辽宁金帝建设集团股份有限公司一九九九年度中期报告  [1999-06-30]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     一、公司简介

     1、公司中文名称:辽宁金帝建设集团股份有限公司

     公司英文名称:LiaoNing JINDI Construction Consortium Co.,Ltd.

     公司英文缩写:JDCC

     2、公司注册地址:辽宁省沈阳市沈河区青年大街118号

     邮政编码:110014

     3、公司法定代表人:胡毅力

     4、公司董事会秘书:朱丹石 授权代表:李飚

     联系电话:024-22870330

     传 真:024-22855430

     5、公司股票上市地点:上海证券交易所

     股票简称:ST金帝

     股票代码:600758

     二、主要财务指标

    

                                                 单位:万元

     指标项目 1999年6月30日 1998年6月30日

     1、 主营业务收入 12,726 23,422

     2、 净利润 313.4 1,758

     3、 总资产 113,068 97,965.8

     4、 股东权益 40,015 39,701

     5、 每股收益(元) 0.0196 0.129

     6、 净资产收益率(%) 0.783 4.3

     7、 每股净资产(元) 2.50 2.98

     8、 调整后的每股净资产(元) 2.25 2.92

    

     注:每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用待处理 (流动、固定)资产净损失-开办费长期待摊费)/报告期末普通股股份总数

     三、股本变动和主要股东持股情况

     (一)、股本变动情况

    

                      期初数       本次变动增减速(+,-)       期末数

     (万股) 配股 送股 公积金转股 其他 小计

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份

     其中:

     国家拥有股份 3,315.00 3,315.00

     境内法人持有股份 6,501.00 6,501.00

     外资法人持有股份

     其他

     2、募集法人股

     3、内部职工股 2,159.52 2,159.52

     4、优先股或其他

     尚未流通股份合计 11,975.52 11,975.52

     二、已流通股份

     1、境内上市的人民

     币普通股    4,000.00 4,000.00

     2、境内上市的外资股

     3、境外上市的外资股

     5、其他

     已流通股份合计 4,000.00 4,000.00

     三、股份总数 15,975.52 15,975.52

     (二)、主要股东持股情况

     单位:万股

     名次 股东名称 期初数 期末数 占总股本比例%

     1 上海新绿复兴城市开发有限公司 4,230 4,230 26.48

     2 辽宁省建设集团公司 3,315 3,315 20.75

     3 辽建集团国际经济技术合作公司 500 500 3.13

     4 福建安溪机电设备公司 500 500 3.13

     5 上海市城市合作银行川南支行 270 270 1.69

     6 沈阳岁盛高科技产业有限公司 200 200 1.25

     7 北京鑫宏威经济技术开发公司 100 100 0.63

     8 中国泛华工程有限公司 100 100 0.63

     9 辽宁银宏实业开发总公司 80 80 0.50

     10 孙玉娟 -- 66 0.42

    

     (三)、主要股东股权质押情况

     一九九八年十二月四日,公司现第一大股东上海新绿复兴城市开发有限公司因 债务纠纷,将其持有的4,230 万金帝建设法人股股权全部质押给了债权人上海浦东 联合信托投资有限责任公司。有关公告已刊登在一九九九年一月十二日的《中国证 券报》、《上海证券报》上。上述质押于今年四月到期后,据新绿公司称,质押已 续期,但至今未向本公司提供有关证明。经与上海证券中央登记结算公司联系,据 有关人员介绍,上述质押续期情况存在,续期质押约在1999年8月下旬到期。

     四、经营情况回顾与展望

     (一)、公司报告期内主要经营情况

     公司主营业务主要包括:土木工程施工、筑路、工业设备安装、机械化施工、 房地产开发和建筑制品生产等。

     一九九九年上半年,公司面对种种困难,知难而进,在施工任务不足、资金短 缺和一些方面不断干扰的不利条件下,克服重重阻力和困难,狠抓市场任务开发, 努力搞好在建项目的施工生产,使公司的主业生产形势正在逐步向好的方向发展。 由于加大了市场开发力度,公司所属几个较大公司已签约的项目逐步增加,其中施 工能力较强的第二建筑工程公司上半年开工的施工面积比去年同期增长了15.1% , 在手工程任务量也比去年同期增长了16.3%, 为公司下半年生产形势继续向好的方 向发展打下了一定的基础。

     上半年,公司实现主营业务收入12,726万元,完成利润313.4万元, 实现了扭 亏,略有盈利。

     (二)、公司投资情况

     本报告期内,公司没有募集资金;报告期之前募集资金亦无在本报告期内延续 使用的情况。

     (三)、下半年计划

     1、加大市场开发力度,大力承揽工程任务。立足本地, 向省外和境外扩张, 加大资金投入,落实奖励政策,力争承揽工程任务7.3亿元,为明年生产奠定良好的 基础。

     2、加强施工现场管理,努力完成生产任务。继续强化项目管理, 全面提高工 程质量,层层落实责任制,积极推广新技术新工艺,争创优质工程,全面完成年度 计划。

     3、进一步强化成本管理,向管理要效益。建立健全各项规章制度, 堵塞管理 漏洞,努力降低工程成本,开源节流,提高经济效益,树立公司新形象。

     4、加大技术开发和人才培养力度,强化企业科学管理,按上市公司要求, 严 格规范运做,加强企业文化建设,确保公司稳定发展。

     五、重要事项

     (一)、公司中期不进行利润分配和利用资本公积金转增股本。

     (二)、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。

     (三)、本报告期内,公司无收购兼并、资产重组事项。

     (四)、公司重大关联交易事项详见财务报告。

     (五)、公司6月30日召开的1998年股东年会上, 继续聘任辽宁东方会计师事务 所负责公司的有关审计工作。

     (六)、对一九九八年审计报告提出的主要问题解决情况的说明。

     1、关于本公司剥离资产和负债的问题。经进一步核实, 该项资产与负债的剥 离,是本公司股票上市之前就已实施的资产优化组合的具体措施。因此,本公司一 九九六年十月股票上市时的资产负债表中不包括上述已剥离的资产与负债。实际上, 一九九七年本公司会计年报的资产、负债年初数与期末数的变动均在正常的范围之 内。

     2、关于本公司其它业务利润中金帝建设(新加坡)私人有限公司劳务收入问题。 该公司是由本公司提供资金并派出人员,为承担所在国工程项目而成立的,其隶属 于本公司的关系是明确的。为与所在国的法规和本公司的管理要求相衔接,公司已 进一步明确和完善了公司派出人员在国外以私人名义注册公司与本公司的所属关系。

     3、关于部分其它应收款,是否属投资性质的问题。 其它应收款中金帝饮料公 司的问题,是公司一九九七年拟配股投资项目,现因配股未能实施,故该项目已停 建,目前该项目发生的前期投入32.05万元正在清理回收过程中; 另一部分其它应 收款,是辽建集团公司所属水泥厂与本公司的往来款;其三、关于其它应收款中与 上海金碲新型建材有限责任公司的往来问题,现已确认,上海金碲建材有限责任公 司属于本公司控股子公司,与其往来中属投资性质的款项已调整为长期投资。

     (七)、其它重大事项

     1、公司6月15日召开的1999年第一次临时股东大会,改选了公司董事会。本次 股东大会决议内容详见1999年6月16日的《上海证券报》和《中国证券报》。

     2、公司在6月18日召开的三届一次董事会上,选举胡毅力为公司董事长兼公司 总裁,孙德慧、杨文学、管金文为公司副总裁,王立人为公司财务总监,朱丹石为 董事会秘书。

     3、公司对计算机2000年问题进行了认真检查, 对可能受到影响的计算机财务 软件,已更换了通过2000年问题测试标准的新的财务管理软件。

     六、财务报告

     (一)、审计报告:辽宁东方会计师事务所注册会计师高凤元、赵凤丽为本公司 财务报表出据了无保留意见的审计报告[辽会师证审字(1999)第128号]。

     (二)、会计报表(附后)

     (三)、会计报表附注

     附注一、公司概况:

     辽宁金帝建设集团股份有限公司是1993年3月经辽宁省体改委批准, 并采用社 会定向募集方式设立的股份制企业。

     1996年9月25日经中国证券监督管理委员会“证监发字(1996)237号”文件和“ 证监发字(1996)238号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票2,000万股。其中: 对社会公开发行1,852.76万股,内部职工股中的147.24万股占用发行额度一并上市, 发行后总股本为7,987.76万股。

     1996年10月29日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。

     公司根据1997年5月7日召开的1996年度股东年会决议,向全体股东实施了每10 股派送红股6股,用资本公积金转增4股的分配方案。实施方案后总股本为15, 975 .52万股。并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。

     公司主要经营范围:土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设备 安装、勘察设计、机械施工、岩土工程、运输大型土石方爆破、建筑工程总承包、 海外经济技术合作、房地产开发、建筑科技开发、工程咨询、建筑材料、建筑机械、 建筑制品生产、销售等。

     附注二、公司采用的主要会计政策:

     1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2、会计期间:采用公历制,即公历每年1月1日至12月31日。

     3、记帐本位币:本公司以人民币为记帐本位币。

     4、记帐原则和计价原则:本公司采用权责发生制为计帐基础, 以历史作为计 价原则。

     5、外币业务核算方法:公司发生外币业务时, 按月初公布的外汇牌价折合人 民币记帐,期末外币余额按期末外汇牌价进行调整,产生的汇兑损益列入财务费用。

     6、合并会计报表的编制方法:公司按照财政部财工字[1995]11 号文件及其补 充文件的规定编制合并会计报表,对占有被投资单位权益性资本50%以上, 或虽不 足50%,但拥有该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围, 公司在合并过 程中,对投资、内部往来及内部交易中的重要事项进行抵销。本期将控股子公司上 海金碲新型建材有限责任公司的会计报表予以合并,由于上年审计调整,故将" 利润 及利润分配表"中上年同期数也做了相应的调整。金帝建设(新加坡) 私人有限公司 是受所在国外汇管制的境外子公司,实施权益法核算,未纳入合并会计报表。

     7、现金等价物的确定标准:公司将持有的期限短、流动性强、 易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

     8、坏帐核算方法:本公司坏帐损失确认标准为(1)债务人破产或死亡,以其破 产财产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;(2)债务人逾期未履行偿债义务, 且有 明显特征无法收回的款项。公司采用备抵法计提坏帐准备,按期末应收帐余额的5‰ 计提。

     9、存货核算方法:公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、 低值易 耗品、在建工程、产成品六大类。存货按实际成本计价。其中:对库存材料按计划 成本核算,月末材料成本差异按类别的消耗量进行分摊。周转材料按使用期限进行 摊销;低值易耗品采用五五摊销法。公司及其附属子公司于中期期末或年度终了对 存货进行全面清查,由于存货遭受毁损,全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本 等原因,使存货成本不可收回的部分,即单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额,提取存货跌价准备,计入当年度损益。

     10、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得的实际成本或确定的成本入帐。 公司本期不计提短期投资跌价准备。

     11、长期投资核算方法:(1) 长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定 的价值记帐,对拥有被投资单位20%股权或超过20%但不具有重大影响采用成本法核 算;对拥有被投资单位20%(含20%)以上股权或虽不足20% 但有重大影响的投资采用 权益法核算;并对拥有50%(不含50%)以上股权或虽不足50%但具有实质控制权, 编 制合并会计报表。(2)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费 等各项附加费用,以及支付的自发起日起至购入债券日止的应计利息后余额作为债 券投资实际成本,实际成本与债券市价的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。(3) 公司本期不 计提长期投资减值准备。

     12、固定资产核算办法:

     (1)公司拥有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、 运输工具, 以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在2,000元以上并且使用期限超过二年以上的有形资产被确定为固定资产。

     (2)固定资产按取得时所发生的实际成本计价。

     (3)固定资产折旧采用直线法,各类固定资产的预留残值率为4%、 折旧年限及 折旧率如下:

    

          类  别           折旧年限     年折旧率

     房屋及建筑物 30—40年 3.20—2.40%

     专用设备 8—12年 12.0—8.0%

     通用设备 10年 9.6%

     运输设备 6—12年 16.0—8.0%

     其他设备 8年 12.0%

    

     13、在建工程核算方法:公司在建工程完工交付使用后,按工程的实际决算成 本或暂估价值确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费用计 入在建工程成本。

     14、无形资产核算方法:(1)公司购入或按法律程序申请取得的各种无形资产, 按实际支出记帐;其他单位投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值记 帐。(2)无形资产摊销,有规定的按规定年限平均分摊, 无法确定使用年限的按不 少于10年的年限分摊。土地使用权,按48年使用期平均摊销。

     15、开办费、长期待摊费用摊销方法:(1)公司的开办费, 从开始经营的当日 起,按不超过5年的期限平均摊销。(2)长期待摊费用按受益期进行平均摊销。对无 法确定受益期的长期待摊费用按不少于5年的期限平均摊销。

     16、收入确认原则:本公司及其附属子公司在建造合同的结果能够可靠的估计 (即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠的计量,相关的经济收益可以收到)时, 于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的工作量占预计 总工作量的比例确定。当建造合同的结果不能可靠的估计时,本公司及其附属子公 司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已经发生的成本 记入当年度损益类帐项。如果预计合同总成本将超出合同总收入,本公司及其附属 子公司将预计的损失计入当年度损益类帐项。一般而言,当工程合约完成后,本公 司及其附属子公司给于客户一年质量保证,质量保证金为工程合约价款的3%-5% 。 本公司及其附属子公司在确认工程结算收入时,已对质量保证金作出准备。

     17、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。

     附注三、税项:

     (1)增值税:砼构件、木件、商品砼等建筑用件执行6%税率。

     (2)营业税:建筑施工及安装等税率为3%,房屋开发税率为5%。

     (3)城建税和教育费附加:分别按应纳流转税额的7%、3%计算缴纳。

     (4)其他税项:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等, 按有关规 定计入当期损益。

     (5)所得税:本公司继续执行以前年度纳税政策。

     附注四、会计报表主要项目注释:

     (一)资产负债表项目注释

     1、货币资金期末余额10,470,705.80元

    

     项   目       期初余额(元)        期末余额(元)

     现金 632,305.70 1,020,785.93

     银行存款 16,489,160.72 9,398,748.60

     其他货币资金 82,458.80 51,171.27

     合 计 17,203,925.22 10,470,705.80

     2、应收帐款期末余额388,530,913.50元

     帐 龄 期初余额(元) 占总额比例% 期末余额(元) 占总额比例%

     1年以内 227,096,411.03 64.43 321,762,918.70  82.81

     1-2年 31,759,846.11 9.01 24,430,885.85   6.29

     2-3年 22,031,569.53 6.25 14,036,543.34   3.70

     3年以上 71,591,699.31 20.31 28,300,565.61   7.20

     合 计 352,479,525.98 100 388,530,913.50   100

     减:坏帐准备金 1,762,397.63 1,942,654.55

     应收帐款净额 350,717,128.35 386,588,258.95

    

     注:应收帐款期末比期初增加36,051,387.52元,上升 10.23%,系应收建设单 位工程施工及安装等款项。

     3、其他应收款期末余额325,625,920.33元

    

     帐 龄     期初余额(元)  占总额比例(%)  期末余额(元)  占总额比例(%)

     1年以内 89,737,159.35 32.78 167,077,315.92 51.31

     1-2年 106,884,717.74 39.04 95,491,697.32 32.40

     2-3年 70,228,932.93 25.65 52,956,007.82 13.19

     3年以上 6,938,591.15 2.53 10,100,899.27 3.10

     合 计 273,789,401.17 100 325,625,920.33 100

    

     注:其他应收款中持有5%以上股份的股东单位辽宁省建设集团公司欠款64,090, 725.42元, 该项期末比期初下降1,747,135.30元, 下降2.72%, 因往来款项减少所 致。

    

    4、存货期末余额123,102,330.40元

     项 目 期初数(元) 期末数(元)

     库存材料 31,999,923.32 23,319,011.45

     周转材料 5,632,905.98 8,784,707.99

     设备配件 3,030,271.08 778,324.99

     低值易耗品 6,394,450,77 3,360,186.53

     在建工程 2,369,475.25 40,029,820.32

     产成品 61,716,000.88 46,830,279.12

     合 计 111,143,027.28 123,102,330.40

     5、待摊费用期末余额 1,796,296.20 元

     类 别 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元)

     采暖费 203,583.96 203,583.96

     期初进项税 45,693.70 45,693.70

     大修费 100,000.00 100,000.00

     其 他 1,061,122.63 1,603,604.00 968,430.43 1,696,296.20

     合 计 1,310,400.29 1,703,604.00 1,217,708.09 1,796,296.20

     6、长期投资期末余额30,332,339.76元

     项 目 期初余额(元) 期末余额(元)

     (1)债权投资

     国库券 235,110.00

     电力债券 84,600.00 83,320.00

     债券投资 2,000.00

     小 计 319,710.00 85,320.00

     (2)股权投资

     被投资单位 期初余额(元) 期末余额(元)

     辽宁省国际技术合作公司 2,165,600.00 2,165,600.00

     沈阳市建行信托投资公司 800,000.00 800,000.00

     辽宁万利商砼有限公司 10,835,308.72 10,835,308.72

     西辽有限公司 337,713.81 337,713.81

     吉林公路发展有限公司 1,275,000.00 1,275,000.00

     大连啤酒厂 650,000.00 650,000.00

     金帝建设(新加坡)私人有限公司 14,183,397.23

     小 计 16,063,622.53 30,247,019.76

     合 计 16,383,332.53 30,332,339.76

     7、固定资产及累计折旧

     (1)固定资产原值期末余额为270,050,092.62元

     类别 期初价值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末价值(元)

     房屋建筑物 85,779,026.40 218,247.00 1,981,252.97 84,016,020.43

     通用设备 39,722,644.94 310,271.48 1,706,459.30 38,326,457.12

     专用设备 101,038,806.12 3,425,242.91 470,648.61 103,993,400.42

     运输设备 24,995,083.84 23,843.00 1,657,796.99 23,361,129.85

     其他设备 18,222,524.17 2,130,560.63 20,353,084.80

     合计 269,758,085.47 6,108,165.02 5,816,157.87 270,050,092.62

     (2)累计折旧期末余额118,485,715.97元

     类别 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)

     房屋及建筑物 28,397,095.20 908,707.05 1,213,308.44 28,092,493.81

     通用设备 24,031,285.43 1,830,937.68 266,554.81 25,595,668.30

     专用设备 38,860,459.27 2,924,906.39 842,206.65 40,943,159.01

     运输设备 13,286,643.43 1,594,397.21 195,733.17 14,685,307.47

     其他设备 8,340,506.71 952,841.50 124,260.83 9,169,087.38

     合计 112,915,990.04 8,211,789.83 2,642,063.90 118,485,715.97

     固定资产净值 156,842,095.43 151,564,376.65

     8、无形资产期末余额29,587,020.75元

     种 类 原始金额(元) 期初数(元) 本期增加(元)

     股土地使用权 31,725,767.20 29,767,669.22

     合 计 31,725,767.20 29,767,669.22

     种 类 本期摊销(元) 期末数(元)

     股土地使用权 180,648.47 29,587,020.75

     合 计 180,648.47 29,587,020.75

     9、开办费期末余额 2,883,491.21元

     种 类 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销数(元) 期末数(元)

     开办费 1,868,447,40 1,236,338.33 221,294.52 2,883,491.21

     合 计 1,868,447,40 1,236,338.33 221,294.52 2,883,491.21

     10、长期待摊费用期末余额2,468,365.96元

     种 类 期初数(元) 本期增加数(元) 本期摊销数(元) 期末数(元)

     固定资产大修理 423,258.59 403,991.12 19,267.47

     租入固定资产

     改良支出 703.221.44 703,221.44

     其他递延支出 2,075,452.12 373,646.37 2,449,098.49

     合 计 3,201,932.15 373,646.37 1,107,212.56 2,468,365.96

    

     11、预提费用期末余额106,058,554.34 元,比期初余额74,746,738.40元,增加 31,311,815.94元,上升41.89%,主要是增加预提材料费所致。

     12、股本期末总额159,755,200.00元,无变化。

    

    (二)损益表项目注释

     1、财务费用1至6月份支出3,127.772.68元。

     项 目 98年1-6 月(元) 99年1-6月(元)

     利息支出 2,825,766.27 3,878,163.58

     减: 利息收入 111,533.31 754,510.06

     其 他 -5,474.10 4,119.16

     合 计 2,708,758.86 3,127.772.68

     2、其他业务利润5,164,221.29元

     类 别 (98年1-6月) (99年1-6月)

     产品材料销售 1,300,698.49 -134,720.31

     机械作业 156,664.64 -41,096.00

     对外承包工程 5,049,823.17 282,493.33

     多种经营 131,753.73

     其 他 -1,649,203.60 4,925,790.54

     合 计 4,857,982.70 5,164,221.29

     3、投资收益705,335.81元

     项 目 金 额(元)

     债券投资收益 115,762.20

     股权投资收益 589,573.61

     合 计 705,335.81

     4、营业外收入4,644,414.75元

     项 目 98年1-6月(元) 99年1-6月(元)

     无效申购资金冻结利息 4,573,648.54 4,573,648.55

     其 他 31,151.00 70,766,20

     合 计 4,604,799.54 4,644,414.75

     5、营业外支出95,190.34元

     项 目 98年1-6月(元) 99年1-6月(元)

     罚款支出 191,317.38 84,490.56

     捐 赠 100,000.00

     其 他 95,181.51 10,699.78

     合 计 386,498.89 95,190.34

     (三)关联企业及关联交易

     存在控制关系的关联方情况:

     (1)存在控制关系的关联方:

     企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本企业关系

     上海金碲新型建材 上海市 1,000万元 建筑材料 控股子公司

     有限责任公司 松江县

     金帝建设(新加坡) 新加坡 新币175万元 建筑施工 控股子公司

     私人有限公司 (折人民币10,178,525元)

     企业名称 经济性质 法定代表人

     上海金碲新型建材 有限责任 李 季

     有限责任公司

     金帝建设(新加坡) 有限公司 潘劲松

     私人有限公司

     (2)存在控制关系的关联方注册及其变化情况:

     企业名称 期初数 期末数 控制关系

     上海金碲新型 595万元 595万元 子公司

     建材有限责任公司

     金帝建设(新加坡) 10,178,525元 10,178,525元 子公司

     私人有限公司

     (3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化:

     企业名称 期初数 本期增加 期末数

     上海金碲新型 5,543,709.62 -374,562.00 5,169,147.62

     建材有限责任公司

     金帝建设(新加坡) 14,178,525.00 4,872.23 14,183,397.23

     私人有限公司

    

     (4)存在控制关系的关联方交易的抵销情况

     存在控制关系的子公司(上海金碲建材有限责任公司)已合并本公司会计报表中, 相互间的关联交易已作抵销。

    

    2、不存在控制关系的关联方情况:

     企业名称 与本企业关系 占被投资单位

     注册资本比例

     辽宁万利商砼有限公司 联营 49%

     西辽有限公司 联营 16%

    

     (四)或有事项:

     1997年4月19日经本公司董事会决议,公司为辽宁省建设集团公司提供450万美 元贷款信用担保,期限五年。

     (五)承诺事项:

     截止审计报告日,本公司无重大承诺事项。

     (六)期后事项:

     截止审计结束日,本公司无重大期后事项。

     七、备查文件

     (一)、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;

     (二)、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报 表;

     (三)、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

     (四)、公司章程。

    

                  资产负债表             会股01表

     编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 1999年6月30日 单位:元

     资产 行次 母公司年初数 合并年初数

     流动资产:

     货币资金 1 14,943,191.97 17,203,925.22

     短期投资 2

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4

     应收票据 5

     应收股利 6

     应收利息 7

     应收帐款 8 352,443,118.24 352,479,525.98

     减:坏帐准备 9 1,762,215.59 1,762,397.63

     应收帐款净额 10 350,680,902.65 350,717,128.35

     预付帐款 21 29,155,136.42 29,155,136.42

     应收补贴款 24

     其他应收款 25 268,450,277.54 273,789,401.17

     存货 30 110,069,447.04 111,143,027.28

     减:存货跌价准备 31

     存货净额 32 110,069,447.04 111,143,027.28

     待摊费用 33 299,087.66 1,310,400.29

     待处理流动资产净损失 34

     一年内到期的长期债权投资 35

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 773,598,043.28 783,319,018.73

     长期投资:

     长期股权投资 40 22,013,622.53 16,063,622.53

     长期债权投资 41 319,710.00 319,710.00

     长期投资合计 42 22,333,332.53 16,383,332.53

     减:长期投资减值准备 43

     长期投资净额 44 22,333,332.53 16,383,332.53

     固定资产:

     固定资产原价 45 260,821,984.79 269,758,085.47

     减:累计折旧 46 112,811,125.07 112,915,990.04

     固定资产净值 47 148,010,859.72 156,842,095.43

     工程物资 48

     在建工程 49

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 148,010,859.72 156,842,095.43

     无形资产及其它资产:

     无形资产 54 29,767,669.22 29,767,669.22

     开办费 55 1,868,447.40 1,868,447.40

     长期待摊费用 56 3,201,932.15 3,201,932.15

     其他长期资产 57 12,903,659.50 12,903,659.50

     无形资产及其它资产合计 58 47,741,708.27 47,741,708.27

     递延税款:

     递延税款借项 59

     资产总计 991,683,943.80 1,004,286,154.96

     负债和股东权益 行次 母公司年初数 合并年初数

     流动负债:

     短期借款 61 88,063,000.00 98,063,000.00

     应付票据 62

     应付帐款 63 161,351,856.92 161,361,716.92

     预收帐款 64 42,109,908.77 42,109,908.77

     代销商品款 65

     应付工资 66 13,480,291.30 13,480,291.30

     应付福利费 67 9,174,494.50 9,178,261.55

     应付股利 68 33,967.10 33,967.10

     应交税金 69 37,565,734.47 37,565,734.47

     其他应交款 70 1,969,977.56 1,969,977.56

     其他应付款 71 146,437,937.30 147,526,521.41

     预提费用 72 74,746,738.40 74,746,738.40

     一年内到期的长期负债 73

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 574,933,906.32 586,036,117.48

     长期负债:

     长期借款 81 1,500,000.00

     应付债券 82

     长期应付款 83 19,734,594.20 19,734,594.20

     住房周转金 84

     其它长期负债 85

     长期负债合计 90 19,734,594.20 21,234,594.20

     递延税款:

     递延税款贷项 91

     负债合计 92 594,668,500.52 607,270,711.68

     股东权益:

     股本 93 159,755,200.00 159,755,200.00

     资本公积 94 201,465,212.36 201,465,212.36

     盈余公积 95 36,650,342.11 36,650,342.11

     其中:公益金 96 9,377,688.30 9,377,688.30

     未分配利润 97 一855,311.19 一855,311.19

     股东权益合计 98 397,015,443.28 397,015,443.28

     负债和股东权益总计 99 991,683,943.80 1,004,286,154.96

     资产 行次 母公司期末数 合并期末数

     流动资产:

     货币资金 1 10,436,272.48 10,470,705.80

     短期投资 2

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4

     应收票据 5

     应收股利 6

     应收利息 7

     应收帐款 8 388,258,581.60 388,530,913.50

     减:坏帐准备 9 1,941,292.89 1,942,654.55

     应收帐款净额 10 386,317,288.71 386,588,258.95

     预付帐款 21 54,560,772.81 54,560,772.81

     应收补贴款 24

     其他应收款 25 316,329,825.11 325,625,920.33

     存货 30 121,646,731.25 123,102,330.40

     减:存货跌价准备 31 2,697,092.16 2,697,092.16

     存货净额 32 118,949,639.09 120,405,238.24

     待摊费用 33 1,796,296.20 1,796,296.20

     待处理流动资产净损失 34

     一年内到期的长期债权投资 35

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 888,390,094.40 899,447,192.33

     长期投资:

     长期股权投资 40 29,911,905.95 30,249,019.76

     长期债权投资 41 5,589,581.43 83,320.00

     长期投资合计 42 35,501,487.38 30,332,339.76

     减:长期投资减值准备 43

     长期投资净额 44 35,501,487.38 30,332,339.76

     固定资产:

     固定资产原价 45 260,662,344.94 270,050,092.62

     减:累计折旧 46 118,167,158.98 118,485,715.97

     固定资产净值 47 142,495,185.96 151,564,376.65

     工程物资 48

     在建工程 49

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 142,495,185.96 151,564,376.65

     无形资产及其它资产:

     无形资产 54 29,587,020.75 29,587,020.75

     开办费 55 1,770,785.88 2,883,491.21

     长期待摊费用 56 2,468,365.96 2,468,365.96

     其他长期资产 57 14,398,439.07 14,398,439.07

     无形资产及其它资产合计 58 48,224,611.66 49,337,316.99

     递延税款:

     递延税款借项 59

     资产总计 1,114,611,379.40 1,130,681,225.73

     负债和股东权益 行次 母公司期末数 合并期末数

     流动负债:

     短期借款 61 94,863,000.00 106,363,000.00

     应付票据 62

     应付帐款 63 182,752,672.41 182,786,907.29

     预收帐款 64 65,990,072.85 65,990,072.85

     代销商品款 65

     应付工资 66 12,177,800.49 12,177,800.49

     应付福利费 67 9,661,724.70 9,673,083.68

     应付股利 68 33,702.10 33,702.10

     应交税金 69 33,603,525.27 33,603,525.27

     其他应交款 70 1,870,912.66 1,870,912.66

     其他应付款 71 192,421,053.37 196,830,305.84

     预提费用 72 105,943,554.34 106,058,554.34

     一年内到期的长期负债 73

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 699,318,018.19 715,387,864.52

     长期负债:

     长期借款 81

     应付债券 82

     长期应付款 83 15,160,945.65 15,160,945.65

     住房周转金 84 一17,017.78 一17,017.78

     其它长期负债 85

     长期负债合计 90 15,143,927.87 15,143,927.87

     递延税款:

     递延税款贷项 91

     负债合计 92 714,461,946.06 730,531,792.39

     股东权益:

     股本 93 159,755,200.00 159,755,200.00

     资本公积 94 201,465,212.36 201,465,212.36

     盈余公积 95 36,650,342.11 36,650,342.11

     其中:公益金 96 9,377,688.30 9,377,688.30

     未分配利润 97 2,278,678.87 2,278,678.87

     股东权益合计 98 400,149,433.34 400,149,433.34

     负债和股东权益总计 99 1,114,611,379.40 1,130,681,225.73

     利润及利润分配表 会股02表

     编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 1999年6月 单位:元

     项目 行次 母公司上年同期累计数 母公司本期累计数

     一、主营业务收入 1 234,224,935.90 126,838,734.94

     减:折扣与折让 2

     主营业务收入净额 3 234,224,935.90 126,838,734.94

     减:主营业务成本 4 199,328,751.74 111,551,343.16

     主营务业税金及附加 5 7,896,302.94 4,130,999.72

     二、主营业务利润

     (亏损以"-"号填列) 10 26,999,881.22 11,156,392.06

     加:其他业务利润

     (亏损以"-"号填列) 11 4,857,982.70 5,164,221.29

     减:存货跌价损失 12 2,697,092.16

     营业费用 13

     管理费用 14 12,751,508.47 12,240,481.28

     财务费用 15 2,708,758.86 3,130,230.11

     三、营业利润

     (亏损以"-"号填列) 18 16,397,596.59 -1,747,190.20

     加:投资收益

     (损失以"-"号填列) 19 70,381.52 330,955.85

     补贴收入 22

     营业外收入 23 4,604,799.54 4,644,414.75

     减:营业外支出 25 386,498.89 94,190.34

     四、利润总额

     (亏损以"-"号填列) 27 20,686,278.76 3,133,990.06

     减:所得税 28 3,102,941.81

     五、净利润

     (亏损以"-"号填列) 30 17,583,336.95 3,133,990.06

     加:年初未分配利润 32 39,813,529.75 -855,311.19

     盈余公积转入 34

     六、可供分配的利润 38 57,396,866.70 2,278,678.87

     减:提取法定盈余公积金 39

     提取法定公益金 40

     七、可供股东分配的利润 41 57,396,866.70 2,278,678.87

     减:应付优先股股利 42

     提取任意盈余公积 43

     应付普通股股利 44

     转作股本的普通股股利 45

     八、未分配利润 50 57,396,866.70 2,278,678.87

     项目 行次 合并本期累计数

     一、主营业务收入 1 127,260,412.30

     减:折扣与折让 2

     主营业务收入净额 3 127,260,412.30

     减:主营业务成本 4 111,845,074.69

     主营务业税金及附加 5 4,130,999.72

     二、主营业务利润

     (亏损以"-"号填列) 10 11,284,337.89

     加:其他业务利润

     (亏损以"-"号填列) 11 5,164,221.29

     减:存货跌价损失 12 2,697,092.16

     营业费用 13 123,242.92

     管理费用 14 12,621,021.58

     财务费用 15 3,127,772.68

     三、营业利润

     (亏损以"-"号填列) 18 -2,120,570.16

     加:投资收益

     (损失以"-"号填列) 19 705,335.81

     补贴收入 22

     营业外收入 23 4,644,414.75

     减:营业外支出 25 95,190.34

     四、利润总额

     (亏损以"-"号填列) 27 3,133,990.06

     减:所得税 28

     五、净利润

     (亏损以"-"号填列) 30 3,133,990.06

     加:年初未分配利润 32 -855,311.19

     盈余公积转入 34

     六、可供分配的利润 38 2,278,678.87

     减:提取法定盈余公积金 39

     提取法定公益金 40

     七、可供股东分配的利润 41 2,278,678.87

     减:应付优先股股利 42

     提取任意盈余公积 43

     应付普通股股利 44

     转作股本的普通股股利 45

     八、未分配利润 50 2,278,678.87

     现金流量表 会股03表

     编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 1999年6月 单位:元

     项目 行次 母公司 合并

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 1 120,319,551.72 120,791,204.78

     收取的租金 2 305,668.00 305,668.00

     收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3

     收到的除增值税以外的其他税费返还 4 5,100,000.00 5,100,000.00

     收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,937,624.09 6,099,638.36

     现金流入小计 9 129,662,843.81 132,296,511.14

     购买商品、接受劳务支付的现金 10 94,945,678.16 95,393,998.68

     经营租赁支付的现金 11 112,356.30 112,356.30

     支付给职工以及为职工支付的现金 12 7,403,178.64 7,528,136.86

     支付的增值税款 13 15,302.73 15,302.73

     支付的所得税款 14 5,100,000.00 5,100,000.00

     支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 4,724,633.90 4,724,633.90

     支付的其他与经营活动有关的现金 20 27,570,049.61 31,510,115.85

     现金流出小计 21 139,871,199.34 144,384,544.32

     经营活动产生的现金流量净额 22 -10,208,355.53 -12,088,033.18

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 23

     分得股利或利润所收到的现金 24

     取得债券利息收入所收到的现金 25 234,390.00 234,390.00

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产而收回的现金净额 26 99,002.98 99,002.98

     收到的其他与投资活动有关的现金 30 554,737.70 554,737.70

     现金流入小计 31 888,130.68 888,130.68

     购建固定资产、无形资产和

     其他长期资产所支付的现金 32 198,785.00 569,032.00

     权益性投资所支付的现金 33

     债权性投资所支付的现金 34

     支付的其他与投资活动有关的现金 40 76,213.05 76,213.05

     现金流出小计 41 274,998.05 645,245.05

     投资活动产生的现金流量净额 42 613,132.63 242,885.63

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金 43

     发行债券所收到的现金 44

     借款所收到的现金 45 14,152,272.15 16,052,272.15

     收到的其他与筹资活动有关的现金 50 771.07 24,395.79

     现金流入小计 51 14,153,043.22 16,076,667.94

     偿还债务所支付的现金 52 7,000,000.00 8,900,000.00

     发生筹资费用所支付的现金 53

     分配股利或利润所支付的现金 54 265.00 265.00

     偿付利息所支付的现金 55 1,788,467.14 1,788,467.14

     融资租赁所支付的现金 56

     减少注册资本所支付的现金 57

     支付的其他与筹资活动有关的现金 62 276,007.67 276,007.67

     现金流出小计 63 9,064,739.81 10,964,739.81

     筹资活动产生的现金流量净额 64 5,088,303.41 5,111,928.13

     四、汇率变动对现金的影响 65

     五、现金及现金等价物净增加额 66 -4506919.49 -6,733,219.42

     附注:

     项目 行次 母公司 合并

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务 67

     以投资偿还债务 68

     以固定资产进行长期投资 69

     以存货偿还债务 70

     融资租赁固定资产 71

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润 72 3,133,990.06 3,133,990.06

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 179,077.30 180,256.92

     固定资产折旧 74 5,356,033.91 5,569,725.93

     无形资产摊销 75 180,648.47 180,648.47

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产的损失(减收益) 76 -6,000.00 -6,000.00

     固定资产报废损失 77 109,012.00 109,012.00

     财务费用 78 2,419,485.30 2,417,027.87

     投资损失(减收益) 79 -330,955.85 -705,335.81

     递延税款贷项(减借项) 80

     存货的减少(减增加) 81 -10,377,400.59 -9,757,106.87

     经营性应收项目的减少(减增加) 82 -63,363,286.64 -63,577,001.07

     经营性应付项目的增加(减减少) 83 53,410,820.52 51,286,528.34

     增值税增加净额(减减少) 84 -922,324.28 -922,324.29

     其他 85 2,544.27 2,545.27

     经营活动产生的现金流量净额 86 -10,208,355.53 -12,088,033.18

     3、现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 87 10,436,272.48 10,470,705.80

     减:货币资金的期初余额 88 14,943,191.97 17,203,925.22

     现金等价物的期末余额 89

     减:现金等价物的期初余额 90

     现金及现金等价物净增加额 91 -4,506,919.49 -6733,219.42

    

    辽宁金帝建设集团股份有限公司

    一九九九年八月二十八日