2001上海柴油机股份有限公司中期报告(摘要)  [2001-08-11]  

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    公司中期财务会计报告未经审计。

    

    

一、公司简介

    1、公司名称:上海柴油机股份有限公司

    英文名称:SHANGHAI DIESEL ENGINE COMPANY LIMITED

    中文缩写:上柴股份

    英文缩写:SDEC

    2、公司注册地址:上海市浦东大道2748号 邮编 200129

    公司办公地址:上海市军工路2636号 邮编 200432

    公司互联网址:http://www.sdec.com.cn

    公司电子信箱:sdecdsh@sh163c.sta.net.cn

    3、公司法定代表人:陈龙兴

    4、公司董事会秘书:梁宝泉

    联系地址:上海市军工路2636号

    电 话:(021)65745656-2207

    传 真:(021)65749845 65740047

    电子信箱:sdecdsh@ sh163c.sta.net.cn

    5、公司信息披露报纸:上海证券报 香港南华早报

    公司信息披露网址:http://www.sse.com.cn

    中期报告备置地点:公司董事会秘书室

    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所

    股票简称:上柴股份 上柴B股

    股票代码:600841 900920

    

    

二、主要财务数据和指标

(一)资产负债表指标:

指标名称 2001.6.30 2000.6.30 2000.12.31

总资产(元) 2,420,908,683 2,324,249,257 2,364,938,705

资产负债率(%) 30.81 25.94 27.93

股东权益(不包括少数股东权益)(元)1,623,094,911 1,679,315,093 1,656,850,212

每股净资产(元) 3.38 3.50 3.45

调整后的每股净资产(元) 3.35 3.45 3.28

(二)利润表指标:

指标名称 2001上半年 2000上半年 2000全年

净利润(元) 43,516,706 36,811,294 39,038,061

扣除非经常性损益后净利润(元) 45,432,100 35,031,044 29,153,317

每股收益(摊薄)(元) 0.091 0.077 0.081

扣除非经常性收益后的每股收益(元) 0.095 0.073 0.061

每股收益(加权)(元) 0.091 0.077 0.081

净资产收益率(摊薄)(%) 2.68 2.19 2.36

净资产收益率(加权)(%) 2.68 2.19 2.36

    非经常性损益项目和金额为:调增营业外支出4,368,220;调减营业外收入7, 732 ,442,其中营业外收入中5,279,616未予以调减,该数据系公司经常性收益。

    (三)利润表附表

报告期利润   全面摊薄净资产   加权平均净资产   全面摊薄每股   加权平均每股

收益率(%) 收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)

主营业务利润 11.29 11.29 0.38 0.38

营业利润 3.02 3.02 0.10 0.10

净利润 2.68 2.68 0.091 0.091

扣除非经常性

损益后的净利润 2.80 2.80 0.095 0.095

(四)现金流量指标

指标名称 2001上半年 2000上半年 2000全年

每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.21 0.14 0.25

    主要财务指标的计算公式:

    l每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

    l净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

    l每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    l调整后的每股净资产=(报告期末股东权益 - 三年以上的应收款项 - 待摊费用 - 待处理(流动、固定)资产净损失 - 开办费 - 长期待摊费用 - 住房周转金负数 余额)/报告期末普通股股份总数

    

    

三、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况表(单位:股)

期初数 期末数

1、未上市流通股份

发起人股份 241,709,280 241,709,280

其中:国家持有股份 241,709,280 241,709,280

未上市流通股份合计 241,709,280 241,709,280

2、已上市流通股份

(1)人民币普通股 21,600,000 21,600,000

(2)境内上市外资股 217,000,000 217,000,000

已上市流通股份合计 238,600,000 238,600,000

3、股份总数 480,309,280 480,309,280

    (二)股东情况介绍

    1、截止2001年6月30日,本公司股东总数为50247户。其中国家股股东1户,人民币普 通股股东17626户,境内上市外资股股东32620户。

2、主要股东持股情况

股东名称 期末持股数 占总股本比例(%)

(1)上海东风机械(集团)有限公司 241,709,280 50.32

(2)诚忠元 2,615,261 0.54

(3)TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 1,375,200 0.29

(4)SALOMON SMITH BARNEY INC.2 1,218,120 0.25

(5)王家宜 1,107,000 0.23

(6)智万国际有限公司 1,019,295 0.21

(7)方伊君 943,363 0.20

(8)SHANIA CHLOR-ALKALI CHEMICAL

(AUSTRALIA)PTY.LTD 800,000 0.17

(9)WILLIAM WEI JIN 708,000 0.15

(10)潘国平 670,000 0.14

    3、持股5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。

    4、公司前十名股东间无任何关联关系。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)、公司报告期内主要经营情况

    2001年上半年,公司共销售柴油机16036台;实现主要业务收入71,916万元, 利润总 额5339万元;净利润4352万元;出口创汇421万美元。公司综合效益指数158.97,在 全国同行业中名列第三。

    (二)、公司投资情况

    (1)公司1996年增发8500万股B股,共募集资金27100万元,承诺项目为D114 柴油机主 体工程。截止2001年6月底,该项目已累计用款28824万元,募集资金已全部用于承诺 项目,未作他用。

    (2)公司非募集资金投资的主要项目有试验中心改造及技改更新项目等。 今年上半 年,上述项目共计用款967万元。

    (三)、公司财务状况

项目      2000年12月31日     2001年6月30日   增减(%)

总资产 2,341,869,373 2,420,908,683 3.38

应收帐款 274,834,956 346,091,372 25.93

存货 424,379,248 397,618,742 -6.31

长期投资 42,848,879 54,879,906 28.08

固定资产净值 830,482,312 795,993,595 -1.99

长期负债 36,923,248 36,923,248 0

股东权益 1584,897,820 1,623,094,911 2.41

2000年1月至6月 2001年1月至6月

主营业务利润 168,690,373 183,314,635 8.67

净利润 36,811,294 43,516,706 18.22

    (1)、总资产变动的主要原因是根据新企业会计制度计提固定资产、在建工程、 无 形资产三项减值准备。

    (2)、应收帐款比年初增加的主要原因是销售收入的增加。

    (3)、存货比年初减少的主要原因是公司贯彻以销定产的经营策略,控制资金的投入。

    (4)、长期投资比年初增加的主要原因是非合并单位投资权益的增加。

    (5)、固定资产净值比年初减少的主要原因是当年计提累计折旧。

    (6)、股东权益比年初增加的主要原因是本期净利润的增加。

    (7)、主营业务利润比上年同期增加的主要原因是销量增加所致。

    (8)、净利润比上年同期增加的主要原因是主营业务利润的增加。

增减变动幅度超过30%的会计项目:

项目 2000年12月31日 2001年6月30日 增减(%)

货币资金 120,972,065 236,489,915 95.49

预付帐款 77,531,291 39,362,742 -49.23

待摊费用 307,706 1,010,417 228.37

工程物资 12,736,510 19,422,607 52.50

应付票据 75,494,552 106,351,027 40.87

应付工资 3,800,000 9,704,038 155.37

应交税金 2,487,808 6,832,769 174.65

预提费用 1,083,513 20,145,826 1759.31

未分配利润 11,365,102 54,881,807 382.90

2000年1月至6月 2001年1月至6月

其他业务利润 5,059,868 1,078,550 -78.68

财务费用 5,023,895 8,436,462 67.93

投资收益 5,519,355 1,087,948 -80.29

利润总额 40,069,380 53,391,877 35.25

所得税 2,653,688 7,449,966 180.74

少数股东损益 604,398 2,427,552 301.65

    (1) 、货币资金比年初增加的主要原因是改变营销策略,加强货款回笼。

    (2) 、待摊费用比年初增加的主要原因是低值易耗品的增加。

    (3) 、预付帐款比年初减少的主要原因是公司加强对采购资金的控制。

    (4) 、工程物资比年初增加的主要原因是本年度工程投入的增加。

    (5) 、应付工资比年初增加的主要原因是尚未发放的工资。

    (6) 、应交税金比年初上升的主要原因是上年度税费尚未清算。

    (7) 、预提费用比年初增加的主要原因是预提房屋大修费用的增加。

    (8) 、未分配利润比年初增加的主要原因是2001年中期不作利润分配。

    (9) 、其他业务利润比上年同期减少的主要原因是本期销售材料毛利的减少。

    (10) 、财务费用比上年同期增加的主要原因是本期利息支出的增加。

    (11) 、 投资收益比上年同期减少的主要原因是短期投资收益按成本法核算以及未 合并子公司投资收益的减少。

    (12) 、利润总额比上年同期增加的主要原因是本期主营业务利润的增加。

    (13) 、所得税比上年同期增加的主要原因是本期应税总额的增加。

    (14) 、少数股东损益比上年同期增加的主要原因是本期合并口径变化所致。

    (四)、上半年公司生产经营环境未发生较大变化,宏观政策、 法规的变化均未对公 司财务状况和经营成果产生重大影响。

    (五)、下半年计划

    下半年,公司将继续全方位推进公司再造方案,以价值最大化为出发点, 全面实施组 织结构和产品结构调整。与此同时,要不断加快新产品开发与配套步伐,巩固现有市 场,开拓新市场,全面完成2001年公司业务发展计划。

    

    

五、重要事项

    1、公司中期不进行利润分配,也不进行配股或公积金转增股本。

    2、公司2000年度利润分配方案已于2001年7月7 日在《上海证券报》和香港《南华 早报》上公告实施。

    3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。

    5、本报告期公司无重大关联交易事项。

    6、本公司相对于控股股东已作到人员独立、资产完整、财务独立。

    (1)人员方面:公司与控股股东间未有兼职和交叉任职等现象,劳动、工资及人事等 完全独立。

    (2)财务方面:公司有独立财务部门,且核算体系和会计制度完整,独立在银行开户。

    (3)资本方面:公司资产管理关系清晰,拥有独立的生产制造系统和无形资产。

    7、报告期内未发生本公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。

    8、 报告期内公司继续聘任普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司为 本公司会计师事务所。

    9、其他重大合同及其履行情况:本公司除正常的生产经营性合同外,无其他需予披 露的重大合同。

    10、报告期内公司对外担保事项:截止2001年6月30日,本集团为东机公司负债所作 的担保为人民币20,000,000元。

    11、公司董事会三届四次会议通过总额不超过3亿元的委托理财议案。截至2001年6 月30日在各证券公司的委托管理资金余额是18037.55万元,具体为:联合证券10000 万元,委托期限到2001年10月止;海通证券5000万元,委托期限到2001年12月止;华 夏证券3037.55万元,其中3000万委托期限到2001年12月止,其余部分到2001年11 月 止。此外,截至6月底公司原在华夏证券1962.45 万元的委托资金以货币资金形态存 放于证券公司。预计以上委托资产的收益率为9-10%。

    2001年6月30日以后,公司又将1亿元闲置资金委托有关证券公司理财,具体内容如下: 联合证券5000万元,委托期限为1年;华夏证券5000万,委托期限1年。预计上述委托 资产收益率为9-10%。

    12、上柴舟动有限公司清算结果:随着国家对海洋渔业资源一系列限制性保护政策 的出台,导致渔机市场竞争日趋激烈。 本公司子公司上柴舟动有限公司股东会议决 议自2001年4月1日起解散清算。2001年6月18日,公司董事会2001年度第一次临时会 议审议了上柴舟动有限公司投资损失的议案。上柴舟动有限公司已于2001年7月 28 日结束清算,本年度公司应承担的清算损失为2,715,035.05元。

    13、公司报告期内未发生更改名称或股票简称的情况。

    14、报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    15、报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条及《信息 细则》第十七条所列举的重大事件。

    16、期后事项:由于经公司内部改制的上柴配件有限公司和上柴上风公司2001年初 事实上已经停止经营,2001年8月9日,公司董事会三届四次会议决定将上柴配件有限 公司并入东风柴油机销售公司,上柴上风公司停止经营。

    

    

六、财务会计报告(未经审计)

    1、会计报表(见附表)

    2、会计报表附注:

    本期会计政策的变更及影响:

    (1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字〖2000〗25号文《 关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字〖2001〗17号文《关于印发贯彻实施 <企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定, 公司按照《企 业会计制度》从2001年1月1日起改变如下会计政策:原不计提固定资产、在建工程、 无形资产减值准备,现改为计提减值准备,且作为会计政策变更,进行追溯调整。

    本次会计政策变更的影响数及累计影响

                 固定资产      在建工程      无形资产         合计

减值准备 减值准备 减值准备

对2000年初留

存收益影响 12,312,617.85 4,921,559.42 5,835,154.24 23,069,331.51

对2001年初留

存收益影响 12,312,617.85 4,921,559.42 5,835,154.24 23,069,331.51

    (2)根据财会字〖2001〗27号文以及〖2001〗5号文, 将住房周转金年初借方余额全 部冲减2001年年初未分配利润,累计影响2001年年初留存收益48,883,060。

    (3)合并范围的变化:

    由于公司产品结构的调整以及经营情况的变化,原列入合并范围的上舟公司、 上风 公司、上柴配件公司已停业或停止经营,本年度不再列入报表合并范围。

    利润及利润分配表(见附表)

                              利润及利润分配表

编制单位:上海柴油机股份有限公司 2001.6.30 金额单位:元

项目 母公司上年数 母公司本年数 合并上年数 合并本年数

一、主营业务收入 561778244 615746900 640162609 719155250

减:主营业务成本 455994590 497281935 470156701 533968150

主营业务税金及附加 55185 81649 1315536 1872465

二、主营业务利润 105728470 118383316 168690373 183314635

加:其他业务利润 3936879 283240 5059868 1078550

减:营业费用 15500171 (357000) 25415760 24699629

管理费用 83408700 70582019 111376826 102317386

财务费用 4070462 6772183 5023895 8436462

三、营业利润 6686015 41669354 31933760 48939708

加:投资收益 28729284 5256256 5519355 1087948

补贴收入 - - - -

营业外收入 6547024 7687536 6722003 7732442

减:营业外支出 3590244 3867848 4105737 4368220

四、利润总额 38372080 50745298 40069380 53391877

减:所得税 1635379 5229018 2653688 7449966

少数股东损益 - 604398 2427552

加:未确认的投资损失 - 2346

五、净利润 36736700 45516280 36811294 43516706

加:年初末分配利润 116855286 69070538 57512301 11365102

减:减少注册资本

减少的未分配利润

盈余公积转入数

六、可分配利润 153591986 114586818 94323595 54881807

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

职工奖福基金

七、可供股东分配的利润 153591986 114586818 94323595 54881807

减:应付先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、末分配利润 153591986 114586818 94323595 54881807