注5、待摊费用

类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

配电线路

改造费用 22,320.00 22,320.00

保险费 785,050.04 949,266.19 409,754.80 1,324,561.43

搬迁费 103,154.56 103,154.56

广告费 296,000.00 522,008.92 116,100.00 701,908.92

修理费 965,169.83 688,272.30 315,756.85 1,337,685.28

待扣税金 713,941.92 713,941.92

合计 2,863,316.35 2,181,867.41 1,658,708.13 3,386,475.63

合计 5,726,632.70 4,363,734.82 3,317,416.26 6,772,951.26

注6、长期股权投资

*合并会计报表附注

股票投资

被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例(%)

  (股)

上海石油化工厂 法人股 200,000

被投资公司名称 初始投资成本(元) 市价总值 减值准备(元) 备注

  (元)

上海石油化工厂 600,000.00 600,000.00

其他股权投资

被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比例(%)

武汉塑料原材料联营经理部 700,000.00 36.65

武汉普全家私装璜设计工程公司 510,000.00 14.57

合计 1,210,000.00

被投资公司名称 本期权益 累计权益

增减额(元) 增减额(元) 减值准备(元) 备 注

武汉塑料原材料联营经理部

武汉普全家私装璜设计工程公司

合计

*母公司会计报表附注

股票投资

被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 持股比例(%) 投资金额(元)

上海石油化工厂 法人股 200,000 0.03 600,000.00

被投资公司名称 市价总值(元) 减值准备(元) 备注

上海石油化工厂 600,000.00

其他股权投资

被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比例(%)

武汉塑料原材料联营经理部 700,000.00 36.65

武汉神光模塑有限公司 67,082,733.22 87.14

武汉亚普汽车塑料件有限公司 29,388,780.27 50.00

武汉捷特塑料制品有限公司 28,085,511.19 94.90

武汉神威汽车塑料件有限公司 3,904,690.35 60.00

武汉博凯系统集成有限公司 1,135,331.78 83.30

武汉塑料城股份有限公司 31,981,631.36 62.50

武汉中贸发进出口公司 3,256,192.85 50.00

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 1,825,083.61 93.30

武汉普全家私装璜设计工程公司 510,000.00 14.57

合计 167,869,954.63

被投资公司名称 本期权益 累计权益 减值

增减额(元) 增减额(元) 准备(元) 备 注

武汉塑料原材料联营经理部

武汉神光模塑有限公司

武汉亚普汽车塑料件有限公司

武汉捷特塑料制品有限公司

武汉神威汽车塑料件有限公司

武汉博凯系统集成有限公司

武汉塑料城股份有限公司

武汉中贸发进出口公司

武汉兰天建筑装饰工程有限公司

武汉普全家私装璜设计工程公司

合计

注7、固定资产原值

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注

房屋及建筑 175,962,258.69 215,971.36 176,178,230.05

机器设备 179,336,239.14 860,654.92 180,196,894.06

运输设备 7,310,663.40 7,310,663.40

其他 1,343,176.35 102,763.18 1,445,939.53

合计 363,952,337.58 1,179,389.46 365,131,727.04

注8、累计折旧

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注

房屋及建筑 24,752,415.87 2,821,813.57 27,574,229.44

机器设备 22,983,619.62 4,025,081.20 27,008,700.82

运输设备 4,310,539.91 356,024.99 4,666,564.90

其他 200,356.04 20,941.13 221,297.17

合计 52,246,931.44 7,223,860.89 59,470,792.33

注9、在建工程

工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其 他

  固定资产 减少数

汽车保险杠项目 12,372,433.28

信息中心项目 3,796,075.94

塑料新材料技术改造项目 33,039,749.98 14,333,720.42

轿车转向助力油泵储液 22,100,000.00

罐及二次配套汽车塑料

件生产设备技改项目

合计 49,208,259.20 36,433,720.42

工程名称 期末数 资金 项目

  来源 进度

汽车保险杠项目 12,372,433.28 自筹

信息中心项目 3,796,075.94 自筹

塑料新材料技术改造项目 47,373,470.40 配股资金

轿车转向助力油泵储液 22,100,000.00 配股资金

罐及二次配套汽车塑料

件生产设备技改项目

合计 85,641,979.62

在建工程项目比年初增长74.04%,主要系配股资金投入新项目所致。

注10、无形资产

种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出

土地使用权 34,552,450.00 34,036,120.31

商誉 750,000.00 600,000.00

供水使用权 112,000.00 100,800.04

供电使用权 125,000.00 1,012,500.00

技术转让权 2,244,000.00 2,193,999.96

汽车出租 4,090,635.20 4,090,635.20

经营权

合计 41,874,085.20 42,034,055.51

种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限

土地使用权 215,785.81 33,820,334.50

商誉 37,500.00 562,500.00

供水使用权 5,599.98 95,200.06

供电使用权 56,250.00 956,250.00

技术转让权 141,838.83 2,052,161.13

汽车出租 4,090,635.20

经营权

合计 456,974.62 41,577,080.89

无形资产期初数增加1,600,000.00元,系会计差错更正所致。

注11、短期借款

借款类别 期初数 期末数 备注

抵押借款 90,800,000.00 66,830,000.00

担保借款 70,782,000.00 98,870,000.00

信用借款

合计 161,582,000.00 165,700,000.00

注12、应付帐款

期初数 期末数

3,276,193,038.00 2,477,575,406.00

无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。

注13、应交税金

税 项 期初数(元) 期末数(元)

增值税 940,535.70 304,649.97

城市维护建设税 71,576.83 25,622.13

所得税 123,185.57 649,360.86

合计 1,135,298.10 979,632.96

注14、其他应交款:

其他应交款期初余额:596,461.54元;期末余额:1,249,236.41元。

注15、其他应付款

期初数 期末数

13,346,422.08 9,491,747.89

无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。

注16、预提费用

类 别 期初数 期末数 结余原因

预提大修理费用 57,380.66 132,876.72

预提借款利息 1,140,807.75 1,562,928.26

预提保险费 376,579.38 42,478.03

合计 1,574,767.79 2,120,585.01

预提费用期末比期初增加34.66%,主要系借款增加预提借款利息所致。

注17、长期借款

项目 期初数 期末数

抵押借款 48,514,746.04 40,500,000.00

担保借款 18,000,000.00

合计 48,514,746.04 58,500,000.00

注18、股本

见股本变动情况表。

注19、资本公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 184,429,566.37 184,429,566.37

接收捐赠资产准备

住房周转金收入

资产评估增值准备

股权投资准备

被投资单位接受捐赠准备

被投资单位评估增值准备

被投资单位股权投资准备

被投资单位外币指标折算差额

其它资本公积转入 4,301,274.77 4,301,274.77

合计 188,730,841.14 188,730,841.14

资本公积期初数减少3,535,082.28元,系会计差错更正所致。

注20、盈余公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定公积金 15,063,251.54 15,063,251.54

公益金 15,063,251.54 15,063,251.54

任意盈余公积 10,013,074.45 10,013,074.45

合计 40,139,577.53 40,139,577.53

    法定盈余公积和公益金期初数分别减少735,018.45元,系按照新会计制度和会 计准则的补充规定对以前年度利润进行追溯调整所致。

    注21、未分配利润

    项   目                   金   额

净利润 9,622,405.14

加:年初未分配利润 51,735,154.83

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

已分配普通股股利

转作股本的普通股股利

未分配利润 61,357,559.97

    未分配利润年初数减少5,880,147.67元,系按照新会计制度和会计准则的补充 规定对以前年度利润进行追溯调整所致。

    注22、其他业务利润

    类  别          收入     成本         利润

包装材料 206,155.37

房租收入 580,423.54

代购代销 143,277.25

合计 929,856.06

注23、财务费用

类 别 本期发生数 上年同期发生数

利息支出 5,595,594.91 4,220,364.04

减:利息收入 1,133,788.16 162,647.13

汇兑损失

减:汇兑收益 4,203.42

其 他 44,238.05 28,158.48

合计 4,501,841.38 4,085,875.39

注24、投资收益

*合并会计报表附注

项 目 本期金额 上年同期金额

股权投资收益

债权投资收益

联营或合营公司分配来的利润

期末调整的被投资公司所有者

权益净增减额(+-)

其他 42,444.01

合计 42,444.01

*母公司会计报表附注

项目 本期金额 上年同期金额

股权投资收益

债权投资收益

联营或合营公司分配来的利润

期末调整的被投资公司所有者 6,163,843.76 3,982,201.20

权益净增减额(+-)

其他

合计 6,163,843.76 3,982,201.20

注25、营业外收入

项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)

资产再次评估增值

捐赠收入

处置固定资产收益

材料变价收入 508,688.21

其他收入 31,404.18 328,698.84

合计 31,404.18 837,367.05

注26、营业外支出

项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)

固定资产清理净损失 2,798.82 186,343.75

平抑基金 9,468.36 58,568.62

堤防费

捐赠支出 30,000.00

其他支出 66,827.77 64,911.84

合计 109,094.95 309,824.21

(五)、关联方关系及其交易的披露

1.存在控制关系的关联方情况:

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称 注册地址 主营业务

武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售

武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料

武汉亚普汽车塑料件有限 汉阳大道630号 汽车塑料油箱生产销售

公司

武汉神威汽车塑料件有限 武汉经济开技术发区 汽车塑料件生产销售

公司

武汉兰天建筑装饰工程有 新华路217号 装饰建筑工程

限公司

武汉中贸发进出口公司 武汉市江汉区 进出口及代理进出口业务

武汉捷特塑料制品有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发制造与销售

武汉博凯系统集成有限公司 武汉经济技术开发区 计算机软硬件开发及销售,

  计算机工程设计与系统集成

企业名称 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人

武汉神光模塑有限公司 子公司 有限责任 左建军

武汉塑料城股份有限公司 子公司 股份有限 杨品文

武汉亚普汽车塑料件有限 子公司 有限责任 孙 岩

公司

武汉神威汽车塑料件有限 子公司 有限责任 张代明

公司

武汉兰天建筑装饰工程有 子公司 有限责任 余汉章

限公司

武汉中贸发进出口公司 子公司 有限责任 杨品文

武汉捷特塑料制品有限公司 子公司 有限责任 张代明

武汉博凯系统集成有限公司 子公司 有限责任 沈希凡

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: (单位:万元)

企业名称 期初数 本期增加数

武汉神光模塑有限公司 7,000.00

武汉塑料城股份有限公司 5,000.00

武汉亚普汽车塑料件有限公司 3,440.00

武汉神威汽车塑料件有限公司 500.00

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 300.00

武汉中贸发进出口公司 500.00

武汉捷特塑料制品有限公司 600.00 2,210.00

武汉博凯系统集成有限公司 180.00

合计 17,520.00 2,210.00

企业名称 本期减少数 期末数

武汉神光模塑有限公司 7,000.00

武汉塑料城股份有限公司 5,000.00

武汉亚普汽车塑料件有限公司 3,440.00

武汉神威汽车塑料件有限公司 500.00

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 300.00

武汉中贸发进出口公司 500.00

武汉捷特塑料制品有限公司 2,810.00

武汉博凯系统集成有限公司 180.00

合计 19,730.00

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: (单位:元)

企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数

武汉神光模塑有限公司 87.14

武汉塑料城股份有限公司 62.50

武汉亚普汽车塑料件有限公司 50.00

武汉神威汽车塑料件有限公司 60.00

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 93.30

武汉中贸发进出口公司 50.00

武汉捷特塑料制品有限公司 76.30 18.60

武汉博凯系统集成有限公司 83.30

合计 562.54 18.60

企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%

武汉神光模塑有限公司 87.14

武汉塑料城股份有限公司 62.50

武汉亚普汽车塑料件有限公司 50.00

武汉神威汽车塑料件有限公司 60.00

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 93.30

武汉中贸发进出口公司 50.00

武汉捷特塑料制品有限公司 94.90

武汉博凯系统集成有限公司 83.30

合计 581.14

2.不存在控制关系的关联方情况:

企业名称 关联方关系性质

武汉塑料原材料联营经理部 参股企业

武汉普全家私装璜设计工程公司 参股企业

上海石油化工厂 参股企业

3、关联方交易情况

(1)对关联方长期投资明细 (单位:万元)

单位名称 投资性质 投资金额

武汉神光模塑有限公司 股权投资 6,100.00

武汉亚普汽车塑料件有限公司 股权投资 1,720.00

武汉捷特塑料制品有限公司 股权投资 2,668.00

武汉神威汽车塑料件有限公司 股权投资 300.00

武汉博凯系统集成有限公司 股权投资 150.00

武汉塑料城股份有限公司 股权投资 3,125.00

武汉中贸发进出口公司 股权投资 250.00

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 股权投资 280.00

合计 14,593.00

(2)来自关联方投资收益明细 (单位:万元)

单位名称 投资性质 投资收益金额

武汉神光模塑有限公司 股权投资 608.27

武汉亚普汽车塑料件有限公司 股权投资 1,218.88

武汉捷特塑料制品有限公司 股权投资 140.55

武汉神威汽车塑料件有限公司 股权投资 90.47

武汉博凯系统集成有限公司 股权投资 -36.47

武汉塑料城股份有限公司 股权投资 73.16

武汉中贸发进出口公司 股权投资 75.62

武汉兰天建筑装饰工程有限公司 股权投资 -97.49

合计 2,072.99

    (六)、或有事项

    本公司本报告期没有需要说明的或有事项。

    (七)、资产负债表日后事项:

    关于公司与武汉中英实业有限公司、武汉中英集团股份有限公司、湖北省汽车 客运公司土地房屋转让欠款一案已于2000年12月6日在《中国证券报》、 《证券时 报》上披露。判后,武汉中英集团股份有限公司不服,向湖北省高级人民法院提起 上诉。根据湖北省高级人民法院[2001]鄂民终字第13号民事判决书判决如下:

    (一)维持武汉市中级人民法院(2000)武民初字第103 号民事判决第三项, 即驳回武塑集团公司的其他诉讼请求;

    (二)撤销武汉市中级人民法院(2000)武民初字第103 号民事判决第一项, 即, 中英实业公司于本判决生效之日起十日内给付武塑集团公司土地房屋转让费 352万元,并从1998年5月23日至给付之日,按日万分之四支付违约金; 第二项, 即,中英实业公司于本判决生效之日起十日内退还武塑集团公司建房预付款 95975 元;上述第一项、第二项判决的款项由中英集团公司承担连带责任;

    (三)武汉中英实业有限公司于本判决生效之日起十日内支付武汉塑料工业集 团股份有限公司土地房屋转让费352万元及利息(从1998年7月12日起至给付完毕之 日止,按中国人民银行规定的金融机构同期一年期计收逾期贷款利息的标准计算);

    (四)武汉中英实业有限公司于本判决生效之日起十日内退还武汉塑料工业集 团股份有限公司建房预付款95975元;

    (五)武汉中英集团股份有限公司对武汉中英实业有限公司上述有给付内容之 款项承担连带责任。

    

    

七、备查文件

    1、 载有董事长签名的中报报告正本。

    2、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

    3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。

    4、公司章程。

    

武汉塑料工业集团股份有限公司董事会

    2001年8月1日

                           资产负债表

编制:武汉塑料工业集团股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元

资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)

流动资产

货币资金 注1 141,454,013.93 114,636,544.99

短期投资

应收票据 5,541,581.50 10,898,674.38

应收股利

应收利息

应收帐款 注2 84,842,967.17 88,424,748.81

其他应收款 注3 39,773,212.20 33,750,515.44

预付帐款 22,583,201.20 24,172,973.88

应收补贴款

存货 注4 48,277,107.22 55,991,511.71

待摊费用 注5 2,863,316.35 3,386,475.63

一年内到期的长

期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 345,335,399.57 331,261,444.84

长期投资

长期股权投资 注6 1,810,000.00 1,810,000.00

长期债权投资

长期投资合计 1,810,000.00 1,810,000.00

其中合并

价差

固定资产

固定资产原价 注7 363,952,337.58 365,131,727.04

减累计折旧 注8 52,246,931.44 59,470,792.33

固定资产净额 311,705,406.14 305,660,934.71

固定资产净额

固定资产减值准备

工程物资

在建工程 注9 49,208,259.20 85,641,979.62

固定资产清理

固定资产合计 360,913,665.34 391,302,914.33

无形资产及其他

资产无形资产 注10 42,034,055.51 41,577,080.89

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其

他资产合计 42,034,055.51 41,577,080.89

递延税项

递延税款借项

资产总计 750,093,120.42 765,951,440.06

负债和所有者权益:

流动负债

短期借款 注11 161,582,000.00 165,700,000.00

应付票据

应付帐款 注12 32,761,930.38 24,775,754.06

预收帐款 14,174,677.98 20,039,386.02

应付工资 360,936.96 886,725.85

应付福利费 -815,514.22 747,942.85

应付股利

应交税金 注13 1,135,298.10 979,632.96

其他应交款 注14 596,461.54 1,249,236.41

其他应付款 注15 13,346,422.08 9,491,747.89

预提费用 注16 1,574,767.79 2,120,585.01

预计负债

一年内到期的

长期负债

其他流动负债

流动负债合计 224,716,980.61 225,991,011.05

长期负债

长期借款 注17 48,514,746.04 58,500,000.00

应付债券

长期应付款 9,202.52 17,665.20

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 48,523,948.56 58,517,665.20

递延税项

递延税款贷项

负债合计 273,240,929.17 284,508,676.25

少数股东权益 55,277,129.75 50,245,297.17

股东权益

股本 注18 140,969,488.00 140,969,488.00

减已归还

投资股本净额 140,969,488.00 140,969,488.00

资本公积 注19 188,730,841.14 188,730,841.14

盈余公积 注20 40,139,577.53 40,139,577.53

其中法定

公益金 15,063,251.54 15,063,251.54

未分配利润 注21 51,735,154.83 61,357,559.97

外币报表折算

差额其他权益

股东权益合计 421,575,061.50 431,197,466.64

负债和股东权益

总计 750,093,120.42 765,951,440.06

资产 注释 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)

流动资产

货币资金 注1 113,659,365.50 76,063,081.39

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款 注2 40,859,507.54 49,729,192.10

其他应收款 注3 66,495,700.85 70,587,875.96

预付帐款 15,889,332.48 21,242,586.55

应收补贴款

存货 注4 11,965,082.15 22,552,308.01

待摊费用 注5 1,654,542.04 1,317,475.43

一年内到期的长

期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 250,523,530.56 241,492,519.44

长期投资

长期股权投资 注6 140,206,110.87 168,469,954.63

长期债权投资

长期投资合计 140,206,110.87 168,469,954.63

其中合并

价差

固定资产

固定资产原价 注7 184,756,551.53 185,440,375.51

减累计折旧 注8 18,741,558.52 20,630,003.56

固定资产净额 166,014,993.01 164,810,371.95

固定资产净额

固定资产减值准备

工程物资

在建工程 注9 39,145,548.35 53,226,336.77

固定资产清理

固定资产合计 205,160,541.36 218,036,708.72

无形资产及其他

资产无形资产 注1 15,222,141.47 14,917,698.64

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其

他资产合计 15,222,141.47 14,917,698.64

递延税项

递延税款借项

资产总计 611,112,324.26 642,916,881.43

负债和所有者权益:

流动负债

短期借款 注1 129,650,000.00 136,700,000.00

应付票据

应付帐款 注1 1,828,398.57 2,830,357.76

预收帐款 3,823,319.85 2,099,822.20

应付工资 111,508.65 3,048.65

应付福利费 -913,836.76 444,268.46

应付股利

应交税金 注1 -4,903,992.25 -4,683,370.73

其他应交款 注1 381.92 19,568.95

其他应付款 注1 11,341,072.98 15,788,356.57

预提费用 注1 79,187.24 2,733.73

预计负债

一年内到期的

长期负债

其他流动负债

流动负债合计 141,016,040.20 153,204,785.59

长期负债

长期借款 注1 48,514,746.04 58,500,000.00

应付债券

长期应付款 6,476.52 14,629.20

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 48,521,222.56 58,514,629.20

递延税项

递延税款贷项

负债合计 189,537,262.76 211,719,414.79

少数股东权益

股东权益

股本 注1 140,989,488.00 140,969,488.00

减已归还

投资股本净额 140,969,488.00 140,969,488.00

资本公积 注1 188,730,841.14 188,730,841.14

盈余公积 注2 40,139,577.53 40,139,577.53

其中法定

公益金 15,063,251.54 15,063,251.54

未分配利润 注2 51,735,154.83 61,357,559.97

外币报表折算

差额其他权益

股东权益合计 421,575,061.50 431,197,466.64

负债和股东权益

总计 611,112,324.26 642,916,881.43

资产负债表附表1 资产减值准备明细表

项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额

一坏账准备合计 6,721,030.42 6,721,030.42

其中应收账款 5,109,903.61 5,109,903.61

其他应收款 1,611,126.81 1,611,126.81

二短期投资跌价准备合计

其中股票投资

债券投资

三存货跌价准备合计

其中库存商品

原材料

四长期投资减值准备合计

其中长期股权投资

长期债权投资

五固定资产减值准备合计

其中房屋建筑物

机器设备

六无形资产减值准备

其中专利权

商标权

七在建工程减值准备

八委托贷款减值准备

资产负债表附表2 股东权益增减变动表

项目 本期数 上期数

一实收资本或股本 140,969,488.00 129,427,845.00

期初余额 140,969,488.00 129,427,845.00

本期增加数

其中资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本或股本

本期减少数

期末余额 140,969,488.00 129,427,845.00

二资本公积 188,730,841.14 75,827,334.77

期初余额 188,730,841.14 75,827,334.77

本期增加数

其中资本或股本溢价

接受损赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

资本评估增值准备

其他资本公积

本期减少数

其中转增资本或股本

期末余额 188,730,841.14 75,827,334.77

三法定和任意盈余公积 25,076,325.99 23,006,673.65

期初余额 25,076,325.99 23,006,673.65

本期增加数

其中从净利润中提取数

其中法定盈余公积

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本期减少数

其中弥补亏损

转增资本或股本

分派现金股利或利润

分派股票股利

期末余额 25,076,325.99 23,006,673.65

其中法定盈余公积 15,063,251.54 12,993,599.20

储备基金

企业发展基金

四法定公益金 15,063,251.54 12,993,599.20

期初余额 15,063,251.54 12,993,599.20

本期增加数

其中从净利润中提取数

本期减少数

其中集体福利支出

期末余额 15,063,251.54 12,993,599.20

五未分配利润 61,357,559.97 47,130,300.93

期初未分配利润 51,735,154.83 35,177,936.14

本期净利润 9,622,405.14 11,952,364.79

本期利润分配

期末未分配利润 61,357,559.97 47,130,300.93

利润及利润分配表

编制:武汉塑料工业集团股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元

上年同期(合并) 本期(合并) 2000年调整(合并)

一主营业务收入 181,152,494.81 242,060,678.87 443,110,560.02

减主营业务成本 142,310,141.88 207,106,361.17 361,390,957.08

主营业务税金及附加 417,991.69 558,145.52 1,300,052.18

二主营业务利润 38,424,361.24 34,396,172.18 80,419,550.76

加其他业务利润 1,340,237.83 929,856.06 9,823,910.34

减营业费用 3,948,799.20 4,194,363.29 11,019,766.28

管理费用 10,264,966.56 10,716,356.54 27,617,929.66

财务费用 4,085,875.39 4,501,841.39 13,941,350.99

三营业利润 21,464,957.92 15,913,467.02 37,664,414.17

加投资收益 42,444.01 693,387.88

补贴收入

营业外收入 837,367.05 31,404.18 1,493,706.81

减营业外支出 309,824.21 109,094.95 620,912.10

四利润总额 22,034,944.77 15,835,776.25 39,230,596.76

减所得税 7,271,531.77 1,698,071.50 4,743,111.53

少数股东损益 2,811,048.21 4,515,299.61 8,332,671.13

五净利润 11,952,364.79 9,622,405.14 26,154,814.10

加年初未分配利润 35,177,936.14 51,735,154.83 30,811,303.55

其他转入

六可供分配的利润 47,130,300.93 61,357,559.97 56,966,117.65

减提取法定盈余公积 2,615,481.41

提取法定公益金 2,615,481.41

提取职工奖励及福

利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七可供投资者分配的

利润 47,130,300.93 61,357,559.97 51,735,154.83

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股

股利

弥补累计亏损

八未分配利润 47,130,300.93 61,357,559.97 51,735,154.83

上年同期(母公司) 本期(母公司) 2000年调整(母公司)

一主营业务收入 44,911,222.11 89,278,045.02 146,644,010.48

减主营业务成本 26,968,130.10 75,496,593.98 114,158,043.51

主营业务税金及附加 46,359.11 78,958.97 464,881.15

二主营业务利润 17,896,732.90 13,702,492.07 32,021,085.82

加其他业务利润 718,000.00 251,991.54 8,765,857.20

减营业费用 309,801.40 1,075,578.29 3,933,124.36

管理费用 4,004,197.07 4,306,400.90 9,425,095.72

财务费用 2,976,987.31 3,414,075.06 11,710,898.40

三营业利润 11,323,747.12 5,158,429.36 15,717,824.54

加投资收益 3,982,201.20 6,163,843.76 14,009,224.94

补贴收入

营业外收入 508,668.21 12,509.00 103,580.92

减营业外支出 9,259.36 14,305.48 16,362.08

四利润总额 15,805,357.17 11,320,476.64 29,814,268.32

减所得税 3,852,992.38 1,698,071.50 3,659,454.22

少数股东损益

五净利润 11,952,364.79 9,622,405.14 26,154,814.10

加年初未分配利润 35,177,936.14 51,735,154.83 30,811,303.55

其他转入

六可供分配的利润 47,130,300.93 61,357,559.97 56,966,117.65

减提取法定盈余公积 2,615,481.41

提取法定公益金 2,615,481.41

提取职工奖励及福

利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七可供投资者分配的

利润 47,130,300.93 61,357,559.97 51,735,154.83

减应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股

股利

弥补累计亏损

八未分配利润 47,130,300.93 61,357,559.97 51,735,154.83

利润表附表

净资产收益率(%) 每股收益(元/股)

报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 7.98 8.07 0.244 2.240

营业利润 3.69 3.73 0.113 0.110

净利润 2.23 2.26 0.068 0.070

扣除非经常性损

益后的净利润 2.25 2.28 0.070 0.070

现金流量表

编制:武汉塑料工业集团股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元

项目 合并报表 母公司报表

一经营活动产生的现金流量

销售商品提供

劳务收到的现金 293,926,546.79 91,794,373.65

收到的税费返还

收到的其他与经营

活动有关的现金 3,380,166.09 12,509.00

现金流入小计 297,306,712.88 91,806,882.65

购买商品接受劳务

支付的现金 239,528,415.88 83,762,727.11

支付给职工以及

为职工支付的现金 19,371,915.21 7,290,431.81

支付的各项税费 5,838,385.37 1,364,643.75

支付的其他与经营

活动有关的现金 21,832,299.72 13,750,083.27

现金流出小计 286,571,016.18 106,167,885.94

经营活动产生的

现金流量净额 10,735,696.70 -14,361,003.29

二投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所

收到的现金 1,467,254.21 967,254.21

处置固定资产无形资产和其他长

期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资

活动有关的现金 1,133,788.16 362,899.44

现金流入小计 2,601,042.37 1,330,153.65

购建固定资产无形

资产和其他长 48,666,070.48 15,752,300.73.13

期资产所支付的现金

投资所支付的现金 22,100,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 48,666,070.48 37,852,300.73

投资活动产生的现金流量净额 -46,065,028.11 -36,522,147.08

三筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 107,448,000.00 109,380,000.00

收到的其他与筹资

活动有关的现金

现金流入小计 107,448,000.00 109,380,000.00

偿还债务所支付的现金 93,344,746.04 92,344,746.04

分配股利利润或

偿付利息所支付

的现金 5,595,594.91 3,748,387.70

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 98,940,340.95 96,093,133.74

筹资活动产生的现金流量净额 8,507,659.05 13,286,866.26

四汇率变动对现金的影响 4,203.42

五现金及现金等价物净增加额 -26,817,468.94 -37,596,284.11

补充资料

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 9,622,405.14 9,622,405.14

加少数股东损益 4,515,299.61

计提的资产减值准备

固定资产折旧 7,223,860.89 1,888,445.04

无形资产摊销 456,974.62 304,442.83

长期待摊费用摊销

待摊费用减少减增加 -523,159.28 337,066.61

预提费用增加减减少 545,817.22 -76,453.51

处置固定资产无形资产和其他

长期资产损失减收益 2,798.82

固定资产报废损失

财务费用 4,501,841.39 3,414,075.06

投资损失(减收益) -6,163,843.76

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) -7,714,404.49 -10,587,225.86

经营性应收项目

的减少(减增加) -4,505,950.44 -18,315,113.74

经营性应付项目

的增加(减减少) -3,389,786.78 5,215,198.90

其他

经营活动产生的现金流量净额 10,735,696.70 -14,361,003.29

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额 114,636,544.99 76,063,081.39

减:现金的期初余额 141,454,013.93 113,659,365.50

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -26,817,468.94 -37,596,284.11