2001丹东曙光车桥股份有限公司中期报告摘要  [2001-07-31]  

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司中期财务会 计报告未经审计。

    丹东曙光车桥股份有限公司董事会

    

    

一、公司简介

    1、公司法定中文名称:丹东曙光车桥股份有限公司

    公司法定英文名称: DANDONG SHUGUANG VEHICLE AXLE COMPANY LIMITED

    2、公司注册地址:丹东市振安区燕窝街300号

    公司办公地址:丹东市振安区燕窝街300号

    邮编:118001

    公司国际互联网网址:http:// www.chinasgaxle.com

    电子信箱:sg@mail.ddptt.ln.cn

    3、公司法定代表人:李进巅

    4、公司董事会秘书:那涛

    联系地址:丹东市振安区燕窝街300号

    电话:0415-4146825

    传真:0415-4142821

    电子信箱:natao_sg@sina.com.cn

    5、公司选定的中国证监会指定报纸:《中国证券报》、《上海证券报》。

    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn

    公司中期报告备置地点:公司董事会办公室

    地址:丹东市振安区燕窝街300号

    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所

    股票简称:曙光股份

    股票代码:600303

    

    

二、主要财务数据和指标

    单位:人民币元       

项目 2001年中期 2000年中期 2001年中期/2000年中期

净利润 20,711,094.66 12,599,645.31 164.38%

扣除非经常性损

益后的净利润 20,711,094.66 12,599,645.31 164.38%

每股收益 0.128 0.25 51.2%

净资产收益率 4.03% 13.9% 28.99%

每股经营活动产生

的现金流量净额 0.77 0.7 110%

单位:人民币元

项目 2001年6月30日 2000年12月31日 期末/期初

总资产 818,946,783.33 471,113,325.36 173.83%

资产负债率 37.2% 69.8% 53.30%

股东权益

(不含少数股东权益) 513,891,517.26 90,814,448.63 565.87%

每股净资产 3.17 4.78 66.32%

调整后的每股净资产 3.15 4.73 66.60%

    注:1:主要财务指标计算公式如下:

    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项 -待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/ 报告期末普通股股份总数

    2:本报告期无扣除的非经常性损益项目和涉及金额

    3:(1)净利润增加:① 河南汽车制动器公司通过加强财务管理,降低各种费 用。② 母公司执行辽地税所『2000』288号文件《关于丹东曙光车桥股份有限公司 "九五"车桥技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税地批复》 , 2001 年收到 2000年抵免地所得税312.4万元。按上市公司18%返还,退回的2000年所得税182.7万 元。

    (2)每股收益降低:去年同期公司股本总额为5000万股,通过去年底公司发行 4000万股A股合今年上半年转增的7200万股,公司总股本变为16200万股。 总股本扩 大,每股收益降低。

    (3)每股净资产增加:2000年底发行4000万股,募集资金33816万元,公司净资 产增加,所以每股净资产增加。

    

    

三、股本变化及主要股东持股情况

    1、股本变动情况:                          数量单位:股

本次变动前 本次变动增减(+、-)

配股 送股 公积金转股 增发 其他

一、未上市流通股份

1、发起人股份 38,750,000 31,000,000

其中:

国家持有股份

境内法人持有股份 38,750,000 31,000,000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股 11,250,000 9,000,000

4、优先股或其他

其中:转配股

未上市流通股份合计 50,000,000 40,000,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 40,000,000 32,000,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计 40,000,000 32,000,000

三、股份总数 90,000,000 72,000,000

本次变动后 占总股本的比例(%)

小计

一、未上市流通股份

1、发起人股份 31,000,000 69,750,000 43.06

其中:

国家持有股份

境内法人持有股份 31,000,000 69,750,000 43.06

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股 9,000,000 20,250,000 12.5

4、优先股或其他

其中:转配股

未上市流通股份合计 40,000,000 90,000,000 55.56

二、已上市流通股份

1、人民币普通股 32,000,000 72,000,000 44.44

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计 32,000,000 72,000,000 44.44

三、股份总数 72,000,000 162,000,000 100

2、主要股东持股情况

单位:股

序号 股东名称 持股数量 所占比例(%)

1 曙光车桥总厂 69750000 43.06

2 泰和基金 7049271 4.35

3 同益基金 2821892 1.74

4 邵会山 1267888 0.78

5 丁长德 1055030 0.65

6 范正宇 1019311 0.63

7 范磊 945460 0.58

8 郑怀洪 841284 0.52

9 刘泽忱 837946 0.52

10 关绍华 754320 0.47

    曙光车桥总厂的期初持股数38,750,000股,本期变动股数为31,000,000股,变动 原因为2000年年度公积金转增股本。

    2001年3月21日,公司在《中国证券报》上发布公告, 丹东曙光车桥总厂持有公 司3,875万股法人股,总厂将其持有的3,000万股法人股(注:原质押的3,000万法人 股,因2000年年度公积金转增股本,质押的股本总数本期末变更为5,400 万股)质押 给中信实业银行沈阳分行,质押期自2001年3月19日至2002年5月1日。上述质押已在 上海证券中央登记公司办理质押登记。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    1、公司报告期内主要经营情况

    公司主要生产汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件制造、加工,汽车改装,汽车 修理。(设分支销售汽车及零部件)

    今年上半年,公司董事会在认真贯彻执行股东大会决议的前提下,通过经理班子 不懈努力,整合市场营销体系,主攻重点市场,开拓潜力市场,实行定点、定员、定量 的市场拓展原则,促动了产品的销售。同时加大对研发的投入,为公司的成长积蓄能 力;通过管理创新、技术创新、工艺创新,以提高内涵,使产量再满足市场需求的情 况下,提高盈利能力合竞争力。上半年公司销售车桥49,899只,实现销售收入18,438 万元,利润总数3,338万元。

    2、公司投资情况

    (1)募集资金使用情况

    公司2000年通过发行4000万股A股,募集资金33816万元。至报告期,资金使用情 况如下:

          项目              承诺投资额              已投资额

1、"九五"车桥双加 7066万元 1427.4万元

技术改造项目

2、汽车螺旋伞齿轮 1366万元 674万元

生产线技改项目

3、汽车半轴技术改造项目 2998万元 100万元

4、组建都江曙光机械 - 3500万元

有限责任公司

    注:组建都江曙光机械有限责任公司为变更原汽车转向节技术改造项目。原项 目总投资2955万元。超出原项目资金部分,由公司用自有资金解决。

    (2)其他投资情况

    近年来,国内市场出现了皮卡车热销现象,丹东曙光车桥总厂的全资企业--丹东 汽车改装厂生产的皮卡车已逐步站稳了南方部分市场,出现了产销两旺的喜人局面。 为实现优势互补,丹东曙光车桥股份有限公司利用自有资金投资646.22 万元收购丹 东汽车改装厂90%的净资产,与丹东曙光车桥总厂合资组建丹东曙光专用车有限责任 公司。通过组建合资公司,使整车生产得到较大的发展,从而为公司带来更大的投资 收益。

    3、下半年业务发展计划:

    1、抓住进口汽车零部件国产化的机遇,利用公司"九五"改造后的技术和设备 优势,生产高技术含量、高附加值的可替代进口的车桥。抓住零部件向专业化、 集 成化方向发展的机遇,主动出击,快速进入大集团的配套领域。

    2、巩固老市场,开发新市场,调整产品结构,提高市场占有率。

    3、开展技术进步、管理创新。通过技术进步、 管理创新来提高企业的核心竞 争力,从而快速实现与国际接轨。

    

    

五、重要事项

    1、公司中期利润分配预案

    公司报告期内实现净利润20,711,094.66元,加上年度结转未分配利润26, 693 ,632.79元,实际可供股东分配的利润为47,404,727.45元。经公司董事会审议决定 ,2001年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

    2、2000年度公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:

    根据2001年5月10日公司2000年度股东年会决议,公司以2000年末公司总股本9 ,000万股为基数,向公司全体股东按每10股派发现金2元(含税),共派发现金 1800 万元(含税)。以2000年末公司总股本9,000万股为基数,用资本公积金向全体股东 按每10股转增8股,此次用资本公积金转增股本7,200万元,转增后股本总数为16,200 万股。

    本次分红派息及转增股本的股权登记日为2001年5月29日,除权除息日为5月 30 日,现金红利发放日为6月8日。(见2001年5月11日《中国证券报》和《上海证券报》 登载的丹东曙光车桥股份有限公司2000年度股东大会决议公告和2001年5月23 日《 中国证券报》和《上海证券报》登载的丹东曙光车桥股份有限公司2000年度分红派 息及资本公积金转增股份实施公告.)

    3、2000年度报告中披露的对美国柏利莱机械公司的执行案件仍在执行中。

    2001年2月19日,公司起诉诸城市商务股份有限公司一案,标的额708万元, 此案 尚在诉讼中。

    报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。

    4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项

    2001年5月24日,公司三届七次董事会议审议通过了关于合资组建丹东曙光专用 车有限责任公司的议案,公司利用自有资金投资 646.22万元收购丹东曙光车桥 总厂的全资企业--丹东汽车改装厂90%的净资产,丹东曙光车桥总厂以丹东汽车改装 厂所剩的10%净资产与公司所投90%的净资产合资组建丹东曙光专用车有限责任公司, 注册资本1000万元。

    2001年6月28 日公司临时股东大会审议通过了停止实施汽车转向节技术改造项 目的议案, 并将该项目变更为与四川都江机械有限责任公司合资组建"四川都江曙 光机械有限责任公司",公司以现金3,500万元作为出资,占合资公司51%股权;四川 都江机械有限责任公司以经评估确认后的生产车桥的有效资产3,360万元作为出资, 占合资公司49%的股权。 (见2001年5月29 日《中国证券报》和《上海证券报》登 载的丹东曙光车桥股份有限公司第三届董事会第七次会议决议暨召开2001年年度临 时股东大会公告和2001年5月29 日《中国证券报》和《上海证券报》登载的丹东曙 光车桥股份有限公司2001年年度临时股东大会决议公告)

    5、重大关联交易事项

    (1) 土地使用权

    A 支付土地使用费

    公司与丹东曙光车桥总厂签订土地使用权租赁合同, 承租位于丹东市振安区燕 窝路300号共44,622.82平米土地,租期50年,双方按照市场公允价确定公司每年支付 租金人民币258,000.00元,租金按年结算。

    2001年已支付1-4月租金86,000.00元。

    B 购买土地使用权

    为减少关联交易,达到房地产合一,公司与车桥总厂协商以2001年1月31 日为评 估基准日,经辽宁国地资产评估有限公司对"总厂"土地使用权评估 , 评估价格为 1320.83万元,公司2001年3月27日第三届董事会第六次会议决议,通过以评估价格受 让土地使用权。2001年5月公司已将上述款项支付给车桥总厂。

    (2) 房产租赁

    1999年公司与丹东汽车改装厂签订房产租赁合同, 出租位于丹东市振安区燕窝 街300号厂房一处给丹东汽车改装厂,总面积为11,426.4平米,首期租赁期限为10年, 租金每年为190万元人民币(含水电汽费),租金按年结算。

    (3) 提供担保

    2001年6月30日公司短期借款余额中15,000,000.00元由丹东汽车改装厂提供担 保;短期借款中5,000,000.00元、长期借款中3,000,000.00由河南省汽车制动器总 厂提供担保。

    (4) 销售产品

    1999年公司与丹东汽车改装厂签订长期供应合同, 公司向丹东汽车改装厂提供 车桥类产品,双方按同类产品市场价格进行结算。2001年1-6月及2000年1-6 月交易 金额分别为2,288,878.00元、1,578,623.93元。

    (5) 股权转让

    2001年5月24 日公司三届七次董事会议审议通过了关于合资组建丹东曙光专用 车有限责任公司的议案,公司用自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资企业-- 丹东 汽车改装厂90%的净资产,丹东曙光车桥总厂以丹东汽车改装厂所剩的10% 的净资产 与公司所投资900万元(含收购丹东汽车改装厂90%的净资产及追加的货币资金)合 资组建丹东曙光专用车有限责任公司,注册资本1000万元。公司于2001年6月28日以 现金900万元投入丹东曙光专用车有限责任公司。 丹东曙光专用车有限责任公司于 2001年6月29日注册登记,注册资本已经丹东大正会计师事务所有限责任公司验证并 出具(2001)丹大正验字第158号验资报告。

    6、公司与控股股东在人员、资产、财务方面的"三分开"情况。

    (1)在人员方面,本公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立管理。总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬, 未在控股股东单位领取报酬和担任 重要职务

    (2)在资产方面,本公司拥有独立完整的生产系统和配套设施。

    (3)在财务方面,本公司设有独立的财务部门, 并建立了独立的财务会计核算 系统和完备的财务管理制度,并在银行独立开设帐户。

    7、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁 公司资产的事项。

    8、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变化,仍为北京中兴宇会计师事务 所有限责任公司。

    9、报告期内公司无更改名称或股票简称及代码情况。

    

    

六、财务会计报告(未经审计)

    后附:会计报表、会计报表附注。

    丹东曙光车桥股份有限公司

    2001年7月27日

    会计报表附注

    一)、公司简介

    丹东曙光车桥股份有限公司(以下简称公司)设立于1993年3月2日。公司的主 发起人丹东曙光车桥总厂创办于1984年,为市属集体企业。1993年3月, 经辽宁省体 改委辽体改发〖1993〗5 号《关于丹东曙光车桥总厂改组为股份有限公司的批复》 批准,丹东曙光车桥总厂与其余发起人,采取定向募集方式设立了丹东曙光车桥股份 有限公司。2000年12月,经中国证券监督管理委员会批准,在上海证券交易所公开发 行境内上市普通股4000万股。公司的注册地址为:辽宁省丹东市振安区燕窝街 300 号。经营范围包括:汽车前后桥、汽车零部件制造、加工;汽车修理。公司是目前 国内最大的专业化轻型汽车车桥生产厂家。

    公司的总股本为9,000万股,其中:法人股3,875万股,占股本总额的43.06%;内 部职工股1,125万股,占股本总额的比例为12.5%;社会公众股4,000万股, 占股本总 额的44.44%。

    经本公司2001年5月10日股东大会决议,本公司以2000年12月 31 日的股份总额 9000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增8股,共转增7200万股,此次转增 后,股份总数为16200万股,注册资本变更为16200万元,其中:法人股6975万股,占股 本总额的43.06%,内部职工股2025万股,占股本总额的12.5%,社会公众股 7200万股, 占股本总额的44.44%。

    二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1. 会计制度

    从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其有关法律、法规的规定。

    下属子公司在合并报表时按《企业会计制度》及其有关法律、法规的规定编制 调整。

    2. 会计年度

    会计年度采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日。

    3. 记账原则及会计计价基础

    会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账,并以历史(实际)成本为 计价原则。

    4. 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5. 外币业务核算方法

    公司发生的非记账本位币经济业务,均采用业务发生当月1日的中国人民银行公 布的折算汇率折合为记账本位币记账;期末时对外币货币性资产、债权和债务按期 末中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位 币与账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益 ,计入当期损益;属于筹建期间的, 计入长期待摊费用;属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益, 按照借款 费用资本化的原则进行处理;固定资产交付后产生的汇兑损益计入当期损益。

    6. 合并报表编制方法

    合并报表范围及所采用的方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈 合并会计报表暂行规定〉的通知》, 以公司和纳入合并范围的子公司报告期的会计 报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部 交易和资金往来均相互抵消。

    2001年6月30日符合合并条件的子公司请见五)、控股子公司及合营企业。

    公司本部和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。

    7. 现金等价物的确认标准

    公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、 流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的短期投资, 确认为现 金等价物。

    8. 坏账核算方法

    公司采用备抵法核算坏账, 采用账龄分析法对期末应收款项(包括应收账款和 其他应收款)余额计提坏账准备金。坏账准备计提比例如下:

    账龄      计提比例

一年以内 1%

一至二年 10%

二至三年 15%

三年以上 20%

    公司对三个月以上的应收账款实行跟踪收款,故一年以内的应收账款风险较小, 按1%计提坏帐准备。

    坏帐的确认标准:债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务, 而且有确凿证据表明无法收回或收 回的可能性不大的应收款项经董事会批准确认为坏帐损失。

    7. 存货核算方法

    公司存货包括库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领 用采用计划价格核算,实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目; 产成 品入库按实际成本计价,发出产品采用加权平均法计算销售成本; 低值易耗品领用 采用五五摊销法核算。

    存货跌价准备的确认及计提方法:公司于期末对存货进行全面清查, 如由于存 货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 使存货成本不可收 回的部分,按账面成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法计提存货跌价准备。

    8. 短期投资

    (1)短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年) 的投资,包括股票投资、债券投资等;

    (2)短期投资在取得时按实际支付的价款,即实际支付的全部价款(包括税金、 手续费和相关费用)扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息记账;

    (3)期末短期投资按成本与市价孰低法计量,各项短期投资的市价低于成本的 差额,计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。

    (4)处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额, 作为当 期投资收益。

    9. 长期投资核算方法

    (1) 长期股权投资核算方法

    a 公司在长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部 价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本;

    b 公司在放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资时, 投资成本以 放弃的非现金资产的公允价值确定;

    c 公司在短期投资划转为长期股权投资时, 按其投资成本与市价孰低确定长期 股权投资成本;

    d 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上, 或虽投资不 足20%但对被投资单位有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法 核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含 50%)的, 采用权益法核算并纳入合并会计报表范围;

    e 公司长期股权投资差额在规定的投资期限内平均摊销;

    f 采用权益法核算时, 长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权 益中所占份额之间的差额,列为“股权投资差额”,股权投资差额在规定的投资期限 内平均摊销;

    (2)长期债权投资核算方法

    a 公司在长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部 价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本;

    b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用 直线法摊销;

    c 公司处置长期债权投资时, 投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当 期投资损益。

    (3)长期投资减值准备

    公司于期末对长期投资逐项进行检查, 由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值, 并且这种降低的价 值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。

    公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的情况, 所以 未计提长期投资减值准备。

    10. 固定资产核算方法

    (1) 公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、 工具等资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以 上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。

    固定资产按取得时的实际成本计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发 生的借款利息及因借款产生的外币汇兑损益予以资本化;有关重大扩充、更换及翻 新、技术改造而增加的价值作为资本支出,列入固定资产。 经常性修理及维护支出 列为当期费用;固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理的损益计 入当期营业外收入或支出。

    (2)固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、 使用 年限、预计残值(残值率为5%)确定其折旧率如下:

      资产名称    折旧年限  年折旧率

房屋及建筑物 30~40 2.38%~3.17%

通用设备 14 6.79%

运输设备 10~12 7.92%~9.50%

其他设备 5 19.00%

    (3)公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、 损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的, 按可收回金额与其账面价 值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。

    11. 在建工程核算方法

    公司在建工程按实际成本计价,此成本包括建筑安装工程费、 设备购置费等。 在建工程在工程交付使用前发生的利息计入工程成本, 工程交付使用后发生的利息 列入财务费用。

    所建造固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可 使用状态之日起,根据工程预算、 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定 资产,并按本制度关于计提固定资产折旧的的规定,计提固定资产折旧。待办理了竣 工决算手续后再作调整。

    公司期末对在建工程进行全面检查,若有证据表明在建工程已经发生了减值,将 计提在建工程减值准备,计入当期损益。

    12. 无形资产的计价和摊销方法

    无形资产按取得时的实际成本计价,并按其受益期平均摊销。土地使用权按 50 年平均摊销;非专利技术按10年平均摊销。

    公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力, 对预计可 收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,并计入当期损益。

    13. 长期待摊费用摊销方法

    公司长期待摊费用按发生的实际成本计价,在各项目受益期内平均摊销。

    公司筹建期间内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 印刷 费等费用,在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

    14. 借款费用的会计处理方法

    公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用;为购建固定资 产而筹集资金所发生的借款费用,在固定资产尚未完工交付使用前,计入固定资产的 购建成本,固定资产交付使用后,计入当期财务费用;在筹建期发生的借款费用, 计 入长期待摊费用。

    15. 收入确认原则

    公司营业收入确认的原则是:已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理和实际控制权, 相关的收入已经收到价款或取得了 收款的证据,并且与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    16. 所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    17、会计政策、会计估计或合并报表范围的变更

    根据财政部财会〖2000〗 25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”规定, 本公司于2001年1月1日起执行《企业会计制度》, 并按新制度要求对相关会计政策 的变更采用当期适用法,2001年1-6月因一次性摊销开办费调减利润262,607.61元。

    三)、税项

    公司适用的税种及税率如下:

    (1)增值税

    按产品销售收入的17%计算销项税,应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的 余额。

    根据凤政发〖1998〗7 号《关于给凤城市曙光汽车半轴有限责任公司优惠政策 的规定》, 公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司增值税采用先征 后退的方法,返还增值税25%部分的40%用于企业自身发展。

    (2)营业税

    按房屋租赁收入的5%计缴营业税。

    (3)城市维护建设税

    公司及所属控股子公司(除河南省汽车制动器有限责任公司及凤城市曙光汽车 半轴有限责任公司外)按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。

    河南省汽车制动器有限责任公司和凤城市曙光汽车半轴有限责任公司按增值税 和营业税应纳税额的5%计缴城市维护建设税;

    (4)教育费附加和地方教育费附加:

    教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴。

    公司及控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司根据辽地税行〖 1999 〗 223号和丹地税行〖1999〗188号文件,按应交增值税、营业税的1% 计缴地方教育费 附加。

    (5)所得税

    根据辽宁省人民政府辽政发 〖1999〗221号《关于丹东曙光车桥股份有限公司 企业所得税问题的批复》文件,公司自1999年1月1日起,按33%税率缴纳企业所得税, 由地方财政返还18%。

    根据辽宁省地方税务局辽地税所〖2000〗288 号《关于丹东曙光车桥股份有限 公司“九五”车桥技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》文件, 2001 年收到地方财政返还2000年所得税3,124,754.00元。

    根据凤政发〖1998〗7 号《关于给凤城市曙光汽车半轴有限责任公司优惠政策 的规定》, 公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司所得税实行先征 后退,实际交纳所得税100%返还。

    四)、利润分配

    公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配,顺序如下:

    (1)弥补上一年度亏损;

    (2)提取法定盈余公积金10%;

    (3)提取法定公益金5%;

    (4)提取任意盈余公积金;

    (5)分配股东股利。

    五)、控股子公司及合营企业

被投资单位全称     经营范围      注册资本     公司投资额  公司持股比例 是否

(人民币元) (人民币元) 合并

凤城市曙光汽车半 汽车半轴 500,000.00 400,000.00 80% 是

轴有限责任公司

诸城市曙光车桥有 车桥 9,412,000.00 5,412,000.00 57.5% 是

限责任公司

河南省汽车制动器 汽车制动器 30,000,000.00 37,327,500.00 51% 是

有限责任公司

山东荣城曙光齿轮 齿轮 31,000,000.00 20,770,000.00 67% 是

有限责任公司

丹东曙光专用车有 改装车 10,000,000.00 9,000,000.00 90% 否

限责任公司

    公司5月24日董事会决议,以自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资子公司丹东 汽车改装厂90%的权益。 收购后的丹东汽车改装厂更名为丹东曙光专用车有限责任 公司,丹东曙光专用车有限责任公司不在此次报表合并范围内。

    六)、会计报表项目注释

    (一)合并会计报表主要项目注释

    1、货币资金 单位:人民币元

     项   目          期 初 数         期 末 数        

现 金 7,086.45 11,303.61

银行存款 357,172,048.77 178,248,557.54 美元

里拉

其他货币资金

合 计 357,179,135.22 178,259,861.15

项 目 其中外币金额 折算汇率

现 金

银行存款 198,576.13 8.2799

79,900,000.00 0.4012

其他货币资金

合 计

    货币资金期末数较期初降幅50.09%,主要原因是为了增加经济效益,将募集暂时 未使用的资金用于短期投资。

    2、短期投资

    单位:人民币元

    项   目          期 初 数   期 末 数      减值准备

股票投资

债券投资 190,000,000.00

合 计 190,000,000.00

    为增加经济效益, 公司将上市暂时闲置资金用于购买国债,截止6月30日公司购 买的国债市值为193,018,100.00元。因而不需计提短期投资减值准备。

    3、应收票据

    应收票据期末余额54,581,386.00元,期初余额53,883,760.00元。

    期末余额中大额应收票据情况如下:

                                                  单位:人民币元

出票单位 出票日 到期日 金 额 备注

福建省泉州市万国汽车贸易有限公司 2001.1.3 2001.7.3 2,000,000.00

顺德市汽车销售有限公司 2001.2.21 2001.8.18 1,699,200.00

顺德市汽车销售有限公司 2001.5.29 2001.9.28 2,000,000.00

广东省农业机械总公司 2001.5.18 2001.9.18 2,000,000.00

广州威达机械企业有限公司工业贸易 2001.4.23 2001.8.21 2,884,400.00

公司

中国建筑第八工程局第四建筑公司 2001.1.15 2001.7.15 1,000,000.00

吉安市吉洲汽车贸易运输有限公司 2001.4.18 2001.7.18 1,000,000.00

宁波天航经贸发展有限公司 2001.3.13 2001.8.13 1,000,000.00

山东双风股份有限公司 2001.4.12 2001.10.11 1,000,000.00

河南省华享置业有限公司 2001.6.25 2001.12.15 1,700,000.00

诸城市亚飞汽车连锁有限公司 2001.6.28 2001.12.28 1,100,000.00

山东诸城渔业机械股份有限公司 2001.3.31 2001.9.30 1,500,000.00

合 计 18,883,600.00

4、应收账款 单位:人民币元

账 龄 期初数

金额 比例 坏账准备

1年以内 80,651,179.57 93.73% 806,511.80

1-2年 5,062,468.13 5.88% 506,246.81

2-3年 229,031.94 0.27% 34,354.79

3年以上 106,443.94 0.12% 21,288.79

合 计 86,049,123.58 100.00% 1,368,402.19

账 龄 期末数

金额 比例 坏账准备

1年以内 91,688,235.52 94.7% 916,882.35

1-2年 4,821,527.30 5% 482,152.73

2-3年

3年以上 312,652.60 0.3% 62,433.95

合 计 96,822,415.42 100.00% 1,461,469.03

应收账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:

单位:人民币元

债务人名称 期末欠款余额 账 龄 欠款原因

北汽福田诸城车辆厂 13,911,551.80 一年以内 货款

河北中兴汽车制造公司 9,783,041.80 一年以内 货款

安徽中银扬子汽车工业公司 7,489,071.30 一年以内 货款

哈尔滨哈飞汽车制造有限公司 13,068,054.59 一年以内 货款

江西昌河汽车股份有限公司合肥分公司 7,557,426.59 一年以内 货款

应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

5、其他应收款 单位:人民币元

账 龄 期初数

金额 比例 坏账准备

1年以内 4,494,631.61 54.70% 44,946.32

1-2年 292,992.15 3.56% 29,299.22

2-3年 41,000.00 0.50% 6,150.00

3年以上 3,388,935.33 41.24% 677,787.07

合 计 8,217,559.09 100.00% 758,182.61

账 龄 期末数

金额 比例 坏账准备

1年以内 1,258,461.25 25.84% 12,584.61

1-2年 559,486.86 11.49% 55,948.69

2-3年

3年以上 3,053,038.91 62.67% 610,607.78

合 计 4,870,987.02 100.00% 679,141.08

其他应收款期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下: 单位:人民币元

债务人名称 期末欠款余额 账 龄 欠款原因

丹东柏利莱齿轮有限公司 3,043,038.91 三年以上 参见八)或有事项

    其他应收款期末余额较期初余额减少3,346,572.07元,减幅40.72%,主要原因: 收回大股东曙光车桥总厂的往来款162万元及丹东汽车改装厂代垫费用140万元。

    其他应收款期末余额中账龄三年以上的往来单位主要是应收丹东柏利莱齿轮有 限公司3,043,038.91元,请参见八)、或有事项说明。

    其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    6、预付账款 单位:人民币元

    账  龄            期初数              期末数

金额 比例 金额 比例

1年以内 9,386,080.88 76.31% 3,895,062.61 100%

1-2年 2,913,239.62 23.69%

2-3年

3年以上

合 计 12,299,320.50 100.00% 3,895,062.61 100.00%

预付账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:

单位:人民币元

债务人名称 期末欠款余额 账 龄 欠款原因

沈阳市飞机制造公司 1,120,800 一年以内 模具款

东风汽车模具厂 1,264,000 一年以内 模具款

沈阳金杯模具有限公司 513,945 一年以内 模具款

凌源凌汽实业总公司模具研究所 282,000 一年以内 模具款

沈阳黎明发动机工具制造有限公司 214,500 一年以内 模具款

    预付账款期末余额较期初余额减少8,404,257.89元,减幅68.33%,主要原因是: 预付的模具款和板材款已办入库。

    预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    7、存货 单位:人民币元

    项  目             期 初 数                       期 末 数

金额 跌价准备 金额 跌价准备

库存材料 49,457,552.35 17,594,169.59

委托加工材料 622,741.21 1,491,140.87

低值易耗品 3,325,473.26 2,453,256.93

在产品 1,280,413.14 1,548,672.19

产成品 23,367,272.32 22,969,048.18

合 计 78,053,454.28 46,056,287.76

    存货期末余额较期初余额减少31,977,166.52元,减幅40.99%, 主要是:公司加 强了存货的物质管理工作,实行零库存结算,减少了库存原材料资金占用, 期末的原 材料无毁损、陈旧过时、销价低于成本和过期等情况的原材料。因此公司在本期末 暂不需要提取存货跌价准备。

    8、待摊费用 单位:人民币元

    类  别         期 初 数     本期增加    本期摊销       期末数

租赁费 140,000.00 70,000.02 69,999.98

土地使用税 6,094.68 3,047.34 3,047.34

取暖煤 16,810.07 16,810.07

房产税 24,051.57 12,025.80 12,025.77

合 计 16,810.07 170,146.25 101,883.23 85,073.09

9、长期投资

(1) 投资项目 单位:人民币元

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

金额 减值准备 金额 减值准备

长期股权投资 5,100,000.00 9,000,000.00 14,100,000.00

长期债权投资

合 计 5,100,000.00 9,000,000.00 14,100,000.00

(2)长期股权投资

股票投资 单位:人民币元

被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备

股权的比例

北汽福田车辆

股份有限公司 法人股 230万股 1.03% 5,000,000,00

其他股权投资 单位:人民币元

被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注

册资本的比例

丹东曙光专用车 2001.6- 9,000,000.00 90%

有限责任公司

北京鑫融兴业投 2000.11- 100,000.00 16.67%

资咨询有限责任公司

合 计 9,100,000.00

被投资单位名称 本期权益 累计权益 减值准备

增减额 增减额

丹东曙光专用车

有限责任公司

北京鑫融兴业投

资咨询有限责任公司

合 计

    长期股权投资比去年增加9,000,000元,主要原因是我公司5月24日董事会决议, 以自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资子公司丹东汽车改装厂90%的权益,改制后 的丹东汽车改装厂更名为丹东曙光专用车有限责任公司, 丹东曙光专用车有限责任 公司不在此次报表合并范围内。

    10、固定资产

    (1) 原值 单位:人民币元

    固定资产类别       期初数       本期增加      本年减少      期末数

房屋建筑物 67,628,969.22 1,218,246.79 68,847,216.01

通用设备 119,816,416.07 19,659,477.71 36,917.61 139,438,976.17

运输设备 6,420,083.85 3,144,623.00 355,390.08 9,209,316.77

其他设备 1,263,054.29 126,155.25 1,389,209.54

合 计 195,128,523.43 24,148,502.75 392,307.69 218,884,718.49

(2) 累计折旧

固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数

房屋建筑物 11,604,199.07 867,133.61   22,471,332.68

通用设备 32,922,637.24 4,266,678.77 30,123.05 37,159,192.96

运输设备 1,674,784.26 223,278.20 39,680.26 1,858,382.20

其他设备 314,108.78 130,666.67 444,775.45

合 计 46,515,729.35 5,487,757.25 69,803.31 51,933,683.29

(3)固定资产净值

净 值 148,612,794.08 166,951,035.20

    固定资产原值期末余额较期初余额增加23,756,195.06元,主要是因为:由于山 东荣城曙光齿轮有限责任公司螺旋伞齿轮生产线项目完工,3月份转入固定资产, 使 固定资产原值增加17,607,654.95元。

    固定资产余额中,公司用原值111.5万元的房屋、727.5 万元的机器设备作为抵 押物借入短期借款;用原值2,914万元的房屋、4,133.48 万元的机器设备抵押给银 行借入长期借款。

    公司依照企业会计制度的规定在2001年6月对公司的固定资产进行清查,未发现 有长期闲置不用、不可使用、遭受损失及实质上不能给企业带来经济效益等情况的 固定资产,因而中期对各项固定资产暂不提取减值准备。

    11、在建工程                                 单位:人民币元

工程名称 期初数 本期增加 本 期 其他减少数

转固数

九五技改 4,774,280.41 10,611,284.69 89,541.42

其中:资本化利息

螺旋伞齿轮生产线 23,337,906.69 17,607,654.95

汽车制动泵 11,509,157.24

其中:资本化利息 352,101.75

零星工程 5,329,282.29 1,747,748.44 2,649,262.00

合 计 44,950,626.63 12,359,033.13 20,346,458.37

工程名称 期末数 资金来源 项目进度

九五技改 15,296,023.68 贷款自筹 30.6%

其中:资本化利息

螺旋伞齿轮生产线 5,730,251.74 自筹 49.3%

汽车制动泵 11,509,157.24 贷款自筹 67%

其中:资本化利息 352,101.75

零星工程 4,427,768.73

合 计 36,963,201.39

    在建工程期末余额较期初余额减少7,987,425.24元,减幅17. 77%,主要原因是: 公司所属控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任公司螺旋伞齿轮生产线项目完工, 转入固定资产17,607,654.95元。

    公司根据企业会计制度在报告期对在建工程进行清查,未有长期停建、 技术和 性能上落后,在未来 3年内不会重新开工等足以证明在建工程已经发生减值等情况, 因而在报告期暂不提取在建工程减值准备。

    12、无形资产 单位:人民币元

    种  类          原始金额         期初数     本期增加  本期转出

土地使用权 9,328,000.00 9,094,800.00

土地使用权 3,750,677.31 3,615,136.50

土地使用权 627,837.22 609,002.11

土地使用权 236,231.28 223,598.04

土地使用权 13,736,632.00 13,736,632.00

非专利技术 1,412,000.00 1,247,266.67

种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销年限

土地使用权 93,280.02 9,001,519.98 48.25

土地使用权 38,458.90 3,576,667.60 46.5

土地使用权 6,278.37 602,723.74 48

土地使用权 5,135.46 218,462.58 21

土地使用权 45,798.77 13,690,843.23 49.83

非专利技术 70,600.00 1,176,666.67 8.33

合 计 259,551.52 28,266,883.80

    无形资产期末余额较期初增加13,477,080.48元,增幅91.1%,主要原因是:2001 年5月公司以评估价格1,320.83万元受让丹东曙光车桥总厂土地使用权。

    公司根据企业会计制度规定,对无形资产起进行了清查,无提取无形资产减值准 备的资产。

    13、长期待摊费用 单位:人民币元

    种   类        原值      期初数     本期增加     本期摊销 

软件使用费 319,800.00 235,180.00 30,000.00 29,980.00

种 类 累计摊销 期末数

软件使用费 84,600.00 235,200.00

14、短期借款 单位:人民币元

借 款 类 别 期初数 期末数 备 注

抵 押 贷 款 14,040,000.00 6,360,000.00

质 押 贷 款

担 保 借 款 49,080,000.00 23,490,000.00

信 用 借 款

合 计 63,120,000.00 29,850,000.00

    15、 应付票据

    应付票据期末数比期初数增加83,381,600元,增幅415.47%, 主要原因是减少短 期借款,增加应付票据付款比例。

    期末应付票据余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

    16、应付账款

    应付账款期末余额56,891,650.62元,期初余额80,606,704.98元,较期初减少23, 715,054.36元,减幅29.42%,主要是公司加大应付帐款付款额度。

    应付账款前5名单位如下:               单位:人民币元

债权人名称 期末余额 账 龄 发生原因

郑州利达贸易有限公司 5,500,808.54 一年以内 往来货款

山东沂蒙轴承股份有限公司 3,159,152.00 一年以内 往来货款

中日合资浙江绍兴索密克汽车配件公司 2,044,323.27 一年以内 往来货款

丹东液压件厂 1,983,275.97 一年以内 往来货款

玉环县达青汽车配件有限公司 1,821,131.10 一年以内 往来货款

    期末应付账款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    17、应交税金 单位:人民币元

    项   目           期初数         期末数

增 值 税 1,529,636.19 4,366,257.97

营 业 税 46,963.38 7,900.00

城 建 税 48,453.74 273,201.55

企业所得税 5,431,475.25 3,998,004.93

个人所得税 105,693.25 2,153,271.92

房 产 税 194,268.87 19,039.00

契 税 528,332.00

合 计 7,356,490.68 11,346,007.37

    应交税金期末余额较期初余额增加3,989,516.69元,增幅54.23%,主要原因:主 要原因是增加2000年分配股红的个人收入调节税2,034,445.8元。

    18、其他应交款 单位:人民币元

    项      目      期初数     期末数

教 育 费 附 加 27,720.23 154,536.17

    19、其它应付款

    其他应付款期末余额25,062,938.21元,期初余额35,540,374.00元,减幅29.48%。

    期末其它应付款余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

    2001年6月30日其他应付款余额中金额较大款项列示如下:单位:人民币元

    项   目                    期末数      性  质

河南省汽车制动器厂 4,714,706.85 垫付材料款

冻结资金利息 5,384,311.12 冻结未中签申购资金利息

河南原阳运输公司 2,038,833.31 运输费用

安装工程尾款 1,878,919.39 在建工程尾款

合 计 14,016,770.67

20、一年内到期的长期借款 单位:人民币元

借 款 类 别 期初数 期末数 备 注

担 保 借 款 13,000,000.00 6,000,000.00

21、长期借款 单位:人民币元

借 款 单 位 期末余额 借 款 期 限 年利率 借款条件

工行河南原阳县支行 10,000,000.00 2000.3.28-2003.3.26 6.534% 抵押

工行河南原阳县支行 11,000,000.00 2001.3.19-2003.3.19 6.633% 抵押

河南省经济技术开发公司 3,000,000.00 2000.8.08-2002.12.08 5.94% 担保

工行新乡市国际业务部 24,836,592.00 1997.10.31-2003.10.31 LR+0.73%担保

丹东市工行元宝支行 18,771,746.45 2000.1.13-2003.1.12 7.128% 抵押

合 计 67,608,338.45

    长期借款期末余额较期初减少15,429,968.00元,主要原因是公司归还长期借款 16,000,000.00元。

    22、股本 数量单位:万股

                 期初数                    本次变动增减(+,-〕 

发行股份 配送股 公积金转股 其他

一、尚未流通股份

1、发起人股份 3,875

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份 3,875 3,100

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股 1,125 900

4、优先股或其他

尚未流通股份小计 5,000 4,000

二、已流通股份

1、境内上市的

人民币普通股 4,000 3,200

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 4,000

三、股份总数 9,000

期初数 期末数

小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份 3,875 3,875

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份 3,875 3,100 6,975

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股 1,125 2,025

4、优先股或其他

尚未流通股份小计 5,000 9,000

二、已流通股份

1、境内上市的

人民币普通股 4,000 7,200

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 4,000 3,200 7,200

三、股份总数 9,000 7,200 16,200

    本期股本变动的原因是:2001年5月10日通过股东大会决议通过了对2000 年度 利润分配方案,以总股本9000万股为基数,每10股派现金2元(含税),用资本公积金 每10股转增8股,使股本增加72,000,000元,资本公积减少72,000,000元。

    23、资本公积 单位:人民币元

    项  目           期初数     本期增加数   本期减少数      期末数

股本溢价 298,189,040.00 72,000,000.00 226,189,040.00

股权投资准备 1,503,875.38 1,503,875.38

其他资本公积转入 300,000.00 300,000.00

合 计 299,992,915.38 72,000,000.00 227,992,915.38

本期资本公积变动的原因见“股本”注释。

24、盈余公积 单位:人民币元

项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

法定盈余公积 9,564,047.72 9,564,047.72

公益金 5,646,143.13 3,671,486.86 1,974,656.27

任意盈余公积

合 计 15,210,190.85 3,671,486.86 11,538,703.99

    盈余公积期末余额比期初余额减少3,671,486.86元, 主要原因是公司按财政部 财会(2001)5号文的规定经2000年度股东大会批准后,核销住房周转金3,671,486 .86元。

    25、未分配利润 单位:人民币元

    项  目       期初数          本期增加数     本期减少数     期末数

未分配利润 24,799,520.28 20,711,094.66 45,510,614.94

26、主营业务收入 单位:人民币元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月

车桥 100,052,630.92 108,307,792.85

制动器 82,662,551.54 77,778,527.37

汽车零配件 1,664,293.59 2,600,458.86

合 计 184,379,476.05 188,686,779.08

27、主营业务税金及附加 单位:人民币元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月

城建税 804,897.62 927,914.79

教育费附加 471,814.06 533,594.8

合 计 1,276,711.68 1,461,509.59

28、其他业务利润 单位:人民币元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月

销售材料 1,999,772.56 169,168.76

房屋租赁 289268.68 242,773.94

加工费 90,153.00

合 计 2,289,041.24 502,095.70

    29、营业费用

    2001年1-6月营业费用5,667,642.24元,比2000年1-6月9,415,263.22元降幅39 .8%,主要原因是公司加强对产品销售的发运管理, 将产品公路运输改为铁路集装箱 运输,降低运输费用。

    30、管理费用

    2001年1-6月管理费用13,096,976.39元,比2000年1-6月9,734,800.49元增幅34. 54%,主要原因一是公司加大对新产品的开发试制,增加新产品试制费用。 二是养老 统筹比例的提高,增加了统筹费用的增加。

    31、财务费用

    单位:人民币元

    项   目            2001年1-6月          2000年1-6月

利息支出 5,501,304.77 5,706,275.45

减:利息收入 1,826,125.99 100,497.71

汇兑损失 9,155.59 40,452.42

减:汇兑收益

手续费 134,479.64 53,720.00

合 计 3,818,814.01 5,699,950.16

    2001年1-6月财务费用比2000年1-6月财务费用降幅33%,主要原因是一)公司部 分募集资金闲置未用,增加利息收入1,291,856.67元。二)公司归还银行贷款,减少 利息支出506,830.00元。

    (二)母公司会计报表主要项目注释

    1、货币资金 单位:人民币元

    项   目           期 初 数   期 末 数

现 金 747.31 517.60

银行存款 339,302,316.56 155,768,318.78

其他货币资金

合 计 339,303,063.87 155,768,836.38

    货币资金期末数较期初数降幅54.09%,主要原因上市闲置的资金用于短期投资。

    2、短期投资 单位:人民币元

    项   目          期 初 数     期 末 数     减值准备 

股票投资

债券投资 190,000,000.00

合 计 190,000,000.00

3、应收账款 单位:人民币元

账 龄 期初数

金额 比例 坏账准备

1年以内 53,002,315.41 92.66% 530,023.15

1-2年 4,092,166.58 7.15% 409,216.66

2-3年

3年以上 106,443.94 0.19% 21,288.79

合 计 57,200,925.93 100.00% 960,528.60

账 龄 期末数

金额 比例 坏账准备

1年以内 65,168,559.60 95.92% 651,685.60

1-2年 2,464,216.41 3.63% 246,421.64

2-3年

3年以上 305,561.48 0.45% 61,112.30

合 计 67,938,337.49 100.00% 959,219.54

应收账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下:

单位:人民币元

债务人名称 期末欠款余额 账 龄 欠款原因

北汽福田诸城车辆厂 13,911,551.80 一年以内 货款

河北中兴汽车制造公司 9,783,041.80 一年以内 货款

安徽中银扬子汽车工业公司 7,489,071.30 一年以内 货款

北汽福田怀柔车辆厂 7,164,482.33 一年以内 货款

沈阳汽车制造厂 7,255,268.88 一年以内 货款

应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

4、预付账款 单位:人民币元

账龄 期初数 期末数

金额 比例 金额 比例

1年以内 12,628,997.64 95.69% 5,378,543.01 100.00%

1-2年 568,279.64 4.31%

2-3年

3年以上

合计 13,197,277.28 100.00% 5,378,543.01 100.00%

预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

5、长期投资

(1) 投资项目 单位:人民币元

项 目 期初数 本期增加

金额 减值准备

长期股权投资 70,872,712.67 25,573,370.34

长期债权投资

合 计 70,872,712.67 25,573,370.34

项 目 本期减少 期末数

金额 减值准备

长期股权投资 96,446,083.01

长期债权投资

合 计 96,446,083.01

(2)长期股权投资

股票投资 单位:人民币元

被 投 资 单 位 名 称 股份类别 股票数量 占被投资公司

股权的比例

北汽福田车辆股份有限公司 法人股 230万股 1.03%

被 投 资 单 位 名 称 股份类别 投资金额 减值准备

北汽福田车辆股份有限公司 法人股 5,000,000,00

其他股权投资 单位:人民币元

项 目 投资期限 持股比例 初始投资

河南省汽车制动器有限责任公司 10年 51% 37,327,500.00

山东荣成曙光齿轮有限责任公司 10年 67% 12,060,000.00

凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 3年 80% 400,000.00

诸城市曙光车桥有限责任公司 10年 57.5% 5,412,000.00

丹东曙光专用车有限责任公司 90% 9,000,000.00

北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司 16.67% 100,000.00

合 计 55,199,500.00

项 目 期初数 本期增加

河南省汽车制动器有限责任公司 43,717,315.55

山东荣成曙光齿轮有限责任公司 12,167,327.25 8,710,000.00

凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 3,183,287.46

诸城市曙光车桥有限责任公司 6,704,782.41

丹东曙光专用车有限责任公司 0 9,000,000.00

北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司 100,000.00

合 计 65,872,712.67 17,710,000.00

项 目 本期损益调整 期末数

河南省汽车制动器有限责任公司 6,120,197.74 49,837,513.29

山东荣成曙光齿轮有限责任公司 242,972.60 21,120,299.85

凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 1,621,016.49 4,804,303.95

诸城市曙光车桥有限责任公司 -120,816.49 6,583,965.92

丹东曙光专用车有限责任公司 0 9,000,000.00

北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司 0 100,000.00

合 计 7,863,370.34 91,446,083.01

    投资丹东曙光专用车有限责任公司注释参见合并会计报表长期投资注释。

    根据2000年3月9日山东省荣成曙光齿轮有限责任公司股东会议决议, 该公司注 册资本由1800万元增加到3100万元,其中公司认购871 万元 , 对该公司投资成本由 1206万元增加到2077万元,投资比例不变。

    6、固定资产

    (1) 原值                                   单位:人民币元

固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

房屋建筑物 44,301,065.00 165,715.06 44,466,780.06

通用设备 47,927,524.64 145,094.02 36,917.61 48,038,751.05

运输设备 2,869,029.19 2,673,288.00 42,800.00 5,499,517.19

其他设备 625,008.89 30,548.00 652,506.89

合 计 95,722,627.72 3,014,645.08 79,717.61 98,657,555.19

(2) 累计折旧

固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

房屋建筑物 6,431,608.92 527,673 6,959,281.92

通用设备 11,821,104.88 1,618,250.53 30,123.05 13,409,232.36

运输设备 525,614.68 92,701.77 618,316.45

其他设备 207,417.43 77,141.2 284,558.63

合 计 18,985,745.91 2,315,766.50 30,123.05 21,271,389.36

(3)固定资产净值

净 值 76,736,881.81 77,386,165.83

7、主营业务收入 单位:人民币元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月

车桥 97,811,172.88 95,958,082.26

汽车配件 998,817.01 1,695,463.80

合 计 98,809,989.89 97,653,546.06

8、投资收益 单位:人民币元

项 目 2001年1-6月 2000年1-6月

股票投资收益

债权投资收益

其他股权投资收益 7,863,370.34 5,148,134.56

联营或合营公司分配来的利润

被投资公司所有者权益净增减的金额

合 计 7,863,370.34 5,148,134.56

七)、关联方关系及其交易

1、 存在控制关系的关联方情况

(1) 存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代

关系 或类型 表人

丹东曙光车桥总厂 辽宁省丹东市 制造加工汽车 主发起人 集体 王永林

振安区燕窝街 前后桥及通用

300号 零部件

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币元

企业名称 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日

丹东曙光车桥总厂 36,000,000.00 - - 36,000,000.00

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:人民币万元

企业名称 期初数 本期增加

金额 比例(%) 金 额 比例(%)

丹东曙光车桥总厂 3,875 43.06 3,100 - -

企业名称 本期减少 期末数

金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

丹东曙光车桥总厂 - - 6,975 43.06

2、不存在控制关系的关联方关系的性质

企 业 名 称 与 本 企 业 关 系

河南省汽车制动器总厂 公司控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司的股东

丹东汽车改装厂 与公司同一母公司

    3、关联方交易

    本公司与关联方之间一切交易均按照国家有关规定和市场上公平合理的价格进 行结算。

    1)关联事项

    (1) 土地使用权

    A 支付土地使用费

    公司与丹东曙光车桥总厂签订土地使用权租赁合同, 承租位于丹东市振安区燕 窝路300号共44,622.82平米土地,租期50年,双方按照市场公允价确定公司每年支付 租金人民币258,000.00元,租金按年结算。

    2001年已支付1-4月租金86,000.00元。

    B 购买土地使用权

    为减少关联交易,达到房地产合一,公司与车桥总厂协商以2001年1月31 日为评 估基准日,经辽宁国地资产评估有限公司对“总厂”土地使用权评估 , 评估价格为 1320.83万元,公司2001年3月27日第三届董事会第六次会议决议,通过以评估价格受 让土地使用权。2001年5月公司已将上述款项支付给车桥总厂。

    (2) 房产租赁

    1999年公司与丹东汽车改装厂签订房产租赁合同, 出租位于丹东市振安区燕窝 街300号厂房一处给丹东汽车改装厂,总面积为11,426.4平米,首期租赁期限为10年, 租金每年为190万元人民币(含水电汽费),租金按年结算。

    (3) 提供担保

    2001年6月30日公司短期借款余额中15,000,000.00元由丹东汽车改装厂提供担 保;短期借款中5,000,000.00元、长期借款中3,000,000.00元由河南省汽车制动器 总厂提供担保。

    (4) 销售产品

    1999年公司与丹东汽车改装厂签订长期供应合同, 公司向丹东汽车改装厂提供 车桥类产品,双方按同类产品市场价格进行结算。2001年1-6月及2000年1-6 月交易 金额分别为2,288,878.00元、1,578,623.93元。

    (5) 股权转让

    2001年5月24 日公司三届七次董事会议审议通过了关于合资组建丹东曙光专用 车有限责任公司的议案, 公司用自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资企业——丹 东汽车改装厂90%的净资产,丹东曙光车桥总厂以丹东汽车改装厂所剩的10% 的净资 产与公司所投资900万元(含收购丹东汽车改装厂90%的净资产及追加的货币资金) 合资组建丹东曙光专用车有限责任公司,注册资本1000万元。公司于2001年6月28日 以现金900万元投入丹东曙光专用车有限责任公司。 丹东曙光专用车有限责任公司 于2001年6月29日注册登记,注册资本已经丹东大正会计师事务所有限责任公司验证 并出具(2001)丹大正验字第158号验资报告。

    2)关联方应收应付款项余额

    单位:人民币元

关 联 方 2001年06月30日 2000年6月30日

其他应收款

丹东汽车改装厂 162,137.36 1,554,468.96

其他应收款

丹东曙光车桥总厂 1,622,901.52

其他应付款

河南省汽车制动器总厂 4,714706.85 4,714706.85

    八)、或有事项

    其他应收款中应收美国柏利莱机械公司款3,043,038.91元,为1996 年公司与美 国柏利莱公司签订协议,共同投资筹建合资公司,由于美国柏利莱公司在出资期限内 没有出资,并将公司汇付购置设备款据为己有,拒不返还。对此,公司于1997年 1月7 日向中国国际经济贸易仲裁委员会提请仲裁。1997年12月3日,中国国际经济贸易仲 裁委员会作出终局裁决,裁决美国柏利莱机械公司违约,返还、赔偿公司款项共计美 元435,257.00元和人民币385,700.00元。1998年6月9日, 柏利莱公司向北京市第二 中级人民法院提出撤消仲裁申请,北京市第二中级人民法院于1998年11月13 日依法 驳回了柏利莱的请求。1999年4月26日,公司申请北京市第一中级人民法院执行。由 于执行效果不理想,,公司已在美国申请执行,此案目前正在执行中。

    九)、承诺事项

    截止至2000年12月31日,公司无需披露的重大承诺事项。

    十)、资产负债表日后事项

    1、公司截止至本报告日到期的应收票据及应付票据已全部兑现或支付。

    2、2001年6月28日公司临时大会审议通过了停止实施汽车转向节技术改造项目 的议案, 并将该项目变更为与四川都江机械有限责任公司合资组建“四川都江曙光 机械有限责任公司”,公司以现金3,500万元作为出资,占合资公司51%的股权;四川 都江机械有限责任公司以经评估确认后的生产车桥的有效资产3,360万元作为出资, 占合资公司49%的股权。公司已于7月17日汇出现金3,500万元投资款。

    十一)、其它重要事项

    丹东曙光车桥总厂持有丹东曙光车桥股份有限公司3875万股法人股, 总厂将其 持有的公司3000万股法人股质押给中信实业银行沈阳分行。质押期自2001年3月 19 日至2002年5月1日。上述质押已在上海证券中央登记公司办理质押登记。

    

丹东曙光车桥股份有限公司

    2001年7月27日

                                   合并资产负债表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 单位:元

资产 注释 2001.6.30 2000.12.31

流动资产:

货币资金 1 178,259,861.15 357,179,135.22

短期投资 2 190,000,000.00

应收票据 3 54,581,386.00 53,883,760.00

应收股利

应收利息

应收帐款 4 95,360,946.39 84,680,721.39

其他应收款 5 4,191,845.94 7,459,376.48

预付帐款 6 3,895,062.61 12,299,320.50

应收补贴款

存货 7 46,056,287.76 78,053,454.28

待摊费用 8 85,073.09 16,810.07

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 572,430,462.94 593,572,577.94

长期投资:

长期股权投资 9 14,100,000.00 5,100,000.00

长期债权投资

长期投资合计 14,100,000.00 5,100,000.00

固定资产

固定资产原价 10 218,884,718.49 195,128,523.43

减:累计折旧 51,933,683.29 46,515,729.35

固定资产净值 166,951,035.20 148,612,794.08

减:固定资产减值准备

固定资产净值

工程物质

在建工程 11 36,963,201.39 44,950,626.63

固定资产清理

固定资产合计 203,914,236.59 193,563,420.71

无形资产及其他资产

无形资产 12 28,266,883.80 14,789,803.32

长期待摊费用 13 235,200.00 235,180.00

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 28,502,083.80 15,297,479.79

递延税项:

递延税款借项

资产总计 818,946,783.33 807,533,478.44

负债及股东权益 注释 2001.6.30 2000.12.31

流动负债:

短期借款 14 29,850,000.00 63,120,000.00

应付票据 15 103,451,000.00 20,069,400.00

应付帐款 16 56,891,650.62 80,606,704.98

预收帐款 2,823,588.40

应付工资

应付福利费 3,971,728.13 3,222,903.15

应付股利 18,000,000.00

应交税金 17 11,346,007.37 7,356,490.68

其他应交款 18 154,536.17 27,720.23

其他应付款 19 25,062,938.21 35,540,374.00

预提费用 719,067.12 349,225.35

预计负债

一年内到期的长期负债 20 6,000,000.00 13,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 237,446,927.62 244,116,406.79

长期负债:

长期借款 21 67,608,338.45 83,038,306.45

应付债券 -

长期应付款 -

专项应付款

住房周转金 -3,710,336.54

其他长期负债

长期负债合计 67,608,338.45 79,327,969.91

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 305,055,266.07 323,444,376.70

少数股东权益(合并填列) 66,849,282.95 54,086,475.23

股东权益

股本 22 162,000,000.00 90,000,000.00

减:已归还投资

股本净额

资本公积 23 227,992,915.38 299,992,915.38

盈余公积 24 11,538,703.99 15,210,190.85

其中:法定公益金 1,974,656.27 5,646,143.13

未分配利润 25 45,510,614.94 24,799,520.28

股东权益合计 513,891,517.26 430,002,626.51

负债及股东权益总计 818,946,783.33 807,533,478.44

资产负债表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 单位:元

资产 注释 2001.6.30 2000.12.31

流动资产:

货币资金 1 155,768,836.38 339,303,063.87

短期投资 2 190,000,000.00

应收票据 18,112,986.00 26,877,260.00

应收股利

应收利息

应收帐款 3 66,979,117.95 56,240,397.33

其他应收款 3,713,679.25 6,238,245.87

预付帐款 4 5,378,543.01 13,197,277.28

应收补贴款

存货 6,829,270.05 31,332,058.47

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 446,782,432.64 473,188,302.82

长期投资:

长期股权投资 5 96,446,083.01 70,872,712.67

长期债权投资

长期投资合计 96,446,083.01 70,872,712.67

固定资产

固定资产原价 6 98,657,555.19 95,722,627.72

减:累计折旧 21,271,389.36 18,985,745.91

固定资产净值 77,386,165.83 76,736,881.81

减:固定资产减值准备

固定资产净额

工程物质

在建工程 16,166,172.47 6,322,752.76

固定资产清理

固定资产合计 93,552,338.30 83,059,634.57

无形资产及其他资产

无形资产 17,267,510.83 3,615,136.50

长期待摊费用 235,200.00 235,180.00

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 17,502,710.83 3,850,316.50

递延税项:

递延税款借项

资产总计 654,283,564.78 630,970,966.56

负债及股东权益 注释 2001.6.30 2000.12.31

流动负债:

短期借款 15,010,000.00 49,580,000.00

应付票据 100,000,000.00 17,970,000.00

应付帐款 55,217,524.72 68,135,642.20

预收帐款 155,525.34

应付工资

应付福利费 2,298,949.97 1,924,482.30

应付股利 18,000,000.00

应交税金 5,964,785.74 3,571,354.66

其他应交款 79,231.56 8,468.28

其他应付款 9,722,413.13 10,746,832.01

预提费用 176,678.90 349,225.35

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 188,469,584.02 170,441,530.14

长期负债:

长期借款 18,771,746.45 34,237,146.45

应付债券

长期应付款

住房周转金 -3,710,336.54

其他长期负债

长期负债合计 18,771,746.45 30,526,809.91

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 207,241,330.47 200,968,340.05

少数股东权益

股东权益

股本 162,000,000.00 90,000,000.00

减:已归还投资

股本净额

资本公积 227,992,915.38 299,992,915.38

盈余公积 9,644,591.48 13,316,078.34

其中:法定公益金 5,014,772.30

未分配利润 47,404,727.45 26,693,632.79

股东权益合计 447,042,234.31 430,002,626.51

负债及股东权益总计 654,283,564.78 630,970,966.56

合并利润表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 单位:元

项目 注释 2001.6.30 2000.6.30 2000.12.31

一、主营业务收入 26 184,379,476.05 188,686,779.08 352,871,716.11

减:主营业务成本 129,384,514.46 138,218,860.27 255,897,550.65

主营业务税金及附加 27 1,276,711.68 1,461,509.59 2,350,884.88

二、主营业务利润

(亏损以"-"号表示) 53,718,249.91 49,006,409.22 94,623,280.58

加:其它业务利润

(亏损以"-"号表示) 28 2,289,041.24 502,095.70 1,069,234.76

减:营业费用 29 5,667,642.24 9,415,263.22 19,918,784.39

管理费用 30 13,096,976.39 9,734,800.49 19,642,770.00

财务费用 31 3,818,814.01 5,699,950.16 12,313,060.35

三、营业利润

(亏损以"-"号表示) 33,423,858.51 24,658,491.05 43,817,900.60

加:投资收益

(损失以"-"号表示)

补贴收入 7,692.09 125,177.11

营业外收入 120,047.46 230,681.35 6,473,279.35

减:营业外支出 166,261.92 65,701.25 197,322.95

四、利润总额

(亏损以"-"号表示) 33,385,336.14 24,823,471.15 50,219,034.11

减:所得税 6,358,423.45 8,040,658.17 11,449,732.79

少数股东权益 6,315,818.03 4,183,167.67 7,170,518.13

五、净利润

(亏损以“-”号表示) 20,711,094.66 12,599,645.31 31,598,783.19

加:年初未分配利润 24,799,520.28 17,367,414.52 17,367,414.52

六、未分配利润 45,510,614.94 29,967,059.83 48,966,197.71

利 润 表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 单位:元

项目 注释 2001.6.30 2000.6.30 2000.12.31

一、主营业务收入 7 98,809,989.89 97,653,546.06 193,539,380.02

减:主营业务成本 75,681,505.18 76,470,528.33 151,840,459.05

主营业务税金及附加 685,621.01 642,215.03 1,015,167.62

二、主营业务利润

(亏损以"-"号表示) 22,442,863.70 20,540,802.70 40,683,753.35

加:其它业务利润

(亏损以"-"号表示) 289,268.68 242,773.94 548,551.88

减:营业费用 2,141,684.78 2,402,017.32 5,044,560.88

管理费用 6,671,813.96 4,478,681.70 9,460,349.25

财务费用 960,357.22 2,988,565.00 6,588,769.94

三、营业利润

(亏损以"-"号表示) 12,958,276.42 10,914,312.62 20,138,625.16

加:投资收益

(损失以"-"号表示) 8 7,863,370.34 5,148,134.56 9,512,399.75

补贴收入

营业外收入 3,500.00 161,356.61 6,041,221.69

减:营业外支出 114,052.10 10,595.00 56,041.37

四、利润总额

(亏损以"-"号表示) 20,711,094.66 16,213,208.79 35,636,205.23

减:所得税 3,613,563.48 4,037,422.04

五、净利润

(亏损以“-”号表示) 20,711,094.66 12,599,645.31 31,598,783.19

利润分配表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 2001年6月 会企02表附表1

单位:元

项目 行次 本年实际 上年同期

一、净利润 1 20,711,094.66 12,599,645.31

加:年初未分配利润 2 24,799,520.28 17,367,414.52

其他转入 4

二、可供分配的利润 8 45,510,614.94 29,967,059.83

减:提取法定盈余公积 9

提取法定公益金 10

提取职工奖励及福利基金 11

提取储备基金 12

提取企业发展基金 13

利润归还投资 14

三、可供投资者分配的利润 16

减:应付优先股股利 17

提取任意盈余公积 18

应付普通股股利 19

转作资本(或股本)的普通股股利 20

四、未分配利润 25 45,510,614.94 29,967,059.83

合并现金流量表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 2001年度(1-6月) 单位:元

项目 行次 金额

一、经营活动产生的现金流量: 1

销售商品、提供劳务收到的现金 2 155,986,104.17

收到的税费返还 3 1,802,713.97

收到的其他与经营活动有关的现金 4 140,745,459.59

现金流入小计 5 298,534,277.73

购买商品、接受劳务支付的现金 6 100,477,893.85

支付给职工以及为职工支付的现金 7 13,213,550.68

支付的各项税费 8 16,118,594.11

支付的其他与经营活动有关的现金 9 43,279,419.13

现金流出小计 10 173,089,457.77

经营活动产生的现金流量净额 11 125,444,819.96

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 12

取得投资收益所收到的现金 13

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产所收回的现金净额 14

收到的其他与投资活动有关的现金 15

现金流入小计 16 0.00

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产所支付的现金 17 29,711,042.01

投资所支付的现金 18 199,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金 19

现金流出小计 20 228,711,042.01

投资活动产生的现金流量净额 21 (228,711,042.01)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金 22

借款所收到的现金 23 121,426,972.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 24 21,439.96

现金流入小计 25 121,448,411.96

偿还债务所支付的现金 26 177,663,700.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 19,010,913.39

支付的其他与筹资活动有关的现金 28 417,695.00

现金流出小计 29 197,092,308.39

筹资活动产生的现金流量净额 30 (75,643,896.43)

四、汇率变动对现金的影响 31 (9,155.59)

五、现金及现金等价物净增加额 32 (178,919,274.07)

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 33 20,711,094.66

少数股东权益 34 6,315,818.03

加:计提的固定资产减值准备 35

固定资产折旧 36 5,417,953.94

无形资产摊销 37 234,848.42

长期待摊费用摊销 38 29,980.00

待摊费用减少(减:增加) 39 (68,263.02)

预提费用增加(减:减少) 40 369,841.77

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产的损失(减:收益) 41 20,019.77

固定资产报废损失 42 49,594.56

财务费用 43 3,127,744.33

投资损失(减:收益) 44

递延税款贷项(减:借项) 45

存货的减少(减:增加) 46 31,997,166.52

经营性应收项目的减少(减:增加) 47 1,392,500.21

经营性应付项目的增加(减:减少) 48 54,054,267.46

其他 49 1,792,253.31

经营活动产生的现金流量净额 50 125,444,819.96

2、不涉及现金收支活动的投资和筹资活动:

债务转为资本 51 13,000,000.00

一年内到期的可转换公司债券 52

融资租入固定资产 53

3、现金及现金等价物净增加情况:

现金期末余额 54

减:现金期初余额 55

加:现金等价物期末余额 56 178,259,861.15

减:现金等价物期初余额 57 357,179,135.22

现金及现金等价物净增加额 58 (178,919,274.07)

现金流量表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 2001年度(1~6月) 单位:元

项目 行次 金额

一、经营活动产生的现金流量: 1

销售商品、提供劳务收到的现金 2 96,889,034.56

收到的税费返还 3 1,802,713.97

收到的其他与经营活动有关的现金 4 139,340,988.30

现金流入小计 5 238,032,736.83

购买商品、接受劳务支付的现金 6 78,437,002.10

支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,371,828.00

支付的各项税费 8 7,168,611.82

支付的其他与经营活动有关的现金 9 36,840,283.64

现金流出小计 10 126,817,725.56

经营活动产生的现金流量净额 11 111,215,011.27

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 12

取得投资收益所收到的现金 13

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产所收回的现金 14

收到的其他与投资活动有关的现金 15

现金流入小计 16 0.00

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产所支付的现金 17 27,324,067.17

投资所支付的现金 18 199,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金 19 1,000,000.00

现金流出小计 20 227,324,067.17

投资活动产生的现金流量净额 21 (227,324,067.17)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金 22

借款所收到的现金 23 101,420,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 24 0.00

现金流入小计 25 101,420,000.00

偿还债务所支付的现金 26 151,990,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 16,855,171.59

支付的其他与筹资活动有关的现金 28 0.00

现金流出小计 29 168,845,171.59

筹资活动产生的现金流量净额 30 (67,425,171.59)

四、汇率变动对现金的影响 31

五、现金及现金等价物净增加额 32 (183,534,227.49)

1、将净利润调节为经营活动现金流量 33

净利润 34 20,711,094.66

加:计提的固定资产减值准备 35

固定资产折旧 36 2,315,766.50

无形资产摊销 37 86,287.75

长期待摊费用摊销 38 29,980.00

待摊费用减少(减:增加) 39

预提费用增加(减:减少) 40 (172,546.45)

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产的损失(减:收益) 41 20,019.77

固定资产报废损失 42 49,594.56

财务费用 43 268,125.00

投资损失(减:收益) 44 (7,863,370.34)

递延税款贷项(减:借项) 45

存货的减少(减:增加) 46 24,502,788.42

经营性应收项目的减少(减:增加) 47 341,145.73

经营性应付项目的增加(减:减少) 48 70,926,125.67

其他 49

经营活动产生的现金流量净额 50 111,215,011.27

2、不涉及现金收支活动的投资和筹资活动:

债务转为资本 51

一年内到期的可转换公司债券 52

融资租入固定资产 53

3、现金及现金等价物净增加情况:

现金期末余额 54

减:现金期初余额 55

加:现金等价物期末余额 56 155,768,836.38

减:现金等价物期初余额 57 339,303,063.87

现金及现金等价物净增加额 58 (183,534,227.49)

资产减值准备明细表

会企01表附表1

编制单位:丹东曙光车桥股份有限公司 2001年6月 单位:元

项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额

一、坏帐准备合计 2,126,584.80 14,025.31 2,140,610.11

其中:应收帐款 1,368,402.19 93,066.84 1,461,469.03

其他应收款 758,182.61 79,041.53 679,141.08

二、短期投资跌价准备合计

其中:股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计

其中:库存商品

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中:长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中:房屋、建筑物

机器设备

六、无形资产减值准备

其中:专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

股东权益增减变动表

编制单位:丹东曙光车桥股份有限 2001年6月 会企01表附表2

单位:元

项目 行次 本年数 上年数

一、股本

年初余额 1 90,000,000.00 50,000,000.00

本年增加数 2 72,000,000.00

其中:资本公积转入 3 72,000,000.00

盈余公积转入 4

利润分配转入 5

新增股本 6 40,000,000.00

本年减少数 7

年末余额 8 162,000,000.00 90,000,000.00

二、资本公积

年初余额 9 299,992,915.38 1,803,875.38

本年增加数 10 298,160,000.00

其中:股本溢价 11 298,160,000.00

接受捐赠非现金资产准备 12

接受现金捐赠 13

股权投资准备 14

拨款转入 15

外币资本折算差额 16

其他资本公积 17

本年减少数 18 72,000,000.00

其中:转增股本 19 72,000,000.00

年末余额 20 227,992,915.38 299,992,915.38

三、法定和任意盈余公积

年初余额 21

本年增加数 22

其中:法定盈余公积 23

任意盈余公积 24

储备基金 25

企业发展基金 26

法定公益金转入数 27

本年减少数 28

其中:弥补亏损 29

转增股本 30

分配现金股利或利润 31

分派股票股利 32

年末余额 33

其中:法定盈余公积 34

储备基金 35

企业发展基金 36

四、法定盈余公积

年初余额 37 15,210,190.85 9,043,513.42

本年增加数 38 6,166,677.43

其中:从净利润中提取数 39 6,166,677.43

本年减少数 40 3,671,486.86

其中:集体福利支出 41 3,671,486.86

年末余额 42 11,538,703.99 15,210,190.85

五、未分配利润

年初未分配利润 43 24,799,520.28 17,367,414.42

本年净利润 44 20,711,094.66 31,598,783.19

本年利润分配 45 24,166,677.33

年末未分配利润 46 45,510,614.94 24,799,520.28