一汽轿车股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-28]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。

    

    

一、 公司简介

    1、 公司法定中文名称:一汽轿车股份有限公司

    公司英文名称:FAW CAR CO.,LTD

    2、 公司法定代表人:竺延风

    3、 公司董事会秘书:王文权

    授权代表:郑丽兄

    联系地址:长春市绿园区东风大街二号门院内

    电 话:0431-5976447

    传 真:0431-5908726

    4、 公司注册地址:长春市高新开发区汽车研究开发园区

    办公地址:长春市绿园区东风大街二号门院内

    邮政编码:130011

    电子信箱:fawcar@public.cc.jl.cn

    5、 公司信息披露报纸名称:证券时报、上海证券报、中国证券报

    公司中报国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn

    中期报告备置地点:公司证券部

    6、公司股票上市地:深圳证券交易所

    股票简称:一汽轿车

    股票代码:0800

    

    

二、 主要财务数据和指标

    1、调整后指标 :                                    单位:元

指 标 项 目 2001年1-6月 2000年1-6月

净利润 72,324,036.66 261,609,877.43

扣除非经常性损益后的净利润 72,324,036.66 257,079,458.11

每股收益 0.044 0.160

净资产收益率 1.53% 5.13%

每股经营活动产生的现金流量净额 0.015 0.110

2001年6月30日 2000年6月30日

总资产 5,922,043,071.95 6,294,088,760.86

资产负债率 20.62% 18.99%

股东权益 4,712,181,568.42 5,098,827,359.99

每股净资产 2.895 3.133

调整后的每股净资产 2.755 3.002

    注:主要财务指标计算公式如下:

    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

    调整后的每股净资产= (报告期末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊 费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负 数余额)/报告期末普通股股份总数

    

    

三、股本变动和主要股东持股情况

    1、 股本变动情况

(1) 股本结构情况

公司股份变动情况 数量单位:股

  期 初 数 本次变动增减(+,-) 期 末 数

  送股 资本公积转增 小计

一、尚未流通股份

1、 发起人股份

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份 1081500000 1081500000

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

尚未流通股份合计 1081500000 1081500000

二、已流通股份

1、境内上市的人民

币普通股 546000000 546000000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 546000000 546000000

三、股份总数 1627500000 1627500000

2、 主要股东持股情况

①截止2001年6月30日,公司总股本为1627500000股,股东总数为255193户。

②前十名股东持股情况:

序号 股东名称 持有股数(股) 占总股本比例

1 中国第一汽车集团公司 1,035,500,000 63.63%

2 上海新理益投资管理有限公司 19,500,000 1.20%

3 上海宝翔物资有限公司 5,500,000 0.34%

4 上海达君贸易有限公司 5,200,000 0.32%

5 上海科美创业投资管理有限公司 5,000,000 0.31%

6 倪咏梅 3,514,252 0.22%

7 同益证券投资基金 3,513,136 0.22%

8 兴华证券投资基金 3,090,176 0.19%

9 同盛证券投资基金 3,003,285 0.18%

10 泰和证券投资基金 2,665,000 0.16%

    ③持有本公司5%(含5%)以上的法人股东为中国第一汽车集团公司,报告期内 其所持部分股份46000000由北京市第一中级人民法院司法冻结并拍卖过户。报告期 末所持股数为1035500000股。报告期内无质押行为。

    

    

四、 经营情况回顾与展望

    1、报告期内主要经营情况

    报告期内,公司紧紧围绕2001年工作方针“突出经济型过渡产品的操作实施与 现有产品的拓宽升级;突出实物质量的提升与质量保证体系有效运行的创新;突出 改革的推进与改革成果的维护;突出营销体系建设与营销力的提高;加强财务管理, 创造新的效益增长点和良好的公司形象”。主要做了以下工作:

    ◆在销售方面,开展了多种促销活动;整合营销网络,优化网络功能;提高服 务水平,强化市场监控和预测,积极建立新型客户关系管理体系;调整营销政策, 提高代理商的积极性。

    ◆在质量管理方面,公司建立并运行了一套完整的过程质量控制体系,提高了 信息分析和传递质量,加强了信息收集工作,建立了信息处理系统。

    ◆在产品开发方面,开展产品管理,积极开发和论证新技术。建立了图纸管理 数据库,定期进行汽车科技信息通报;开发了“明仕”和“18”红旗轿车新产品, 并于7月份投放市场;变速箱产品继续拓宽市场,CATS5-17已投放市场。新开发的 CATS5-32已完成设计工作,预计下半年试制并投入批量生产。

    ◆在改革方面,制定一体化管理方案,进行了培训;实施了人事、工资制度改 革;完成了公司内部机构改革方案制定、执行及过程协调工作。

    2、公司投资情况

    (1) 募集资金使用情况

    本公司前次发行30,000万股A股,募集资金20.1亿元,98年配股募集资金7.97亿 元。所募集资金按公司《招股说明书》中披露的资金用途没有变更。

    发行招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表 单位:万元

    序号              招股说明书承诺投资项目

  项目名称 总投资额

1 新产品开发及技术服务 42990

2 工厂改造项目 108745

(1) 红旗轿车提高生产能力改造项目 50450

(2) CA488发动机多品种生产, 30035

  形成25万台能力改造项目

(3) 传动器技术改造项目 28260

3 模具制造及购置项目 32550

4 企业铺底流动资金 17401

5 合计 201686

序号 实际投资项目

  项目名称 实际投资额

1 新产品开发及技术服务 43700.00

2 工厂改造项目 73508.80

(1) 红旗轿车提高生产能力改造项目 36931.30

(2) CA488发动机多品种生产, 15695.70

  形成25万台能力改造项目

(3) 传动器技术改造项目 20881.80

3 模具制造及购置项目 15815.02

4 企业铺底流动资金 17401.00

5 合计 150424.82

配股招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表 单位:万元

序号 招股说明书承诺投资项目 实际投资项目

  项目名称 总投资额 项目名称 实际投资额

1 新产品开发 26990 新产品开发 327.00

2 工厂技术改造 4018 工厂技术改造 3102.23

3 模具购置 14910 模具购置

4 股权投资(参股一汽海南) 16000 股权投资(参股一汽海南)

5 补充铺底流动资金 21000 补充铺底流动资金 21000

6 合计 82918 合计 24429.23

    (2)前次募集资金的项目进度

    由于国内中高档轿车市场竞争激烈,同时中国即将加入WTO, 公司产品面临着 结构调整的要求。为使投资决策符合公司长远发展的方向,从经营战略角度考虑, 公司原募集资金项目的投入进度受到影响。公司将不遗余力地在发展民族汽车工业 的同时,努力使投资者的利益达到最大。

    ①产品开发项目

    继98年推出“红旗—98新星”CA7220AE,99年开发设计了三大系列、八种车型 并投放市场之后,2000年又完成了全新小红旗“世纪星”的投放市场。

    ②工厂改造项目

    西区总装车间已进行生产,全新小红旗“世纪星”已在这里走向市场;轿车东 区改造项目完成设备定货、调试、投产工作。

    西区配套的辅助设施已能够满足西区总装、油漆及未来焊装车间投产后的配套 要求。

    传动器改造项目基本结束,将于2001年底验收。

    ③模具制造及购置项目

    国外模具的制造和验收工作已完成并投入使用。

    3、 公司财务状况

    1、 比较资产负债表 单位:万元

    项  目          2001.6.30    2000.12.31   增减(%)   变动原因

总资产 592,204.31 656,960.69 -9.86 偿还借款

货币资金 182,034.98 234,397.76 -22.34 偿还借款

应收票据 17,719.84 30,902.75 -42.66 票据到期

其他应收款 6,394.83 4,439.09 44.06 临时挂帐增加

预付帐款 34,808.56 54,375.85 -35.99 进口件到货结算

存货 126,578.68 107,903.84 17.31 材料储备增加

待摊费用 511.83 109.27 368.41 应在下半年摊销

的房产税增加

固定资产清理 397.71 8.79 4425.48 报废资产未处理完毕

2、 比较损益表 单位:万元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减(%) 变动原因

主营业务利润 20,361.19 38,519.32 -47.14 销售数量下降

营业费用 8,709.39 1,591.53 447.23 合并报表使营

业费用增加

财务费用 -413.52 -516.66 19.96 存款利息减少

净利润 7,232.40 26,160.99 -72.35 销售数量减少,

广告费用增加

    4、下半年计划

    ①根据市场需求加大产品开发力度,强化营销管理,优化营销激励机制。进一 步拓宽市场,提高公司创新能力和经济效益。

    ②强化管理,提高效益。随着公司不断发展和壮大,管理任务也日益艰巨,公 司将进一步强化管理,努力降低成本费用,促进综合效益不断提高。

    ③强化产品质量管理,确保公司的产品质量不断提高,通过质量拉动市场,为 公司创造良好效益。

    ④进一步加强产品销售和货款回笼工作,加大公司应收帐款的清欠力度,保证 公司生产经营处于良性循环。

    ⑤加快募集资金投资项目的实施进度,为公司创造新的利润增长点,进一步提 高公司抗风险能力,为公司长期发展奠定基础。

    

    

五、重要事项

    1、 经公司董事会审议决定,公司2001年中期不进行利润分配,也不进行资本 公积金转增股本。

    2、 公司2001年6月28日召开的2000年度股东大会通过了以公司2000 年末总股 本1627500000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税), 有关分红派 现工作于8月份完成。

    3、 报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。

    4、 报告期内公司收购、兼并事项:

    公司2001年6月28日的2000年度股东大会通过了收购一汽财务公司股权的议案。

    公司与富奥汽车零部件有限公司、一汽实业总公司、一汽贸易总公司、一汽无 锡汽车厂四家签署了受让一汽集团财务有限责任公司(下称财务公司)的股权的协议, 依次为1000万股、200万股、200万股、5万股,共计1405万股, 受让后公司持有财 务公司股权8005万股,占财务公司注册资本的20.70%。受让价为2000 年末财务公 司审计的每股净资产1.72元扣除每股现金分红0.09元后,以每股1. 63 元价格受让 1405万股财务公司股权,共需资金2290.15 万元。资金来源为公司自有资金。

    财务公司基本情况:

    财务公司是1987年经中国人民银行批准成立的一汽集团成员单位提供金融服务 的全国性非银行金融性机构。公司的组织形式为有限责任公司,公司的注册资本为 人民币38680.20万元,其中包括1500万美元,注册资本由一汽集团成员单位投入, 一汽集团公司控股,公司实行董事会领导下的总经理负责制。

    公司法定代表人:李启祥

    公司经营范围:接受集团成员单位的存贷款、信托贷款业务;投资业务;信托 投资、办理结算、票据承兑、贴现业务;同业拆借;兼营代理发行集团成员单位的 短期融资债券、企业债券、股票等有价证券业务;对集团成员的担保、信用见证、 经济咨询、资信调查业务;委托代理等业务;金融租赁;外汇存款、贷款、投资、 借款担保业务。

    2000年末总资产425607.61万元;负债358887.86万元;净资产66719.75万元。 2000年度营业收入12181.69 万元;营业利润6177.16万元;利润总额8754.58万元; 净利润5843.13万元。

    5、重大关联交易事项:详见财务报告附注。

    6、公司与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”情况:我公司已做到 了人员独立、资产完整、财务独立,实行了与控股股东的“三分开”。

    7、 公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市 公司资产的事项。

    8、 公司续聘上海众华沪银会计师事务所负责公司审计工作。

    9、 公司报告期内无更改名称和股票简称情况。

    

    

六、 财务会计报告(未经审计)

    (一)、会计报表(附后)

    (二)会计报表附注

    一、公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度:公司原执行《股份有限公司会计制度》及其各项补充规定, 2001 年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。子公司会计制度按照母公 司会计制度制定。

    2.会计年度:公历1月1日至12月31日。

    3.记帐本位币:人民币。

    4.记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,按历史成本为计价原则。

    5.外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务,采用发生当月月初外汇市场汇价 中间价折合记帐本位币入帐, 月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合 记帐本位币进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额,与购建固定 资产有关的予以资本化。

    6.现金等价物的确定标准:期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、 价值 变动风险很小的投资。

    本年度公司无现金等价物。

    7.坏帐核算方法:

    (1)坏帐的确认标准:

    ①债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款 项;

    ②因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项。

    (2)坏帐损失的核算方法:

    对于(1)中确实不能收回的应收款项, 按经批准的审批核销权限分级批准后, 进行坏帐的核销。

    (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:

    公司对应收款项的坏帐损失核算采用备抵法,年度中期或年末对应收款项(包括 应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法并考虑债务人的实际情况计提坏帐准备。 按 帐龄计提比例如下:

    ①应收帐款

    帐   龄        计提比例

6月以下 0%

7-12月 2%

1-2年 5%

2-3年 10%

3年以上 30%

②其他应收款

帐 龄 计提比例

1年以下 0%

1-2年 5%

2-3年 10%

3年以上 30%

    8.存货核算方法

    (1)存货的分类:原材料、在产品、产成品、低值易耗品(在库)。

    (2)各种存货取得时按计划成本计价,发出时按当月成本差异率用成本差异科目 将计划成本调整为实际成本;低值易耗品在领用时按一次摊销法核算。

    (3)存货跌价损失准备按期末成本与可变现净值孰低的原则计提。 其确认的标 准为:按期末存货中因存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因,致使存货成本不可全部收回的应考虑提取跌价准备。存货跌价准备按照单个 存货项目成本高于可变现净值的差额提取。

    9.短期投资核算方法:

    (1)短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用) 扣 除已宣告但尚未领取的现金股利或自发行日起至取得日止的分期付款的利息入帐; 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目的现金股利 或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资帐面价值;短期投资 处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益。

    (2)短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计提,按单项投资计算跌价准备。

    10.长期投资核算方法:

    (1)长期债权投资的计价及收益确认方法:债券投资按实际支付的价款扣除支付 的税金、手续费等各项附加费用, 以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债 券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。

    (2)长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股 权投资,按投资时实际支付的价款或评估协议确定的价值记帐。 公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响, 采用权益法核算,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽 占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。

    (3)股权投资差额,上述(2)中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额, 一般按10年摊销,金额较小的差额摊销年限缩短。

    (4) 长期投资减值准备:对长期投资中被投资单位由于市价持续下跌或经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复时,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资 减值准备。

    11.固定资产计价和折旧方法

    (1)固定资产标准:1使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、 运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等; 2不属于生产、经营主要设备的物品, 单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年。

    (2)固定资产分类为:房屋及建筑物、生产汽车专用设备、通用设备、电子设备、 运输设备、其他设备。

    (3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。

    (4)固定资产折旧方法:固定资产按原值扣除残值(原值的3%)后,以直线法按下 列折旧年限和折旧率在其有效使用期间计提折旧:

    资产类别         估计的经济使用年限       年折旧率

房屋及建筑物 8-45年 2.16-12.13%

生产汽车专用设备 12年 8.08%

通用设备 13-28年 3.46-7.46%

电子设备 10-12年 8.08-9.70%

运输设备 12年 8.08%

其他设备 8年 12.13%

    (5)固定资产减值准备:每年年度终了对各项资产进行全面检查, 合理地预计 各项资产可能发生的损失,对可能发生的各项资产损失计提减值准备。固定资产减 值准备按单项计提。已经全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。

    12.在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出。在交付使 用之前发生的工程借款利息计入在建固定资产的成本, 交付使用后发生的工程借款 利息计入当期损益。

    在建工程减值准备:每年年度终了对在建工程进行全面检查,合理地预计在建 工程可能发生的损失,对可能发生损失的在建工程,根据其减值程度,计提资产减 值准备。在建工程减值准备按单项计提。

    13.无形资产计价和摊销方法:无形资产按取得时的实际成本计价, 在预计的受 益期内按直线法平均摊销。

    每年年末对无形资产的帐面价值进行检查。在检查时,如果发现无形资产的帐 面价值超过可收回金额的部分,应确认为无形资产减值准备。

    项     目         摊销年限

技术软件费 10年

商誉 15年

14.长期待摊费用摊销方法:按实际成本计价,以下列方法摊销:

  项 目 摊销方法

模具费 工作量法(当期实际产量/预计总产量)

租入固定资产装修费 直线法(摊销年限6年)

    15.收入确认原则:

    (1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    (2)提供劳务:在完成劳务, 并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认 营业收入的实现。

    (3)他人使用本公司资产:在同时满足:1. 与交易相关的经济利益能够流入公 司;2.收入的金额能够可靠计量 这两个条件时, 利息收入按他人使用本公司现金 的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。

    16.所得税的会计处理方法:除股权投资作价超过帐面值部分应交的所得税计入 递延税款外,其余的采用应付税款法。

    17.合并会计报表的编制方法

    (1)合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上( 不 含50%),或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并 范围,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2 号《关于 合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。

    (2)合并所采用的会计方法:公司以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表及其他有关资料为依据, 在将其相互之间的权益性投资与所有 者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上, 合并各项 目的数额编制合并会计报表。

    二、会计政策变更的说明

    本公司自2001年1月1日起,执行《企业会计制度》。截止2001年6月30日, 本 公司应计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备为零。累计影响数 为零。

    本公司自成立以来无债务重组业务、委托贷款业务、非货币性交易业务发生, 不涉及会计政策的变更。

    根据财政部2001年43号文件精神,公司年初在长期待摊费用中挂帐的技术开发 费171,094,208.39元作为会计差错予以更正。影响99年年初未分配利润-148,146 ,292.63元;影响99年当年净利润4,896,573.16元;影响2000年当年净利润9, 192 ,084.24元。

    三、关联方关系及其交易

    1. 存在控制关系的关联方情况

    (1)存在控制关系的关联方

    企业名称     注册地址     主营业务    与本企业联系 

中国第一汽 长春东风 汽车生产与销售 母公司

车集团公司 大街63号

企业名称 经济性质或类型 法定代表人

中国第一汽 国有 竺延风

车集团公司

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

  企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

中国第一汽车集团公司 379,800万元 — — 379,800万元

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

  企业名称 年初数 本年增加 本年减少

  金额 持股比例 金额 金额

中国第一汽车集团公司 108,150万元 66.45 — 4,600万元

  企业名称 年末数

  金额 持股比例

中国第一汽车集团公司 103,550万元 63.63

    中国第一汽车集团公司所持金额减少的原因是司法冻结拍卖。

    (4)存在控制关系的关联方交易

    A.本公司与存在控制关系的关联方母公司一汽集团发生了如下交易事项:

    (1) 根据本公司与一汽集团公司签订的《关于汽车零部件及原材料供应的协议 书》本公司生产轿车所需的部分汽车零部件由一汽集团公司供应; 一汽集团公司生 产汽车所需的发动机、变速器等由本公司供应。

    (2)根据本公司与一汽集团公司签订的《商标使用许可合同》,一汽集团公司许 可本公司在一段时间内有偿使用注册号为第104897号、第204468号商标, 至累计销 出24万辆红旗轿车之后,一汽集团公司将上述商标无偿转让本公司。

    (3)根据本公司与一汽集团公司签订的《土地使用权租赁合同》,一汽集团公司 同意将759,580平方米的土地使用权出租给本公司,租赁费为每年人民币550万元。

    (4)根据本公司与一汽集团签订的《综合服务协议》,一汽集团向公司提供进出 口委托代理、设备大修、能源动力供应、研究开发及试制、运输及社会福利设施等 各项服务。

    B.关联交易金额(单位:万元)

    a.采购货物

        企业名称          本年发生数      上年发生数

中国第一汽车集团公司 36,455.42 86,483.92

b.销售货物

  企业名称 本年发生数 上年发生数

中国第一汽车集团公司 10,770.27 163,856.44

c.提供其他服务

  企业名称 交易内容 本年发生数 上年发生数

中国第一汽车集团公司 租赁土地使用权 274.98

中国第一汽车集团公司 各项劳务 2,232.06 1,674.64

中国第一汽车集团公司 技术开发费 1,144.24

d.关联方应收应付款项:(单位:元)

  期末数 年初数

应收帐款: 中国一汽集团公司 83,598,372.88 63,623,806.47

预付帐款: 中国一汽集团公司 328,251,569.99 499,395,456.01

其他应收款: 中国一汽集团公司 1,260,380.12 2,257,095.37

应付帐款: 中国一汽集团公司 59,152,253.86 172,573,350.16

其他应付款: 中国一汽集团公司 20,930,198.00 8,279,507.07

预收帐款: 中国一汽集团公司 533,846.68 51,901.02

2.不存在控制关系的关联方情况

(1)不存在控制关系的关联方关系的性质

  企业名称 与本企业的关系

一汽扬子汽车厂 同一母公司

一汽运输有限责任公司 同一母公司

一汽铸造公司 同一母公司

一汽凯尔-海斯汽车底盘有限公司 同一母公司

一汽杰克赛尔空调有限公司 同一母公司

(2)不存在控制关系的关联方交易金额(单位:万元)

A.采购货物

  企业名称 本年发生数 上年发生数

一汽凯尔-海斯汽车底盘有限公司 8,202.88 9,034.26

一汽杰克赛尔空调有限公司 1,688.84 2,561.52

B.销售货物

  企业名称 本年发生数 上年发生数

一汽扬子汽车厂 1,210.82 682.81

一汽凯尔-海斯汽车底盘有限公司 4,637.79 3,999.58

c.提供其他服务

  企业名称 本年发生数 上年发生数

一汽运输有限责任公司 182.67

一汽铸造公司 232.97

(3)不存在控制关系的关联方应收应付款项:(单位:元)

  期末数 年初数

应收帐款:

一汽扬子汽车厂 14,166,603.78 3,344,699.90

一汽运输有限责任公司 2,650,000.00

    (4)公司通过一汽财务有限公司存款和借款,存款和借款利率均按中国人民银行 规定的金融机构存贷款利率计算,明细项目列示如下:(单位: 元)

                     本年发生数        上年发生数

利息收入 1,344,763.83 839,234.38

利息支出 496,000.00 —

  期末数 年初数

银行存款 59,857,024.81 756,958,142.83

短期借款 400,000,000.00

3.其他关联交易

公司关键管理人员取得报酬的情况如下: (单位:万元)

  本年发生数 上年发生数

人数 6 4

报酬金额 9.66 4.85

    四、或有事项

    公司没有发生需要说明的影响会计报表阅读和理解的重大的或有事项。

    五、承诺事项

    公司没有发生需要说明的影响会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。

    六、资产负债表期后事项

    截止本会计报表签发日,公司未发生资产负债表期后事项。

    

    

七、 备查文件目录

    1、 载有董事长亲笔签署的中期报告正本;

    2、 载有法定代表人、财务部负责人亲笔签字并盖章的财务报表;

    3、 报告期内在中国证监会制定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿;

    4、 经最近一次股东大会通过的公司章程。

    

一汽轿车股份有限公司

    2001年8月28日

                               资产负债表

编制:一汽轿车股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元

资产 本期期初(合并) 本期期末(合并)

流动资产:

货币资金 2,343,977,646.07 1,820,349,835.40

短期投资

应收票据 309,027,512.00 177,198,434.00

应收股利

应收利息

应收帐款 375,424,842.55 389,424,357.43

其他应收款 44,390,871.52 63,948,322.29

预付帐款 543,758,544.46 348,085,611.85

应收补贴款

存货 1,079,038,389.74 1,265,786,793.37

待摊费用 1,092,692.68 5,118,285.85

一年内到期长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 4,696,710,499.02 4,069,911,640.19

长期投资:

长期股权投资 97,852,883.53 97,852,883.53

长期债权投资

长期投资合计 97,852,883.53 97,852,883.53

其中:合并价差 -2,147,116.47 -2,147,116.47

股权投资差额

固定资产:

固定资产原价 2,069,727,101.15 2,122,770,509.25

减:累计折旧 834,817,351.42 878,643,450.91

固定资产净额 1,234,909,749.73 1,244,127,058.34

工程物资

在建工程 348,774,514.10 331,372,258.89

固定资产清理 87,882.96 3,977,126.74

固定资产合计 1,583,772,146.79 1,579,476,443.97

无形资产及其他资

无形资产 25,432,134.46 23,873,666.54

长期待摊费用 165,839,212.51 150,928,437.72

其他长期资产

无形资产及其他资

产合计 191,271,346.97 174,802,104.26

递延税项:

递延税款借项

资产总计 6,569,606,876.31 5,922,043,071.95

流动负债:

短期借款 510,000,000.00 10,000,000.00

应付票据 18,822,951.00 14,677,974.73

应付帐款 707,083,381.12 746,600,140.97

预收帐款 53,787,806.14 49,923,430.94

应付工资 53,576,308.18 26,707,325.24

应付福利费 3,808,298.24 3,011,169.10

应付股利 162,750,000.00 162,750,000.00

应交税金 196,893,359.16 11,662,089.88

其他应交款 31,901,719.26 36,819,622.72

其他应付款 94,110,334.04 76,352,692.29

预提费用 11,413,813.95 23,029,759.16

预计负债

一年内到期的长期负债 4,428,645.08 4,428,645.08

其他流动负债

流动负债合计 1,848,576,616.17 1,165,962,850.11

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款 34,975,379.58 34,975,379.58

专项应付款

其他长期负债 18,357,235.22 19,999,418.54

长期负债合计 53,332,614.80 54,974,798.12

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 1,901,909,230.97 1,220,937,648.23

少数股东权益 -7,184,519.47 -11,076,144.70

股东权益:

股本 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00

股本净额 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00

资本公积 2,418,212,959.91 2,418,212,959.91

盈余公积 212,046,049.79 212,046,049.79

其中:法定公益金 83,210,931.45 83,210,931.45

未分配利润 483,930,946.83 556,254,977.49

外币报表折算差额

未确认子公司投资损失 -66,807,791.72 -101,832,418.77

股东权益合计 4,674,882,164.81 4,712,181,568.42

负债和股东权益总计 6,569,606,876.31 5,922,043,071.95

资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)

流动资产:

货币资金 2,225,748,703.10 1,774,417,203.12

短期投资

应收票据 234,081,912.00 348,767,739.00

应收股利

应收利息

应收帐款 387,419,651.23 586,523,629.71

其他应收款 27,384,618.30 452,176,774.56

预付帐款 543,758,544.46 346,215,133.85

应收补贴款

存货 644,552,132.73 602,199,869.19

待摊费用 1,092,692.68 5,118,285.85

一年内到期长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 4,064,038,254.50 4,115,418,635.28

长期投资:

长期股权投资 100,000,000.00 100,000,000.00

长期债权投资

长期投资合计 100,000,000.00 100,000,000.00

其中:合并价差

股权投资差额 -2,147,116.47 -2,147,116.47

固定资产:

固定资产原价 2,040,024,164.45 2,092,961,872.55

减:累计折旧 830,835,108.07 873,487,775.71

固定资产净额 1,209,189,056.38 1,219,474,096.84

工程物资

在建工程 334,343,215.14 316,930,959.93

固定资产清理 87,882.96 3,977,126.74

固定资产合计 1,543,620,154.48 1,540,382,183.51

无形资产及其他资

无形资产 25,432,134.46 23,873,666.54

长期待摊费用 165,839,212.51 150,928,437.72

其他长期资产

无形资产及其他资

产合计 191,271,346.97 174,802,104.26

递延税项:

递延税款借项

资产总计 5,898,929,755.95 5,930,602,923.05

流动负债:

短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00.9

应付票据 13,722,951.00 14,677,974.73

应付帐款 582,823,477.46 645,608,522.81

预收帐款 8,213,487.61 11,122,492.65

应付工资 48,077,701.49 26,584,376.84

应付福利费 3,732,929.19 2,767,345.58

应付股利 162,750,000.00 162,750,000.00

应交税金 175,291,800.04 50,377,131.93

其他应交款 31,411,041.31 36,328,944.77

其他应付款 62,894,735.74 50,481,991.17

预提费用 1,413,813.95 19,212,759.16

预计负债

一年内到期的长期负债 4,428,645.08 4,428,645.08

其他流动负债

流动负债合计 1,104,760,582.87 1,034,340,184.72

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款 34,975,379.58 34,975,379.58

专项应付款

其他长期负债 17,503,836.97 19,162,089.48

长期负债合计 52,479,216.55 54,137,469.06

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 1,157,239,799.42 1,088,477,653.78

少数股东权益

股东权益:

股本 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00

股本净额 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00

资本公积 2,418,212,959.91 2,418,212,959.91

盈余公积 212,046,049.79 212,046,049.79

其中:法定公益金 83,210,931.45 83,210,931.45

未分配利润 483,930,946.83 584,366,259.57

外币报表折算差额

未确认子公司投资损失

股东权益合计 4,741,689,956.53 4,842,125,269.27

负债和股东权益总计 5,898,929,755.95 5,930,602,923.05

利润及利润分配表

编制:一汽轿车股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元

上年同期(合并) 本期(合并) 2000年调整(合并)

一、主营业务收入 1,890,457,348.11 1,423,157,254.89 3,151,756,156.22

减:主营业务成本 1,408,541,632.34 1,134,593,666.78 2,436,882,691.04

主营业务税金及附加 96,722,511.50 84,951,652.11 161,817,044.70

二、主营业务利润 385,193,204.27 203,611,936.00 553,056,420.48

加:其他业务利润 7,711,525.04 5,248,637.69 19,370,470.78

减:营业费用 15,915,269.65 87,093,885.71 112,521,271.32

管理费用 76,208,002.20 76,781,801.93 183,770,898.31

财务费用 -5,156,565.67 -4,135,239.01 804,604.50

三、营业利润 305,938,023.13 49,120,125.06 275,330,117.13

加:投资收益 10,750,187.13

补贴收入 2,450,000.00

营业外收入 2,163,764.75 125,931.62 2,551,821.01

减:营业外支出 757,512.04 28,946.60 5,190,458.89

四、利润总额 307,344,275.84 49,217,110.08 285,891,666.38

减:所得税 45,734,398.41 15,809,331.70 67,535,376.19

少数股东损益 -3,891,625.23 -9,864,944.01

未确认子公司投资损益 35,024,627.05 66,807,791.72

五、净利润 261,609,877.43 72,324,030.66 295,029,025.92

加:年初未分配利润 410,657,726.09 483,930,946.83 410,657,726.09

其他转入

六、可供分配的利润 672,267,603.52 556,254,977.49 705,686,752.01

减:提取法定盈余公积 29,502,902.59

Czxczx

提取法定公益金 29,502,902.59

提取职工奖励及

福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的

利润 672,267,603.52 556,254,977.49 646,680,946.83

减:应付优先股股利

提取任意盈余公

应付普通股股利 162,750,000.00

转作股本的普通

股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润 672,267,603.52 556,254,977.49 483,930,946.83

上年同期(母公司) 本期(母公司) 2000年调整(母公司)

一、主营业务收入 1,890,457,348.11 1,579,621,649.13 3,114,498,115.98

减:主营业务成本 1,408,541,632.34 1,299,999,158.64 2,436,659,691.54

主营业务税金及附加 96,722,511.50 84,951,652.11 157,933,530.08

二、主营业务利润 385,193,204.27 194,670,838.38 519,904,894.36

加:其他业务利润 7,711,525.04 5,248,637.69 19,370,470.78

减:营业费用 15,915,269.65 16,149,901.83 28,939,540.39

管理费用 76,208,002.20 70,830,329.65 153,072,697.11

财务费用 -5,156,565.67 -3,182,034.58 -16,695,562.04

三、营业利润 305,938,023.13 116,121,279.17 373,958,689.68

加:投资收益 -11,226,517.24

补贴收入 2,450,000.00

营业外收入 2,163,764.75 125,931.62 2,363,341.01

减:营业外支出 757,512.04 2,566.35 4,981,111.34

四、利润总额 307,344,275.84 116,244,644.44 362,564,402.11

减:所得税 45,734,398.41 15,809,331.70 67,535,376.19

少数股东损益

未确认子公司投资损益

五、净利润 261,609,877.43 100,435,312.74 295,029,025.92

加:年初未分配利润 410,657,726.09 483,930,946.83 410,657,726.09

其他转入

六、可供分配的利润 672,267,603.52 584,366,259.57 705,686,752.01

减:提取法定盈余公积 29,502,902.59

Czxczx

提取法定公益金 29,502,902.59

提取职工奖励及

福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的

利润 672,267,603.52 584,366,259.57 646,680,946.83

减:应付优先股股利

提取任意盈余公

应付普通股股利 162,750,000.00

转作股本的普通

股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润 672,267,603.52 584,366,259.57 483,930,946.83

利润表附表

净资产收益率(%) 每股收益(元/股)

报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 4.32 4.32 0.13 0.13

营业利润 1.04 1.04 0.03 0.03

净利润 1.53 1.54 0.04 0.04

扣除非经常性损益

后的净利润 1.53 1.54 0.04 0.04

现金流量表

编制:一汽轿车股份有限公司 2001年1至6月 单位:人民币元

项目 合并报表 母公司报表

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务

收到的现金 1,758,799,094.62 1,523,098,186.78

收到的税费返还

收到的其他与经营

活动有关的现金 19,996,060.99 17,869,746.46

现金流入小计 1,778,795,155.61 1,540,967,933.24

购买商品、接受劳务支付的现金 1,176,456,881.15 1,066,624,380.98

支付给职工以及为职工支付的现金 81,932,186.78 73,324,351.90

支付的各项税费 341,097,482.07 319,268,821.13

支付的其他与经营活动有关的现金 155,670,149.47 86,795,052.25

现金流出小计 1,755,156,699.47 1,546,012,606.26

经营活动产生的现金流量净额 23,638,456.14 -5,044,673.02

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 37,296,792.61 37,283,454.61

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 37,296,792.61 37,283,454.61

投资活动产生的现金流量净额 -37,296,792.61 -37,283,454.61

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金 500,000,000.00

分配股利、利润或偿付

利息所支付的现金 5,617,993.66 4,651,891.81

支付的其他与筹资活动有关的现金 400,000,000.00

现金流出小计 505,617,993.66 404,651,891.81

筹资活动产生的现金流量净额 -505,617,993.66 -404,651,891.81

四、汇率变动对现金的影响 -4,351,480.54 -4,351,480.54

五、现金及现金等价物净增加额 -523,627,810.67 -451,331,499.98

补充资料:

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 72,324,030.66 100,435,312.74

加:少数股东损益

计提的资产减值准备 2,076,053.86 7,157,790.12

固定资产折旧 46,346,899.86 45,173,468.01

无形资产摊销 23,873,666.54 23,873,666.54

长期待摊费用摊销 10,890,900.81 10,890,900.81

待摊费用减少(减:增加) 1,990,308.68 1,990,308.68

预提费用增加(减:减少) 11,615,945.21 20,626,573.11

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产损失(减收益)

固定资产报废损失

财务费用 9,969,474.20 9,003,372.35

投资损失(减:收益)

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加) -185,748,403.63 42,352,263.54

经营性应收项目

的减少(减:增加) 276,065,504.96 -141,038,551.10

经营性应付项目

的增加(减:减少) -245,765,925.01 -125,509,777.82

其他

经营活动产生的现金流量净额 23,638,456.14 -5,044,673.02

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额 1,820,349,835.40 1,774,417,203.12

减:现金的期初余额 2,343,977,646.07 2,225,748,703.10

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -523,627,810.67 -451,331,499.98