辽宁金帝建设集团股份有限公司一九九八年度中期报告  [1998-06-30]  

     重 要 提 示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     一、公 司 简 介

     1、公司法定中文名称:辽宁金帝建设集团股份有限公司

         公司英文名称:LiaoNing JINDI Construction Consortium Co.,Ltd.

     公司英文缩写:JDCC

     2、公司注册及办公地址:辽宁省沈阳市沈河区青年大街118号

     邮政编码:110014

     3、公司法定代表人:潘劲松

     4、公司董事会秘书及其授权人:

     董事会秘书:朱丹石 授权代表:李飚

     联系电话:024-22870330

     传 真:024-22855430

     5、公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:金帝建设

     证券代码:600758

     二、本报告期主要财务指标

    

     项目指标 本报告期 上年同期

     1、净利润(元) 26,298,811.07 25,565,231.65

     2、股东权益(元) 486,171,362.20 430,869,268.66

     3、每股收益(元) 0.165 0.16

     4、净资产收益率(%) 5.41 5.93

     5、每股净资产(元) 3.04 2.70

     6、调整后每股净资产(元) 2.94 2.61

    

     注1:本报告期为本会计年度(1998年度)前六个月,上年同期为上个会计年 度(1997年度)前六个月;

     注2:主要财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数;

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数;

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%;

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/ 报告期末普通股股份总 数。

     三、股本变动及股东情况

     (一)、本报告期内公司股本变动情况表

    

     数量单位:万股

     期初数 本次变动增减(+、-) 期末数

     配股 送股 公积金转股 小计

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份

     其中:

     国家拥有股份 7,815.00 3,315.00

     境内法人持有股份 2,001.00 6,501.00

     外资法人持有股份

     其他

     2、募集法人股

     3、内部职工股 2,159.52 2,159.52

     4、优先股或其他

     尚未流通股份合计:11,975.52 11,975.52

     二、已流通股份

     1、境内上市的

     人民币普通股 4,000.00 4,000.00

     2、境内上市的

     外资股

     3、境外上市的

     外资股

     4、其他

     已流通股份合计: 4,000.00 4,000.00

     三、股份总额 15,975.52 15,975.52

    

     注:在本报告期内,本公司国家股股东辽宁省国有资产管理局经财政部办公厅 [1998]8号文批准,将所持有的4,500万股国家股,占本公司总股本的28.16%,转让 给上海新绿复兴城市开发有限公司,这样,上海新绿复兴城市开发有限公司持有本 公司4500万股法人股。致使本公司国家股减少4,500万股,而法人股增加了4,500万 股。

     (二)公司主要股东持股情况:

     截止1998年6月30日,本公司股东总数为46,562户,前十名股东持股情况如下:

    

     名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)

     1 上海新绿复兴城市开发公司 4,500.00 28.16

     2 辽宁省建设集团公司 3,315.00 20.75

     3 辽建集团国际经济技术合作公司 500.00 3.13

     4 福建安溪县机电设备公司 500.00 3.13

     5 岁盛高科 200.00 1.25

     6 北京鑫宏威经济技术开发有限责任公司 100.00 0.63

     7 中国泛华工程有限公司 100.00 0.63

     8 辽宁银宏实业开发总公司 80.00 0.50

     9 沈阳线材厂 50.00 0.31

     10 辽宁企联实业总公司 30.00 0.19

    

     注:辽建集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司。

     (三)本报告期内,持有5%以上的法人股股东所持股份质押或冻结情况:

     本公司第一大股东-上海新绿复兴城市开发有限公司所持有的4500 万股法人股 分别被上海市第二中级人民法院以(1998)沪二中执字第58号民事裁定书和上海市 徐汇区人民法院以(1998)徐执字第326号民事裁定书因债务纠纷裁定冻结, 冻结 期限分别为1998年6月4日至1998年12月4日和1998年6月5日至1998年12月4日。

     四、经营情况回顾与展望

     1、 本报告期内主要经营情况:

     本公司主营业务包括:土木工程施工、筑路、工业设备安装、机械化施工、房 地产开发和建筑制品生产等。

     一九九八年上半年,本公司面对企业所处行业的种种困难,继续坚持" 发挥优 势,内外发展,效益优先,规范管理,盘活存量"的发展战略, 在公司跨年接转工 程施工任务创历史最低点的情况下,积极开拓国内外市场,承揽新的施工任务,实 施建筑施工中的科技进步,继续加强全员质量意识,保持了公司上半年经营生产和 企业效益的稳定,为下半年的生产经营打下了一定的基础。

     一九九八年上半年,本公司实现主营业务收入341,676,478.90元, 比上年同期 增长25.92%;完成利润总额30,973,539.62元,比上年同期增长2.98%。

     2、公司投资情况说明:

     本公司1996年股票发行上市时,实际募集资金150,629,388.00元。此次募集资 金已根据《招股说明书》及1996年股东年会《关于调整投资项目的决议》内容,逐 项予以实施。截止到本报告期末,本公司募集资金投资项目情况如下:

     ① 年产15万吨快硬硫(铁)铝酸盐水泥项目,已投入1,187.15万元, 已近完 工。

     ② 12万立方米混凝土承重空心砌块砖生产线项目,已投入2,894.49万元, 目 前工程已验收,已进行试生产。

     ③ 9万立方米PVC塑钢门窗项目,已投入2,040.46万元。目前工程已验收。

     ④ 施工设备更新项目,已投入3,229.87万元。已全部投入使用。

     ⑤ 补充生产流动资金,已投入4,832万元。

     截止本报告期末,公司募集资金剩余878.97万元,目前暂作为生产流动资金临 时占用,将根据投资项目建设进度分期投入。

     3、下半年计划:

     (1)充分运用现代市场营销理论,进一步强化市场开发,加大工程任务承揽力 度,加大资金投入,全力开发国内外新市场。

     (2)加强在建施工项目的管理,切实抓好重点工程的建设。对在上半年已开工 的位于上海市闵行区的新华房地产13.5万平方米的二期工程和位于沈阳市的8 万平 方米省公务员大厦等一批较大项目,进一步加强管理,提高工程质量,加快施工进 度,完成年度施工进度计划。

     (3)继续实施科技进步,强化质量管理工作,争创优质工程。

     (4)进一步搞好国外工程项目建设。在搞好新加坡盛港一邻区住宅小区项目施 工和新承接4.5万平方米裕朗住宅建设工程的同时,努力做好新承接的20 万平方米 的9栋住宅工程的施工前准备工作。 进一步搞好苏丹输油泵站的施工及第二批人员 的派驻工作。

     (5)积极落实投资项目的正式投产,搞好生产技术管理和技术开发配套工作。

     五、重 要 事 项

     1、 本公司1998年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。

     2、 1998年4月22日,经财政部办公厅[1998]8号文批准,辽宁省国有资产管理 局将所持有的"金帝建设"国家股4,500万股,占本公司总股本的28.16%, 转让给上 海新绿复兴城市开发有限公司,转让价格为3.00元/股,这样, 上海新绿复兴城市 开发有限公司成为本公司的第一大股东。同时,辽宁省国有资产管理局将其持有的 3,315万股国家股,转为由辽宁省建设集团公司持有,股权性质不变, 使之成为本 公司的第二大股东。

     3、 1998年4月28日,本公司1997年度股东年会在沈阳召开, 会议审议通过了 《1997年董事会工作报告》、《1997年监事会工作报告》、《1997年度财务决算及 1998年度财务预算报告》、《1997年度利润分配预案》和《关于修改公司章程的议 案》。

     4、 在本报告期内,本公司对外经济担保总额为人民币5,100万元和300万美元。

     5、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。

     六、财 务 报 告

     (一)、审 计 报 告-(1998)辽会师证审字第108号

     辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表、1998年1-6月利润 及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6 月 30 日的财务状况及 1998年1-6月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

     辽宁会计师事务所 中国注册会计师:宫国超

     中国●沈阳 中国注册会计师:徐晓昀

     一九九八年八月二十六日

    

     (二)、会计报表(附后)

     (三)、会计报表附注

     一、公司概况:

     辽宁金帝建设集团股份有限公司是1993年3月经辽宁省体改委批准,并采用社 会定向募集方式设立的股份制企业。

     1996年9月25日经中国证券监督管理委员会"证监发字(1996)237号 "文件和" 证监发字(1996)238号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票2,000万股。其 中:对社会公开发行1,852.76万股,内部职工股中的147.24 万股占用发行额度一并 上市,发行后总股本为7,987.76万股。

     1996年10月29日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。

     公司根据1997年5月7日召开的1996年度股东年会决议,向全体股东实施了每10 股派送红股6股,用资本公积金转增4股的分配方案。实施方案后总股本为15, 975 .52万股。并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。

     公司主要经营范围:土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设备 安装、勘察设计、机械施工、岩土工程、运输大型土石方爆破、建筑工程总承包、 海外经济技术合作、房地产开发、建筑科技开发、工程咨询、建筑材料、建筑机械、 建筑制品生产、销售等。

     二、公司采用的主要会计政策

     1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》,本公司主业是建筑施工、 安装,为便于会计核算和加强经营管理,具体明细核算办法仍参酌施工企业会计制 度。

     2、会计期间:采用公历制,即公历每年1月1日至12月31日。

     3、会计报表编制的方法:

     本公司目前尚无子公司,所属企业分布省内各地,施工业务遍布全国,对所属 企业的会计报表,除本公司内部往来及所属企业之间往来款项等相互抵消外,按全 额汇总,编制本公司会计报表。

     4、记帐原则和计价基础:公司采用权责发生制,以历史成本作为计价基础。

     5、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,按月初公布 的外汇牌价折合人民币记帐,期末外币余额;按期末外汇牌价进行调整,所产生的 汇兑损益列入财务费用。

     6、坏帐核算方法:采用备抵法计提坏帐准备金,按期末应收帐款余额的5 ‰ 计提。

     7、存货核算方法:公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、低值易 耗品、在建工程、产成品六大类。存货按实际成本计价。其中对库存材料按计划成 本核算,月末材料成本差异按类别的消耗量进行分摊。在建工程按实际成本计价。 周转材料按实际成本计价,并按使用期限进行摊销;低值易耗品采用五五摊销法, 不计提存货跌价准备。

     8、长期投资核算:

     (1)债权投资按成本法核算。

     (2)股权投资:对拥有50%控股权(不含50%)以上的采用权益法核算, 并合 并会计报表;对拥有20%-50%(含50%)的采用权益法核算;对拥有20%(含 20 %)以下的采用成本法核算。

     (3)不计提长期投资减值准备。

     9、固定资产核算办法

     (1)使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具, 以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2,000元以上并且使用期限超过二年以上的有形资产被确定为固定资产。

     (2)固定资产计价采用历史成本法,按取得时所发生的实际成本计价。

     (3)固定资产折旧采用直线法,各类固定资产的预留残值率、 折旧年限及折旧 率如下:

    

     类 别 残值率 折旧年限 年折旧率

     房屋及建筑物 3% 30-40年 3.23-2.43%

     专用设备 3% 8-12年 12.13-8.08%

     通用设备 3% 10年 9.70%

     运输设备 3% 6-12年 16.17-8.08%

     其他设备 3% 8年 12.13%

    

     10、在建工程核算方法:

     系企业为建造固定资产或者对固定资产进行技术改造而发生的尚未交付使用以 前的成本以及为该项目筹措资金发生的利息支出等。

     公司以资产交付使用时作为确认固定资产的时点。

     11、无形资产、开办费、长期待摊费用的核算方法:

     (1)无形资产核算方法:

     无形资产以实际成本计价,按规定的有效使用年限进行分摊,对无法确定使用 年限的无形资产按不少于10年分期摊销,本公司无形资产系入股的土地使用权,按 48年使用期平均摊销。

     (2)开办费以实际成本计价,按五年期摊销。

     (3) 长期待摊费用以实际成本计价,按受益期进行摊销。对无法确定受益期的 长期待摊费用按不少于5年分期摊销。

     12、其他长期资产核算方法:

     公司其他长期资产系指临时设施,以建造时发生的实际支出计价,按工程受益 期分期摊入工程成本。

     13、收入确认原则:

     (1) 产品已移交或工程项目已交付使用,并已实质上完成为取得收入应该进行 的其他工作;价款已收讫或已取得收取价款的权利时,确认收入。

     (2)劳务收入,按劳务完成百分比法、完成合同法确认收入。

     (3)其他业务收入:当业务项目已完成或实现, 收到价款或取得索取价款权利 时,确认收入。

     14、税项

     (1)增值税:砼构件、木件、商品砼等建筑用件执行6%税率。

     (2)营业税:建筑施工及安装等税率为3%,房屋开发税率为5%。

     (3)城建税和教育费附加:分别按应纳流转税额的7%、3%计算缴纳。

     (4) 其他税项:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按有关规 定计入当期损益。

     (5) 所得税:根据辽宁省地方税务局、辽宁省财政厅文件。辽地税所(1997) 250号文件规定,公司企业所得税率按33%计征,按18%返还,实际执行税率为15%。

     15、利润分配:

     根据《公司法》和《公司章程》规定,税后利润按下列顺序分配。

     (1)弥补以前年度亏损;

     (2)提取法定盈余公积金10%(法定盈余公积金达到注册资本50%时, 可不再 提取);

     (3)提取公益金5%;

     (4)提取任意盈余公积金,提取比例由股东大会决定;

     (5)支付普通股股利。

     本年度公司会计政策没有发生变更

     三、公司目前尚无境内外子公司,因此没有合并会计报表的内容。

     四、会计报表主要项目注释

     (一)资产负债表项目注释

     1、货币资金期末余额17,691,403.28元

    

     项 目 期初余额(元) 期末余额(元)

     现金 440,637.40 555,748.38

     银行存款 17,523,253.94 17,135,654.90

     合 计 17,963,891.34 17,691,403.28

     2、应收帐款期末余额299,371,787.70元

     帐 龄 期初余额(元) 占总额比例 期末余额(元) 占总额比例

     1年以内 121,619,741.94 50.14% 170,281,137.43 56.88%

     1-2年 107,084,727.31 44.15% 113,985,025.77 38.08%

     2-3年 10,206,747.37 4.21% 10,575,966.29 3.53%

     3年以上 3,640,419.87 1.50% 4,529,658.21 1.51%

     合 计 242,551,636.49 100% 299,371,787.70 100%

     减:坏帐准备金 1,212,758.75 1,496,858.93

     应收帐款净额 241,338,877.74 297,874,928.77

    

     注:应收帐款期末比期初增加56,820,151.21元,上升23.43%, 系应收建设单 位工程施工及安装等款项。

     3、其他应收款期末余额220,346,294.87元

    

     帐 龄 期初余额(元) 占总额比例 期末余额(元) 占总额比例

     1年以内 128,652,391.78 71.39% 116,650,725.07 52.94%

     1-2年 47,612,482.91 26.42% 76,819,475.65 34.87%

     2-3年 3,663,289.05 2.03% 22,262,734.11 10.10%

     3年以上 270,077.82 0.16% 4,613,360.04 2.09%

     合 计 180,198,241.56 100% 220,346,294.87 100%

     注:期末比期初增加40,148,053.31元,上升18.22%。

     4、存货期末余额143,803,261.09元

     项 目 期初数(元) 期末数(元)

     库存材料 47,153,666.64 29,300,268.85

     周转材料 10,620,420.49 6,209,702.22

     设备配件 3,737,583.16 911,097.55

     低值易耗品 3,831,333.78 3,325,387.08

     在建工程 57,555,923.80 61,159,739.97

     产成品 50,356,151.23 42,897,065.42

     合 计 173,255,079.10 143,803,261.09

     5、待摊费用期末余额4,893,649.37元

     类 别 期初余额(元) 期末余额(元)

     采暖费 1,875,673.20

     报刊杂志 48,637.86 29,131.19

     保险费 389,236.54 1,306,337.41

     租赁费 865,867.32 17,359.00

     期初进项税 45,693.70

     其 他 531,088.92 3,540,821.77

     合 计 3,756,197.54 4,893,649.37

     6、长期投资期末余额16,574,188.78元

     项 目 期初余额(元) 期末余额(元)

     (1)债权投资

     国库券 389,170.49 286,152.01

     电力债券 141,300.00 141,300.00

     小 计 530,470.49 427,452.01

     (2)股权投资

     被投资单位 期初余额(元) 期末余额(元)

     辽宁省国际技术合作公司 2,250,000.00 2,250,000.00

     沈阳市建行信托投资公司 800,000.00 800,000.00

     辽宁万利商砼有限公司 10,835,308.72 10,835,308.72

     西辽有限公司 336,428.05 336,428.05

     吉林公路发展有限公司 1,275,000.00 1,275,000.00

     大连啤酒厂 650,000.00 650,000.00

     小 计 16,146,736.77 16,146,736.77

     合 计 16,677,207.26 16,574,188.78

     注:期末余额比期初减少103,018.48元,系收回部分国库券所致。

     7、固定资产及累计折旧

     (1)固定资产原值期末余额为271,683,296.00元

     类别 期初价值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末价值(元)

    房屋及建筑物 78,759,690.65 10,181,338.16 88,941,028.81

     专用设备 75,149,569.89 33,602,315.40 141,890.73 108,609,994.56

     通用设备 34,101,237.06 30,810.00 3,654,198.92 30,477,848.14

     运输设备 25,605,503.92 45,460.00 74,948.46 25,576,015.46

     其他设备 16,541,273.95 1,853,380.20 316,245.12 18,078,409.03

     合计 230,157,275.47 45,713,303.76 4,187,283.23 271,683,296.00

     (2)累计折旧期末余额110,699,457.49元

     类别 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)

    房屋及建筑物 27,248,099.42 533,989.65 27,782,089.07

     专用设备 37,434,935.85 1,378,349.96 38,813,285.81

     通用设备 21,273,304.10 1,615,750.21 421,759.74 22,467,294.57

     运输设备 13,634,774.70 751,230.20 97,550.36 14,288,454.54

     其他设备 7,113,049.95 235,283.55 7,348,333.50

     合 计 106,704,164.02 4,514,603.57 519,310.10 110,699,457.49

     注:本期由在建工程中转入增加的固定资产45,375,503.76元。

     8、在建工程期末余额17,687,020.65元

     工程名称 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元)

    15万吨快硬水泥 11,852,489.94 19,000.00 0.00

    12万立方米

    混凝土承重砌块 28,944,786.47 0.00 28,944,768.47

    9万立方米

    PVC塑钢门窗 20,404,640.53 0.00 16,430,717.29

     其 他 1,841,607.47 0.00 0.00

     合 计 63,043,524.41 19,000.00 45,375,503.76

     工程名称 期末数(元) 工程进度

    15万吨快硬水泥 11,871,489.94 接近完工

    12万立方米

    混凝土承重砌块 0.00 已验收固定资产

    9万立方米

    PVC塑钢门窗 3,973,923.24 已验收固定资产

     其 他 1,841,607.47

     合 计 17,687,020.65

    

     注:12万立方米混凝土承重砌块、9万立方米PVC塑钢门窗已验收固定资产 45 ,375,503.76元,其余额3,973,923.24元为预付模具加工费等。

     9、无形资产期末余额30,106,828.95元

    

     种 类 期初数(元) 本期增加(元)本期摊销(元) 期末数(元)

     入股土地使用权 30,250,974.80 0.00 144,145.85 30,106,828.95

     合 计 30,250,974.80 0.00 144,145.85 30,106,828.95

     10、开办费期末余额 15,106.62元

     种 类 期初数(元) 本期摊销数(元) 期末数(元)

     开办费 40,523.54 25,416.92 15,106.62

     合 计 40,523.54 25,416.92 15,106.62

     11、长期待摊费用期末余额 2,947,410.55元

     种 类 期初数(元) 本期摊销数(元) 期末数(元)

     固定资产大修理 527,041.29 103,782.70 423,258.59

     租入固定资产

     改良支出 1,406,642.88 703,321.44 703,321.44

     其他递延支出 2,253,531.60 432,701.08 1,820,830.52

     合 计 4,187,215.77 1,239,805.22 2,947,410.55

    

     12、预提费用期末余额103,617,201.64元比期初余额69,699,855.69元增加33 ,917,345.95元,上升48.66%,主要是增加预提材料费所致。

     13、住房周转金期末余额-8,371.26元,系住房周转金支出数大于来源数所致。

     14、股本期末总额159,755,200.00元无变化,但其中国家股减少4,500 万元, 境内法人股增加4,500万元。变动后国家股为3,315万元,法人股为6,501万元, 变 更原因详见附注20。

     (二)损益表项目注释

     15、财务费用1至6月份支出2,708,758.86元。

    

     项 目 97年1-6 月 98年1-6月

     利息收入 218,651.36元 111,533.31元

     减:利息支出 3,379,806.76元 2,825,766.27元

     其 他 6,872.35元 5,484.10元

     合 计 3,154,283.05元 2,708,758.86元

     16、其他业务利润4,857,982.70元

     类 别 利润数(元) 利润数(元)

     (97年1-6月) (98年1-6月)

     产品材料销售 1,238,042.56 1,300,698.49

     机械作业 96,782.00 156,664.64

     对外承包工程 5,152,814.15 5,049,823.17

     其 他 -807,327.13 -1,649,203.60

     合 计 5,680,311.58 4,857,982.70

     17、投资收益70,381.52元

     项 目 债权投资收益

     (成本法) (权益法)

     长期投资 70,381.52元

     合 计 70,381.52元

     注:系兑付到期国库券收益,全部收益均为货币收益。

     18、营业外收入4,604,799.54元

     项 目 97年1-6月(元) 98年1-6月(元)

     无效申购资金冻结利息 4,573,648.54 4,573,648.54

     其 他 36,111.43 31,151.00

     合 计 4,609,759.97 4,604,799.54

     19、营业外支出386,498.89元

     项 目 97年1-6月(元) 98年1-6月(元)

     罚款支出 81,047.89 191,317.38

     捐 赠 50,000.00 100,000.00

     其 他 51,027.33 95,181.51

     合 计 182,075.22 386,498.89

    

     (三)关联方关系及关联交易

     20、根据财国字[1998]8 号文件《关于辽宁金帝建设集团股份有限公司国家股 股权转让及变更国家股持股单位的批复》,同意辽宁省国有资产管理局将所持有的 辽宁金帝建设集团股份有限公司7,815万股国家股中的4,500万股转让给上海新绿复 兴城市开发有限公司的方案;同意辽宁省国有资产管理局将所持有的3,315 万股国 家股转为由辽宁省建设集团公司持有,股权性质仍为国家股。经上述转让后,上海 新绿复兴城市开发有限公司持有本公司法人股4,500万股,占总股本的28.17 %,辽 宁省建设集团公司持有本公司国家股3,315万股,占总股本的20.75%。由此, 本公 司于上述两单位构成了新的关联关系。

     (四)承诺事项、期后事项

     21、承诺事项

     1997年4月19日经本公司董事会决议,公司为辽宁省建设集团公司提供450万美 元贷款信用担保,期限五年。

     22、期后事项:

     本公司自1998年6月30日起,至辽宁会计师事务所审计结束日止, 未发生任何 影响1998年中期会计报表的经济事项。

     七、备查文件

     1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;

     2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表;

     3、 公司章程。

     辽宁金帝建设集团股份有限公司

     一九九八年八月二十九日

     资产负债表

     会股01表

     编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 1998年6月30日 单位:元

    

     资产 行次 年初数 期末数

     流动资产:

     货币资金 1 17,963,891.34 17,691,403.28

     短期投资 2

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4

     应收票据 5

     应收股利 6

     应收利息 7

     应收帐款 8 242,551,636.49 299,371,787.70

     减:坏帐准备 9 1,212,758.75 1,496,858.93

     应收帐款净额 10 241,338,877.74 297,874,928.77

     预付帐款 21 68,229,128.09 61,246,580.96

     应收补贴款 24

     其他应收款 25 180,198,241.56 220,346,294.87

     存货 30 173,255,079.10 143,803,261.09

     减:存货跌价准备 31

     存货净额 32 173,255,079.10 143,803,261.09

     待摊费用 33 3,756,197.54 4,893,649.37

     待处理流动资产净损失 34

     一年内到期的长期债权投资 35

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 684,741,415.37 745,856,118.34

     长期投资:

     长期股权投资 40 16,146,736.77 16,146,736.77

     长期债权投资 41 530,470.49 427,452.01

     长期投资合计 42 16,677,207.26 16,574,188.78

     减:长期投资减值准备 43

     长期投资净额 44 16,677,207.26 16,574,188.78

     固定资产:

     固定资产原价 45 230,157,275.47 271,683,296.00

     减:累计折旧 46 106,704,164.02 110,699,457.49

     固定资产净值 47 123,453,111.45 160,983,838.51

     工程物资 48

     在建工程 49 63,043,524.41 17,687,020.65

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 186,496,635.86 178,670,859.16

     无形资产及其它资产:

     无形资产 54 30,250,974.80 30,106,828.95

     开办费 55 40,523.54 15,106.62

     长期待摊费用 56 4,187,215.77 2,947,410.55

     其他长期资产 57 5,853,853.03 5,488,082.45

     无形资产及其它资产合计 58 40,332,567.14 38,557,428.57

     递延税款:

     递延税款借项 59

     资产总计 60 928,247,825.63 979,658,594.85

     负债和股东权益 行次 年初数 期末数

     流动负债:

     短期借款 61 69,613,000.00 83,413,000.00

     应付票据 62

     应付帐款 63 71,430,981.34 83,134,573.31

     预收帐款 64 53,385,464.22 49,603,412.85

     代销商品款 65

     应付工资 66 13,524,442.51

     应付福利费 67 5,140,655.70 6,407,979.16

     应付股利 68 35,306.10 34,353.10

     应交税金 69 44,169,669.40 47,021,083.77

     其他应交款 70 1,818,952.76 1,772,366.08

     其他应付款 71 125,639,498.01 80,598,948.75

     预提费用 72 69,699,855.69 103,617,201.64

     一年内到期的长期负债 73

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 440,933,383.22 469,127,361.17

     长期负债:

     长期借款 81

     应付债券 82 1,500,000.00

     长期应付款 83

     住房周转金 84 -8,371.26

     其它长期负债 85 27,441,891.28 22,868,242.74

     长期负债合计 90 27,441,891.28 24,359,871.48

     递延税款:

     递延税款贷项 91

     负债合计 92 468,375,274.50 493,487,232.65

     股东权益:

     股本 93 159,755,200.00 159,755,200.00

     资本公积 94 201,465,212.36 201,465,212.36

     盈余公积 95 39,978,582.15 39,978,582.15

     其中:公益金 96 10,487,101.65 10,487,101.65

     未分配利润 97 58,673,556.62 84,972,367.69

     股东权益合计 98 459,872,551.13 486,171,362.20

     负债和股东权益总计 99 928,247,825.63 979,658,594.85

    

     现金流量表

     会股03表

     编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 1998年6月 单位:元

    

     项目 行次 金额

     一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金 1 222,396,289.80

     收取的租金 2 39,270.00

     收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3

     收到的除增值税以外的其他税费返还 4

     收到的其他与经营活动有关的现金 8 7,324,830.83

     现金流入小计 9 229,760,390.63

     购买商品、接受劳务支付的现金 10 134,808,168.58

     经营租赁支付的现金 11 347,148.50

     支付给职工以及为职工支付的现金 12 30,698,974.45

     支付的增值税款 13 71,092.69

     支付的所得税款 14

     支付的除增值税、所得税以外

     的其他税费 15 7,611,722.21

     支付的其他与经营活动有关的现金 20 44,468,771.61

     现金流出小计 21 218,005,878.04

     经营活动产生的现金流量净额 22 11,754,512.59

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 23 103,018.48

     分得股利或利润所收到的现金 24

     取得债券利息收入所收到的现金 25 70,381.52

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产而收回的现金净额 26

     收到的其他与投资活动有关的现金 30

     现金流入小计 31 173,400.00

     购建固定资产、无形资产和

     其他长期资产所支付的现金 32 12,562,571.54

     权益性投资所支付的现金 33

     债权性投资所支付的现金 34

     支付的其他与投资活动有关的现金 40 179,013.98

     现金流出小计 41 12,741,585.52

     投资活动产生的现金流量净额 42 -12,568,185.52

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资所收到的现金 43

     发行债券所收到的现金 44

     借款所收到的现金 45 15,300,000.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 50 2,103,844.64

     现金流入小计 51 17,403,844.64

     偿还债务所支付的现金 52

     发生筹资费用所支付的现金 53

     分配股利或利润所支付的现金 54 953.00

     偿付利息所支付的现金 55 2,474,106.92

     融资租赁所支付的现金 56

     减少注册资本所支付的现金 57

     支付的其他与筹资活动有关的现金 62 14,387,599.85

     现金流出小计 63 16,862,659.77

     筹资活动产生的现金流量净额 64 541,184.87

     四、汇率变动对现金的影响 65

     五、现金及现金等价物净增加额 66 -272,488.06

     行政负责人: 总会计师: 制表人:

     附注:

     单位:元

     项目 行次 金额

     1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务 67

     以投资偿还债务 68

     以固定资产进行长期投资 69

     以存货偿还债务 70

     融资租赁固定资产 71

     2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润 72 26,298,811.07

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 284,100.18

     固定资产折旧 74 4,917,874.35

     无形资产摊销 75 364,373.60

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产的损失(减收益) 76 -17,601.82

     固定资产报废损失 77 20,380.00

     财务费用 78 2,708,758.86

     投资损失(减收益) 79 -70,381.52

     递延税款贷项(减借项) 80

     存货的减少(减增加) 81 29,451,818.01

     经营性应收项目的减少(减增加) 82 -130,867,402.72

     经营性应付项目的增加(减减少) 83 78,663,782.58

     增值税增加净额(减减少) 84

     其他 85

     经营活动产生的现金流量净额 86 11,754,512.59

     3、现金及现金等价物净增加情况:

     货币资金的期末余额 87 17,691,403.28

     减:货币资金的期初余额 88 17,963,891.34

     现金等价物的期末余额 89

     减:现金等价物的期初余额 90

     现金及现金等价物净增加额 91 -272,488.06

    

     利润及利润分配表

     会股02表

     编制单位:辽宁金帝建设集团股份有限公司 1998年6月 单位:元

    

     项目 行次 上年同期累计数 本期累计数

     一、主营业务收入 1 271,350,135.87 341,676,478.90

     减:折扣与折让 2

     主营业务收入净额 3 271,350,135.87 341,676,478.90

     减:主营业务成本 4 227,949,149.98 292,448,751.74

     主营务业税金及附加 5 8,425,471.66 11,484,109.96

     二、主营业务利润

     (亏损以“-”号填列) 10 34,975,514.23 37,743,617.20

     加:其他业务利润

     (亏损以“-”号填列) 11 5,680,311.58 4,857,982.70

     减:存货跌价损失 12

     营业费用 13

     管理费用 14 13,994,236.78 13,207,983.59

     财务费用 15 3,154,283.05 2,708,758.86

     三、营业利润

     (亏损以“-”号填列) 18 23,507,305.98 26,684,857.45

     加:投资收益

     (损失以“-”号填列) 19 2,141,752.39 70,381.52

     补贴收入 22

     营业外收入 23 4,609,759.97 4,604,799.54

     减:营业外支出 25 182,075.22 386,498.89

     四、利润总额

     (亏损以“-”号填列) 27 30,076,743.12 30,973,539.62

     减:所得税 28 4,511,511.47 4,674,728.55

     五、净利润

     (亏损以“-”号填列) 30 25,565,231.65 26,298,811.07

     加:年初未分配利润 32 60,216,879.62 58,673,556.62

     盈余公积转入 34

     六、可供分配的利润 38 85,782,111.27 84,972,367.69

     减:提取法定盈余公积金 39 2,556,523.16

     提取法定公益金 40 1,278,261.58

     七、可供股东分配的利润 41 81,947,326.53 84,972,367.69

     减:应付优先股股利 42

     提取任意盈余公积 43

     应付普通股股利 44

     转作股本的普通股股利 45 47,926,560.00

     八、未分配利润 50 34,020,766.53 84,972,367.69