主承销商:海通证券有限公司

     上市推荐人:

     海通证券有限公司

     国泰君安证券股份有限公司

     普通股(A股)350,000,000股

    

     (单位:人民币元) 面 值 发行价 发行费用 募集资金

     每 股 1.00 11.80 0.12 11.68

     合 计 350,000,000 4,130,000,000 41,800,000 4,088,200,000

    

     发行方式:上网定价发行 发行日期:2000年11月27日

     拟上市地:上海证券交易所 招股说明书签署日期:2000年11月7日

    

    

重要提示

     发行人保证本招股说明书概要的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理 部门对本次发行所作出的任何决定, 均不表明对发行人所发行的股票的价值或者投 资人的收益作出实质性判断或者保证,任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

     本招股说明书概要摘自本公司招股说明书,目的仅为尽可能广泛、 迅速地向公 众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书的全文方为本次发售股票的正式法律 文件。投资人在作出认购本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书的全文,并 以全文作为投资决定的依据。

     特别风险提示

     投资者在评价本发行人本次发行的股票时, 应特别认真考虑发行人在所处之经 营商业银行业务的金融企业中,资本金及资产规模较小。 与同行业中资产规模较大 的金融企业相比,其抗风险能力相对较弱,特提请投资者注意。

    

    

一 绪 言

     本招股说明书概要摘自本招股说明书,系根据《中华人民共和国公司法》、 《 中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国商业银行法》、《股票发行与交易管 理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《商业银行招股说明书 内容与格式特别规定》、《商业银行财务报表附注特别规定》等法律、法规、有关 规定及发行人的实际情况编写, 旨在向境内公众投资者提供有关发行人的基本情况 和股票发行与认购的各项有关资料。

     本公司董事会全体成员确信本招股说明书概要所摘内容与招股说明书正文一致, 不存在任何重大遗漏、虚假或者误导,并对其真实性、准确性、 完整性负个别的和 连带的责任。本招股说明书概要已获本公司董事会全体成员通过,并报证监会批准。

     本次新发行的股票是根据本招股说明书及其概要所载明的资料申请发行的, 除 发行人和主承销商外, 没有委托或授权任何其他人提供未在招股说明书及其概要中 列载的信息和对招股说明书及其概要作任何解释或说明。

     投资人应自行承担买卖本公司股票应支付的税款,发行人、 推荐人和承销商对 此不承担责任。

     本次发行业经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗146号文批准。

    

    

二 释 义

     本招股说明书中除文义另有所指,下列简称或名词具有如下含义:

     1、本行/民生银行/发行人 : 指中国民生银行股份有限公司;

     2、社会公众股: 指本行本次公开发行的每股面值人民币1.00元的

     普通股股票(A股);

     3、元: 指人民币元;

     4、主承销商: 指海通证券有限公司;

     5、上市推荐人: 指海通证券有限公司、国泰君安证券股份有限

     公司;

     6、证 监 会: 指中国证券监督管理委员会;

     7、证 交 所: 指上海证券交易所;

     8、人民银行: 指中国人民银行;

     9、WTO: 指世界贸易组织;

     10、公司法: 指《中华人民共和国公司法》;

     11、证券法: 指《中华人民共和国证券法》;

     12、商业银行法:指《中华人民共和国商业银行法》;

     13、巴塞尔协议:指在1988年7月,由西方十国集团的中央银行行

     长们在瑞士巴塞尔国际清算银行原则上通过的

     由"巴塞尔银行业条例和监管业务常设委员会"

     制定的《关于统一国际资本衡量和资本标准的

     协议》。该协议是要求签署国商业银行统一各自

     的资本比率,在国际监督下进行安全经营和公平

     竞争的协议;

     14、存款余额:根据人民银行的有关统计要求,存款余额主要包括

     短期存款、短期储蓄存款、汇出汇款、长期存款、长

     期储蓄存款和保证金六项合计数;

     15、贷款余额:根据人民银行的有关统计要求,贷款余额主要包括

     短期贷款、应收进出口押汇、贴现、中长期贷款和逾

     期贷款五项合计数。

    

    

三 发售新股的有关当事人

     1、发行人及其法定代表人

     发 行 人: 中国民生银行股份有限公司

     董 事 长: 经 叔 平

     注册地址: 北京市东城区正义路四号

     电 话: 010-65269592

     传 真: 010-65229104

     网 址: http://www.cmbc.com.cn

     电子信箱: cmbc@public.bta.net.cn

     联 系 人: 高 峰 陈崇龙

     2、主承销商

     海通证券有限公司

     法定代表人:王开国

     办公地址: 上海市淮海中路138号上海广场28F (200021)

     电 话: 021-63756385

     传 真: 021-63756458

     网 址: http://www.htsec.com

     电子信箱: htong@online.sh.cn

     联 系 人: 顾 峥、周 威、忻 铿、徐雅珍、刘燕东、潘晓光

     3、副主承销商

     (1) 中信证券有限责任公司

     法定代表人:常振明

     注册地址: 北京市朝阳区新源南路6号京城大厦三层

     (100004)

     电 话: 010-64654818-61169

     传 真: 010-64661041

     联 系 人: 蒙 凯

     (2) 南方证券有限公司

     法定代表人:沈 沛

     注册地址: 深圳市罗湖区嘉宾路4028号太平洋商贸大厦

     20~28层

     电 话: 010-66212443

     传 真: 010-66210025

     联 系 人: 张业丰

     4、分销商

     (1)湘财证券股份有限公司

     法定代表人:陈学荣

     办公地址: 湖南省长沙市黄兴中路63号中山国际大厦

     电 话: 0731-8855410,8855416

     传 真: 0731-8855413

     联 系 人: 肖贤辉

     (2)国泰君安证券股份有限公司

     法定代表人:金建栋

     办公地址: 上海市延平路135号

     电 话: 021-62580818

     传 真: 021-62531028

     联 系 人: 王文毅

     (3)光大证券有限责任公司

     法定代表人:王明权

     注册地址: 上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦

     电 话: 010-68561513

     传 真: 010-68561008

     联 系 人: 靳 磊、张 琰

     (4)国通证券有限责任公司

     法定代表人:施永庆

     办公地址: 深圳市深南东路34号华强佳和大厦A座9楼

     电 话: 0755-3796300

     传 真: 0755-3796489

     联 系 人: 李慧峰

     (5)国信证券有限责任公司

     法定代表人:李南峰

     注册地址: 深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦

     电 话: 010-66215566

     传 真: 010-66211796

     联 系 人: 毛红英

     (6)联合证券有限责任公司

     法定代表人:王世宏

     注册地址: 深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦

     电 话: 021-68403700

     传 真: 021-68403716

     联 系 人: 崔洪军

     (7)上海国际信托投资公司

     法定代表人:周有道

     办公地址: 上海市九江路111号

     电 话: 021-63213048

     传 真: 021-63236119

     联 系 人: 宋忠伟

     (8)东北证券有限责任公司

     法定代表人:李维雄

     注册地址: 吉林省长春市长春大街142号

     电 话: 021-63286174

     传 真: 021-63286174

     联 系 人: 冯志远

     (9)北京证券有限责任公司

     法定代表人:卢克群

     注册地址: 北京市西城区德胜门东滨河路B11号

     电 话: 010-68581166-8781

     传 真: 010-68587832

     联 系 人: 慕丽娜

     (10)平安证券有限责任公司

     法定代表人:马明哲

     注册地址: 深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦

     电 话: 0755-2262888

     传 真: 0755-2400862

     联 系 人: 崔 岭、赵穗红

     (11)大鹏证券有限责任公司

     法定代表人:徐卫国

     注册地址: 深圳市罗湖区深南东路5002号信兴广场地王商业中

     心商业大厦8楼

     电 话: 021-65548800-341

     传 真: 021-65528160

     联 系 人: 胡剑飞

     (12)山东证券有限责任公司

     法定代表人:段 虎

     办公地址: 山东省济南市泉城路180号5楼

     电 话: 0531-6019999

     传 真: 0531-6019816

     联 系 人: 高立金

     (13)汕头证券股份有限公司

     法定代表人: 吴小辉

     办公地址: 上海市番禺路390号时代大厦5楼

     电 话: 021-62839592

     传 真: 021-62830636

     联 系 人: 陈伯泉

     (14)海南赛格国际信托投资公司

     法定代表人:李建民

     办公地址: 上海市华山路922号

     电 话: 021-62121888

     传 真: 021-62129990

     联 系 人: 谈凯敏

     (15)新疆证券有限责任公司

     法定代表人:高 虎

     办公地址: 新疆乌鲁木齐市人民路13号

     电 话: 0991-2302164

     传 真: 0991-2302164

     联 系 人: 高 宁

     (16)三峡证券有限责任公司

     法定代表人:邓贵安

     办公地址: 上海市安龙路843号

     电 话: 021-62740957

     传 真: 021-62347597

     联 系 人: 马泓政

     (17)常州证券有限责任公司

     法定代表人:卞流成

     注册地址: 江苏省常州市延陵西路59号常信大厦18、19层

     电 话: 0519-8117746

     传 真: 0519-8121446

     联 系 人: 沙常明

     5、上市推荐人

     (1)海通证券有限公司

     (2) 国泰君安证券股份有限公司

     6、发行人律师事务所

     国浩律师集团(北京)事务所

     法定代表人:张涌涛

     地 址:北京光华路乙12号国贸中心咨询大楼13层(100020)

     电 话:010-65051941

     传 真:010-65051293

     电子信箱: zhyt@netchina.com.cn

     经办律师:张涌涛、何永刚

     联 系 人:陆 绮

     7、主承销商法律顾问

     通力律师事务所

     法定代表人:刘大力

     地 址:上海市浦东南路528号上海证券大厦南塔2205-2206

     (200120)

     电 话:021-68818100

     传 真:021-68816880

     电子信箱:llinks@online.sh.cn

     经办律师:韩炯、秦悦民

     8、会计师事务所

     天健会计师事务所有限公司

     法定代表人:陈建明

     地 址:北京西城区金融街27号投资广场A座17层(100032)

     电 话:010-66212130

     传 真:010-66212110

     电子信箱: bj@pccpa.com.cn

     经办注册会计师:陈建明、马森林

     9、上市交易所

     上海证券交易所

     地 址:上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦

     电 话:021-68808888

     传 真:021-68802819

     10、股票登记机构

     上海证券中央登记结算公司

     地 址:上海市浦东新区浦建路727号

     电 话:021-58708888

     传 真:021-58899400

    

    

四 发行基本情况

     1、 股票类型:人民币普通股(A股)

     2、 发行日期:2000年11月27日

     3、 发行地区:与上海证券交易所交易系统联网的各证券交易网点

     4、 发行方式:上网定价发行

     5、 发行对象:持有上海证券交易所股票帐户的中国境内自然人、

     法人和证券投资基金等投资者(法律、法规禁止购买

     者除外)

     6、 承销期: 2000年11月21日至2000年12月5日

     7、 上市地点:上海证券交易所

     8、 每股发行价:11.80元

     9、 每股面值:1.00元

     10、 发行总量:350,000,000股

     11、 发行总市值:人民币413000万元

     12、 募集资金:本次发行可募集资金413000万元,扣除发行费用

     4180万元后,公司实际募集资金408820万元

     13、 发行价格确定方法:通过类比上市公司和折现自由现金流模

     型等估值方法对本行进行估值后,经主

     承销商和发行人共同协商后最终确定发

     行价格

    

    

五 风险因素与对策

     投资者在评价发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外,应 特别认真地考虑下述各项风险因素。

     本行面临的主要风险

     (一)经营风险

     1、银行自身状况的风险

     本行是成立于1996年的一家股份制商业银行,注册资本金为138,024.8万元, 截 止2000年6月30日资产总额为486.1亿元,净资产17.4亿元。 尽管目前本行资本充足 率达10.48%,符合"巴塞尔协议"有关商业银行资本充足率不能低于8%的要求。 但 随着本行业务的拓展,特别是如个人消费信贷、支持国家重点工程建设贷款的增加, 本行资本金规模偏小、中长期资金来源不足的问题日益显现。同时, 由于本行资本 净额过小, 引致目前本行单一客户贷款和最大十家客户贷款占资本净额的比例指标 超标,分别为11.4%和79.99%(人民银行规定的监管指标分别为不大于10%和 50%), 使本行的贷款风险集中程度增加。另外因为本行近三年来增设分支机构、金融电子 化投入增加,导致营业支出逐年递增,这些因素可能会影响本行的资产运用规模和能 力,也可能限制本行抵御风险的能力。

     2、信用风险

     信用风险是银行当前所面临的主要风险之一。根据本行所开展的实际业务情况, 在贷款业务、信用证业务、银行承兑汇票业务和担保函业务等方面都有可能存在下 列信用风险。

     (1) 贷款业务。由于贷款是本行的主要业务之一, 因此借款人的信用风险是 本行面临的主要风险。在办理贷款业务中, 本行可能由于对借款人的信用水平判断 不够、保证人故意违约、或者抵押物不足值等多种原因, 导致借款人不能及时将贷 款本金及利息归还而成为逾期贷款, 更有可能部分逾期贷款因无法收回而形成呆帐 给本行带来一定的损失。截止2000年6月30日,本行的逾期贷款(含呆滞贷款)约占 贷款余额的6.39%。

     (2) 信用证业务。如果由于本行对申请人的资信水平判断不够、或者由于代 理行资信不良、或者由于开证行处于高风险地区, 就有可能导致本行在开展有关信 用证业务中承担风险以致蒙受损失。截止2000年6月30日,本行开往境外信用证余额 为52,697万元,境外开来信用证余额为5,954万元,应收信用证出口款项为3,531万元, 进口押汇为4,634万元,出口押汇为2,220万元。

     (3) 银行承兑汇票业务。本行开展银行承兑汇票业务时间不长, 在开展银行 承兑汇票业务中,可能由于对承兑申请人的资格和资信调查不够深入、 或者由于保 证金或质押物不足,在本行未收到足额汇票款项的情况下而垫付银行承兑汇票,导致 产生一定风险。截止2000年6月30日,本行开立的承兑汇票余额计180,523万元,其中 垫款金额为5,442万元。

     (4) 担保函业务。本行开展的担保函业务主要为投标保证书, 即为投标人开 立的保证投标人履约招标文件所规定之各项义务的书面担保,若投标人的资信不良, 本行就有可能承担一定的风险。截止2000年6月30日,本行开立的保函余额为14,219 万元。

     3、管理操作风险

     本行对各项管理操作制定了控制及风险管理措施,包括制度、环境、 设施等方 面。但任何的控制都可能因自身及外界环境的变化;当事者对某项事务的认知程度 不够;制度执行人不严格执行现有制度等原因,导致失去或减小效力,即形成管理操 作风险。以下为本行认为在具体管理操作方面可能出现风险的主要环节:

     (1) 授权授信管理。本行在建行之初,由于各项工作处于起步阶段,授权、授 信管理方式相对不够严谨。由此可能造成受权人在拓展本行业务的前提下, 发生越 权经营行为或对客户的授信缺乏综合统一管理,从而形成一定的风险。

     (2) 组织机构及岗位职责管理。本行在组织机构及岗位职责管理上, 由于业 务拓展和节约成本的需要,在组织结构及岗位职责管理方面可能更注重"效益",从 而在机构、岗位之间的制约方面尚待进一步加强。

     (3) 内控环境。商业银行的内部控制是银行健康、持续发展的必要保证。本 行由于成立仅仅四年,前期工作重心较侧重于业务拓展,在内部控制环境的建设上正 处于逐步调整完善过程,与本行"高效、紧密、完善、实效"的内控目标尚有距离。

     (4) 内控监督、检查。商业银行各业务主管部门的重要职责之一, 就是要承 担起权辖范围内有关工作的日常管理,疏通上、下信息传递渠道的工作。 但本行在 以往的工作中,各业务主管部门存在只注重自身工作,而系统管理工作较为薄弱的状 况,可能影响最高管理层了解全面情况的效率和决策效率;

     (5) 内部稽核检查制度。内部稽核是商业银行日常查错堵漏、使管理层及时 了解经营管理信息的重要手段,是商业银行管理的重要组成部分。 随着本行机构数 量和业务种类的不断增加,稽核工作可能由于人员数量、构成等方面的因素,在力度 和范围上更需完善。

     (6)地域分散。本行各个分支机构分散在我国华北、华东、华南11个城市,各 地的经济、金融环境各不相同, 单一的规章制度难以对每家分支机构所面临风险的 特殊性作出具有针对性的防范措施,从而可能因判断不够准确而产生损失。

     4、流动性风险

     流动性是指资产在不受价值损失的条件下,具有迅速变现的能力。 如果未来贷 款需求大幅增加或承诺贷款大量履行,会增加对流动性的需求; 当存款大幅减少、 贷款到期期限过长或收回困难时会减少流动性的供应;利率变动较大时, 也会对流 动性产生影响,但这种影响要取决于存、贷款利率各自变化的幅度。 这些因素与存 款客户突发性的大量提取存款、出现非预期的大量不良贷款、货币市场融资出现困 难等突发事件一起构成对流动性的不利影响因素。在极端情形下, 流动性不足会引 发挤兑,而这也是本行自始至终所面临和需防范的主要风险之一。同时,本行由于资 产规模持续扩大,资本充足率逐年降低,也体现了本行抗流动性风险能力有所下降。

     (二)行业风险

     1、行业自身风险

     银行业属于特殊行业,一方面由于其自有资本占全部资产的比重相对较小,营运 资金大部分通过对外负债获得;另一方面由于各银行间的业务相互渗透、紧密联系, 同行业之间相互存放、拆放款项经常发生。如果银行同业经营状况不良、业务受挫、 破产倒闭,将会波及整个银行业,造成其它银行的呆坏帐和不良资产增加, 产生经营 损失,更严重的会对社会安定造成危害。

     截止2000年6月30日,本行拆放同业余额为496,970万元,其中含拆放海南发展银 行2,000万元,该笔资金逾期,海南发展银行已关闭;截止2000年6月30日, 本行拆放 金融性公司余额21,371万元, 均已逾期 ,其中包括拆放广东省国际信托投资公司3 ,312万元及拆放广东国际租赁公司980万元,由于这两家公司现已宣告破产, 本行申 报的债权经清算小组确认后分别为3,262万元和980万元, 将对本行的资产和盈利产 生不利影响。

     2、与国内商业银行的竞争风险

     目前我国各商业银行分支机构数量多、分布广,经营地域相似,经营业务重叠。 而本行由于成立时间仅有四年,营业网点相对较少,资金优势不强, 客户资源有待进 一步地开发,与国内其它商业银行的竞争将日趋激烈。 同时银行业务技术壁垒较低 的特点决定了本行难以凭借某项技术或服务的垄断地位取得竞争优势。

     3、与国外银行的竞争风险

     随着我国银行业的逐步对外开放,部分国外银行被允许在国内设立分支机构,在 一定范围内开展银行业务。随着我国加入WTO的谈判进程的深入,逐步开放国内金融 服务领域,将会有更多的国外银行涌入国内,所从事的业务范围也将扩大。由于国外 银行具有资金雄厚、技术先进、管理规范、业务创新能力强等优势, 致使本行面临 进一步的挑战。

     (三)市场风险

     1、市场环境风险

     银行业的运行与整个经济形势休戚相关。国际、国内经济的波动会影响企业的 经营状况,可能导致部分企业经营困难、还款能力下降,以致增加本行的不良资产。 与此同时本行为降低风险,会实施审慎的信贷政策,从而可能降低本行的盈利水平。

     2、汇率风险

     随着全球经济的一体化,国际国内金融市场已相互渗透,特别是我国加入WTO 之 后,各商业银行的外汇业务和海外业务比重将逐步上升,其经营对象由本币为主转向 本外币并重。此时汇率的波动以及汇率的时间差、地区差、币种结构、期限结构等 都是包括本行在内的商业银行经常面临的主要经营风险之一。当人民币对外币汇率 上升时,本行所持有的外币资产将会面临损失的可能,而当人民币对外币汇率下降时, 将有可能造成本行外币负债增值,从而增加偿还负担。 汇率的大幅度频繁变动也可 能使本行外汇交易的机会成本增加。随着国内经济的开放和对外依存度提高, 企业 的经营活动也会受到国际市场汇率波动的影响,作为银行的客户,企业外汇管理能力 也会对本行经营造成影响。同时, 由于外汇交易中金融创新产品对从事该项业务人 员的知识层次和结构要求较高, 本行可能由于从业人员知识层次提高不快而使得业 务和盈利受到影响。

     3、市场资源风险

     一国的资金融通市场包括货币市场和资本市场, 企业融资既可通过银行贷款在 货币市场间接融资,也可通过发行股票、债券等方式在资本市场直接融资。 随着我 国资本市场的不断发展和完善,直接融资的数额和比重将不断提高,由此将导致银行 贷款占资金融通市场的比重相对减小,对本行的经营会产生不利影响。

     (四)政策性风险

     1、利率风险

     利率是货币资金的价格, 也是金融机构筹资成本大小和投资收益高低的重要指 标。由于我国商业银行主要收入来源于存贷利差, 因而利率变化对商业银行经营有 直接影响。我国目前的人民币利率虽由人民银行统一制定, 但近年来国家已将利率 作为经济调控的重要手段,利率调整的频率加快。另外,人民银行已宣布将在未来一 定时间后开放市场利率。在利率波动的情况下, 如果本行资产与负债期限结构不平 衡,就会导致本行利息支出提高,给本行盈利带来风险。

     人民银行于2000年9月21日始改革外币利率管理体制,加快了外币利率的市场化 步伐。此次外币利率改革对于本行的经营管理提出了更高的要求。使得本行与其它 各商业银行除在过去的非价格领域外,今后将在价格领域展开更为激烈的竞争。 对 于本行,大额外币存款利率的上浮将会增加本行的资金来源成本; 而外币贷款利率 的放开引起的竞争将会导致各商业银行外币贷款利率下调, 从而可能导致本行利润 下降。

     2、货币政策风险

     国家货币政策由信贷政策、利率政策、外汇政策等组成, 直接影响到商业银行 的经营活动。人民银行通过利用公开市场业务、存款准备金、再贴现率三大货币政 策工具,调节货币的发行量、影响信贷资金的总量和投向,这些政策的调整将可能直 接影响到银行的经营策略和经营业绩。本行如果未能根据政策的变化及趋势及时调 整经营策略,将对经营产生风险。

     3、其他政策风险

     本行现向国家税务部门缴纳的主要税种为:所得税、金融及保险业营业税、城 市维护建设税和教育附加税等。如果国家提高税收水平, 将使本行税后利润有所减 少。

     我国商业银行经营范围是由《中华人民共和国商业银行法》规定的。本行现经 营范围包括了几乎全部商业银行法定经营业务范围。但未来其他商业银行取得新的 业务品种的经营许可,而本行因种种原因未获得该项业务的经营资格,如基金托管业 务等,将有可能使本行在同行业中竞争力有所下降。

     金融企业的财会政策由财政部和中国人民银行等机关联合制定, 某些具体财会 政策的变更,例如资产分类方法由期限分类法向风险分类法调整,有可能使本行盈利 水平下降。

     (五)我国加入WTO后与外资金融机构竞争的风险

     随着我国政府先后与美国、欧盟等达成有关加入WTO的协议,我国加入WTO 已指 日可待。根据中国与美国、欧盟等国达成的有关协议内容, 我国将在今后五年内逐 步开放国内金融、保险、证券市场, 届时我国的银行业将面临集中在以下几个方面 与外资金融机构的激烈竞争:

     1、银行业务方面的竞争

     存款业务方面的竞争。目前在华外资银行的外币存款市场份额仅有5%左右, 而 人民币存款市场份额不到1%。存款是银行业务的基础,因此加入WTO后, 外资银行与 中资银行在存款方面的激烈竞争是必然的。但吸存规模的扩大, 特别是居民储蓄存 款的扩大,受到网点机构和人力投入等因素的影响,外资银行难以通过大规模增设机 构网点来扩大储蓄存款规模,因此中外银行在存款业务方面的竞争,近期内重点不在 零售业务,而在于批发业务。

     贷款业务方面的竞争。贷款方面,中外银行的竞争重点也不在于零售贷款业务, 而在于批发业务,特别是那些业务量多、利润丰厚、 风险相对较少的国内优质大客 户的竞争。而对于其他经营效益差的企业,外资银行都持非常谨慎的态度。 同时这 些优质客户出于自身业务发展的考虑,往往也会选择那些服务方式灵活、 效率高、 拥有海外网络和国际声誉的外资银行, 而这些优质的大客户也是中资银行的主要业 务开发市场和利润来源,因此会给中资银行带来冲击。 目前在华外资银行的外币市 场份额已接近1/4,外资银行在外汇业务方面具有先天的优势,因此加入WTO后, 外汇 贷款业务将迅速增长。在零售贷款方面,机会成本较高 ,外资银行会逐步谨慎涉足, 但可以预见在一段时间后,居民消费贷款将成为中外资银行争夺的重点。

     中间业务方面的竞争。中间业务是风险小、成本低、利润高的银行业务, 而且 较少受机构网点的限制,因此必然成为外资银行争夺的焦点。 由于外资银行技术先 进、服务优良、效率高,其经营中间业务具有很大的竞争优势。 目前外资银行在已 经开展的中间业务方面已显出强劲的竞争力,市场占有率迅速提高。加入WTO后, 外 资银行中间业务的市场份额会进一步提高。在信息咨询、投资理财等中间业务方面, 外资银行将继续加大服务力度,并将其与其他银行业务相结合,提高其业务竞争力。

     2、发展地域方面的竞争。

     从外资银行进军中国的区域来看,中西部地区将不是其争夺的主要地区,原因是 这一地区经济欠发达、银行业务发展滞后、盈利机会较少, 因此外资银行与中资银 行激烈争夺的仍然是中国的中心城市。中心城市也是中资银行利润的主要来源地区。 因此外资银行业务集中于中心城市,将对中资银行的利润来源形成威胁。

     3、人才方面的竞争。

     加入WTO后,中国银行业面临的严峻挑战和激烈竞争, 归根到底实际上就是人才 方面的竞争。银行业只有拥有高素质的各种专门人才,才能满足现代化发展的需要。 加入WTO后,外资银行将突破地域和数量限制在中国设立分支机构, 肯定需要大批来 自中国本土的管理人员和业务人员, 以解决作为外资企业适应投资环境的本土化问 题。因此, 在外资银行与中资银行之间最大的竞争是对具有工作实践经验的银行各 种专业人才的竞争。

     (六)股市风险

     本行的股票发行结束后将在上海证券交易所挂牌上市。而股票市场价格的波动, 不仅受本行经营业绩的影响,同时也受国内外政治经济形势、经济政策、经济周期、 股票市场供求关系的变化、重大自然灾害的发生以及投资者心理预期等因素的影响。 此外,中国证券市场正处于发育阶段,市场中的投机行为相对较多, 使股价波动幅度 较大,从而直接或间接使投资者面临投资风险。

     (七)其它风险

     1、计算机2000年问题及计算机网络安全风险

     随着计算机技术的不断发展, 计算机技术的运用对提高金融信息的处理能力和 传播速度,降低金融交易成本,扩大金融通讯范围起了重要作用, 银行对计算机系统 和网络的依赖性越来越强。但是由于计算机自身的问题如2000年问题、网络安全问 题等,可能会给银行的经营带来一定的风险。

     2、资产保全风险

     由于银行的部分信贷资金可能会因客户经营困难而难以收回,银行为实现债权, 将通过各种资产保全方式乃至运用法律手段来对某些客户进行诉讼。虽然银行在绝 大多数案件中胜诉,但也可能因执行困难给银行带来损失。

     风险之对策

     (一)经营风险之对策

     1、银行自身状况风险之对策

     本行通过此次股票发行,所募集的资金将全额用于扩充资本金,发行后资本充足 率将达到23%左右,单一客户贷款比例和最大十家客户贷款比例指标均将符合人民银 行标准,从而提高本行的抗风险能力,满足本行在发展过程中对资本金和流动资产的 要求,有利于本行增加实力、提高信誉、安全经营,并在此基础上实现利润的最大化 目标。此外,本行将充分利用本次股票发行上市的良机,积极开拓客户市场, 拓宽中 长期资金来源。

     2、信用风险之对策

     (1) 针对贷款业务的信用风险,本行制定了统一的企业信用标准,对借款人的 资信状况进行评估。本行对不同的授信品种制定了详细的操作规程, 要求业务人员 对借款人进行认真的调查,建立完备的客户资料档案,定期与不定期地对借款人进行 贷后检查、跟踪借款人的经营和变化,及时对借款人的信用风险作出预警。 对于可 能出现的借款人信用风险,通过技术手段如追加抵押物、变更抵押物、 增加保证人 和保证金额等各种方式予以防范。同时,本行依据财政部和人民银行的有关规定,实 施了谨慎的会计制度,提取相应的准备金; 遵照有关法规和规定建立呆坏帐核销制 度,以增强本行抗风险能力。

     (2) 针对信用证业务风险, 本行采取了对申请开证的客户实行本外币统一授 信制度、收取开证保证金、对保证金以外的部分要求提供抵押或担保手段;对逾期 一年以上的风险资产采取处理抵押物和追究担保人责任的法律手段;对逾期一年以 内的风险资产采取重组、增加抵押等多种手段加以化解风险, 其中本行收取的开证 保证金比例为33%,高于人民银行规定的20%,少数支行如石家庄、太原收取的保证金 比例高达97%和88%。

     (3) 针对银行承兑汇票业务风险, 本行严格审查承兑申请人的资格和资信情 况,禁止对信用等级较低的客户开立银行承兑汇票,同时对申请办理银行承兑汇票的 客户收取30%的保证金,并要求其提供足额的抵押或担保物, 对于已产生的垫款本行 将积极追索。

     (4) 针对担保函业务风险,本行均要求客户提供100%的保证金,因此产生风险 的可能性极小。

     3、管理操作风险之对策

     针对管理操作风险,首先本行通过严格的招聘制度挑选优秀人才加入本行 ,员工 的总体素质和水平较高;其次本行分别根据不同业务品种制定了详细的操作规程, 对操作环节的职责和要求作出了明确的规定。

     针对授权授信管理环节,随着本行业务规模的扩大 ,在金融监管部门的指导下, 本行先后颁布了《中国民生银行授权控制准则》、《中国民生银行统一授信管理办 法(试行)》、《中国民生银行综合授信业务手册(试行)》等规章制度, 严格规 范经营行为。

     针对组织结构及岗位职责管理环节,从1998年起本行开始机构设置的调整,使机 构职责从管理、经营兼顾转为经营、管理各司其职, 逐步使机构职责走向合理化。 99年开始,本行又投入力量进行营业网点劳动组合的调查研究,力争在节约人力成本 的情况下,达到岗位设置合理化、科学化,形成必要的制约。进入2000年后, 本行已 着手分行组织结构的调整,使之更适宜经营的开展和现代商业银行的管理要求。

     针对内控环境环节,本行从98年开始,从各级领导到一般员工, 开展了有关商业 银行内部控制的研究和实践,先后开展了"整章建制"、制定业务操作手册、 完善 机构设置等方面的实际工作,不断补充了本行各项经营管理制度,规范了各项业务操 作,形成了制约、控制机制。

     针对内控监督、检查环节,随着本行各项工作逐步走上轨道,各级主管部门的系 统管理工作也在加强,各级主管部门逐步加大对下级机构的工作检查力度,各级主管 部门成为内部控制的重要环节。

     针对内部稽核检查管理环节,本行近年来不断理顺内部稽核的工作关系,扩充稽 核力量,完善稽核管理体制,保证稽核检查的独立性,加强稽核检查力度,使稽核工作 成为及时、准确反映全行资产质量和经营成果的重要渠道, 也成为了本行风险控制 的一道闸门。

     针对各地分支机构所面临风险的独特性, 各分支行在经营业务中除严格按照总 行制定的规章制度进行操作外,还针对本地经济、金融环境的特殊性,针对每笔业务 自身的具体情况把握办理尺度、严格审查程序,努力把风险控制在最低水平。

     4、流动性风险之对策

     本行自成立以来严格执行人民银行的有关规定,遵循商业银行经营的"安全性、 效益性、流动性"原则。存款的增长为本行经营提供了稳定的资金来源, 同时本行 始终坚持资产负债结构对称,合理安排资金使用,保持合理的备付金水平, 使资产流 动性符合人民银行的规定,能够满足客户随时支付的要求。 此外本行持有大量流动 性较强的债券资产,其中可随时变现的债券近45亿元,是本行可靠的流动储备资产。 本行严格按照中国人民银行制定的各项利率吸收存款和同业资金, 在货币市场具有 良好的信誉,同业往来较为频繁,交易量一直排在市场前列,银行短期融资能力较强。 对于可能出现的突发事件,通过上述渠道基本可以解决,必要时还可通过向人民银行 再贷款借入资金解决临时资金需要。本行已建立了监控流动性风险的管理系统, 对 流动性指标始终进行严格监控。按照中国人民银行规定的流动性指标, 流动性比例 应不低于25%,备付金比例应不低于5%,中长期贷款比例应不高于120%。截止2000年6 月30日,本行的流动比率为44.31%,备付金比例为11.33%,中长期贷款比例为110.77%, 上述各项指标均符合人民银行的监管要求,流动性风险相对较小。另外,通过本行此 次发行新股,将使本行资本充足率大幅度上升,加强本行抗流动性风险能力。

     (二)行业风险之对策

     1、行业自身风险之对策

     本行一直坚决贯彻执行和落实国家有关金融业的法律、法规和政策, 自觉接受 人民银行的监管,稳健经营,加强内部管理,把风险管理作为本行金融管理的核心,吸 取同行业的优秀经验,尽可能防止和降低存在的各类风险。

     针对本行拆放给海南发展银行、广东省国际信托投资公司和广东国际租赁公司 的6,292万元款项,由于前一家关闭、后两家倒闭,本行已提取了损失准备金5,563万 元。

     针对本行拆放给其它金融性公司的17,079万元逾期款项, 本行对此已采取积极 手段:或增加提供抵押物、或转为专项贷款、或配合政府对该机构进行重组等多种 资产保全措施,力争将其损失降低到最低程度。

     同时为规避今后此类非信贷类资产风险, 特别是拆放金融同业及金融性公司风 险,本行制定了具有针对性的风险控制措施,主要内容为:

     (1)对不同地位、不同类型的金融机构,在人民银行政策范围进行授信, 总、 分行在授信范围内操作业务。

     (2)对不同分行根据其资金实力和管理情况,对其拆放业务核定不同限额, 分 行在限额内操作拆借业务。

     (3)针对不同分行情况,核定其单笔业务最高限额, 超过其单笔业务最高限额 的业务,须报总行审批。

     (4)对超过授权、授信范围的业务必须逐笔报总行审批。

     2、与国内商业银行的竞争风险之对策

     虽然本行在同行中面临激烈的竞争,但本行具有资金来源多样化、无历史包袱、 不承担政策性业务等优势。本行将继续充分发挥上述优势和特点, 重点服务于蓬勃 发展中的民营企业、中小企业和高科技企业,不断开拓新型业务种类和服务品种,提 高服务质量,树立起民生银行的品牌形象,更好地服务客户。

     3、与外资银行的竞争风险之对策

     与外资银行相比,本行具有本地化的诸多优势如熟悉中国国情、 受到有关各方 面的支持、有长期稳定的客户等。面对挑战,本行将以客户为中心,立足经济中心城 市,树立国际化的经营战略思想,加快本行国际化进程, 逐步提高本行国际业务的比 重,在客户中树立稳健经营、勇于创新、大众银行的形象。

     (三)市场风险之对策

     1、市场环境风险之对策

     本行将密切关注国际、国内社会经济的变化,强化信息的收集、分析和研究,及 时调整经营战略,适应市场需求,创新金融业务及工具, 以降低市场环境变化而可能 产生的风险。

     2、汇率风险之对策

     针对汇率风险,本行一贯坚持稳健经营的原则,一方面对于涉及汇率风险的业务 品种在开发、推出、操作各个环节予以严格管理;另一方面努力提高对未来汇率变 化的预测水平,采取各种防范措施,通过持有不同种类、币别的资产, 优化本行的外 币资产负债结构,以分散和降低汇率风险。

     3、市场资源风险之对策

     面对来自资本市场的竞争和压力,本行将不断加强与客户的联系和沟通,进一步 提高服务质量,满足客户的需求,争取更多潜在的客户;其次通过金融创新, 开辟新 的金融业务品种尤其是中间业务,培育新的利润增长点。

     (四)政策性风险之对策

     1、利率风险之对策

     尽管银行面临的人民币利率风险自身不能控制,但本行将加大研究力量,加强对 宏观经济形势、市场利率水平、证券市场状况等方面的分析和预测。根据预测相应 提前调整本行相关资产负债的结构和期限, 努力使由利率变动所产生的风险和损失 降到最低。

     截止2000年6月30日,本行外汇资产为6.3亿美元,约占全行总资产的10.5%,所占 比重相对较小。外币存款方面,大额外币定期存款多为人民币贷款的质押款,所以大 额存款利率放开后,大额存款仍可维持在较低的利率水平。外币储蓄存款增长较快, 截止6月底,外币储蓄存款比年初增长了38%。随着分支机构的增加,外币储蓄存款将 继续增长,储蓄存款的不断增长有利于将外币存款的成本控制在较低的水平。同时, 面对外汇利率波动风险,本行将认真确定外币利率的制定基础,以资金的收益水平为 参考,严格核算资金的边际成本;进行利率敏感性分析,运用利率掉期、期权等金融 工具进行外汇利率的风险管理;调整资产结构,努力提高资金的收益水平,并进一步 加强资产的流动性管理,增加流动性资产的比重,从而规避外汇利率波动风险。

     2、货币政策风险之对策

     本行将加强对宏观经济重点分析、预测国家货币政策的走向和趋势, 与人民银 行等有关部门保持密切联系,及时沟通信息,准确理解货币政策的精神, 并结合本行 的特点在经营中贯彻落实国家的货币政策,以降低因货币政策的调整带来的风险。

     3、其他政策风险之对策

     本行将努力扩大经营规模,增加营业收入,在为国家缴纳足额税款的前提下, 实 现利润的增长。同时,如果税率上调幅度较大,本行将适当调整资产结构, 如通过增 加国债持有量等方式,尽量降低对本行利润的影响。

     本行将努力提高自身业务水平,增加科技投资,加强对新的业务品种的研究与开 发,使本行在未来有能力经营新的业务品种,在同行业竞争中立于不败之地。

     本行将认真研究国家各部门颁布的新政策,并研究采取相应措施,以防范风险。

     (五)我国加入WTO后与外资金融机构竞争的风险之对策

     面对我国加入WTO 后,本行与外资金融机构的竞争,将采取以下对策:

     1、 进行制度创新,为增强竞争实力提供制度保障

     完善的企业制度和治理结构是企业运营成功的根本保证, 与外资金融机构竞争 必须学习它们适应市场经济的制度安排和治理结构, 该制度安排的出发点就是"以 市场为中心,以人才为根本"。本行虽然是一家股份制商业银行,但随着市场情况的 变化,各方面的制度安排不可能一成不变,只有灵活适应环境的企业才具有强大的生 命力。本行已经走过四个年头,正需要总结经验,在市场竞争中探索适合本行的发展 模式和制度安排,发挥股份制企业的优势,为本行竞争力的增强提供制度保障。

     2、 进行业务创新,开拓业务发展空间

     发展创新业务是本行获取竞争优势的主要途径, 从国内商业银行的经营情况和 国际银行业的发展经验判断,传统业务在目前环境下的盈利空间已逐渐萎缩,仅靠传 统业务已不能满足客户对金融服务的要求,因此本行将不断进行业务创新,发展全方 位的服务手段。

     3、 加大力度吸引和培养人才

     本行将继续重视人力资源的开发和管理工作,努力建设激励、福利、 教育培训 机制,并加强企业文化的建设以增强凝聚力和归属感。 在全行内部建立真正的"人 尽其才、才尽其用"的人事制度和"优胜劣汰、能上能下"的选择机制, 善于发现 人才、引进人才,科学地使用人才、稳定人才,以吸引更多的优秀人才加盟民生银行。

     4、 加大科技投入力度

     科技是关系到商业银行生存发展的另一重大因素, 外资金融机构的业务开发都 充分运用高科技的手段,将服务网络延伸到客户身边,覆盖到没有分支机构的区域。 对于分支机构较少的本行而言,更需要加大科技投入,充分利用现代科技手段形成后 发优势,以市场开拓和业务开发为中心进行科技投入,讲求投入的综合效益和长远效 益。

     (六)股市风险之对策

     1、股票价格的波动是股市的正常现象,为此本行提醒投资者, 必须正视股价波 动及今后股市中可能涉及的风险,以便作出正确的决策。

     2、本行将以努力经营、稳定增长的业绩回报股东,同时严格遵守有关信息披露 规定,及时准确地披露有关重要信息,以避免本行股票价格的不正常波动, 尽可能地 降低投资风险。

     (七)其它风险之对策

     1、计算机2000年问题(Y2K)及计算机网络安全风险之对策

     根据人民银行的要求,本行1999年3月份完成了行内的计算机Y2K问题普查、 程 序修改和系统升级工作,5月份进行了测试。1999年6、7、9 月份通过了人民银行统 一组织的Y2K问题三次停业测试,并组织验收。目前根据人民银行的要求, 完成了应 急计划的制定并进行了应急情况下的模拟演练。这一系列工作确保了本行的计算机 系统能够安然渡过2000年。

     目前本行的金融电子网络系统是封闭性网络,虽然规模还比较小,但区域网络数 据传输实现了硬件加密。随着本行分支机构的不断设立和银行电子交易系统的发展, 本行将加大资金投入,建设先进、安全、符合标准的金融电子网络"防火墙",保证 本行金融网络系统的安全。

     2、资产保全风险之对策

     本行根据清收任务的复杂程度和工作量,总行和分行集中了必要的专业人才,集 中力量开展不良资产的清收工作。对于必须采取诉讼方能清收的债权, 全行包括所 有分支机构都聘请了经验丰富的律师事务所作为自身的法律顾问, 制定全行统一的 业务合同文本。律师针对重大、重要合同或某些特别条款向本行提供法律咨询, 以 确保签订合同的完备性。对于已经涉诉的案件, 本行均已按照民事诉讼法律许可的 程序对涉诉财产进行诉前保全和诉讼保全,以防止胜诉后难以执行。 对于那些已胜 诉而由于各种原因执行难的案件,本行将充实有关部门的人力、物力,积极配合执法 机构,加大执行力度,以确保本行的权益。

    

    

六 募集资金的运用

     根据中国人民银行银复〖1999〗234号文,本行此次发行人民币普通股股票所募 集资金在扣除发行费用后将用于充实本行资本金,增强经营实力,提高本行抗风险能 力,带动本行各项业务的增长。

     根据"巴塞尔协议"和人民银行的有关规定,商业银行资本充足率不低于8%,其 中核心资本充足率不能低于4%。此次股票发行后,本行资本净额将达到60 亿元人民 币左右,其中核心资本将达到56亿元人民币左右。以风险资产综合权重45%计算, 本 行资本充足率将提高到23%左右。

     在充实银行资本金,增强抗风险能力的同时,募集资金将主要用于拨付本行新设 分支机构的营运资金和购建固定资产。由于商业银行业务的特殊性, 上述资金是随 本行发展逐年使用,为充分利用资金,提高募集资金的使用效益,除固定资产占用外, 所有募集资金包括拨付分支行的营运资金都将安排参与本行资金营运。

     1、新设机构的营运资金

     根据商业银行法的有关规定,拨付分支机构营运资金的总和,不得超过银行资本 金总额的60%。根据本行业务发展规划,将于今后不断开设分支机构, 给其拨付营运 资金,并要求分支行保证营运资金的完整性。

     2、购建固定资产

     根据《金融企业财务制度》的有关规定, 银行固定资产净值与资本金之比最高 不得超过30%,本行此次募集的部分资金将用于固定资产的购建, 主要是加大科技项 目的投入和购置营业用房,以提高本行服务手段的现代化和改善办公条件。

     3、募集资金的剩余部分用于资金营运

     为充分利用资金,实现收益的最大化,本行上市后将更加注重资产流动性的管理, 拟将部分募集资金投向流动性较强的债券资产,如资金仍有剩余,还将用于同业拆放 等短期资金运用。

    

    

七 股利分配政策

     本行股利分配采用现金和股票两种形式。本行股票均为普通股股票,同股同权, 同股同利。

     1、根据公司法和公司章程的规定,本行每一年度的股利分配方案由董事会制定, 在股东大会通过后两个月内实施。

     2、根据公司法和公司章程的规定,本行税后利润按下列顺序分配:

     ① 弥补上一年度的亏损;

     ② 提取法定公积金百分之十;

     ③ 提取法定公益金百分之五至百分之十;

     ④ 提取任意公积金;

     ⑤ 支付股东股利。

     本行法定公积金累计额达到本行注册资本的百分之五十以上时,可以不再提取。 提取法定公积金、公益金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。 本行不在弥补 本行亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。

     3、本行1999年12月31日前的利润由老股东享有,2000年1月1日起的利润由新老 股东共享。本行本次股票公开发行后,预计首次股利分配时间不迟于2001年6月。

     4、本行向个人股东分配股利时,由本行按《中华人民共和国个人所得税法》和 国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》代扣代缴个人收入所得税。

    

    

八 发行人情况

     1、 发行人名称: 中国民生银行股份有限公司

     英文名称 :

     CHINA MINSHENG BANKING CORPORATION LIMITED

     2、 发行人成立日期:1996年2月7日

     3、 发行人注册地: 北京市东城区正义路四号

     4、 发行人基本情况

     中国民生银行股份有限公司(以下简称:本行)是经国务院国函〖1995〗32号 文及中国人民银行银复〖1996〗14号文批准,由中华全国工商联负责组建,广州益通 集团公司、中国乡镇企业投资开发有限公司、中国煤炭工业进出口总公司、中国船 东互保协会、山东泛海集团公司、哈尔滨亚麻厂、厦门福信集团有限公司、宁波市 经济建设投资公司、北京万通实业股份有限公司、杭州通普电器公司、昆明建华企 业集团、深圳前进开发公司、希望集团有限公司、哈尔滨岁宝热电股份有限公司、 郑州梦达实业有限公司、河南电力开发公司、昆明百货大楼、南海市桂城商业贸易 物资总公司、中国旅游国际信托投资有限公司、湛江经济技术开发区财务开发公司、 深圳市宝安区润田企业公司、鞍山市腾鳌区辽河饲料集团公司、广东恒丰投资集团 有限公司、山西安泰国际企业(集团)股份有限公司、河南兴亚企业集团有限公司、 南宁南和发展公司、长沙南方华侨港澳台胞贸易公司、郑州斐蒙达皮制品有限公司、 深圳呈鑫实业发展公司、顺德市万和企业集团公司、深圳市上步实业股份有限公司、 成都华侨新苑实业有限总公司、河南原田置业公司、浙江省衢州市鸿基实业有限公 司、北京理想产业发展公司、鞍山太平洋(集团)有限公司、广州商汇有限公司、 鞍山城南轧钢集团公司、广西喷施宝有限公司、南宁市展通物资供应公司、太原清 泉煤焦化运销集团公司、山西省海鑫钢铁公司、洛阳建筑机械厂、中国山东台岛集 团、天津港田集团公司、中国建材郑州中岳联营特种水泥厂、辽宁盖州市芦屯铁东 管件厂、北京恒润达科工贸集团、广东省工商大厦、浙江上虞信诚实业公司、浙江 瑞安市永久机电厂、北京门山园开发公司、浙江卧龙集团公司、浙江上虞市财务开 发公司、深圳泰绅实业股份有限公司、昆明市工商联兴业公司、河北食品工业总公 司、广东连山明华电化厂、深圳汇商有限公司等59家单位作为发起人, 按照商业银 行法和公司法设立的股份制商业银行。本行于1996年2月7日登记成立, 注册资本金 为13.80248亿元。

     作为我国商业银行法颁布后成立的全国性股份制商业银行——民生银行, 是在 我国深化金融体制改革、充分肯定非公有制经济对国民经济的作用和经济地位的历 史条件下应运而生的。本行以民营企业为主要股东,所有权与经营权严格分离; 实 行一级法人体制,是实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的独立法人。

     本行坚持重点服务于民营企业、中小企业、高科技企业,秉承"开拓、 团结、 敬业、优质"的民生精神,各项业务均取得进步。

     本行根据地区经济发展水平、业务总体发展需要、当地政策和金融环境、非公 有制经济发展状况等因素,以发达城市为依托,有计划、分阶段设立分支机构, 目前 本行已在北京、上海广州、深圳、武汉、大连、杭州、南京设有8家分行级机构和 39家支行,并在世界69个国家和地区发展了401家代理行。

     本行自建行以来,以效益性、安全性、流动性为经营原则,4年来利润、 净资产 都保持增长。截止2000年6月30日,本行资产总额比1996年底增长了471%,1999 年税 后利润比1996年增长了135%。

     5、本行组织结构及内部管理结构

     (1) 本行组织结构图(附后)

     (2) 分支行情况

     本行以效益为中心,积极开拓业务 ,按经济区域和经济效益原则设置分支机构, 目前本行已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、杭州、南京等地设有8 家分 行级机构及39家支行。

     截止2000年7月31日,本行分支行营业场所及人员情况

    

    分、支行名称              营  业  场  所                         职员数

     北京管理部: 北京市海淀区复兴路三号三爱大厦二层 168

     阜城门支行 北京市西城区阜外大街2号万通新世界广场B座首层 26

     建国门支行 北京市朝阳区建国门外大街21号 26

     中关村支行 北京市海淀区海淀路36号一层 26

     西坝河支行 北京市朝阳区西坝河西里甲18号 18

     工体北路支行 北京市朝阳区工体北路9号 18

     *太原支行 山西省太原市五一路188号 46

     万寿路支行 北京市海淀区复兴路甲65号-A 21

     安定门支行 北京市东城区安外大街8号 18

     *石家庄支行 石家庄市西大街10号 49

     上地支行 北京市海淀区上地东里一区4号楼 17

     正义路支行 北京市正义路4号 19

     西客站支行 北京市丰台区广外莲花池中色建设大厦首层 17

     员工小计 469

     上海分行: 上海市浦东新区东方路836号 139

     外滩支行 上海市东大名路359号 19

     市西支行 上海市长寿路1118号 27

     市北支行 上海市民立路61号 21

     五角场支行 上海市四平路2539号 17

     徐汇支行 上海市肇嘉浜路1033号 21

     黄浦支行 上海市黄浦区九江路399号 16

     虹桥支行 上海市长宁区仙霞路88号西楼1F 17

     浦东支行 上海市浦东东方路836号 21

     市南支行 上海市徐家汇路550号 14

     员工小计 312

     广州分行: 广州市天河北路189号28层 156

     东风支行 广州市东风西路142号南油大厦首层 18

     环市支行 广州市环市东路362-366号好世界广场大厦二层 17

     *汕头支行 汕头市华山南路滨海大厦一层 76

     东城支行 广州市环市东路474号首层西 18

     越华支行 广州市越华路185号首层 15

     东山支行 广州市东山区中山二路35号之一 15

     白云支行 广州市白云路机场路284号

     广州白云国际机场北门综合服务楼首层 10

     员工小计 325

     深圳分行: 深圳市福田区深南中路佳和华强大厦B座

     一、二、十、十一楼 129

     罗湖支行 深圳市罗湖区东门南路36号东莞外贸大厦一、二层 21

     上步支行 深圳市福田区上步中路工会大厦1、2层 15

     振业支行 深圳市罗湖区宝安南路振业大厦1、28层 20

     红岭支行 深圳市罗湖区省岗东路万通大厦西侧一楼、十六楼 15

     福田支行 深圳市福田区商报路奥林匹克大厦首层、七层 17

     宝安支行 深圳市宝安区宝城3区建安一路35号 18

     员工小计 235

     武汉分行: 武汉市江汉路8号 131

     新华支行 武汉市江汉区新华路139号 24

     东湖支行 武汉市武昌区武珞路288-1号 25

     三阳支行 武汉市江岸区三阳路128号 23

     中南支行 武汉市武昌中南路59号 22

     员工小计 225

     大连分行 大连市中山区白玉街65号 74

     杭州分行 杭州延安路198-488号 62

     南京分行 南京市中山路26号 70

     *为异地支行

     分行资产规模情况 (单位:人民币千元)

     2000年6月30日 2000年1~6月

     资产总额 负债总额 营业收入 营业支出 利润总额

    总行 24,160,426 23,490,794 264,184 339,207 84,632

    北京管理部 20,941,821 20,732,474 306,676 244,697 75,278

    上海分行 11,415,625 11,268,489 167,358 129,703 45,963

    广州分行 8,142,050 7,965,603 121,063 102,144 15,119

    深圳分行 8,301,827 8,177,977 142,538 115,712 19,884

    武汉分行 3,587,912 3,465,052 64,204 52,449 9,473

    大连分行 745,932 652,145 19,786 16,784 1,905

    杭州分行 903,398 804,524 9,941 10,848 -1,126

    南京分行 1,301,033 1,204,403 6,660 9,838 -3,370

    内部汇总 -30,889,581 -30,889,581 -259,168 -259,168 -

    汇总 48,610,443 46,871,880 833,242 752,214 247,758

    

     (3)内部管理结构

     本行是我国商业银行法颁布实施后组建的全国性股份制商业银行, 组建过程严 格按照公司法、商业银行法的规定操作。本行是实行自主经营、自担风险、自负盈 亏、自我约束的独立法人,实行一级法人体制,所有权与经营权分离。本行内部建立 了法定的公司法人治理结构,股东大会是本行的权力机构,董事会是股东大会的常设 执行机构。董事长为法定代表人;行长由董事会聘任,向董事会负责; 董事会秘书 由董事长提名、由董事会聘任或解聘,对董事会负责;财务总监由董事长提名、 由 董事会聘任或解聘,对董事会负责并报告工作。本行同时设立监事会,负责对银行财 务及经营中的重大问题进行检查监督。

     本行总行下设:

     资产负债管理委员会:是本行资产负债管理的集体决策机构,由行长直接领导, 计划财务部、金融同业部、资产管理部、公司业务部、个人业务部、国际业务部、 研究发展部、风险管理部、会计管理部、稽核部、办公室等部门负责人组成, 行长 担任管委会主任,主管资金计划的副行长担任管委会副主任,对本行的资产负债业务 进行统一管理和决策。委员会实行例会制度,每季度召开一次例会,遇特殊情况可以 随时召开,对全行资产负债业务和结构进行分析,并提出改进措施。委员会在审议本 行中长期业务发展规划;审定包括信贷收支计划、财务收支计划、机构发展计划在 内的年度综合业务经营计划;审定资产负债比例监管指标并检查执行情况;负责监 控本外币表内、表外资产风险和落实防范、化解资产风险的措施;审定影响本行资 产负债结构变化较大的融资项目、贷款投向与比例、投资结构与比例等。根据本行 资产负债状况和存在的问题,委员会在及时研究对策;制定改进措施; 负责全面考 评分行经营年度的业务经营情况;实施分类管理;监督指导分行资产负债管理委员 会的工作等方面发挥重要职能。

     信贷审查委员会:本行的贷审会工作制度已经由过去的行政型贷审会向专家型 贷审会转变。目前总行的贷审会委员由各部门有关业务方面的专家组成。专家型的 贷审会对提高贷款审查审批的科学性起到了积极作用。在改变贷审会组成的同时, 总行财务总监和稽核部总经理还列席总行的贷审会,并从风险控制的角度提出意见, 进一步完善风险控制机制。贷审会正式委员10名,候补委员2名。候补委员在正式委 员因故不能出席时参加投票。贷款申请在获得全部贷审会委员五分之四(含)以上 的同意后,方可由各级行长审批并答复客户。

     办公室:总行的综合性办事和协调机构,主要负责协助处理行政日常工作、 对 内协调、对外联络和公文处理的职能部门,下设文秘处、综合管理处、 行政处和保 卫处。其主要职责有:协助行领导处理日常行政工作;维护全行正常办公秩序, 负 责资料和文件处理以及有关会议安排;发挥协调和综合作用, 负责行内动态信息调 研和沟通,为行领导提供决策信息; 负责全行的对外宣传以及全行的形象标识规范 计划的制定和推广;负责总行行政管理和后勤保障工作;负责总行基本建设的管理 和操作;负责全行安全保卫工作。

     研究发展部:本行进行国内外经济金融信息收集,制定发展战略,为行领导决策 提供信息和依据的参谋与智囊部门,下设信息处、研究发展处和机构管理处。 其主 要职责有:负责建立和维护本行的管理信息系统和外部专家网络, 从事国内外经济 金融信息、行内经营管理信息的收集分析和研究评价;负责对央行货币政策和国家 产业政策、经济政策的跟踪研究,为本行的经营发展提供政策信息支持; 负责根据 证券市场发展情况,跟踪分析本行股价走势和股本结构变动情况,并适时为有关机构 提供运作建议;负责本行中期发展规划的制定、修正和循环更新的工作;负责进行 本行并购和反并购等资本运作的研究;负责本行现有机构管理和新设机构筹建工作; 负责编制行刊、年报、组织各类研究会、发表有较高学术水平的文章等。

     人力资源部:主管全行人力资源开发和管理的职能部门,下设人事组织处、 劳 资处和培训处。其主要职责有:负责全行人事资源规划的编制并拟定全行人事资源 开发管理政策、制度并负责实施;根据业务发展需要,对员工进行合理调整、 选拔 和培养,并组织建设人力资源信息库;负责组织全行员工的培训和考核; 负责制定 薪资制度和福利办法,并组织实施。

     科技部:主管全行信息科技以及设备运营的职能部门,下设综合管理处、 应用 开发处和运行维护处。其主要职责有:根据总行的经营规划,负责研究、 拟定并组 织实施本行电子化建设中长期发展规划和年度计划;负责计算机及网络等设备的选 型及管理;负责管理计算机系统的安全稳定运转;负责全行科技应用开发, 制定技 术开发规章制度;负责组织实施软件开发及其外包和改良工作;负责分支行计算机 系统的建设和指导。

     金融同业部:本行与国内外银行同业、非银行金融机构客户之间进行业务交易 和业务合作的职能部门,下设国内同业处、国外同业处和资金交易室。 其主要职责 有:负责全行资金头寸调度、经营和管理;负责发展银银、银证、银险、银信之间 的合作关系;进行同业之间的资金交易;负责国内外债券的买卖。

     资产管理部:本行经营不良资产及管理全行法律事务的职能部门, 下设资产经 营处和法律事务处。其主要职责有:负责经营全行依程序移交的不良资产;负责处 理全行的法律事务。

     公司业务部:组织和推动全行公司银行业务的职能部门,下设业务管理处、 业 务开发处和综合处。其主要职责有:根据总行的经营规划, 负责全行公司银行业务 的规划以及组织推动和协调管理工作;负责对公市场调研及业务品种的开发、推广 和管理工作;负责全行对公业务资源的分配、管理和使用;对公司银行业务客户资 源进行系统管理,负责组织、协调行内各种资源为重点客户提供全方位金融服务,进 行系统开发;对超出分行授信范围的大宗公司银行业务进行集中授信;组织或参与 银团贷款等;教育和培养客户经理队伍。

     个人业务部:负责开发个人业务市场,组织、 推动与管理全行个人业务的职能 部门,下设业务管理处、业务开发处和综合处。 其主要职责有:根据总行的经营规 划,负责制定全行个人业务发展规划以及组织推动和协调管理工作; 负责制定个人 银行业务开拓和管理的方针政策和制度办法并负责推广实施;负责个人业务品种的 开发、推广和管理工作;负责全行个人业务资源分配、管理和使用;负责全行个人 银行业务的对外联络、市场营销等。

     国际业务部:负责全行外汇业务与国际业务的组织和推动的职能部门, 下设国 际结算处、外汇业务处和国际合作处。其主要职责有:负责外汇和国际业务政策研 究,制定本行外汇和国际业务发展规划并负责指导、推动和管理; 负责全行外汇和 国际业务制度和政策的制定和推广;负责拟定代理行发展政策, 建立和维护代理行 关系;负责外汇和国际业务品种的开发、组织和推动;负责处理全行的外事事务以 及国际合作与交流工作等。

     风险管理部:主管全行各类授信业务信用风险和统一监控全行授信资产质量的 职能部门,下设评估审查处、风险控制处和综合处。 其主要职责有:负责全行各类 授信业务的整体风险控制;制定和监督执行授信政策和授信风险管理的基本规章制 度;负责各类授信业务的授权管理;审批或报批各类超权限授信业务及授信额度业 务;统一管理全行授信资产质量工作。

     计划财务部:主管全行计划、统计及财务工作的综合管理部门, 下设计划统计 处、系统财务处和机关财务处。其主要职责有:负责组织编制全行年度经营计划和 财务收支计划,并对计划执行情况进行监控、分析和考核; 负责全行的资产负债管 理;负责制定全行的资金和财务管理制度;负责全行内部资金价格的确定;负责全 行的固定资产管理;负责总行本级基建和机关财务。

     会计管理部:主管全行会计工作的职能部门,下设制度处、 核算处和综合处。 其主要职责有:负责制定全行会计、结算制度与办法并负责检查和辅导;负责全行 本外币资金结算和总行本级相关业务的核算;负责制定全行的出纳和业务库管理制 度,负责重要凭证的管理并组织检查辅导;收集会计信息,编制会计报表, 进行会计 分析;负责会计出纳人员的操作技能的培训及考核。

     稽核部:对全行经营管理活动实施再监督的内部审计部门, 下设现场稽核处和 非现场稽核处。其主要职责有:负责对全行经营管理活动及各项业务进行现场和非 现场、定期与非定期、全面与专项的监督检查;负责组织和推动全行内部控制体系 的建设;向全行经营管理部门提供建议与咨询。

     6、本行员工情况

     (1)截止2000年7月31日,本行在册员工总数为1973人,其专业分工、知识构成 及年龄分布如下:

    

    ① 专业分工

     分 工 人 数 占员工总数比例(%)

     管理人员 382 19.36

     业务人员 1406 71.26

     行政人员 185 9.38

     ② 专业职称

     职 称 人 数 占员工总数比例(%)

     高级职称 109 5.52

     中级职称 669 33.91

     初级职称 503 25.49

     ③ 学历分布

     学历 人 数 占员工总数比例(%)

     博士 20 1.01

     硕士 180 9.12

     本科 732 37.10

     大专 797 40.40

     中专 193 9.78

     高中及高中以下 51 2.59

     ④ 年龄分布

     年龄区间 人数 占员工总数比例(%)

     51岁以上 34 1.72

     41~50岁 214 10.85

     31~40岁 722 36.59

     30岁以下 1003 50.84

    

     (2)本行离退休人员情况

     本行现无离退休人员。

     (3)本行员工福利、劳保等社会保障政策

     本行员工享有的福利、劳保等政策按《中华人民共和国劳动法》和国务院国发 〖1998〗28号文及国家和地方政府的有关规定办理,主要有社会统筹养老保险、 失 业保险、工伤保险、医疗保险,并且制定了一系列文件,如《中国民生银行员工医疗 保险福利暂行规定》、《中国民生银行员工子女医疗费管理补充规定》、《中国民 生银行员工劳动考勤管理暂行规定》、《中国民生银行员工加班暂行办法》等, 以 充分保障员工依法享有福利、劳保和权益。

     (4)员工业务培训及发展

     本行每年制定详细的教育培训计划,并认真贯彻落实。 教育培训工作按照分级 负责的原则,采取了各种培训形式,如实地学习考察、咨询活动、培训班、培训讲座 等。员工培训课程分别针对高级管理人员、中级管理人员及一般员工制定。高级管 理人员培训课程涉及货币政策与金融改革、建立业绩至上的管理理念、风险管理与 业务拓展、金融创新与银行管理、客户经理制、网上银行等;中级管理人员培训课 程涉及金融风险防范、客户经理制、银行服务、电子商务等;一般员工的培训课程 有宏观经济金融形势的热点问题、银行新业务、本行的业务操作规范、持证上岗培 训等。特别针对本行的优秀骨干员工,本行还组织其到行外、境外等地接受培训。

     7、本行稽核制度及控制情况

     为使本行经营管理严密顺达、业务发展持续稳健,本行设有稽核部。 作为本行 的内控综合管理部门的稽核部,其主要发挥着评价、鉴证、监督、控制的职能。 本 行稽核工作实行行长和上级稽核部门的双重领导,以保证稽核工作的独立性、 客观 性和公正性。本行稽核工作范围包括本行的一切业务活动及由此形成的各种业务资 料,主要有:内控制度稽核、资产负债比例稽核、资产风险稽核、 财务会计风险稽 核、外汇业务稽核、经济管理及经济责任稽核、经济效益稽核。按照年度工作计划, 总行对分行每年至少稽核两次,稽核部亦可根据实际情况增加对有关对象的稽核。

     8、本行科技电子化投入

     本行自建行以来一直对科技、金融电子化方面进行投入。电子化建设坚持"统 一规划、统一标准、统一选型、统一开发"的原则,以基础建设为重点,采用重点与 分布相结合的模式。本行在金融电子化建设方面已累计投入1亿元,在总行与分行都 建立了自己的数据处理中心,实现了以总行为中心,覆盖各分行的中国民生银行联机 网络系统。各分行统一推广应用了本外币合一的、以会计核算为中心、集成化、网 络化、新型的"综合业务系统", 该系统涵盖了商业银行的传统业务及部分创新业 务。电子化网点覆盖率保持在100%。以各分行为中心的DDN 数据专用网络和总行与 分行之间的帧中继及X.25分组交换网陆续开通,实现了信息传输网络化。 目前本行 已实现了储蓄业务(卡业务)的全国通存通兑、国际结算电子化、信贷管理系统化、 办公自动化等。本行以综合业务系统为依托, 与人民银行的"天地对接"全国清算 网络联接构成本行的清算体系;与各地"金卡工程"联接共享其他银行的自助设备 (ATM、POS),拓展了业务发展窗口环境。本行将不断加大科技投入,以推动业务的 发展。

     9、本行执行的所得税情况

     本行上市前执行的所得税率为33%,上市后仍将执行33%的所得税率。

     10、本行商标

     为将本行办成具有"一流服务、一流管理、一流效益"的规范化、现代化、国 际化的商业银行,本行制定了《中国民生银行视觉识别系统(VIS)标准》及《中国 民生银行行为识别系统(BIS)标准》,并办理了 1 个商标注册证 , 为第 36 类第 1109316号商标注册证。

    

    

九 本行主要经营业务

     商业银行是以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、 具有综合性服务功能的金融企业。其经营业务对象是金融资产和金融负债, 经营业 务的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关联的金融服务。

     本行严格按照《中华人民共和国商业银行法》及中国人民银行的有关政策所规 定的商业银行经营范围开展业务。

     1、经营范围

     根据本行营业执照所载明的经营范围,本行主要经营吸收公众存款;发放短期、 中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代 理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信 用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银 行批准的其他金融业务。

     2、资产业务

     (1) 流动资金贷款

     该项贷款是为满足工商企业在生产经营中临时性、季节性的资金需求, 保证工 商企业生产经营活动的正常进行而发放的一种中、短期贷款。其贷款币种为人民币 和其他可自由兑换货币,贷款金额根据实际情况确定,期限不超过一年, 根据中国人 民银行的利率政策确定贷款利率, 贷款用途仅限于企业流动资金周转和小型设备更 新改造。

     贷款主要对象为在本行开设基本结算帐户, 无不良记录并能够提供本行可接受 之担保的客户。截止1999年12月31日,本行短期贷款余额为1344640万元,截止 2000 年6月30日,本行短期贷款余额为1926473万元,比1999年底增长了43.28%。

     (2) 债券投资

     本行自建行以来一直是国债承销团一级成员(2000年名称更改为甲级成员, 均 为最高等级)和金融债券承销团成员, 债券投资主要集中在国债和政策性金融债券 上,采用方式主要为一级市场认购和二级市场公开交易。本行1999年度和2000年1-6 月的会计报表显示,本行债券投资总额分别为65.46亿元和74.02亿元,其中国债和政 策性金融债券投资金额分别为59.18亿元和64.62亿元, 债券投资总额占资产总额的 比例分别为17.89%和15.23%。对此, 天健会计师事务所也就上述事项作出了相应确 认说明。

     (3) 银行承兑汇票贴现业务

     该业务是指客户以未到付款日期的票据向本行融通资金的一种贷款方式。其贴 现期限最长不超过六个月,单张金额不超过一千万元人民币,贴现利率按照中国人民 银行的规定执行。

     该业务要求贴现申请人在本行开户结算,结算存量不少于申请贴现金额的20%且 承兑人及贴现申请人资信良好。同时要求汇票以合法的商品交易为基础, 汇票的出 票、背书、承兑、保证等符合我国法律法规的规定。截止1999年12月31日, 本行贴 现余额为32254万元,截止2000年6月30日,本行贴现余额为97681万元,比1999年底增 长了202.85%。

     (4) 进出口押汇业务

     该项业务是指不同国家的进出口商进行交易时,出口商以其出具的汇票,连同提 单、保单、发票等全套货运单据为担保,向本行押借款项,由本行凭其所提供的全套 货运单据向进口商收回贷款的本息。押借货币币种为人民币或其他可自由兑换货币, 其中人民币按照人民银行规定的流动资金贷款利率水平及浮动范围执行, 外币按本 行对外公布的贷款利率执行

     本行要求进行此项业务的客户具有独立法人资格,经工商部门年检合格,具有相 应业务的进出口经营权,在本行开立基本帐户或一般存款帐户,能提供足额担保或抵 押,企业对外股本权益性投资金额不超过其资产净值的50%。申请此项业务的客户须 在信用证到期日或出口交单日前七个工作日提出进出口押汇申请, 有授信额度的企 业须在信用证付款日或交单日前一个工作日提出申请。

     (5) 出口打包贷款业务

     该项贷款是本行提供给出口商的一种短期资金融通,它属于抵押贷款,其抵押对 象是尚在打包中而没有达到装运出口程度的货物。该项贷款货币币种为人民币或其 他可自由兑换货币,金额不超过信用证金额等值人民币的80%, 期限一般不超过三个 月,最长不超过信用证有效期满后30天,贷款利率按照中国人民银行利率政策中人民 币流动资金贷款利率执行,贷款用途仅限于信用证上列明的出口商品在生产、收购、 结算等方面的资金需要。

     本行要求进行该项业务的客户具有出口经营权,对外履约信誉好,信用证系本行 可接受的银行开立。客户须同意信用证项下的单据交本行议付, 信用证正本由本行 保管。同时客户要提供本行可接受的担保。

     (6) 卖方信贷业务

     该项贷款系本行发放给卖方(产品制造商),用以购买生产所需原材料、 零部 件、设备及劳务。卖方在从买方收取货款、劳务费用后,归还该项贷款。 贷款货币 币种为人民币或其他可自由兑换货币,单项卖方信贷协议金额不低于1000 万元人民 币或100万元美元及等值其他外币,贷款期限一般为一至三年,最长不超过三年,贷款 利率按中国人民银行规定的中短期贷款利率及相应规定执行。

     本行要求进行该项业务的客户是经工商行政管理部门批准成立的独立法人,有A 级以上信用等级,在本行开立人民币、外币结算帐户,具有按经济合同要求制造产品 并提供售后服务的能力,买卖双方已经签订合法有效的经济合同,且其内容已经本行 同意。同时,卖方愿意接受本行对贷款使用情况的检查和监督,并承诺按本行要求提 供有关报表和资料,卖方需提供足额可靠的抵押、质押或其他机构的保证担保。

     (7) 买方信贷业务

     该项业务是指国内买方信贷,是本行以买卖合同为基础,向买方提供的用于购买 该合同项下所售货物的流动资金贷款。贷款货币币种为人民币或其他可自由兑换货 币,贷款金额一般不超过所售货物售价的85%,且专款专用。贷款一般为一年,最长不 超过三年,贷款利率为同档次流动资金贷款利率。

     本行要求借款企业所购货物符合国家产业政策,与本行业务往来一年以上,且结 算、信贷记录良好,有AA级以上信用等级。 买卖双方所签购销合同须经本行同意。 借款企业必须在本行开立帐户,并同意在本行进行结算 , 支付不低于所购货物售价 15%的首期货款。该项贷款的担保方式为抵押、质押或保证方式。

     (8) 中长期项目贷款业务

     该项贷款主要用于支付借款人以新建或扩建项目为主的固定资产投资, 解决项 目资本金以外的合理资金需求。贷款货币币种为人民币,期限一般控制在五年以内, 利率按人民银行规定利率政策执行。

     本行要求进行该项业务的客户已在本行开立基本帐户或一般存款户, 由本行评 定在A级以上。投资项目必须拥有国家规定比例的项目资本金,具有健全的财务制度, 主要财务指标符合本行要求,具有良好的经营业绩和信誉。 同时要求拟建项目符合 国家产业政策,并经有权部门批准。 具有足额可靠的抵押或质押或其他机构保证担 保。截止1999年12月31日,本行中长期贷款余额137541万元,截止2000年6月30日,本 行中长期贷款余额249376万元,比1999年底增长了81.31%。

     (9) 楼宇按揭贷款业务

     该项贷款是指借款人在购买房产时,先交纳房价款的一部分,其余部分由本行贷 款垫付,并用所购房产权益作为抵押,发展商承担回购义务的一种贷款方式。包括本 行对发展商按揭额度的办理和本行对购房者按揭贷款的办理两部分。

     该项业务要求发展商为企业法人,具有经年检的房地产经营许可证,具有建设行 政部门颁发的《房地产开发企业资信等级证书》,资信等级在一级以上,本行资信评 估在A级以上。按揭项目位置好,开发手续完备, 可办理产权抵押登记并能领取房产 证,工程进度已达总工程的30%以上,已投资额达到总投资额的40%以上。同时, 该发 展商已在本行开立售楼款回笼帐户,并已存入预收楼款。

     该项目要求购楼者为年满十八周岁的公民,具有完全民事行为能力,有稳定的收 入或有本行一定量的存款存单。外籍及港澳人士应提供所在国家或地区的个人身份 证、护照、稳定收入证明及在本行一定量的存款存单。购房者若为企业, 应有工商 执照、贷款证。

     本行该项业务开展较晚,比例金额较小,但增长速度较快。2000年1-8 月个人住 房贷款共发展537户,金额为11822万元,其中楼宇按揭贷款391户,金额为5832万元。 随着风险防范措施的完善,预计该项业务增长将更加迅速。

     (10) 银团贷款

     银团贷款是由一家或几家银行牵头,组织多家银行参加,共同对一个项目或企业 提供较大金额的中长期贷款。该项业务贷款货币币种以美元为主, 也可使用其他可 自由兑换货币。贷款金额一般较大,具体金额根据实际情况确定。 贷款期限有短期 (二年以内)、中期(三至五年)、长期(七至十年)及超长期(十五年以上)等 多种,具体期限根据实际情况确定。贷款利率有浮动利率和固定利率两种。 贷款主 要用于弥补财政资金不足、偿还对外债务,也可用于公共投资、项目贷款、 买方信 贷和企业融资等需要。

     截止2000年6月30日, 本行牵头或参加了四个项目的银团贷款 , 贷款金额共计 3500万美元和1亿元人民币。目前四个项目还本付息情况正常。

     (11) 拆放同业和存放同业业务

     拆放同业和存放同业业务是银行的传统业务, 存放同业是指由于本行日常资金 往来而发生的本行存入其他银行的往来款项。截止2000年6月30日,本行存放同业余 额190482.8万元。拆放同业是指因资金周转需要本行向其他银行借出的资金头寸。 截止1999年12月31日,本行拆放同业余额202916.3万元,其中拆放境内同业7826.2万 元,拆放境外同业195090.1万元。截止2000年6月30日,本行拆放同业余额 496970.3 万元,其中拆放境内同业228538.2万元,拆放境外同业268432.1万元。具体情况详见 第十九章"本行主要非信贷资产状况"。

     3、负债业务

     本行的负债业务是本行筹集资金的业务。在本行负债业务中,主要有存款业务、 同业存放和同业拆入等业务。

     (1) 存款业务。

     本行吸收人民币及外汇存款,存款服务对象一般有企业法人、事业法人、 机关 法人、社团法人、非法人组织及个人等,存款业务种类分活期存款、 定活两便储蓄 存款、整存整取存款、零存整取存款、存本取息定期储蓄存款、通知存款、协定存 款等多种,存款利率执行人民银行的规定。在全国范围内,本行已实现了储蓄存款的 通存通兑,大大方便了客户资金的使用。截止1999年12月31日,本行存款余额为293 .36亿元,截止2000年6月30日,本行存款余额为391.20亿元,比1999 年底增长了 33 .35%。

     (2) 同业拆入和同业存放业务

     同业拆入指本行为满足资金周转的需要, 向其它银行或其它金融机构的临时借 款,一般均为短期。截止1999年12月31日,本行同业拆入余额为300万元,截止2000年 6月30日,本行同业拆入余额为109455.9万元。同业存放是指由于日常资金往来而发 生的其他银行存入本行的往来款项。截止1999年12月31 日 , 本行同业存放余额为 341217.5万元,截止2000年6月30日,本行同业存放余额为298952.1万元。

     4、中间业务

     中间业务是指本行通过为客户办理支付、进行担保和其它委托事项, 从中收取 手续费的各项业务。其中主要有:

     (1) 银行卡业务

     本行已在北京、上海、深圳、广州等地发行了银行卡——民生借记卡。民生借 记卡在借鉴其它银行借记卡优点基础上,本行本着向顾客提供储蓄安全、消费方便、 贷款简洁、尊重家庭理财权的服务原则,设计、开发了民生借记卡。 民生借记卡在 功能上增加了借记卡的授权享有不同使用权限的附属卡、柜台即时发放小额贷款、 单位卡等功能,对于提高民生银行的服务能力、扩大存款来源、改善资产负债结构、 开展零售业务及中间业务起到积极作用。 1998 年"民生卡"的卡面设计还获得了 VISA国际组织'98年度中国地区最佳设计奖。

     截止1999年12月31日,民生借记卡发卡量达到194,400张,卡内余额达到19, 310 万元。截止2000年7月2日,民生借记卡发卡量达到416,248张,卡内余额达到38, 933 万元。

     (2)汇兑业务

     汇兑业务是指银行代理客户将现款汇给异地受款人的业务。通过使用银行汇票 或支付委托书,向其它银行或本行分支行发出向第三者支付一定数额的货币。 1999 年全年,本行汇兑收益达16,139,606元。2000年1-6月,本行汇兑收益达1,173,229元。

     (3)结算业务

     结算业务是由商业银行存款业务衍生出的业务,指通过银行提供本票、 汇票和 支票等结算工具,根据客户的要求,为各种经济活动的货币给付提供服务。本行通过 为客户提供转帐结算服务收取结算手续费。1999年全年本行手续费收入达到17,522, 098元。2000年1-6月本行手续费收入达到9,023,565元。

     (4)保管箱业务

     保管箱业务是指本行利用自身拥有安全的保管地点和措施的优势, 设置保险箱 库,接受单位和个人的委托,代其保管各种贵重物品和单证。本行通过提供保管业务 收取租金。现本行拥有30000只保管箱,其中大型保管箱年租金1000元, 中型保管箱 年租金600元,小型保管箱年租金200元。

     5、表外业务

     表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经 营活动。本行的表外业务主要有:

     (1)银行承兑汇票业务

     该业务是指本行允诺按约定的日期向持票人无条件支付票款的行为。其适用货 币币种为人民币,每张银行承兑汇票的承兑金额最高不超过一千万元人民币,期限最 长不超过六个月。本行按照票面金额收取万分之五的手续费。

     本行要求进行此项业务的客户是在本行开立基本结算帐户或存款帐户的法人及 其他经济组织,有真实合法的商品交易做基础,并在购销合同中注明以银行承兑汇票 作为支付方式,同时在本行资信评级为AA级以上。 并且本行要求客户提供不低于承 兑金额30%的保证金,对不足部分提供符合条件的第三人担保或财产抵押担保。截止 1999年12月31日,本行银行承兑汇票余额为107,519万元。截止2000年6月30日,本行 银行承兑汇票余额为180,523万元。

     (2) 保函业务

     本行根据国际惯例和国家有关规定,为客户出具贸易项下的投标、履约、 预付 款、付款质量、预留金、补偿贸易、提货担保等多种保函及备用信用证。截止1999 年12月31日,本行开立的保函余额为9,229万元。截止2000年6月30日,本行开立的保 函余额为14,219万元。

     (3) 信用证业务

     开往境外信用证指本行根据进口商的申请,向境外银行开立的信用证,并凭境外 银行寄来的符合信用证项下规定的单据,按信用证规定的条款对外付款。 境外开来 信用证指本行收到的境外开来的信用证。截止1999年12月31日, 本行开往境外信用 证余额为38,849万元,境外开来信用证余额为2,341万元,应收信用证出口款项为265 万元。截止2000年6月30日,本行开往境外信用证余额为52,697万元, 境外开来信用 证余额为5,954万元,应收信用证出口款项为3,531万元。

    

    

十 本行内部控制状况

     本行的内部控制制度,是为了防范各种风险而采取的一系列方法、措施、 程序 的总和。重要内容包括信贷业务内部控制、财会方面的内部控制和人事方面的内部 控制等。本行的内部控制制度建设是按照全面控制、制约均衡、动态持续、科学适 度等基本原则,全行统一进行的。通过自上而下的风险识别、 自上而下的风险控制 和上下结合的风险化解, 将本行业务运作和经营管理的所有内容都涵盖于内部控制 制度之下。由于信贷业务是商业银行中最可能产生风险、对本行资产造成损失的业 务品种,因此信贷方面的内控制度一直是本行内控制度的重中之重。

     针对导致商业银行信贷资产风险的诸多因素、发生的频率及其可能形成损害的 程度,本行建立和完善了内部控制制度。本行通过对具体信贷业务项目风险的分析、 预测、控制、疏导和防范等一系列有效的管理活动来分散、降低和转移风险, 从而 保障了本行信贷资产的安全性、流动性和效益性。

     1、信贷业务的审查审批

     本行已建立了审贷分离制度,即贷款的审查、 审批工作分别由不同的部门和人 员负责,以保证信贷业务各环节工作的独立性。

     本行信贷职能部门做好"贷款三查"工作,即贷前调查,贷时审查, 贷后检查。 根据借款人的申请,本行信贷职能部门在贷款发放前,对企业相关性的资料进行收集、 整理、归纳、分析、判断,从而为贷款决策提供依据。在贷前审查的基础上,信贷职 能部门对贷款原因,贷款额度,贷款期限,贷款用途进行审查,以决定贷与不贷, 贷多 贷少,贷款期限长短。在贷款发放后,信贷职能部门将及时跟踪贷款使用情况、借款 人定期报送的财务报表上反映的盈利能力和偿债能力以及借款人所处经营环境的变 化,以保证贷款正常周转和贷款经济效益的实现。

     为健全本行经营性资产的决策机制,提高决策水平,加强资产风险管理, 保证资 产质量,本行建立了信贷审查委员会工作制度,设立了两级信贷审查委员会(即总行 贷审会和分行贷审会)。贷审会设主任委员和副主任委员各1人,分别由行长和分管 信贷管理工作的副行长担任。其他各位副行长、风险管理部、资产管理部、公司业 务部、个人业务部、计划财务部、会计管理部和国际业务部负责人任贷审会委员。 所有贷审会委员均有一票表决权。为提高贷款审查审批的科学性, 本行贷审会建立 由外聘专家组成的项目咨询后援,辅助贷审会决策。 总行财务总监和稽核部总经理 还列席总行贷审会,并从风险控制的角度提出意见,进一步完善风险控制机制。贷审 会正式委员10名,候补委员2名。候补委员在正式委员因故不能出席时参加投票。贷 款申请在获得全部贷审会委员五分之四(含)以上的同意后, 方可由各级行长审批 并答复客户。各级行长对于贷审会审批同意的贷款申请可行使否决权。

     2、本行信贷业务的统计管理

     为反映本行信贷业务全貌和发展趋势,并发现信贷业务经营中存在的问题,同时 让本行经营决策层了解全行业务状况和风险情况,本行主要由公司业务部、 个人业 务部、风险管理部、计划财务部和会计管理部等部门负责实施信贷业务的统计管理 工作。其根据信贷业务的特征,采用月报、季报和年报的形式,对信贷业务的会计数 字、业务文件和管理台账进行统计汇总,编制、报送和管理本行信贷统计报表。 同 时,根据信贷统计报表情况,计算贷款发放指标、回收指标、现状指标和经营效益指 标,并以特定的分析方法 ,对经过整理后的各种数据指标进行研究判断和逻辑推理, 从而为指导信贷业务的开展和提高信贷业务管理水平服务。

     3、本行信贷业务的授权、授信制度

     为进一步规范授权行为,完善业务运行机制,防范和控制风险, 本行实行一级法 人、分级授权经营的管理体制。本行根据业务职能部门和分支机构的经营管理水平、 风险控制能力和受权人的业绩等,对资金业务、信贷业务、 国际业务和财务开支实 行区别授权。由行长确定相应的最高额度直接授权给各总行副行长、分行行长, 各 总行副行长、分行行长再向其下属负责人授权。

     根据自身实际情况, 本行对各地区和各类客户规定了内部控制最高信用额度即 授信额度,确定了授信原则。根据不同地区的经济发展水平、 经济金融管理能力、 信贷资金占有和使用情况、金融风险状况等因素实行区别授信。根据不同客户的管 理水平、资产负债比例管理情况、资金偿还能力等因素,确定不同的授信额度。 根 据各地区的金融风险和客户信用变化情况, 及时调整对各地区和客户的授信额度。 在确定的授信额度内,根据当地及客户的实际资金需要、还款能力、 信贷政策和银 行提供贷款的能力,具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。同时,总行对客户的 授信建立报告、统计和监督制度, 确保总行及各个分支机构对同一地区及同一客户 的授信额度不超过全行对该地区及客户的最高授信额度。

     在授权授信额度内,由业务部门将申请贷款材料交风险管理部审核,贷审会不定 期召开会议审核表决是否发放贷款;超出授权授信额度的贷款申请, 直接交由贷审 会审核表决决定。

     4、本行信贷的会计管理

     针对贷款的会计控制,本行在会计科目设置上,按照贷款的不同类别、期限及资 产状况分别设置了不同的一级会计科目分别反映;在会计核算上,严格按照财政部、 人民银行的有关规定分别进行帐务核算;在贷款发放时,通过贷款借款合同、 有权 人签字的审核进行控制;在权限管理上, 对每一类型的贷款帐户核算分别制订了授 权操作管理规定,严禁超权限办理贷款帐户的入帐和资金划转,并协助信贷业务部门 通过帐户核算加强对发放贷款的管理和控制;在报告期, 逐笔抄列和打印各类贷款 的明细帐户(含发放和已收回)供信贷管理部门对大额贷款或多笔发放贷款情况进 行综合分析。

     5、本行信贷风险监测制度

     本行已建立了实时化的信贷资产监测报告制度。按照人民银行的有关规定, 本 行按期限法对贷款进行分类管理,将贷款分为正常、逾期、 呆滞和呆帐(具体分类 标准和执行情况详见第十八章"信贷资产状况")。根据人民银行的规定, 此四类 贷款的确认标准有两类:一部分是可以完全按时间标准确定的包括正常、逾期和呆 滞,对这部分由时间标准可以确定分类的贷款,严格按时间标准办理, 由计算机系统 自动生成分类结果,人工不能更改。此外还有一部分贷款并非简单由时间判定分类, 而需按照支行、分行、总行自下而上的逐级审查、认定标准进行分类判断, 以保证 分类结果的准确性。

     除按传统的期限法对资产质量进行监测外, 本行已对信贷资产实施五级分类法 (具体分类标准和执行情况详见第十八章"信贷资产状况")。1999年本行在全行 系统正式推广风险分类工作,比人民银行规定实施时间提前了一年多。 目前本行采 用期限法和风险分类法并行的方式对本行的信贷资产进行分类管理和考核。本行还 在实施过程中,根据本行的实际情况,对本行的风险分类方法进一步修订完善。目前, 本行此种并行的资产分类考核方法对准确揭示本行信贷资产的风险程度, 提高本行 的资产管理水平和资产质量起到了较好的作用;对可能的资产风险及时予以揭示, 并尽快采取措施加以化解;对资产质量的考核纳入分支机构综合经营业绩考核的范 围,为本行的持续稳健发展提供了保障。

     6、本行信贷内部稽核工作

     为本行信贷业务的顺利开展,降低业务流程设置和执行过程中产生的风险,本行 设稽核部对信贷业务实施评价、鉴证、监督、控制的内部稽核职能。稽核部门主要 针对所有的贷款和贷款承诺是否有合法的凭据,并且是否被适当的授权和记录; 贷 款有关的利息收入是否正确地计算、记录;坏帐和有疑问的贷款是否已提取充足准 备;担保物和实物是否存在和足值, 以验证信贷部门和相关其他部门的业务状况和 水平。

     7、本行风险资产的保全工作

     为将本行经营风险和资产损失控制在最低限度,实现信贷资产的安全性、 流动 性和效益性的最佳组合,本行建立了资产保全工作制度,在总行资产管理部下设资产 经营处,对本行风险资产进行集中专业化处理。 同时各分(支)行信贷管理部门设 资产保全机构或专职人员负责本行资产保全工作,并接受总行资产经营处的指导。

     各个资产保全部门的职责主要是关注国家经济政策变化,广泛收集经济、 金融 和企业信息情报,进行综合分析并及时上报经营决策部门。 每季度进行一次贷款风 险分类,真实、全面、动态地反映贷款质量。 负责对不良债权清收工作进行监督、 检查,考核清收业绩,对必须通过诉讼清收的不良债权会同有关部门及律师用法律手 段予以保全。对经采取一切手段确实无法收回的不良债权, 根据国家有关规定提出 审查意见并申报核销。

     在重视信贷内控制度建设的同时,本行同样对其它如财会方面、人事方面、 安 全保卫方面的内控制度不断进行了补充和完善,努力保持本行资产的安全性、 效益 性和流动性,使本行总体内控制度更加完整、合理、有效。

    

    

十一 关联交易及股东贷款

     1、本行关联方

     本行控制关系的关联方主要指:直接或间接控制本行的股东单位及其下属控股 企业。本行目前不存在控制关系的关联方。

     虽对本行不存在控制关系,但占本行注册资本金5% 以上的股东单位有:四川新 希望农业股份有限公司、中国泛海控股有限公司、东方集团股份有限公司、中国船 东互保协会、中国乡镇企业投资开发有限公司、厦门福信集团有限公司、中国煤炭 工业进出口集团公司、中国有色金属建设股份有限公司、北京万通实业股份有限公 司共九家。

     (1) 四川新希望农业股份有限公司

     四川新希望农业股份有限公司成立于1998年3月4日,注册资本金14002万元, 于 1998年3月11日在深圳证券交易所挂牌上市,其经营范围为饲料、原料添加剂、饲料 加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售;种养殖业的开发及经营;现代农 业的技术服务、咨询及生产基地建设;销售电子产品,建筑材料等。 拥有本行股份 13802万股,占发行前总股本的9.999%。

     (2) 中国泛海控股有限公司

     中国泛海控股有限公司成立于1988年4月7日,现注册资本75000万元, 为山东泛 海集团公司的下属控股企业, 是由山东泛海集团公司经过内部资产调整而派生设立 的。中国泛海控股有限公司的经营范围包括高新技术产品的科研、开发、生产、销 售和综合技术服务、经济技术咨询;科技、文教、房地产项目投资;销售机械化工、 电子设备、办公机械、办公用品;酒店及物业管理;出租房屋、汽车;房地产经营 等。拥有本行股份13000万股,占发行前总股本的9.42%。

     (3) 东方集团股份有限公司

     东方集团股份有限公司成立于1978年,注册资本42574万元,于1994年1月在上海 证券交易所挂牌上市,其经营领域有金融业、国际经贸业、港口交通业、 建筑业、 工业、旅游服务业,是中国锦州港的最大股东、 新华人寿保险股份有限公司的主要 股东和在美国注册的亚联银行的主要发起人,公司总部设在哈尔滨。 拥有本行股份 13000万股,占发行前总股本的9.42%。

     (4) 中国船东互保协会

     中国船东互保协会成立于1984年1月1日, 是在中华人民共和国民政部注册的专 业性社会团体,其宗旨是促进船东互保互助保险事业的发展,业务范围包括保赔保险 业务服务。拥有本行股份11000万股,占发行前总股本的7.97%。

     (5) 中国乡镇企业投资开发有限公司

     中国乡镇企业投资开发有限公司成立于1992年12月26日,注册资金 18552万元, 经营范围包括集团连片的乡镇企业工业小区及中小城镇的规划、开发、建设;房地 产开发与经营;各类乡镇企业的项目筹资、投资和技术开发;乡镇企业生产和建设 所需物资、商品的储运、租赁和销售(国家有专项专营规定的除外);纺织品的销 售;与上述业务有关的投资开发咨询、人才技术培训、高新技术开发和信息技术服 务。拥有本行股份10008万股,占发行前总股本的7.25%。

     (6) 厦门福信集团有限公司

     厦门福信集团有限公司成立于1995年5月2日,注册资本13300万元, 经营范围有 高科技产品研究、开发、制造,房地产开发经营及自建楼宇的物业管理,工业、娱乐 业投资、摄影、室内装饰、新型建筑材料生产、销售、食品保健品生产、销售, 批 发零售食品、粮油、化工、纺织品、五金及配件、普通机械、电子产品及通信设备、 国家允许经营的矿产品等。拥有本行股份9530万股,占发行前总股本的6.9%。

     (7) 中国煤炭工业进出口集团公司

     中国煤炭工业进出口集团公司成立于1982年7月,注册资本13000万元,主营业务 包括:经批准的一类商品、二类商品、三类商品的出口;经批准的三类商品的进口; 接受委托代理上述进出口业务;煤炭行业的技术进出口;承办中外合资经营、合作 生产;承办来料加工、来样加工、来件装配;补偿贸易;经批准的易货贸易;本行 业对外咨询服务、技术交流;转口贸易等。拥有本行股份9000万股, 占发行前总股 本的6.52%。

     (8) 中国有色金属建设股份有限公司

     中国有色金属建设股份有限公司于1997年 3 月以募集方式设立 , 注册资本金 22400万元,1997年4月16日在深圳证券交易所挂牌上市,目前已发展成为集工程承包、 技术出口、劳务输出、实业投资、房地产开发、进出口贸易为一体的国际承包公司, 拥有有色金属工程的设计、勘探、开采、选矿、冶炼、加工、人才培训等综合承包 能力。拥有本行股份9000万股,占发行前总股本的6.52%。

     (9) 北京万通实业股份有限公司

     北京万通实业股份有限公司成立于1993年6月26日,注册资本80000万元。 主营 业务为房地产开发。拥有本行股份7406万股,占发行前总股本的5.37%。

     2、关联交易

     本行的关联交易分为正常银行业务的关联交易和其它关联交易, 正常银行业务 的关联交易主要指:本行与占注册资本5%以上股东之间存在的正常银行业务关系( 主要指贷款);其它关联交易指:本行与占注册资本5%以上股东之间存在的银行业 务关系之外的其它交易。截止2000年6月30日,本行与占注册资本5%以上股东的正常 银行业务的关联交易余额具体如下:

    

                                    2000年6月30日   担保方式

     关联单位名称 贷款余额

     中国有色金属建设股份有限公司 150,000,000 保 证

     山东泛海集团公司 50,000,000 抵 押

     北京万通实业股份公司 42,000,000 抵 押

     厦门福信集团公司 32,000,000 保 证

     中国乡镇企业投资开发有限公司 30,000,000 保 证

     合计 304,000,000

    

     截止2000年6月30日,本行上述关联股东贷款均未逾期。

     目前不存在本行与占注册资本5%以上的股东之间的其它关联交易。

     3、其他股东贷款情况

     除上述占本行注册资本5%以上股东贷款情况外,其余股东截止2000年6月30日向 本行贷款情况如下:

    

    股东名称                          持有本行股数    贷款总额   担保方式

     哈尔滨岁宝热电股份有限公司 5000万股 3000万元 保证

     上海巴士实业(集团)股份有限公司 3600万股 10000万元 保证

     山西安泰集团股份有限公司 1000万股 3600万元 保证

     北京理想产业发展公司 500万股 1500万元 保证

     天津港田集团公司 200万股 150万元 保证

     北京恒润达科工贸集团 200万股 260万元 保证

     合 计 18510万元

    

     截止2000年6月30日,上述其余股东贷款仅天津港田集团公司的150 万元贷款和 北京恒润达科工贸集团260万元贷款逾期,其余为正常贷款。天津港田集团公司贷款 于1999年10月13日到期,截止2000年9月30日,该公司已陆续归还60万元,尚余90万元 需归还。北京恒润达科工贸集团贷款于1999年10月10日到期,截止2000年10月27日, 已全部归还。

     本行截止1997年12月31日共有23家股东向本行借款,合计贷款金额 44795万元, 占本行1997年底贷款余额的8.59%;截止1998年12月31日共有17家股东向本行借款, 合计贷款金额46802万元,占本行1998年底贷款余额的4.20%;截止1999年12月31 日 共有14家股东向本行借款,合计贷款金额34731万元,占本行 1999年底贷款余额的2 .07%;截止2000年6月30日共有11家股东向本行借款,合计贷款金额48910万元,占本 行2000年6月底贷款余额的2.01%。本行截止2000年6月底股东贷款金额较1999 年底 有大幅增加,主要是由于本行向中国有色金属建设股份有限公司的 15000万元贷款, 该公司为上市公司,该笔贷款由中色建设集团有限公司提供保证担保,属正常贷款。

     4、占本行注册资本金5%以上的股东控股单位贷款情况

     截止2000年6月30日,占本行注册资本金5%以上的股东控股单位贷款情况如下:

    

贷款方名称                      与本行股东关系          贷款余额 担保方式

    光彩事业投资集团有限公司 山东泛海集团公司出资占71.2% 5000万元 抵押

    厦门天达福实业有限公司 厦门福信集团公司出资占95.5% 3000万元 保证

    

     上述贷款截止2000年6月30日均未逾期,属正常贷款。

     5、关联交易的处理

     本行关于正常银行业务的关联交易将遵循市场经济原则, 视关联交易的处理与 一般客户的银行业务处理一致。关联交易都严格遵守《中华人民共和国合同法》、 《贷款通则》、《担保法》等法律法规规定的形式和内容制定的合同条款。

     根据上述原则, 本行规定本行任何机构均不得向股东发放优于一般借款人条件 的贷款,尤其不得对股东发放信用贷款,股东贷款必须提供符合本行要求的保证、抵 押和质押担保。同时,本行要求申请贷款的股东信用评级必须在A级以上, 贷款发放 后发放机构及时将有关情况上报总行风险管理部。

     针对其它关联交易,本行在公司章程中规定了董事会、 股东大会对关联交易事 项的审议权限、程序及披露要求,从而使股东(特别是小股东)的权利得到保护。

    

    

十二 本行董事、监事、高级管理人员简介及历史沿革

     根据2000年4月29日召开的中国民生银行2000年度股东大会通过的有关决议,目 前本行董事会有17名成员组成;监事会有7名成员组成。

     1、本行董事

     经叔平 董事长,现年82岁,1939年毕业于上海圣约翰大学。 曾任中国国际信 托投资公司副总经理、房地产部总经理;国家外资企业管理委员会、对外经济贸易 部特约顾问;现任中国人民政治协商会议全国委员会副主席、全国工商联主席、中 国国际信托投资公司常务董事、中国国际经济咨询公司董事长、中国民生银行董事 长。

     刘永好 副董事长,现年49岁,大学文化,高级工程师。现任四川新希望集团公 司董事长、四川新希望农业股份有限公司董事长、希望集团公司总裁, 全国政协常 委、全国工商联副主席,中国民生银行副董事长。

     张宏伟 副董事长,现年46岁,硕士,高级经济师。曾任黑龙江省呼兰第七建筑 工程队队长、哈尔滨市东方建筑工程公司总经理、东方集团董事长兼总裁;现任东 方集团董事局主席兼总裁、东方集团股份有限公司董事长、锦港集团股份有限公司 董事长、全国政协委员、全国工商联副主席、全国青联常委、黑龙江省工商联副会 长,中国民生银行副董事长。

     黄涤岩 董事,现年70岁,大学文化,高级经济师。曾任中国银行海外行管理部 总经理,中国银行港澳管理处主任,中国银行副董事长,香港中国企业协会会长等职; 现任中国银行常务董事、福建省政协常委等职。

     卢志强 董事,现年49岁,硕士,副研究员。曾任山东潍坊技术开发中心办公室 副主任、山东通达经济技术集团公司董事长兼总裁等职;现任中国泛海控股有限公 司董事长、山东泛海集团公司董事长、光彩事业投资集团有限公司董事长、光彩建 设股份有限公司董事长、全国政协委员、全国工商联常委、山东省工商联副会长。

     王玉贵 董事,现年49岁,大学文化,高级经济师。曾任中远集团总公司保险理 赔处副处长,北京经纬律师所兼职律师,中国海商法协会理事等职;现任中国船东互 保协会总经理、中国光大银行常务董事、北京万通实业股份有限公司董事。

     董文标 董事兼行长,现年43岁,硕士,高级经济师。曾任河南金融管理学院副 院长、交通银行郑州分行行长、党组书记、交通银行董事、海通证券有限公司董事 长兼总裁。1996年2月起担任本行副行长,现任中国民生银行董事兼行长、党委书记。 在银行管理、金融证券方面积累了19年工作经验。

     刘鸿儒 董事,现年70岁,博士,教授。曾任中国农业银行副行长、国家体改委 副主任,中国人民银行副行长、中国证监会主席等职; 现任全国政协经济委员会副 主任,中国人民银行研究生部博士生导师。

     雷平一 董事,现年88岁,大学文化,高级会计师、注册会计师。曾任上海光华 大学和国立浙江大学副教授,中国实业银行总行业务部经理,公私合营银行会计室主 任,中国国际信托投资公司常务董事兼银行部总经理。 现任西南国际租赁公司董事 长、中信实业银行董事等职。

     陈 建 董事,现年42岁,硕士。曾任中国农业科学院农经所编辑,人民日报农 村部记者,中国扶贫基金会副秘书长等职; 现任中国乡镇企业投资开发有限公司副 董事长兼总裁、湖南老爹酒业公司董事长、中国农民大学副校长、全国工商联执委 等职。

     陈章辉 董事, 40岁,硕士。生前曾任厦门水产学院党委组织部副部长、中国 社会科学院研究中心兼职研究员、福建兴业银行董事、厦门福信集团有限公司董事 长、厦门大学金融研究所兼职研究员、全国工商联执委、福建省政协委员。陈章辉 先生因病医治无效,于2000年8月12日在上海逝世。

     王宝林 董事,现年54岁,大学文化,工程师。曾任中国有色金属总公司第四建 设公司处长、对外工程驻约旦分公司经理、驻伊拉克项目经理、中国有色建设集团 有限公司总经理、中国建设集团有限公司党委书记, 现任中国有色金属建设股份有 限公司副董事长、总经理。

     宋 勤 女,董事,现年60岁,大学文化,高级经济师。曾任七机部五院508所工 程师,国家经委副处长,中国煤炭进出口总公司副总经理等职;现任中国煤炭工业进 出口集团公司党委书记、副董事长。

     冯 仑 董事,现年41岁,法学硕士。曾任中央党校讲师,并先后在中央党校宣 传部、国家体改委及武汉市经委和海南省委体改办等单位供职。现任万通集团董事 局主席、北京万通实业股份有限公司董事长。

     杨祥波 董事,现年37岁,哈工大名誉博士。 曾任香港岁宝集团董事局主席、 招商银行董事、哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事长;现任岁宝集团董事局主席、 全国政协委员。

     李安民 董事,现年56岁,大专文化,高级工程师。曾任介休市义安煤焦化厂厂 长;现任山西安泰集团股份有限公司董事长兼总经理、山西省工商联副会长、全国 工商联执委、全国政协委员。

     李晓东 董事,现年32岁,硕士研究生,工程师, 曾任中国航空油料西南公司技 术员、副科长、副处长,深圳承祥实业股份有限公司总经理助理、副总经理。 现任 四川南方希望有限公司总裁助理、金融事业部总经理;中联实业股份有限公司执行 董事、中联建设装备股份有限公司董事。

     2、本行监事

     童赠银 监事长,现年66岁,大学文化,高级会计师。曾任中国人民银行副行长、 中国证监会副主席、中国民生银行第一届董事会副董事长、行长等职;现任中国民 生银行监事长。

     李 静 副监事长,现年50岁,大专文化,高级经济师。 现任长沙南方华侨贸易 公司董事长,中国创业集团有限公司董事长,中国金玉珠宝有限公司董事长, 湖南省 总商会副会长,全国工商联执委、全国政协委员。

     (以下按姓氏笔划排列)

     王 梁 监事,现年58岁,大学文化,高级会计师。曾任昆明铁路局财务处副处 长、中国科学院广州分院财务处处长、广州市经济研究院副院长;现任广州市工商 联副会长、广州商汇经济发展总公司董事长、广东省政协委员。

     刘朝阳 监事,现年43岁,大学文化。曾在广西桂林市园林局和审计署工作, 曾 任国家审计署办公厅副处长、金融审计司处长,现任中国民生银行稽核部总经理。

     胡平旭 监事,现年78岁,高中文化。曾任昆明兴业城市信用合作社理事长, 云 南省商会副会长,昆明市政协副主席,昆明市商会会长,全国政协委员; 现任昆明兴 业公司总经理,昆明市扶贫基金会副会长。

     钱莉琴 女,监事,现年46岁,大学文化。 曾在陕西省延安市军用机场修建指挥 部、陕西省延安市人民银行、林业部西北林学院、陕西省政府农业办公室工作, 现 任中国民生银行北京管理部办公室主任。

     黄殿鹏 监事,现年48岁,大专文化,经济师。 现任鞍山市腾鳌特区辽河饲料集 团公司董事长、鞍山市政协委员、鞍山市工商联副会长。

     3、本行高级管理人员

     洪 崎 副行长,现年43岁,经济学博士。曾任中国人民银行主任科员、中国人 民大学证券研究所副所长,交通银行北海分行行长、中国民生银行营业部总经理,现 任中国民生银行副行长、党委委员。在金融、银行、证券方面积累了15年工作经验。

     魏盛鸿 副行长,现年56岁,大学文化,高级经济师,教授。曾任人民银行条法司 司长。1996年2月起担任本行副行长,现任中国民生银行副行长、党委委员。在经济、 金融业方面积累了33年工作经验。

     高 峰 董事会秘书,现年57岁,大学文化,高级经济师。 曾任煤炭部政策法规 司副司长、中国煤炭销售运输总公司总经理、中国煤矿机械装备集团公司党委书记 兼第一副总经理、全国工商联副秘书长兼研究室主任, 现任中国民生银行董事会秘 书、党委委员。

     郭义明 财务总监,现年55岁,大学文化。曾任中国人民银行国库司副处长、处 长,银行司助理巡视员、副司长,安徽省人民银行副行长, 中国人民银行监管一司副 司长等职。现任中国民生银行财务总监、党委委员。

     4、本行经营班子历史沿革

     (1)1995年12月3日本行第一届董事会召开第一次会议, 决定聘任童赠银为本 行行长,聘任魏盛鸿、董文标、谢秋涵、周少华为本行副行长。 以上人选报人民银 行进行高级管理人员任职资格审查后被核准。

     (2)1997年,童赠银同志提出辞去本行行长职务。1997年7月28日,本行第一届 董事会第五次会议同意童赠银同志辞职请求。

     同日,本行第一届董事会第五次会议经过审议,决定聘任蔡鲁伦同志为本行行长 职务,其余成员不变。

     (3)1998年4月10日本行第一届董事会第八次会议审议决定因本行副行长谢秋 涵工作调动,免去谢秋涵同志副行长职务。

     (4)1998年10月20日,根据蔡鲁伦行长提名,第一届董事会采取通讯表决方式, 决定聘任林克平同志为本行副行长,报人民银行资格审查后被核准。

     (5)本行于2000年4月29日召开2000年度股东大会, 选举产生第二届董事会。 同日,第二届董事会第一次会议审议决定,聘任董文标为本行行长,聘任洪崎、 魏盛 鸿为本行副行长,报人民银行资格审查后被核准。蔡鲁伦同志不再担任本行行长,林 克平同志、周少华同志不再担任本行副行长。

    

    

十三 经营业绩

     1、经营概况

     作为我国《商业银行法》颁布实施后组建的股份制商业银行,本行自1996 年成 立后,本着主要为非公有制经济提供全面、完善的金融服务目的,规范运作, 经过四 年的发展,资产总额增长了330%。各项主要监测指标基本符合人民银行的有关规定。

     2、历年收入和盈利情况(摘自天健会计师事务所天健〖2000〗审字042号审计 报告)

    

                                                 单位:人民币元

    项目名称 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年

    营业收入 833,242,301 1,233,290,588 1,145,115,950 812,774,689

    投资收益 222,511,518 442,626,762 323,930,289 205,573,819

    利润总额 247,758,356 296,807,790 241,589,706 226,406,480

    税后利润 205,827,884 234,724,938 198,126,930 169,955,566

    3、业务收入的主要构成

     单位:人民币元

    项目名称 2000年1-6月 1999年 1998年 1997年

    利息收入 631,854,985 958,462,890 688,202,157 330,877,203

    金融企业收入 177,544,932 221,608,156 407,698,925 463,635,307

    手续费收入 9,023,565 17,522,098 14,632,595 3,519,993

    其它营业收入 13,645,590 19,557,838 19,698,167 5,956,144

    汇兑收益 1,173,229 16,139,606 14,884,106 8,786,042

    投资收益 222,511,518 442,626,762 323,930,289 205,573,819

    合 计 1,055,753,819 1,675,917,350 1,469,046,239 1,018,348,508

    

     4、主要业务发展和市场情况

     (1) 内控机制进一步完善

     为防范金融风险,建立科学、行之有效的内部管理体系,本行在坚持"四个中心 新体制"的工作方针指导下,狠抓内控机制的建设。在机构管理方面,本行分别推出 了"两率挂钩"(即利润工资率和利润费用率与业务工作目标执行情况结合考核的 办法)和支行等级行制度,在全行产生了"重风险、降成本、创利润"的积极效应。

     (2) 存贷款业务稳定持续发展

     面对日益严峻的经营环境和日趋激烈的同业竞争,本行全体员工团结努力,积极 拼搏,保证了各项存款业务的持续稳定发展。其中各项存款余额从1997年底的 135 .93亿元增长到2000年6月底的391.20亿元,增长了187.80%。信贷业务构成本行资产 业务的主要部分,1997年底各项贷款余额为52.15亿元,2000年6月底各项贷款余额为 243.59亿元,增长了367%。

     本行始终坚持主要为民营企业、中小企业和高科技企业服务的特色。 1998年, 本行与国家有关部门和全国工商联共同主办了"中国中小企业发展研讨会", 深入 探讨了我国中小企业发展中存在的问题和对金融服务的需求。 本行计划重点支持 100家中小企业,实行倾斜政策,以支持其更好地发展。同时,本行还会同国家有关部 门和工商联,积极筹集资金,建立了贷款风险担保基金,以适应民营企业规模小、 贷 款数额少、求贷频率高的实际情况, 努力协助解决民营企业存在的贷款担保难的现 象。在本行的贷款客户中,有95%左右为中小企业,而在本行发放的贷款中,有60% 以 上的资金投放到了中小企业和民营企业。

     (3) 结算业务水平迅速提高

     本行通过机构网点的不断建设和科技力量的逐步增强, 结算业务水平得以进一 步提高。在全国范围内,已实现了储蓄存款的通存通兑,大大方便了客户资金的使用。 本行还加入了环球银行同业金融电讯协会(SWIFT),为客户提供快捷安全的资金处 理服务。此外,本行在世界69个国家和地区发展了401家代理行, 有力促进了本行国 际业务结算能力的提高。

     (4) 外汇业务发展情况

     自1996年7月本行即在总行开办了外汇业务,目前已有北京、上海、深圳、广州、 武汉、大连6家分行级机构及包括汕头、太原和石家庄3家异地支行在内的24家支行 开办了外汇业务。在69个国家和地区,本行已建立了401家代理行, 能够满足本行客 户与世界各地发生的国际结算、贸易融资等金融服务需求。本行目前实行市场统一 开发、授信统一标准、风险统一监控、本外币一体化的经营管理体系, 按照外汇业 务的特点和人民银行以及国家外汇管理局的有关规定建立了一整套外汇业务的管理 规章和操作流程,尤其对开办外汇业务的机构建立了内部审查、验收、考核制度,对 外汇从业人员实行了考试持证上岗制度。1999年开发的国际结算计算机系统已试运 行成功并于近期在本行推广,将提高本行的国际结算操作效率。

     目前本行的外汇业务包括了国家外汇管理局核准的外币资产业务、负债业务、 中间业务,并形成了适应本行客户需要的外汇金融服务品种,通过优选客户、合理调 整结构、积极创新业务品种和服务手段、加大科技开发和投入的力度, 使得外汇业 务获得较快发展。

     截至2000年6月30日,本行外汇存款达到4.96亿美元, 外汇贷款以及贸易融资等 外汇信贷资产为1.47亿美元,国际结算量2000年累计11.4亿美元,外汇资产总额达到 6.3亿美元。此外,本行外汇业务表外项目中非融资保函为1041.18万美元,开出即期 信用证为4029.47万美元,开出远期信用证为5102.72万美元。

     5、金融创新业务发展情况

     对于当今现代商业银行来说, 金融创新能力的大小在很大程度上决定了商业银 行在市场竞争中所处的地位。金融创新已成为各家银行取得竞争优势的重要手段, 同时也成为金融业由粗放型经营向集约化经营转变的重要内容。因此, 本行自建行 以来始终将金融创新当作最重要的业务来进行。1998年,本行仅用半年左右的时间, 就完成了功能与科技含量达到一定水平的"民生借记卡"的开发工作。除"民生卡 "外,本行又推出的其它新业务品种有:代理保险、住房、汽车贷款按揭、 个人工 资保证贷款、银行转帐、电话银行、指纹身份识别保管箱、担当企业财务顾问和发 行"民生世纪卡"等。本行将推出和正在开发的新业务品种有:存单代保管、 MBA 助学贷款、税——银联网、客户综合管理查询服务、企业银行多媒体查询服务、代 收代付和网络银行等。

    

    

十四 股 本

     1、注册资本:本行发行前注册资本为13.80248亿元。

     2、股本形成

     中国民生银行股份有限公司是经国务院国函〖1995〗32号文及中国人民银行银 复〖1996〗14号文批准,由中华全国工商联牵头组建,于1996年2月7日由59家单位作 为发起人,按商业银行法和公司法设立的全国性股份制商业银行。

     3、历年股权转让情况

     根据本行公司章程有关规定及人民银行的相关批复, 本行历年股权转让情况如 下:

     (1) 根据1999年5月21日人民银行银管二〖1999〗92 号文《关于中国民生银 行三家股东转让股份的批复》,宁波经济建设投资公司将所持本行股份7500 万股转 让给四川新希望农业股份有限公司; 广东南海桂城物资贸易公司将所持本行股份 2000万股转让给中国有色金属建设股份有限公司;深圳市汇商有限公司将所持本行 股份25万股转让给汕头经济特区江山实业发展总公司。

     (2) 根据1999年7月23日人民银行银管二〖1999〗101号《关于中国民生银行 股东转让股份的批复》,深圳宝安区润田企业公司将所持本行股份1500 万股转让给 厦门福信集团有限公司。

     (3) 根据1999年10月22日人民银行银办函〖1999〗523 号文《关于中国民生 银行转让股份的批复》,哈尔滨亚麻厂所持本行股份9000 万股经拍卖转让给四川新 希望农业股份有限公司4800万股及四川南方希望有限公司4200万股;希望集团有限 公司将所持本行股份1800万股转让给四川南方希望有限公司。

     (4) 根据1999年12月28日人民银行银办函〖1999〗669 号文《关于中国民生 银行股东转让股份的批复》,杭州通普电器公司将所持本行股份7000 万股转让给中 国有色金属建设股份有限公司。

     (5) 1999年12月28日,北京第二中级人民法院主持拍卖,将深圳前进开发公司 所持本行的6000万股股份拍卖转让给东方集团股份有限公司。

     (6) 2000年1月10日,汕头经济特区江山实业发展公司将其拥有的中国民生银 行股份25万股转让给北京理想产业发展公司。

     (7) 根据2000年2月25日人民银行银办函〖2000〗86 号文《关于中国民生银 行转让股份的批复》,广州益通集团公司将所持本行股份1500 万股转让给鞍山市腾 鳌区辽河饲料集团公司;广东恒丰投资集团有限公司将所持本行股份1000万股转让 给中国乡镇企业投资开发有限公司;郑州梦达实业有限公司将所持本行股份3150万 股、鞍山城南集团公司将所持本行股份450 万股一并变卖转让给上海巴士实业(集 团)股份有限公司。

     (8) 根据2000年3月7日人民银行银办函〖2000〗113 号文《关于中国民生银 行转让股份的批复》,昆明建华企业集团公司将所持本行股份6000 万股分别转让给 中国船东互保协会2000万股和山东泛海集团公司4000万股。

     (9) 根据2000年3月29日人民银行银办函〖2000〗153号文《关于中国民生银 行转让股份的批复》,广州益通集团公司将所持本行股份5000 万股转让给东方集团 股份有限公司,河南电力开发公司将所持本行股份3000 万股转让给河南开祥电力实 业股份有限公司。

     (10) 根据2000年5月17日人民银行银办函〖2000〗328 号文《关于中国民生 银行转让股份的批复》,昆明百货大楼(集团)股份有限公司将所持本行股份 3000 万股分别转让给广东南电能源发展有限公司1500万股和山东省企业托管经营股份有 限公司1500万股。

     (11) 根据2000年5月17日人民银行银办函〖2000〗329号文《关于中国民生 银行转让股份的批复》,湛江经济技术开发区将所持本行股份2000 万股分别转让给 四川新希望农业股份有限公司1502万股和四川南方希望有限公司498万股。

     (12) 根据2000年5月18日人民银行银办函〖2000〗338号文《关于中国民生 银行转让股份的批复》, 东方集团股份有限公司受让中国旅游国际信托投资有限公 司所持本行股份2000万股。

     (13) 根据2000年7月7日人民银行银办函〖2000〗525 号文《关于中国民生 银行转让股份的批复》,同意将上虞市财务开发公司所持本行股份100万股转让给浙 江省衢州市鸿基实业有限公司。

     (14) 2000年8月14日,中国建材郑州中岳联营特种水泥厂将其拥有的中国民 生银行股份50万股转让给浙江永久科技实业有限公司。

     (15) 2000年8月14日,中国建材郑州中岳联营特种水泥厂将其拥有的中国民 生银行股份150万股转让给北京恒润达科工贸集团。

     (16) 2000年9月7日 , 深圳呈鑫投资有限公司将其拥有的中国民生银行股份 6528376股转让给上海铭源实业集团有限公司。

     (17) 2000年9月14日,广州益通集团公司将其拥有的中国民生银行股权 2528 万股转让给上海铭源实业集团有限公司。

     4、民生银行截止2000年9月30日股东名册

    

序号     股    东    名     称         法人代表   所持股份(股) 比例(%)

    1 四川新希望农业股份有限公司 刘永好 138,020,000 9.99

    2 中国泛海控股有限公司 卢志强 130,000,000 9.42

    3 东方集团股份有限公司 张宏伟 130,000,000 9.42

    4 中国船东互保协会 陈忠表 110,000,000 7.96

    5 中国乡镇企业投资开发有限公司 曹聚仁 100,080,000 7.25

    6 厦门福信集团有限公司 陈章辉 95,300,000 6.90

    7 中国煤炭工业进出口集团公司 经天亮 90,000,000 6.52

    8 中国有色金属建设股份有限公司 张 健 90,000,000 6.52

    9 北京万通实业股份有限公司 冯 仑 74,060,000 5.36

    10 四川南方希望有限公司 刘 畅 64,980,000 4.70

    11 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 扬祥波 50,000,000 3.62

    12 上海巴士实业(集团)股份有限公司 金晓林 36,000,000 2.60

    13 希望集团有限公司 刘永行 32,800,000 2.37

    14 上海铭源实业集团有限公司 姚 涌 31,808,376 2.30

    15 河南开祥电力实业股份有限公司 胡国栋 30,000,000 2.17

    16 鞍山市腾鳌特区辽河饲料集团公司 黄殿鹏 25,000,000 1.81

    17 山东企业托管经营股份有限公司 韩小群 15,000,000 1.08

    18 广东南电能源发展有限公司 袁懋振 15,000,000 1.08

    19 山西安泰集团股份有限公司 李安民 10,000,000 0.72

    20 河南兴亚企业集团有限公司 程道兴 10,000,000 0.72

    21 南宁南和发展公司 朱 琦 10,000,000 0.72

    22 长沙南方华侨贸易公司 李 静 8,460,000 0.61

    23 郑州雯蒙达皮制品有限公司 朱治国 7,380,000 0.53

    24 顺德市万和企业集团公司 卢楚隆 6,000,000 0.43

    25 深圳市上步实业股份有限公司 林展强 6,000,000 0.43

    26 浙江省衢州市鸿基实业有限公司 姜祖峰 6,000,000 0.43

    27 北京理想产业发展公司 李劳牛 5,250,000 0.38

    28 成都华侨凤凰集团股份有限公司 成更生 5,000,000 0.36

    29 河南原田置业公司 马广跃 5,000,000 0.36

    30 鞍山太平洋集团有限公司 苏江安 5,000,000 0.36

    31 广州商汇有限公司 王 梁 5,000,000 0.36

    32 广西北海喷施宝有限责任公司 王祥林 3,500,000 0.25

    33 南宁市展通物资供应公司 区伟聪 3,500,000 0.25

    34 太原清泉煤焦化运销集团公司 姚俊良 3,180,000 0.23

    35 山西省海鑫钢铁公司 李海仓 3,000,000 0.21

    36 北京恒润达科工贸集团 白文起 3,000,000 0.21

    37 洛阳建筑机械厂 曹春国 2,000,000 0.14

    38 中国台岛集团总公司 刘 鹏 2,000,000 0.14

    39 天津港田集团公司 龚世权 2,000,000 0.14

    40 辽宁省盖州市铁合金厂 王忠民 2,000,000 0.14

    41 浙江永久科技实业有限公司 温邦彦 1,500,000 0.10

    42 广东省工商大厦 孙家敖 1,240,000 0.08

    43 浙江上虞信诚实业公司 周 健 1,000,000 0.07

    44 北京门山园开发公司 王国进 1,000,000 0.07

    45 浙江卧龙集团公司 陈建成 1,000,000 0.07

    46 深圳泰绅实业股份有限公司 梁 钊 1,000,000 0.07

    47 昆明市兴业公司 胡平旭 860,000 0.06

    48 河北食品工业总公司 谷雅林 800,000 0.05

    49 广东连山明化电化厂 赵文兵 530,000 0.03

    合 计 1,380,248,376 100

    

     本行前十名股东中, 四川新希望农业股份有限公司法定代表人刘永好和四川南 方希望有限公司法定代表人刘畅为父女关系,故两公司之间存在关联关系。另外,四 川新希望农业股份有限公司法定代表人刘永好与希望集团有限公司法定代表人刘永 行为兄弟关系。

     5、本次股票发行后,本行注册资本将变更为173024.8万元人民币

     6、超过面值缴入的资本及其用途

     本次股票发行结束后超过面值的溢价收入部分,在扣除本次发行费用后为 373 ,820万元,将按有关规定作为本行的资本公积金。

     7、本行本次发行人民币普通股35000万股。

     8、本行本次股票发行后股本结构

    

    股权种类   持有股数(万股)   占总股本比例

     法人股 138024.8 79.77%

     社会公众股 35000 20.23%

     合计 173024.8 100%

     9、经天健会计师事务所审计,本行发行前以及发行后的资产状况为:

     净资产总额 总股本 每股净资产

     (万元) (万股) (元)

     发行前 173,856 138,024.8 1.26

     发行后 582,676 173,024.8 3.37

    

     10、股票回购程序

     本行不得回购已发行在外的本行股票, 如为减少本行资本而注销股份或者与持 有本行股票的其他公司合并除外。

     本行根据国家法律的有关规定购回本行股票后, 自完成回购之日起十日内注销 该部分股份并向原登记的工商行政管理部门申请办理注册资本的变更登记。

     11、本行股东股权质押登记情况说明

    

    股东名称                          股权       股权      质押 

     持有数 质押数 事由

     厦门福信集团有限公司 9530万 7000万 贷款

     厦门福信集团有限公司 9530万 1000万 贷款

     中国乡镇企业投资开发有限公司 10008万 10008万 贷款

     北京万通实业股份有限公司 7406万 7406万 贷款

     成都华侨新苑实业股份有限公司 500万 500万 贷款

     河南兴亚企业(集团)有限公司 1000万 500万 贷款

     河南兴亚企业(集团)有限公司 1000万 380万 贷款

     河南兴亚企业(集团)有限公司 1000万 120万 贷款

     山东省企业托管经营股份有限公司 1500万 1500万 贷款

     河南原田置业公司 500万 500万 贷款

     哈尔滨岁宝热电股份有限公司 5000万 2000万 贷款

     合 计(8家股东) 35444万 30914万

    

    股东名称 质权人 质押 期限

     登记日

    厦门福信集团有限公司 交通银行厦门市分行 2000.5.25 1年

    厦门福信集团有限公司 建行厦门市分行 2000.6.29 1年

    中国乡镇企业投资开发有限公司 北京市商业银行 2000.4.18 1年

    北京万通实业股份有限公司 北京市商业银行 2000.6.29 1年

    成都华侨新苑实业股份有限公司 农业银行武侯支行 2000.9.13 1年

    河南兴亚企业(集团)有限公司 光大银行郑州管理部 1999.11.2 1年

    河南兴亚企业(集团)有限公司 农业银行河南省分行 2000.1.20 1年

    河南兴亚企业(集团)有限公司 农业银行河南省分行 2000.3.20 14月

    山东省企业托管经营股份有限公司 华夏银行济南城东支行 2000.7.30 1年

    河南原田置业公司 广东发展银行经七支 2000.9.8 1年

    哈尔滨岁宝热电股份有限公司 光大银行黑龙江分行 2000.9.14 1年

    合 计(8家股东)

    

    

    

十五 本行主要信贷资产状况

     1、本行主要信贷资产情况

     截止2000年6月30日,本行各项贷款余额为243.59亿元,其中人民币贷款余额231. 40亿元,外币贷款余额1.47亿美元;贴现贷款余额为97681万元,占贷款余额的4% 左 右;重组贷款59606万元,其中12578万元已逾期。

     下表为本行前三年按月度计算的年平均存、贷款余额(单位:亿元):

    

                       1999年    1998年     1997年

     各项存款 214.38 138.46 68.81

     其中:企业存款 198.14 131.74 66.58

     储蓄存款 16.34 6.72 2.23

     存款平均利率 2.09% 3.08% 4.02%

     各项贷款 132.74 75.45 31.66

     其中:短期贷款 106.78 64.18 30.51

     中长期贷款 13.02 6.05 0.29

     逾期贷款 12.94 5.22 0.86

     贷款平均利率 7.22% 9.12% 10.45%

     2000年1-6月本行各个分支行存款平均利率

     北京管理部 1.78%

     上海分行 2.04%

     深圳分行 1.95%

     广州分行 1.47%

     武汉分行 1.74%

     大连分行 2.27%

     南京分行 1.33%

     杭州分行 1.58%

     太原支行 0.94%

     石家庄支行 1.57%

    

     本行贷款的发放工作完全按照商业银行贷款发放工作的安全性、流动性和效益 性原则自主决定贷款期限、方式和企业。

     (1) 目前本行的贷款组合情况:

     贷款结构:期限结构为短期贷款占91%,中长期贷款占9%。企业性质结构为国有 企业贷款额占37%,非国有企业贷款额占63%。贷款方式结构为保证贷款占69%, 抵押 贷款占20%,质押贷款占10%,信用贷款占1%。贷款行业结构为工业占26%,商业、服务 业占23%,房地产建筑业占20%,科技环保占5%,进出口贸易占4%,其它行业占22%

     从本行贷款组合结构看,一年期以内的短期贷款占绝大多数,从企业正常经营周 期的角度看,短期贷款的风险程度相对较低。

     本行信用贷款只占贷款结构的1%左右,发放对象均为信誉、经营状况良好,与本 行有稳定业务往来的客户。本行的其余贷款均为有保证、抵押或质押的贷款。其中, 保证贷款对保证人的要求原则上要比其保证的借款人要高;抵押贷款的抵押率一般 不能超过60%,最高不超过70%。同时本行的贷款有63%集中在非国有制企业中信誉良 好、经营稳定、效益好的三资企业、民营企业。对国有企业的贷款也根据其经营效 益、所处的行业成长性、企业的信誉选择贷款方式、期限。

     在贷款的行业选择上, 本行注重根据全行的经营状况和各行业发展预测及时调 整行业组合结构,监督贷款投放于有较好成长性和效益性的产业。 目前本行的房地 产贷款占20%,其中包含房地产开发和建筑企业等。针对本行房地产业的贷款比重相 对较大,本行已开始注重进行调整,避免过分集中。

     (2) 贷款客户集中情况

     截止2000年6月30日,本行的最大十家贷款的情况如下表:

    

                                                                           单位?
序号   企业名称                   人民币  方式  外币 本外币合计 本外币合计

     /资本净额

    1 广州市建筑投资发展有限公司 24958 质押 24958 11.4%

    2 广州宝力房地产开发有限公司 20370 20370 9.31%

    3 上海市城市建设投资公司 20000 20000 9.13%

    4 广州市隧道开发公司 20000 质押 20000 9.13%

    5 深圳三星电管有限公司 15800 质押1亿 15800 7.22%

    6 中国电子信息产业 15000 15000 6.85%

    7 华能国际电力开发公司 15000 15000 6.85%

    8 北京爱立信移动通信有限公司 15000 15000 6.85%

    9 中国有色金属建设股份有限公司 15000 15000 6.85%

    10 南方航空(集团)公司 14000 14000 6.4%

     合计 175128 175128

    

     根据本行2000年6月30日的资本净额测算,本行最大十大客户中有9 笔贷款占资 本净额的比重在10%以下,只有一笔超过10%的监管规定。根据本行业务的发展状况, 本行最大十家客户的贷款余额完全能够满足人民银行监管指标要求。此外, 本行最 大十家客户贷款余额仅占本行贷款余额的7%,所占比例较小,基本上不存在贷款集中 风险。此外,上述1、4、5项均为美元质押贷款(4项中5800万元为备用信用证担保) ,基本属无风险业务。

     1、对本行信贷资产借新还旧问题的说明

     根据人民银行的有关规定和监管要求, 在下述条件的"借新还旧"贷款可归为 正常类,即:一是借款人生产经营活动正常,能按时支付利息;二是重新办理贷款手 续;三是贷款抵押、担保有效;四是属于周转性贷款。同时满足上述四项条件的借 新还旧贷款为正常贷款

     本行在对待资产质量的问题上一贯坚持实事求是的原则,努力做到全面、真实、 准确地揭示资产风险。对借新还旧问题本行一直采取比较严格的控制措施。对"以 贷收息"更是严令禁止。在操作中本行对资产质量同时按期限法和风险分类法进行 监测,对风险资产的处置执行了统一的申报、审批制度,分支行到期贷款展期和逾期 贷款重组均要按权限审批,这样总行得以准确地掌握资产风险状况,并据以采取有效 的处置方案,有效地防止了掩盖资产风险、在资产质量上搞水份的做法。1999 年共 有11笔、金额20,936万元的贷款存在借新还旧的问题。经查, 本行这些借新还旧业 务均是在降低风险的前提下进行的。这些借款人的生产经营活动都处于正常状况, 能保证按时支付利息,新贷款的条件得到明显改善,贷款的风险程度得到明显降低。

     天健会计师事务所于2000年8月16 日对此问题作出专项说明:"根据中国人民 银行确定的相关标准,如借新还旧贷款符合借款人生产经营活动正常,能按时支付利 息,重新办理贷款手续,贷款担保、抵押有效,属于周转性贷款等条件,则认定为正常 贷款。民生银行也相应制定了《关于对贷款重组、展期和诉讼审批实行权限管理的 通知》,明确了贷款重组和展期的确认标准。根据民生银行复查,借新还旧贷款笔数 为11笔,金额为20,936万元,业务量及金额所占比重较小,且基本符合上述标准。 审 计过程中, 我们依据《中国注册会计师独立审计准则》的相关规定实施了必要的审 计程序,并对信贷资产质量给予了审慎关注。"

     2、本行信贷资产风险控制制度

     (1) 期限分类法, 即本行根据人民银行的有关规定按期限法对贷款进行分类 管理,将贷款分为正常、逾期、呆滞和呆帐,划分标准如下:

     因借款人原因到期(含展期后到期)不能归还的贷款;或贴现汇票到期承兑人 不能按期支付,且贴现申请人帐户存款不足;或本行承兑的汇票到期,承兑申请人存 款不足等原因形成的被动垫款,于到期日即转为逾期贷款。

     逾期贷款满1年后即转为呆滞贷款。

     因债务人依法宣告破产或关闭,经法定程序清偿后仍未能收回的贷款; 或债务 人死亡或依法被宣告死亡或失踪,以其财产或遗产清偿后仍未能收回的贷款; 或债 务人遭受重大自然灾害或意外事故,且不能获得保险赔偿,确实无法偿还的全部或部 分贷款,或以保险清偿后仍未能收回的贷款;或债务人因建设项目停建、 缓建一年 以上,复工无望而未能偿还的贷款;或债务人虽未被依法宣告破产,但已彻底停止经 营活动,或已严重资不抵债,没有财产可供清偿而未能收回的贷款,确认为贷款呆帐。

     (2) 贷款风险分类法,指银行的信贷分析和管理人员或监管当局的管理人员, 综合能获得的全部信息并运用最佳判断, 根据贷款的风险程度对贷款质量作出的评 价。根据人民银行制定的《贷款风险分类指导原则(试行)》, 本行将贷款(含贸 易融资、承兑垫款等)和其他信贷资产实行五级分类,即正常、关注、次级、 可疑 和损失,本行划分五级分类的标准如下:

    

分类     人民银行现行分类标准                 本行99年底执行的分类标准

    正常 借款人能够履行合同,没有足够的 借款人能够履行合同,没有足够的理

     理由怀疑贷款本息不能按时偿还。 由怀疑贷款本息不能按时偿还。

    关注 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,

     但存在一些可能对偿还产生不利影响的 但存在一些可能对偿还产生不利影响

     因素。 的因素。

    次级 借款人的还款能力出现明显问题,完全 借款人的还款能力出现明显问题,

     依靠其正常的营业收入已无法保证足额 完全依靠其正常的营业收入已无法

     偿还本息,即使执行担保,也可能会造 保证足额偿还本息,但执行担保后,

     成一定的损失。 其本息能够足额偿还。

    可疑 借款人无法足额偿还贷款本息,即使执 借款人无法足额偿还贷款本息,即使

     行担保,也肯定要造成较大损失。 执行抵押或担保,也肯定要造成一部

     分损失。

    损失 在采取所有可能的措施或一切必要的法 在采取所有可能的措施或一切必要的

     律程序之后,本息仍然无法收回,或只 法律程序之后,本息仍然无法收回,或

     能收回极少的部分。 只能收回极少的部分。

    

     本行自2000年1月1日起执行人民银行现行的信贷资产分类标准。

     4、本行各类信贷资产风险分类情况

     截止1999年12月31日,本行的各类信贷资产风险分类结果如下:

    

                                                      单位:万元

     项目 资产分类结果

     资产余额 正常 关注 次级 可疑 损失

     各项贷款 1631378 1387341 120932 95841 24394 2870

     1.人民币贷款 1529259 1299091 114308 92662 20328 2870

     2.外币贷款 102119 88250 6624 3179 4066 0

     贸易融资 59040 20840 5994 18208 7835 6155

     承兑垫款 421 0 0 421 0 0

     资金拆借 24601 2000 1660 9854 6805 4282

     1.人民币拆借 12928 2000 0 6538 3410 980

     2.外币拆借 11673 0 1660 3316 3395 3302

     合计 1715432 1410181 128586 124324 39034 13307

     比例(%) 82.21 7.49 7.24 2.28 0.78

     截止2000年6月30日,本行的各类信贷资产风险分类结果如下:

     单位:万元

     项目 资产分类结果

     资产余额 正常 关注 次级 可疑 损失

    各项贷款 2391335 2108700 188254 77373 14428 2580

    1.人民币贷款 2306661 2039790 179246 72559 12486 2580

    2.外币贷款 84674 68910 9008 4814 1942 0

    贸易融资 44376 9603 10469 6024 11042 7238

    承兑垫款 5974 0 3653 2221 100 0

    资金拆借 56129 29900 3656 4897 13376 4300

    1.人民币拆借 44430 29900 2000 0 11550 980

    2.外币拆借 11699 0 1656 4897 1826 3320

    合计 2497814 2148203 206032 90515 38946 14118

    比例(%) 86.0 8.25 3.62 1.56 0.57

    

     贸易融资项目主要包括进出口押汇业务、出口打包贷款业务、买方信贷业务、 卖方信贷业务、信用证业务、银行承兑汇票业务等。本行贸易融资中不良资产比重 较大,主要原因是针对前一阶段部分企业通过银行逃套汇现象严重,国家外汇管理局 加强了银行结售汇的监管,购汇渠道收紧,部分企业难以及时购汇还贷。从本行自身 来看,也发生了极个别员工与企业客户合谋骗汇的案件,另外开业初期急于拓展业务 的要求和从业人员少、经验不足而导致对企业资信和贸易背景审查有所放松, 使得 经营风险加大,其后处理不良资产的初期措施存在简单化、一刀切的现象,使得部分 有还款希望的企业出现经营困难无法继续还款。另外, 本行外汇业务开业不久便逢 亚洲金融危机,在客观上也给本行贸易融资类资产带来风险。针对上述情况,本行加 强了对贸易融资业务的控制和管理,提高从业人员的业务水平,达到严格审核的目标。 同时,加强对国内外宏观经济形势的研究,规避宏观经济风险和政策性风险, 在资产 清收过程中重视清收的合理性、科学性,以便使清收工作顺利进行。

     5、本行信贷资产损失准备的提取状况

     根据财政部颁布的《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》, 同时参照 财政部和中国人民银行联合颁布的《金融企业会计制度》, 本行的贷款呆帐准备由 两部分构成:一般呆帐准备和补充呆帐准备。呆帐准备的核算方法为:一般贷款呆 帐准备按年末贷款余额的1%提取,补充呆帐准备根据信贷资产的实际状况分析计提。

     本行目前的一般贷款呆帐准备为本行截止2000年6月30 日会计报表科目项下的 短期贷款、应收进出口押汇、贴现、中长期贷款和逾期贷款余额的合计数,按1% 的 比例计提一般呆帐准备,合计计提24359.5万元。同时本行根据信贷资产的实际状况 于1998年补充计提呆帐准备5563.2万元,于1999年补充计提呆帐准备7105.1 万元。 故本行截止2000年6月30日合计计提呆帐准备37027.8万元。

     本行的补充呆帐准备是在参照本行信贷资产风险分类结果基础上, 对信贷资产 的损失水平和损失准备进行充分评估后,进行计提的。 由于我国没有规定按信贷资 产风险分类的计提损失准备的标准, 本行结合自身信贷资产的实际情况制定了相应 的提取标准和比例。具体提取情况如下:

    

分类   计提比例                  理      由

    正常 0% 借款人能够履行合同,归还本息。

    关注 0% 虽存在一些不利影响,但借款人目前有能力偿还贷款本息。

    次级 2% 鉴于本行的次级贷款,均有第三方保证或有抵(质)押物。且对

     保证或抵押品的担保能力,本行自放款之始至贷后检查工作,

     都认真进行过多次评估,确保第二还款来源是有保障的。本行

     根据目前实际工作中的情况对次级贷款确定了2%的计提比例。

    可疑 35% 本行借款人条件规定的抵押贷款抵押率控制在60%以内,最高

     不超过70%。同时从本行抵押贷款的抵押率最高为70%和保证

     贷款实际的安全程度优于抵押贷款来看,可疑贷款最终的损失

     比率不会超过35%(最高抵押率折半)。目前本行的可疑类贷款

     均有担保和抵押,均有一定的可供执行的财产,本行对可疑贷款

     确定35%的计提比例。

    损失 100% 本行在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍

     然无法收回,或只能收回极少的部分。

    

     根据上述本行信贷资产风险分类结果的计提标准,本行截止1999年12月31 日的 信贷资产风险准备水平测算数据为:124324万元×2%+39034万元×35%+13307 万 元×100%=29455万元。据此本行于1999年补充计提呆帐准备7105.1万元,使本行截 止1999年12月31日实际提取的贷款损失准备达到29454万元,与根据信贷资产风险准 备水平测算数据基本相符。同时本行截止2000年6月30 日的信贷资产风险准备水平 测算数据为:90515万元×2%+38946万元×35%+14118万元×100%=29559.4万元。 本行目前实际计提的呆帐准备金为37027.8万元,高于本行根据信贷资产风险分类结 果计算的损失准备,故本行截止2000年6月30日未计提2000年补充呆帐准备。

     6、本行呆坏帐核销政策、程序及核销情况

     根据财政部及人民银行的有关规定,本行于1999年6月制定了《中国民生银行呆 坏帐核销管理办法》,办法中对呆坏帐的认定标准、 核销程序及审批权限均作了明 确规定。

     (1)、呆坏帐的核销程序

     本行呆坏帐的核销程序为:分别申报、分级认定、集中审核、逐笔核销。

     分别申报是指核销申请由贷款经办行的经办部门提出,经办行包括支行、分行、 总行;

     分级认定是指由总、分行的信贷管理部门按照信贷管理要求及呆坏帐的确认标 准对本行所发放的贷款及利息是否形成呆坏帐进行确认;

     集中审核是指呆坏帐由总、分行贷款审查委员会集中审核;

     逐笔核销是指按照权限标准的呆坏帐由总行下文批复,逐笔办理转帐;

     (2)、呆坏帐核销的审批权限

     对呆坏帐的核销,本行实行权限管理。单笔贷款及利息核销金额在500万元(不 含500万元)人民币(外币按等值人民币计算)以下的,由董事会授权总行行长批准, 并于年末报董事会备案;单笔贷款及利息,核销金额在500万元以上的, 由总行贷款 审查委员会审核,报董事会核实,董事长批准。

     (3)、目前本行呆坏帐的核销情况

     目前本行呆坏帐的认定工作正在进行中,尚未进行呆坏帐核销。

     7、本行应收利息的状况及控制制度

     本行应收利息包括应收贷款利息和应收拆借利息, 其中主要是应收贷款利息。 应收贷款利息又分为正常应收贷款利息和逾期应收贷款利息。本行对应收贷款利息 和应收拆借利息设立独立的一级会计科目"应收利息"进行会计核算。对超过 180 天以上的逾期贷款产生的应收利息纳入表外会计科目"应收未收利息"科目核算。 截止2000年6月30日本行应收利息331,533,532元,应收未收利息88,811,616元。 针 对应收利息状况,本行建立了应收利息定期催收制度,在季度结息日后由会计人员和 信贷人员共同对应收利息进行催收。同时, 对各个分支行按年下达"利息实收率" 指标进行考核。

    

    

十六 本行主要非信贷资产状况

     本行非信贷资产,除现金及银行存款外主要包括存放中央银行、存放同业、 拆 放同业、拆放金融性公司和长期投资,主要状况如下:

     1、存放中央银行款项

     按照中国人民银行要求,商业银行必须在人民银行存有一般性存款6% 的存款准 备金。除此之外人民银行还要求各商业银行在人民银行存有一般性存款5%-7% 的备 付金,以保证日常业务运转。存款准备金和备付金共同构成本行在人民银行的存款。 按现行利率政策,在人民银行存款利率为2.07%。

     本行截止2000年6月30日存放中央银行款项状况为:存款准备金167,710.9万元, 备付金510,008.2万元。

     2、存放同业

     存放同业是指由于本行日常资金往来而发生的本行存入其他银行的往来款项。 截止2000年6月30日,本行存放同业余额190482.8万元。其中存放境外同业 11070.4 万元,由总行国际业务部存放于国外代理行,如日本第一劝业银行、大通银行、渣打 银行香港分行等,用于客户汇款或结算业务。存放境内同业179412.4万元,主要存放 于中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行等实力较强的国内同业, 其中人民币资金主要用于办理开具本、汇票业务,提现准备。 外币资金用于国际业 务汇款和结算款。

     以下为本行截止2000年6月30日存放同业前十家客户明细表

    

                                     单位:元

     序号 存放对象 金额

     1 工商银行上海分行 487,086,222.00

     2 工商银行北京分行 159,220,000.00

     3 北京市商业银行 133,740,000.00

     4 农业银行汕头大华支行 100,271,118.24

     5 中国银行北京分行 67,890,000.00

     6 东京三菱银行 66,000,000.00

     7 美联银行 53,394,191.39

     8 东亚银行 49,000,000.00

     9 世达银行 32,030,390.56

     10 建设银行上海分行 20,721,492.00

    

     3、拆放同业

     拆放同业是指因资金周转需要本行向其他银行借出的资金头寸。截止 2000年6 月30日,本行拆放同业余额496970.3万元,其中拆放境内同业228538.2万元, 拆放境 外同业268432.1万元。拆放境内同业中包括本行1998年拆放海南发展银行2,000 万 元资金逾期;剩余部分是拆放厦门国际银行、东京三菱银行深圳分行、香港上海汇 丰银行上海深圳两地分行、荷兰银行上海分行、花旗银行上海分行等国际知名银行 国内分支机构,期限1年以内,违约的可能性较小。 拆放境外同业由总行国际业务部 在香港、新加坡、伦敦、法兰克福和巴黎等国际金融市场拆出, 拆放对象是在国际 上资产排名前500位、由国际信用评级公司评估、信用等级在 A级以上的境外银行, 如美一银行、加拿大丰业银行新加坡分行、德国巴伐利亚裕宝银行香港分行、法国 巴黎国民银行香港分行、奥地利银行香港分行等,期限1天至1年,至目前为止未出现 逾期情况。

     以下为本行截止2000年6月30日拆放同业前十家客户明细表

    

                                              单位:元

     序号 拆放对象 金额

     1 花旗银行上海分行 409,000,000.00

     2 汇丰银行上海分行 266,000,000.00

     3 福建兴业银行 189,000,000.00

     4 美一银行伦敦分行 165,590,000.00

     5 中国电力财务公司 150,000,000.00

     6 德国巴伐利亚裕宝银行香港分行 137,209,000.00

     7 加拿大丰业银行新加坡分行 124,192,500.00

     8 广发银行南京分行 120,000,000.00

     9 荷兰合作银行香港分行 119,257,600.00

     10 荷兰银行香港分行 101,156,000.00

    

     4、拆放金融性公司

     拆放金融性公司是指因资金周转需要本行向其他非银行金融机构借出的资金头 寸。截止2000年6月30日,拆放款项余额合计21371.45万元,其中含1997 年拆放广东 省国际信托投资公司33,118,000元(美元4,000,000元)及拆放广东国际租赁公司9, 800,000元。广东省国际信托投资公司和广东国际租赁公司现已宣告破产,本行申报 的债权已分别获其清算小组确认,确认金额分别为32,615,082元(美元3,940,257元) 和9,800,000元。

     截止2000年6月30日,除上述拆放款项外,其他拆放金融性公司余额均已逾期,具 体明细及处理意见如下:(见附表)

     截止2000 年6月30日,本行上述拆放金融性公司款项均已逾期。 由于本行信贷 资产风险分类时已将资金拆借和贸易融资纳入五级分类范畴, 故本行的呆帐准备计 提已涵盖了拆放金融性公司的损失准备。

     5、债券投资

     根据《中华人民共和国商业银行法》规定, 商业银行在中华人民共和国境内不 得从事信托投资和股票业务,不得投资于非自用不动产。 商业银行在中华人民共和 国境内不得向非银行金融机构和企业投资。因此, 本行债券投资主要在短期投资、 一年内长期投资和长期投资中显示。具体明细如下:

    

    短期投资

     2000年6月30日 1999年12月31日

     国库券 434,890,060 19,376,000

     金融债券 8,313,275

     政策性银行债券 19,712,513

     合计 434,890,060 47,401,788

     一年内到期的长期投资

     利率

     债券种类 到期日 % 面值 溢价

     97年三年期凭证式国债 2000年 9.18 150,000,000 -

     98进出口金债(一期) 2000年 5.31 100,000,000 -

     99进出口一期债券 2001年 3.78 15,000,000 -

     广发行特种金债 2001年 11.00 18,530,400 498,429

     97铁路债券(三年) 2001年 8.00 28,000,000 -

     建行香港分行 2001年 6.43 22,360,800 -49,194

     合计 333,891,200 449,235

    

     2000年6月

     债券种类 应计利息 30日余额

     97年三年期凭证式国债 39,001,750 189,001,750

     98进出口金债(一期) 3,805,500 103,805,500

     99进出口一期债券 74,564 15,074,564

     广发行特种金债 4,365,453 23,394,282

     97铁路债券(三年) 19,065,033 47,065,033

     建行香港分行 - 22,311,606

     合计 66,312,300 400,652,735

     长期投资(见附表)

     6、本行各部门及分支机构存放、拆借及投资状况表

     单位:万元

     同业存放 同业拆入 存放同业 拆放同业 债券投资

     总行 10 81,656 11,700 299,770 598,128

     北京管理部 89,436 23,000 36,081 15,000 77,153

     上海分行 113,955 0 49,938 110,300 60,115

     广州分行 20,905 0 15,003 2,000 10,542

     深圳分行 32,828 0 65,284 17,900 4,824

     杭州分行 19,676 0 2,313 5,000 0

     南京分行 7,073 0 2,420 17,000 0

     武汉分行 8,641 4,300 903 10,000 15,392

     石家庄支行 2,574 0 1,771 0 0

     太原支行 279 500 98 8,000 17,125

     大连分行 3,575 0 4,972 12,000 482

     总计 298952 109456 190483 496970 783761

    

    

    

十七 主要固定资产及物业

     1、固定资产

     本行主要固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械设备、运输工 具和其他与经营有关的电器设备等,以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元 以上但不属于经营主要设备的物品。

     根据天健会计师事务所审计报告,截止2000年6月30日, 本行固定资产和累计折 旧情况如下:

    

    固定资产原值:       原   值        累计折旧       净  值

     房屋及建筑物 374,391,498 32,201,515 342,189,983

     经营设备 200,023,181 88,639,654 111,383,527

     交通运输设备 86,201,507 26,530,808 59,670,699

     其他 8,947,844 1,846,292 7,101,552

     合计 669,564,030 149,218,269 520,345,761

     2、在建工程

     工程名称 1999年 本期增加 转入固

     12月31日 定资产

     航南大厦 117,731,858 7,287,977

     万泉新新家园 40,000,000

     威海大厦 163,878,232 7,663,177

     金源大厦地库 7,000,000

     合计 328,610,090 14,951,154

    

     工程名称 其他 2000年 资金来源 工程进度

     减少数 6月30日

     航南大厦 125,019,835 自有 98%

     万泉新新家园 40,000,000 自有 85%

     威海大厦 171,541,409 自有 已完工

     金源大厦地库 7,000,000 自有

     合计 343,561,244

    

     本行固定资产中不存在以租代购、融资租赁和经营租赁的固定资产。

     3、本行主要物业

     本行持有的物业全部作本行办公及营业用途,并无用于投资。

     (1) 本行已于97年12月购入深圳市佳和华强大厦之3839.5平方米的物业, 现 为本行深圳分行的办公及营业场所,已取得相应房地产证;

     (2) 本行已于98年3月购入位于广州市东山区环城东路362~366 号好世界广 场总计552.12平方米的物业,为本行广州分行环市支行的办公及营业场所,该物业的 产权证正在办理中,现已进入测绘及放置永久性地界阶段,以便房地产部门确定产权 证上标明的房产面积、办理产证过户事宜;

     (3) 本行已于98年12月购入汕头市碧霞庄之1203.49平方米的物业,为本行汕 头支行办公及营业场所,已取得相应房地产证;

     (4) 本行已于96年1月购买了北京市万通新世界广场之BF、BS、BT及 BB3层, 总面积为3509.51平方米,该处为本行国际业务部及阜城门支行所在地, 该物业的产 权证正在办理中。2000年5月23日,万通新世界广场的发展商致函本行称:"已正式 完成丈测、填表、电脑输入等工作, 并加紧时间协助房产部门办理产权证的析产工 作,全力推进办证事宜";

     (5) 本行已于97年5月购买了上海市东方路838号齐鲁大厦一层大厅及102室、 12层总计1845.57平方米的物业,该处为本行上海分行之办公场所, 因该大厦的的质 检工作尚未最后结束,故房屋所有权证还没有办出,本行的产权证需等开发商的房屋 所有权证办出后方能办理;

     (6) 本行97年3月与其它单位共同参建位于上海市威海路48 号的"中国民生 银行大厦",该项目完成后本行将拥有该大厦裙房1~6层和该大厦的冠名权,总建筑 面积为10021平方米(以实测面积为准)。 "中国民生银行大厦"位于上海市的中 心地段——人民广场西侧,将作为本行上海分行永久性所在地。 已经取得相应房地 产证。

    

    

十八 财务会计资料

     一、审计报告

     以下财务会计资料全文引自天健会计师事务所天健〖2000〗审字042 号审计报 告。如果投资人欲对发行人的财务状况、经营成果及其会计政策进行更详细的了解, 应当认真阅读在附录中所载的发行人财务报表和注释。

     审 计 报 告

     天健(2000)审字042号

     中国民生银行股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵行1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月 31 日和2000年6月30日的资产负债表、1997年度、1998年度、1999年度和2000年1月至 6月期间的利润及利润分配表、1999年度的现金流量表。这些会计报表由贵行负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独 立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵行的实际情况,实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵行上述资产负债表日的财务状况和各 该年度/期间的经营成果及1999年度的现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。

     天健会计师事务所 中国注册会计师

     有限公司 陈建明

     马森林

     中国北京 2000年7月15日

     中国民生银行股份有限公司

     会计报表(附后)

     (单位:人民币元)

     一、基本情况

     中国民生银行股份有限公司(以下简称本行)经国务院国函〖1995〗32号《国 务院关于设立中国民生银行的批复》,中国人民银行银复〖1996〗14号文批准 , 于 1996年2月7日成立, 持有中华人民共和国国家工商行政管理局颁发的企业法人营业 执照,注册号1000001001898(4-1 )以及中国人民银行颁发的中华人民共和国金融 机构法人许可证,证号B10911000001。

     本行法定代表人经叔平,本行注册资本经中国人民银行银函〖1999〗360号文核 准为人民币13.80248亿元,业经中洲会计师事务所(95)发字第138号验资报告验证。

     本行是独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束、具有独立法人 资格的全国性股份制商业银行,主要为民营工商企业和高科技企业服务。 经营范围 主要包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票 据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同 业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险 业务;提供保管箱服务;经中国人民银行批准的其他金融业务。截止2000年6月底, 本行已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭州等地开设了8 家分行 级机构。

     二、会计报表编制基准

     本行法定组织形式为股份有限公司,会计报表系按照《股份有限公司会计制度》 并参照《金融企业会计制度》的相关规定编制。本行现时组织架构在会计报表报告 期初业已存在,报告期内未发生重大变化。

     三、本行采用的主要会计政策

     1、 会计制度

     本行执行财政部颁布的《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》, 同时 参照财政部和中国人民银行联合颁布的《金融企业会计制度》进行日常会计核算。

     2、 会计年度

     本行的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。

     3、 记帐本位币

     本行以人民币为记帐本位币。外币业务采用分帐制核算,以原币记帐。

     4、 记帐基础和计价原则

     除个别项目(见17)外,本行会计核算以权责发生制为记帐基础,以历史成本为 计价原则。

     5、 外币业务的折算

     本行采用分帐制核算外币业务并编制不同币别会计报表,编制汇总会计报表时, 对资产负债表项目按中国人民银行公布的年末外汇市场汇价, 对利润表项目按上年 末中国人民银行公布的外汇市场汇价分别折算为人民币,由此形成的差额,计入当期 损益。

     6、 现金及现金等价物的确定标准

     现金等价物包括现金和银行存款、存放央行备付金和存放联行款项。

     7、 汇总报表的编制方法

     本行的汇总会计报表以总行本部及北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南 京和杭州分行的个别会计报表及其他资料为基础汇总编制。汇总时, 总行本部与各 分行之间重大交易及其余额业已相互抵销。

     编制现金流量表时,考虑银行业务特点,将债券投资的现金流量作为经营活动产 生的现金流量。

     8、 短期投资的核算

     短期投资按取得时的成本计价,在转让或到期兑付时确认投资损益,期末按成本 与市价孰低法予以调整。

     9、 坏帐的核算方法

     本行采用备抵法核算坏帐损失,并根据年末应收款项余额的1% 计提坏帐准备。 该比例主要依据本行应收款项的性质及参照一般贷款呆帐准备计提的比例确定, 其 中部分应收项目,主要包括应收国债利息、应收外汇调期款项、待解讫银行汇票等, 根据其业务性质不计提坏帐准备。

     对因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收 款项,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过3年仍然不能收回的应收款项, 依法定 程序予以核销。

     10、贷款分类方法

     (1)短期及中长期贷款的分类依据:

     本行按贷款期限确定贷款类别,期限在1年以内(含1年)的贷款列作短期贷款, 期限在1年以上的贷款列作中长期贷款。

     (2)逾期贷款的划分依据:

     因借款人原因到期(含展期后到期)不能归还的贷款;或贴现汇票到期承兑人 不能按期支付,且贴现申请人帐户存款不足;或本行承兑的汇票到期,承兑申请人存 款不足等原因形成的被动垫款,于到期日即转为逾期贷款,逾期满1 年后即转为呆滞 贷款。

     11、贷款呆帐核算方法

     (1) 贷款呆帐的确认标准:

     A. 债务人依法宣告破产或关闭,经法定程序清偿后仍未能收回的贷款;

     B. 债务人死亡或依法被宣告死亡或失踪,以其财产或遗产清偿后仍未能收回的 贷款;

     C. 债务人遭受重大自然灾害或意外事故,且不能获得保险赔偿, 确实无法偿还 的全部或部分贷款,或以保险清偿后仍未能收回的贷款;

     D. 债务人因建设项目停建、缓建一年以上,复工无望而未能偿还的贷款;

     E. 债务人虽未被依法宣告破产,但已彻底停止经营活动,或已严重资不抵债,没 有财产可供清偿而未能收回的贷款。

     (2) 贷款呆帐准备的核算方法

     本行一般贷款呆帐准备按年末贷款(包括短期贷款、贴现、应收进出口押汇、 中长期贷款和逾期贷款等科目)余额计提, 计提比例根据财政部财商字〖 1998 〗 302 号文《关于修改金融机构应收利息核算年限及贷款呆帐准备金的提取办法的通 知》的规定确定为1%。补充准备根据本行试行的资产风险分类结果分析计提。

     12、长期投资的核算

     本行的长期投资主要为长期债券投资。长期债券投资的取得成本以长期债券投 资所支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用,以及自上一结息 日起至购买日止应计利息后的余额确定。长期债券投资的溢(折)价在债券投资持 有期间按直线法分期平均摊销。

     13、投资风险准备金

     投资风险准备金按年末投资(国债投资除外)余额的1%提取。

     14、固定资产核算方法

     固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械设备、运输工具和其他 与经营有关的电器设备等,以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不 属于经营主要设备的物品。

     固定资产以实际成本计价,固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产的类别、 估计使用年限和预计净残值率(原值的3%)确定的折旧率如下:

    

    类  别          折旧年限          年折旧率%

     房屋 30-45年 2.15- 3.23

     建筑物 15-20年 4.85- 6.47

     机器设备 10-14年 6.93- 9.70

     电子计算机 3-10年 9.70-32.33

     电器设备 5-10年 9.70-19.40

     办公设备 5-8 年 12.13-19.40

     运输设备 4-12年 8.08-24.25

    

     15、在建工程

     在建工程按照实际成本计价,为购建固定资产而发生的借款利息支出、 汇兑损 益自固定资产交付使用之日起停止资本化,计入当期损益。

     16、递延资产计价及摊销

     本行及各分支机构的开办费自本行及该分支机构营业之日起分5年平均摊销。

     经营用房的装修支出以实际发生额入帐, 按实际租赁期限或预计使用期限平均 摊销。

     17、收入确认原则

     (1)利息收入

     A.1997年按财商字〖1997〗51号《关于调整金融保险企业应收利息核算办法的 通知》的规定, 逾期两年以上(含两年)贷款应收的利息于实际收到时计入当期损 益;

     B.1998年及1999年按财政部财商字〖1998〗302 号文《关于修改金融机构应收 利息核算年限及贷款呆帐准备金的提取办法的通知》的规定, 逾期一年以上贷款应 收的利息于实际收到时计入当期损益。

     C.2000年1月至6月按财政部财债字〖1999〗217 号文《关于加强金融企业财务 监管若干问题的通知》的规定, 逾期半年以上贷款应收的利息于实际收到时计入当 期损益。

     (2)其他收入

     按权责发生制原则确认收入。

     18、支出确认原则

     (1)利息支出

     活期存款按季计结息,居民活期储蓄存款于每年6月30日按年结息, 定期存款和 居民定期储蓄存款根据存单利率计提应付利息。

     (2)其他支出

     按权责发生制原则确认支出。

     19、所得税的会计处理方法

     采用应付税款法。

     20、买入、卖出证券的计价及收益确认方法

     买入返售证券和卖出回购证券按实际成本计价,按权责发生制确认收入和支出。

     21、会计政策、会计估计变更

     本行坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改为根据应收款项余额的1%计提 坏帐准备,并采用追溯调整法予以调整(参见9)。

     四、会计报表主要项目注释

     (一)本行会计报表主要项目释义:

     存放中央银行款项是指本行在中央银行(中国人民银行)开户而存入的用于支 付清算、调拨款项、提取及缴存现金、往来资金结算以及按吸收存款的一定比例缴 存于中央银行的款项和其他需要缴存的款项。

     存放同业款项和同业存放款项是指由于日常资金往来而发生的本行存入其他银 行和其他银行存放本行的往来款项。

     存放联行款项和联行存放款项是指本行系统内日常签发、受理的分、支行往来 划拨款项。

     拆放同业和同业拆入、拆放金融性公司和金融性公司拆入是本行因资金周转需 要而在其他银行和金融机构之间借出、借入的资金头寸。

     贷款是本行根据有关规定向单位和居民个人发放的贷款。根据贷款期限分为短 期贷款和中长期贷款。逾期贷款为发放的贷款到期(含展期到期)后, 接受贷款单 位无正当理由而不归还的贷款。

     贷款呆账准备是本行根据国家有关规定按贷款余额的一定比例提取的准备。

     应收进出口押汇是指本行接受国外银行开来信用证项下的出口跟单汇票经本行 议付买单的款项, 或本行开出信用证后按国外议付行的议付通知经本行偿付款项后 所垫付的款项。

     贴现是指本行按一定的贴现率对工商企业提出的远期票据(包括商业承兑汇票 和银行承兑汇票)予以贴现。

     买入返售证券和卖出回购证券是本行根据与客户的协议或合同规定, 先向客户 买入或卖出证券,在协议的期限到期后,再以协议规定的卖出价或买入价卖给原客户 或向原客户买回。

     存款是本行按规定吸收的单位和居民个人的各种资金。根据存款时间长短可分 为短期存款、长期存款。

     应解汇款是指本行汇款业务收到的待解付的款项以及异地采购单位或个人临时 性存款和其他临时性存款。

     汇出汇款是指本行受单位或个人的委托汇往外地的款项。

     金融企业往来收入和金融企业往来支出是指本行与其他银行和金融机构由于资 金往来而发生的利息收入或支出。

     (二)本行会计报表主要项目注释

    

    1、 现金及银行存款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     现金 165,380,121 229,027,175

     银行存款 37,782,806 31,930,250

     其他货币资金

     合计 203,162,927 260,957,425

     2、 存放中央银行款项

     2000年6月30日 1999年12月31日

     准备金 1,677,109,200 1,255,883,400

     备付金 5,100,081,627 5,803,637,884

     合计 6,777,190,827 7,059,521,284

     3、 存放同业款项

     2000年6月30日 1999年12月31日

     存放境外同业 110,703,624 95,505,319

     存放境内同业 1,661,124,536 1,507,227,988

     存放境内同业定期款项 133,000,000

     合计 1,904,828,160 1,602,733,307

     4、 拆放同业

     2000年6月30日 1999年12月31日

     拆放境内同业 2,285,382,000 78,262,467

     拆放境外同业 2,684,320,805 1,950,900,988

     合计 4,969,702,805 2,029,163,455

     上述拆放境内同业款项中包括本行1998年拆放海南发展银行款20,000,000元。

     5、 拆放金融性公司

     2000年6月30日 1999年12月31日

     拆放境内金融性公司 213,714,533 231,092,873

     合计 213,714,533 231,092,873

    

     2000年6月30日拆放款项余额1997年拆放广东省国际信托投资公司33,118, 000 元(美元4,000,000元)及拆放广东国际租赁公司9,800,000元。广东省国际信托投 资公司和广东国际租赁公司现已宣告破产, 本行申报的债权已分别获其清算小组确 认,确认金额分别为32,615,082元(美元3,940,257元)和9,800,000元。

     截止2000年6月30日,除上述拆放款项外,其他拆放金融性公司余额均已逾期。

    

    6、 短期贷款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     担保贷款 14,128,416,043 9,708,672,336

     抵押贷款 4,717,162,843 3,707,731,290

     信用贷款 419,148,000 30,000,000

     合计 19,264,726,886 13,446,403,626

    

     2000年6月30日,持有本行5%及5%以上股份股东的贷款余额为304,000,000元,参 见注释五--关联方关系及其交易。

    

    7、 应收进出口押汇

     2000年6月30日 1999年12月31日

     出口押汇 22,196,516 11,814,251

     进口押汇 46,338,022 165,175,781

     逾期出口押汇

     逾期进口押汇

     合计 68,534,538 176,990,032

     8、 应收帐款

     帐 龄 2000年6月30日 1999年12月31日

     金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备

     一年以内 305,522,387 1% 2,556,902 411,805,798 1% 2,588,949

     一至二年 18,605,562 1% 186,055 66,243,542 1% 662,435

     二至三年 7,405,583 1% 74,056 1%

     三年以上 1% 1%

     合 计 331,533,532 2,817,013 478,049,340 3,251,384

    

     2000年6月30日,应收持有本行5%及5%以上股份股东的款项余额为502,180元,参 见注释五--关联方关系及其交易。

     9、 其他应收款

    

                      2000年6月30日         1999年12月31日

     外汇调期 76,373,844 101,423,875

     待解讫银行汇票 66,644,866 104,755,688

     应收售出国债本息 30,041,400 22,204,968

     职工购房款 15,777,345 21,663,287

     分支机构筹建费 8,841,061 6,804,694

     房租押金 8,563,584 17,845,989

     诉讼费 6,396,195 1,943,523

     备用金 53,866,326 51,597,086

     分销国债应收款 69,873,385

     代清算纪念卡款项 13,641,698

     转贴现 135,000,000

     其他 104,681,836 45,823,980

     合计 589,701,540 374,063,090

     帐 龄 2000年6月30日 1999年12月31日

     金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备

     一年以内 508,181,182 1% 3,065,363 334,500,520 1% 1,283,210

     一至二年 77,954,080 1% 15,802 37,949,113 1% 379,491

     二至三年 876,097 1% 8,761 1,020,249 1% 10,202

     三年以上 2,690,181 1% 26,902 593,208 1% 5,932

     合 计 89,701,540 3,116,828 374,063,090 1,678,835

    

     上述外汇调期系本行1998年与越信隆财务有限公司进行的调期外汇买卖的余额, 涉及的美元金额为12,250,000元,2000年6月30日美元余额为9,224,451元。

     2000年6月30日,其他应收款余额中无应收持有本行5%及5%以上股份股东的款项。

     10、贴现

    

                              2000年6月30日        1999年12月31日

     商业承兑汇票贴现 75,100,000 43,546,859

     银行承兑汇票贴现 901,703,288 276,691,798

     买入外币票据 8,280 2,303,357

     合计 976,811,568 322,542,014

     11、短期投资

     2000年6月30日 1999年12月31日

     国库券 434,890,060 19,376,000

     金融债券 8,313,275

     政策性银行债券 19,712,513

     合计 434,890,060 47,401,788

     12、代理证券

     2000年6月30日 1999年12月31日

     代理发行债券 13,288

     代理兑付债券 25,957,252 1,690,402

     合计 25,957,252 1,703,690

     13、买入返售证券

     2000年6月30日 1999年12月31日

     买入国家回购证券 180,000,000 100,000,000

     买入其他回购证券 440,000,000 240,000,000

     合计 620,000,000 340,000,000

     14、一年内到期的长期投资

     利率

     债券种类 到期日 % 面值 溢价

     97年三年期凭证式国债 2000年 9.18 150,000,000

     98进出口金债(一期) 2000年 5.31 100,000,000

     99进出口一期债券 2001年 3.78 15,000,000

     广发行特种金债 2001年 11.00 18,530,400 498,429

     97铁路债券(三年) 2001年 8.00 28,000,000

     建行香港分行 2001年 6.43 22,360,800 -49,194

     合计 333,891,200 449,235

    

     2000年6月

     债券种类 应计利息 30日余额

     97年三年期凭证式国债 39,001,750 189,001,750

     98进出口金债(一期) 3,805,500 103,805,500

     99进出口一期债券 74,564 15,074,564

     广发行特种金债 4,365,453 23,394,282

     97铁路债券(三年) 19,065,033 47,065,033

     建行香港分行 22,311,606

     合计 66,312,300 400,652,735

     15、中长期贷款

     2000年6月30日

     合计 1-3年 3年以上

     担保贷款 1,422,066,296 1,422,066,296

     抵押贷款 1,071,690,831 1,071,690,831

     信用贷款

     合 计 2,493,757,127 1,422,066,296 1,071,690,831

    

     1999年12月31日

     合计 1-3年 3年以上

     担保贷款 922,666,340 922,666,340

     抵押贷款 452,743,678 452,743,678

     信用贷款

     合 计 1,375,410,018 922,666,340 452,743,678

     2000年6月30日,中长期贷款余额中无持有本行5%及5%以上股份股东的贷款。

     16、逾期贷款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     担保贷款 358,082,142 307,261,240

     抵押贷款 1,197,532,197 1,156,842,091

     信用贷款

     合计 1,555,614,339 1,464,103,331

     其中呆滞贷款如下:

     2000年6月30日

     合计 1-2年 2-3年 3年以上

     担保贷款 653,611,633 504,470,514 141,930,120 7,210,999

     抵押贷款 163,886,396 126,117,629 35,482,530 2,286,237

     信用贷款

     合 计 817,498,029 630,588,143 177,412,650 9,497,236

    

     合计 1-2年 2-3年 3年以上

     担保贷款 319,597,214 305,241,771 9,557,655 4,797,788

     抵押贷款 84,796,107 79,654,315 3,942,345 1,199,447

     信用贷款

     合 计 404,393,321 384,896,086 13,500,000 5,997,235

    

     2000年6月30日,逾期贷款余额中无持有本行5%及5%以上股份股东的贷款。

     17、贷款呆帐准备

    

    类别              1999年        本期计提     本期   本期     2000年

     12月31日 转回 核销 6月30日

     一般准备 167,854,490 75,739,954 243,594,444

     补充准备 126,683,558 126,683,558

     合计 294,538,048 75,739,954 370,278,002

     补充呆帐准备参见注释42。

     18、长期投资(见附表)

     2000年6月30日有市价债券投资明细如下:

     2000年6月30日 2000年6月30日

     债券种类 面值 余额 市价 市值

     696国债 1,289,142,000 1,365,180,675 143.01 1,843,601,974

     896国债 10,000,000 10,011,430 122.58 12,258,000

     9704国债 289,000,000 289,304,550 143.89 415,842,100

     97电力债券 175,000,000 204,293,866 118.90 208,075,000

     97铁路债券(五年) 80,000,000 80,000,000 125.00 100,000,000

     97铁路债券(三年) 28,000,000 47,065,033 119.00 33,320,000

     合计 1,871,142,000 1,995,855,554 2,613,097,074

     上述分期付息债券投资的应计利息反映在应收帐款中,金额为77,577,151元。

     19、固定资产及累计折旧

     固定资产原值:1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年6月30日

     房屋及建筑物 360,720,266 13,671,232 - 374,391,498

     经营设备 188,233,991 14,595,060 2,805,870 200,023,181

     交通运输设备 75,821,683 10,578,660 198,836 86,201,507

     其他 5,568,856 3,378,988 - 8,947,844

     合计 630,344,796 42,223,940 3,004,706 669,564,030

     累计折旧:

     房屋及建筑物 26,371,167 5,830,348 - 32,201,515

     经营设备 67,739,925 22,794,623 1,894,894 88,639,654

     交通运输设备 20,025,144 6,584,503 78,839 26,530,808

     其他 1,321,198 525,094 - 1,846,292

     合计 115,457,434 35,734,568 1,973,733 149,218,269

     净值 514,887,362 520,345,761

    

     上述房屋及建筑物中部分主要物业的产权证尚在办理中,金额约为147,253,495 元。固定资产中不存在以租代购、融资租赁和经营租赁的固定资产。

     20、在建工程

    

 工程名称      1999年     本期增加   转入固  其他   2000年    资金  工程

     12月31日 定资产 减少数 6月30日 来源 进度

    航南大厦 117,731,858 7,287,977 125,019,835 自有 98%

    万泉新新家园 40,000,000 40,000,000 自有 85%

    威海大厦 163,878,232 7,663,177 171,541,409 自有 已完工

    金源大厦地库 7,000,000 7,000,000 自有

     合计 328,610,090 14,951,154 343,561,244

     21、递延资产

     原 值 本期摊销额 累计摊销额 2000年6月 剩余摊

     30日余额 销年限

    开办费 167,079,970 13,380,036 61,752,507 105,327,463 0.5至4.7年

    装修费 94,542,887 8,220,683 33,715,721 60,827,566 1.5至7.5年

    网络工程 18,360,724 2,022,379 3,815,412 14,545,312 2至8年

    其他 43,731,952 19,189,571 26,059,405 17,672,547 0.6至8年

    合计 323,715,533 42,812,669 125,342,645 198,372,888

     22、短期存款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     国有企业存款 6,568,087,589 4,400,853,367

     民营企业存款 3,471,954,265 2,550,580,459

     三资企业存款 1,386,475,573 1,259,538,365

     集体企业存款 851,274,407 541,688,418

     其他存款 6,425,719,668 4,025,736,750

     公司卡存款 242,761,285 13,537,718

     单位定期存款 13,736,145,442 12,362,412,140

     合计 32,682,418,229 25,154,347,217

     23、短期储蓄存款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     活期储蓄存款 1,063,997,319 666,005,839

     定期储蓄存款 1,543,123,844 1,166,187,489

     定活两便储蓄存款 6,298,100 6,501,400

     合计 2,613,419,263 1,838,694,728

     24、向中央银行借款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     再贷款 - 40,000,000

     再贴现 696,227,920 365,120,000

     合 计 696,227,920 405,120,000

     25、同业存放款项

     2000年6月30日 1999年12月31日

     境内同业存放款项 2,989,521,041 3,412,174,909

     合计 2,989,521,041 3,412,174,909

     26、同业拆入

     2000年6月30日 1999年12月31日

     境内同业拆入 1,094,559,000 3,000,000

     境外同业拆入

     合计 1,094,559,000 3,000,000

     27、应解汇款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     应解汇款及临时存款 642,785,088 187,093,500

     合计 642,785,088 187,093,500

     28、汇出汇款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     汇出汇款 473,117,899 460,732,688

     合计 473,117,899 460,732,688

     29、卖出回购证券

     2000年6月30日 1999年12月31日

     卖出国家回购证券 1,400,000,000 400,000,000

     卖出其他回购证券 400,000,000

     合计 1,400,000,000 800,000,000

     30、应付帐款

     帐 龄 2000年6月30日 1999年12月31日

     一年以内 257,694,490 241,347,221

     一至二年 10,335,297

     二至三年 242,741

     三年以上 11,267,299

     合计 279,539,827 241,347,221

     31、其他应付款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     应付股东款项 159,832,408 159,832,408

     外汇调期 76,373,844 101,693,400

     本票 59,934,141 139,917,888

     清算垫款 420,017

     房租 972,910 3,232,358

     国际结算暂收款 598,658 4,843,649

     应交上级行国债款 36,129,400

     劳动保险费 11,021,431

     代保管款项 16,879,072

     代退汇及托收款 23,221,764

     其他 78,705,780 92,269,177

     合计 464,089,425 501,788,880

     2000年6月30日 1999年12月31日

     一年以内 214,108,281 338,583,555

     一至二年 89,568,736 3,372,917

     二至三年 450,000

     三年以上 130,000

     合计 304,257,017 341,956,472

    

     外汇调期参见其他应收款(注释9)。

     应付股东款项系本行1999年及以前年度实现的净利润尚未分配的部分。根据本 行2000年度股东大会通过的《关于中国民生银行1999年12月31日前银行不良资产产 生的实际损失由原有股东承担的决议》,本行1999年12月31 日前由于经营活动产生 的不良资产和不良债权在上市后发生的实际损失由本行原有股东承担。 除此之外 ,2000年6月30日其他应付款余额中无应付持有本行5%及5%以上股份股东的款项。

     32、应交税金

     本行适用的的各项税费种类及比率如下:

     营业税:1997年1月1日以前按营业收入扣除金融企业往来收入后余额的5%计缴, 1997年1月1日以后按营业收入扣除金融企业往来收入后余额的8%计缴。

     城建税:按营业税中地方税(5%)部分的7%计缴。

     教育费附加:按营业税中地方税(5%)部分的3%计缴。

     所得税:按应纳税所得额的33%计缴。

     其他税种:据实交纳。

    

                         2000年6月30日      1999年12月31日

     营业税 32,779,189 21,692,191

     城市建设维护税 1,207,736 2,048,786

     教育费附加 564,858 911,230

     其他 1,464,025 3,412,415

     企业所得税 57,431,763 60,146,282

     合计 93,447,571 88,210,904

     33、长期存款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     二年期 77,716,227 34,483,103

     三年期 818,412,481 107,820,232

     五年期 233,892,476

     合计 896,128,708 376,195,811

     34、长期储蓄存款

     2000年6月30日 1999年12月31日

     二年期 212,420,470 127,554,778

     三年期 94,808,755 76,790,325

     五年期 31,694,922 26,606,378

     合计 338,924,147 230,951,481

     35、保证金

     2000年6月30日 1999年12月31日

     承兑汇票保证金 1,146,767,312 583,489,283

     信用证开证保证金 438,453,934 183,339,272

     开出保函保证金 57,317,881 52,645,497

     工程质量投标保证金 40,223,696 640,121

     外汇买卖交易保证金 128,102,395

     其他 304,969,136 454,634,109

     合计 2,115,834,354 1,274,748,282

     36、股本

     2000年 1999年 1998年 1997年

     6月30日 12月31日 12月31日 12月31日

    尚未流通股份:

    发起人股份 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376

    其中:国家拥有股份

     境内法人 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376

     持有股份

    尚未流通股份合计 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376

    已流通股份:

    境内上市的人民币普通股

    已流通股份合计

    股份总数 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376 1,380,248,376

    

     本行经批准由59家单位发起组建,经中国人民银行银函〖1999〗360号文核准的 注册资本为1,380,248,376元,业经中洲会计师事务所(95)发字第138 号验资报告 验证。

     37、资本公积

    

                        2000年      1999年      1998年      1997年

     6月30日 12月31日 12月31日 12月31日

     股(资)本溢价 13,800,754 13,800,754 13,800,754 13,800,754

     资产评估增值

     住房周转金转入

     合计 13,800,754 13,800,754 13,800,754 13,800,754

    

     上述资本公积系根据本行发起人协议书规定由本行各股东按其认缴出资额的1% 交纳前期筹办费用而形成。

     38、盈余公积

    

                  法定盈余公积金  法定公益金 任意盈余公积金   合 计

     1997年1月1日 9,062,509 9,062,509 18,125,018

     1997年计提 16,995,556 16,995,556 33,991,112

     1997年12月31日 26,058,065 26,058,065 52,116,130

     1998年计提 19,812,693 19,812,693 39,625,386

     1998年12月31日 45,870,758 45,870,758 91,741,516

     1999年计提 23,472,494 23,472,494 46,944,988

     1999年12月31日 69,343,252 69,343,252 138,686,504

     2000年1月至6月计提

     2000年6月30日 69,343,252 69,343,252 138,686,504

    

     39、未分配利润

     本行1997年度、1998年度和1999年度均按税后利润的10% 分别计提法定盈余公 积金和法定公益金。

     根据本行1999年10月25日召开的临时股东大会决议,本行1999年12月31 日前可 供分配利润由老股东享有。

    

                     2000年         1999年        1998年        1997年  

     6月30日 12月31日 12月31日 12月31日

    净利润 205,827,884 234,724,938 198,126,930 169,955,566

    加:年初未分配利润 134,118,172 111,847,143 72,500,075

     盈余公积转入

    可供分配的利润 205,827,884 368,843,110 309,974,073 242,455,641

    减:提取法定盈余公积 23,472,494 19,812,693 16,995,556

    减:提取法定公益金 23,472,494 19,812,693 16,995,556

    可供股东分配的利润 205,827,884 321,898,122 270,348,687 208,464,529

    减:应付普通股股利 321,898,122 136,230,515 96,617,386

    年末未分配利润 205,827,884 134,118,172 111,847,143

    

     根据股东大会决议,本行实施了1997年度和1998年度利润分配,其中1997年按每 股0.07元对当年利润进行了预分配。

     40、利息收入、支出

    

                        2000年1-6月    1999年度     1998年度     1997年度 

     利息收入

     短期贷款利息收入 495,872,390 745,513,024 534,086,605 281,814,010

     中长期贷款利息收入 50,378,222 79,627,916 51,991,007 1,836,960

     其他 85,604,373 133,321,950 102,124,545 47,226,233

     合计 631,854,985 958,462,890 688,202,157 330,877,203

     利息支出

     活期存款利息支出 85,737,328 117,203,501 116,585,163 50,543,828

     定期存款利息支出 176,031,106 281,809,732 280,772,740 210,033,182

     活期储蓄存款利息支出 953,110 4,135,100 2,168,843 809,304

     定期储蓄存款利息支出 28,231,670 44,580,325 21,796,772 7,276,171

     其他 8,538,483 1,349,603 5,105,919 8,254,689

     合计 299,491,697 449,078,261 426,429,437 276,917,174

     41、金融企业往来收入、支出

     2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

     金融企业往来收入

     存放中央银行利息收入 43,784,204 70,468,732 95,289,660 102,547,461

     存放同业利息收入 8,730,543 13,038,424 84,164,200 102,693,442

     拆放同业利息收入 97,195,319 89,551,325 140,040,485 101,109,518

     其他收入 27,834,866 48,549,675 88,204,580 157,284,886

     合计 177,544,932 221,608,156 407,698,925 463,635,307

     金融企业往来支出

     中央银行借款利息支出 3,888,996 5,780,363 5,011,956 175,000

     同业存放利息支出 29,475,422 38,134,294 84,130,957 130,106,053

     同业拆放利息支出 3,353,348 15,960,254 9,133,281 29,856,761

     其他支出 32,885,195 73,430,906 69,876,516 61,779,645

     合计 69,602,961 133,305,817 168,152,710 221,917,459

    

     42、其他营业支出

     其他营业支出中包括本行根据信贷资产的实际状况补充计提的呆帐准备 126 ,683,558元,其中1998年度补充计提55,632,187元,1999年度补充计提71,051,371元。

     43、营业税金及附加

    

                  2000年1-6月   1999年度     1998年度     1997年度

     营业税金 52,172,078 80,445,546 59,598,848 27,218,906

     城市维护建设税 1,996,202 3,148,973 2,286,024 1,186,615

     教育费附加 990,697 1,157,472 1,445,853 569,499

     合计 55,158,977 84,751,991 63,330,725 28,975,020

     44、投资收益

     2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

     短期投资:

     债券投资收益 181,508 5,645,242 5,436,321 11,275,886

     其他投资收益 3,119,099

     小计 181,508 5,645,242 8,555,420 11,275,886

     长期投资:

     债券投资收益 222,330,010 436,981,520 315,374,869 194,297,933

     小计 222,330,010 436,981,520 315,374,869 194,297,933

     合计 222,511,518 442,626,762 323,930,289 205,573,819

     45、营业外收入

     2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

     固定资产清理收益 26,205

     固定资产盘盈 222,394

     出纳长款收入 103 16,321 24,854 1,332

     罚款收入 1,102,092 4,175,665 1,386,829 1,134,426

     其他收入 33,809 709,975 1,545,571 25,566

     合计 1,136,004 5,124,355 2,983,459 1,161,324

     46、营业外支出

     2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

     非常损失 1,656

     固定资产清理损失 14,078 243,443 70,188 3,320

     捐赠支出 50,000 900,000 200,000

     其他支出 1,694,228 3,361,530 1,121,748 897,768

     合计 1,758,306 4,506,629 1,191,936 1,101,088

     47、所得税

     2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

     利润总额 247,758,356 296,807,790 241,589,706 226,406,480

     加:纳税调整增加额 50,520,909 222,335,688 140,120,324 110,486,713

     其中:工资性支出 34,901,179 131,720,689 79,895,376 33,419,624

     呆坏帐准备 71,051,371 55,632,187

     其他 15,619,730 19,563,628 4,592,761 77,067,089

     减:纳税调整减少额 171,217,228 331,013,624 250,004,646 165,829,819

     其中:国债利息收入 171,217,228 331,013,624 250,004,646 165,829,819

     应纳税所得额 127,062,037 188,129,854 131,705,384 171,063,374

     所得税率 33% 33% 33% 33%

     应纳所得税额 41,930,472 62,082,852 43,462,776 56,450,914

     五、主要外币帐项

     美元 港币 日元

     折合人民币 折合人民币 折合人民币

     现金及银行存款 43,123,633 16,127,253 2,918,401

     存放同业款项 202,482,224 14,601,128 12,980,222

     拆放同业 1,864,543,400 802,859,200

     逾期贷款 395,566,711 9,238,634

     长期投资 562,489,796 22,311,606

     短期贷款 374,895,760 62,887,088

     应收进出口押汇 63,197,131

     中长期贷款 298,983,846 5,324,000

     其他资产

     短期存款 1,767,433,322 551,622,085 1,473,923

     短期储蓄存款 580,721,789 165,584,096 5,612,888

     长期存款 36,970,885

     长期储蓄存款 162,484,116 16,684,737 258,738

     应解汇款及 347,089,081

     临时存款

     保证金 425,644,138 15,975,331 10,465,973

     其他负债 165,638,713 41,936,845 7,034,195

     利息收入 51,067,477 3,486,220 7,230

     金融企业往来收入 95,542,299 41,000,031 423

     利息支出 58,735,493 14,519,938 1,037

     金融企业往来支出 42,986,833 12,973,294 684

    

     其他外币 合计

     折合人民币

     现金及银行存款 41,770 62,211,057

     存放同业款项 2,044,244 232,107,818

     拆放同业 16,923,200 2,684,325,800

     逾期贷款 404,805,345

     长期投资 584,801.402

     短期贷款 437,782,848

     应收进出口押汇 2,512,733 65,709,864

     中长期贷款 304,307,846

     其他资产 4,811,066 4,811,066

     短期存款 139 2,320,529,469

     短期储蓄存款 426,934 752,345,707

     长期存款 920,500 37,891,385

     长期储蓄存款 6,611 179,434,202

     应解汇款及 347,089,081

     临时存款

     保证金 16,593,763 468,679,205

     其他负债 6,138,410 220,748,163

     利息收入 51,067,477

     金融企业往来收入 702,579 137,245,332

     利息支出 29,266 73,285,734

     金融企业往来支出 413,458 56,374,269

     六、关联方关系及其交易

     1、 关联方关系

     本行现无存在控制关系的关联方。持有本行5%及5%以上股份的股东如下:

     关联单位名称 持有股数 持股比例

     四川新希望农业股份有限公司 13,802万股 9.9997%

     中国泛海实业有限公司 13,000万股 9.4200%

     东方集团股份有限公司 13,000万股 9.4200%

     中国船东互保协会 11,000万股 7.9700%

     中国乡镇企业投资开发有限公司 10,008万股 7.2500%

     厦门福信集团公司 9,530万股 6.9000%

     中国煤炭工业进出口集团公司 9,000万股 6.5200%

     中国有色金属建设股份有限公司 9,000万股 6.5200%

     北京万通实业股份公司 7,406万股 5.3700%

     2、 关联方余额

     持有本行5%及5%以上股份股东贷款余额如下:

    

     2000年6月30日 1999年12月31日

     关联单位名称 贷款余额 贷款余额

     中国有色金属建设股份有限公司 150,000,000 -

     山东泛海集团公司 50,000,000 50,000,000

     北京万通实业股份公司 42,000,000 20,000,000

     厦门福信集团公司 32,000,000 32,000,000

     中国乡镇企业投资开发有限公司 30,000,000 30,000,000

     合计 304,000,000 132,000,000

     截至2000年6月30日,本行应收厦门福信集团公司利息余额为502,180元。

     七、分部资料

     本行贷款按地区划分如下:

     地区 2000年6月30日 1999年12月31日

     北京 9,477,550,050 6,414,011,805

     上海 5,123,499,187 3,634,322,418

     广州 2,854,463,147 2,486,303,817

     深圳 1,803,412,260 2,957,763,233

     武汉 4,099,348,940 1,186,747,748

     大连 317,486,486 106,300,000

     南京 238,019,261 -

     杭州 445,665,127 -

     合计 24,359,444,458 16,785,449,021

     本行贷款按行业划分如下:

     行业 2000年6月30日 1999年12月31日

     工业 6,333,703,212 4,877,490,498

     房地产、建筑业 4,872,076,768 3,195,601,523

     商贸、服务业 5,602,894,235 3,868,363,041

     进出口贸易 974,411,258 672,760,982

     科技、环保 1,218,020,267 840,950,102

     其他 5,358,338,718 3,330,282,875

     合计 24,359,444,458 16,785,449,021

     本行存款按地区划分如下:

     地区 2000年6月30日 1999年12月31日

     北京 14,209,755,906 11,888,913,827

     上海 8,107,162,520 6,771,641,994

     广州 3,849,100,386 2,885,034,707

     深圳 5,710,505,818 3,743,729,777

     武汉 2,790,223,922 1,949,668,097

     大连 483,621,246 361,199,835

     南京 875,155,444

     杭州 505,365,105

     合计 36,530,890,347 27,600,188,237

     八、或有事项

     本行截止2000年6月30日未决诉讼涉及的贷款及利息金额如下:

     本金 表内利息 本息合计

     担保贷款 141,212,660 9,554,111 150,766,771

     抵押贷款 29,799,100 901,220 30,700,320

     其他 700,000 700,000

     合计 171,711,960 10,455,331 182,167,091

    

     本行截止2000年6月30日未决诉讼涉及的信用证项下应付的款项为72,026, 682 元(美元8,699,400元)。

     九 、资产负债表日后事项中的非调整事项

     本行2000年6月30日后未发生重大非调整事项。

     十、重要事项说明及承诺

     1、 逾期贷款

     本行1997年12月31日、1998年12月31日、1999年12月31日和2000年6月30 日逾 期贷款余额分别为1.01亿元、6.82亿元、14.64亿元和15.56亿元,增长较快,其主要 原因为:1)受宏观经济、金融环境变化的影响,部分贷款人资金运营不畅, 偿债能 力下降;2)本行建行时间较短,风险控制经验不足;3 )风险控制环节责任制度及 落实存在一定差距;4)市场营销工作存在不足。

     2、 营业利润

     根据现行金融企业会计报表格式,购买债券的收益列入"投资收益"科目,反映 在营业利润外,而资金的成本则列入"营业支出"科目,在营业利润中予以扣除, 存 在收入和成本不配比的因素。根据本行经营目标及考虑资金的安全性、盈利性, 本 行用于购买各类债券的投资占资产总额的比例较大,导致营业利润出现负数。

     3、 净资产收益率

     本行1997年、1998年、1999年和2000年上半年净资产收益率分别为10.91%、12. 23%、15.31%和11.84%,呈逐步增长趋势,主要原因为本行成立时间较短 ,基数较小, 分支机构逐步增多,存贷款规模逐渐增大,导致净利润逐年增加,同时,本行根据股东 大会决议每年均进行适当的利润分配,净资产增幅不大,导致净资产收益率逐年增长。

     4、 承诺

     根据本行2000年度股东大会通过的《关于中国民生银行1999年12月31日前银行 不良资产产生的实际损失由原有股东承担的决议》,本行1999年12月31 日前由于经 营活动产生的不良资产和不良债权在上市后发生的实际损失由本行原有股东承担。

     5、 重要变动项目说明

     本行部分项目,包括拆放同业、同业拆入、短期贷款、中长期贷款、 短期存款 等2000年6月30日余额较1999年12月31日余额有较大幅度的增加,增加主要原因为: 1)分支机构和营业网点增加及进入增长期,并大力拓展资金市场, 导致吸收的存款 及同业拆入相应增加;2)为提高资金使用效率,积极拓展信贷和拆借业务, 致使各 类贷款和拆放同业相应增加。

     各期末应收帐款余额有较大幅度的变化,变化主要原因为:1)贷款余额逐渐增 大,致使利息收入和应收利息逐渐增加;2)应收帐款中包括分期付息国债应收的利 息,随结息时间的不同,致使应收利息余额发生相应的变化。

     十一、表外科目

     本行为了准确地反映业务经营活动中发生的可能导致本行在未来某个时期发生 损失或收益的不确定的会计事项(表外业务),加强对其管理和控制,设置了专门的 会计科目既表外科目,对此类会计事项进行核算并披露。

     本行遵照现行会计准则、股份有限公司会计制度及其他相关法规的有关规定, 对本行发生的各项业务进行全面、及时的会计反映。对影响会计报表相关科目的业 务在会计报表中予以反映, 对暂不影响会计报表相关科目的业务在表外科目中进行 核算。

     表外业务从风险分类的角度可分为三类:

     1、 无风险的表外业务,主要包括结算、代理业务(代理收付、代理保险、 代 理发行股票债券、代理发行、兑付、承销政府债券等);

     2、 或有风险的表外业务,主要包括贸易融通业务(信用证、票据贴现、 银行 承兑汇票等)、金融保证业务(担保等)、衍生产品业务(各种互换交易、期货、 远期交易、期权交易等);

     3、 或有收益的表外业务,主要包括应收未收利息等。

     本行主要表外科目余额如下:

    

                          2000年6月30日        1999年12月31日

     贴现票据 1,560,529,430 663,094,888

     银行承兑汇票 1,805,228,246 1,075,188,926

     签开担保函 142,194,860 92,291,895

     开往境外信用证 526,965,761 388,490,575

     境外开来信用证 59,542,591 23,406,915

     应收信用证出口款项 35,310,045 2,648,152

     应收未收利息 88,811,616 46,251,129

     房屋租赁的承诺 409,991,250 361,582,027

     合计 4,628,573,799 2,652,954,507

    

     贴现票据指贴现申请人向本行办理贴现的合法票据,包括银行承兑汇票、 商业 承兑汇票等,票据贴现期一般为1-6个月, 利率执行中国人民银行公布的各档次贴现 利率。

     银行承兑汇票指由收款人或承兑申请人签发,并由承兑申请人向本行申请,经本 行审查同意后承兑的票据。

     签开担保函指本行应申请人申请经审查同意后对外签开的有条件付款的保证函 件,一般包括投标保函、履约保函、质量保函和付款保函。

     开往境外信用证指本行根据进口商的申请,向境外银行开立的信用证,并凭境外 银行寄来的符合信用证项下规定的单据,按信用证规定的条款对外付款。 境外开来 信用证指本行收到的境外开来的信用证。

     应收未收利息指本行应该收取而未收到的利息收入。根据财政部财债字〖1999〗 217号文《关于加强金融企业财务监管若干问题的通知》的规定,逾期半年以上贷款 应收的利息不再记入利润表利息收入科目,而在应收未收利息科目中核算,并于实际 收到时计入当期损益。应收未收利息1998年度借方发生额27,686,869元, 贷方发生 额1,049,472元,余额26,637,397元,1999年度借方发生额49,260,447元,贷方发生额 29,646,715元,余额46,251,129元,2000年1-6月借方发生额95,235,313元,贷方发生 额52,674,826元,余额88,811,616元,截止2000年6月30 日应收未收利息尚未进行任 何核销。

     上述房屋租赁承诺主要反映本行根据经营需要租赁的营业场所及办公楼应支付 的租金。本行的租赁合约一般为5-10年。

     上述项目2000年6月30日余额均比1999年有较大幅度的增加,主要系本行分支行 机构逐渐增加,业务量逐渐增大,经营结构逐步调整等原因导致。

     截止2000年6月30日,本行各类尚未使用的重要空白凭证合计52类,4000379份。

    

    

十九 主要财务及监管指标

    

    1、年末财务及监管指标

     科 目 标准值 2000年6月 1999年 1998年 1997年

     资本充足率 ≥8% 10.48 13.21 18.54 26.1

     风险 单一客户 ≤10% 11.4 7.54 7.82 7.12

     集中 十家客户 ≤50% 79.99 57.45 56.33 34.41

     流动性 人民币 ≥25% 44.31 66.49 83.29 62.08

     比例 外币 ≥60% 107.51 123.13 136.43 112.57

     备付金 人民币 ≥5% 11.33 21.96 25.83 23.85

     比例 外币 ≥5% 7.14 7.59 14.27 17.11

     中长期 人民币 ≤120% 110.77 161.73 127.36 69.82

     贷款比例 外币 ≤60% 24.94 28.05 37.71

     存贷比 人民币 ≤75% 65.62 60.17 61.96 40.57

     外币 ≤85% 29.71 40.99 48.18 14.21

     拆借比 拆入资金比 ≤4% 3.06 0.01 3.11

     拆出资金比 ≤8% 9.1 0.95 0.87 9.01

     国际商业借款比例 ≤100%

     不良贷款比例 ≤15% 6.39 8.72 6.12 1.94

     外汇资产比例 10.52 12.08 12.93 17.37

     利息回收率(%) 97.59 88.43 92.74 97.3

     资产利润率(%) 0.61 1.26 1.2 2.88

     资产负债率(%) 96.42 95.81 93.61 91.59

     净资产收益率(%) 11.84 15.31 12.23 10.91

     每股收益(元) 0.149 0.17 0.144 0.123

     每股净资产(元) 1.26 1.11 1.174 1.129

    

     注:(1) 由于本行资本净额过小, 引致目前本行单一客户贷款比例和最大十 家客户贷款比例指标超标,分别为11.4%和79.99%。

     (2) 因向外资银行的人民币同业借款在会计科目中也计入拆出资金, 使拆出 资金比例达到9.1%,若剔除这一因素,实际拆出比为5.19%。

     (3) 本行近年来业务迅速拓展,各项资产不断增加,同时作为完全按照市场经 济规律运作的股份制商业银行,本行每年均向股东分红,所以资本净额并未有大的增 加,从而导致资本充足率逐年降低。

     2、按季度平均计算的平均财务及监管指标

    

    科   目            标准值 1999年平均 1998年平均  1997年平均

     资本充足率 ≥8% 15.02 17.95 28.90

     风险 单一客户 ≤10% 7.63 8.29 5.91

     集中 十家客户 ≤50% 58.65 52.35 37.30

     流动性 人民币 ≥25% 61.37 64.19 78.00

     比例 外币 ≥60% 135.42 179.97 161.00

     备付金 人民币 ≥5% 16.44 19.23 21.56

     比例 外币 ≥5% 8.83 18.39 46.25

     中长期 人民币 ≤120% 171.10 138.79 26.02

     贷款比例 外币 ≤60% 30.22 18.76 0.00

     存贷比 人民币 ≤75% 63.37 56.87 46.64

     外币 ≤85% 48.15 35.79 16.30

     拆借比 拆入资金比 ≤4% 2.15 1.15 3.08

     拆出资金比 ≤8% 0.89 3.58 6.85

     国际商业借款比例 ≤100% 0.00 0.00 0.00

     利息回收率 87.52 93.14 88.85

     资产利润率 0.81 0.75 2.38

     外汇资产比例 12.96 14.76 17.74

     3、主要财务及监管指标简要计算公式

     资本净额

     资本充足率=———————————× 100%

     表内外加权风险资产总额

     其中:资本净额=核心资本+附属资本-扣减额

     流动性资产

     资本流动性比例=————————× 100%

     流动性负债

     各项贷款余额

     存贷款比例=—————————× 100%

     各项存款余额

     余期一年以上的人民币中长期贷款期末余额

     人民币中长期贷款比例=—————————————————————× 100%

     余期一年以上的人民币存款期末余额

     余期一年以上的外汇中长期贷款期末余额

     外币中长期贷款比例=——————————————————× 100%

     外汇贷款期末余额

     在人民银行备付金存款+库存现金

     人民币备付金比例=———————————————×100%

     人民币各项存款

     外汇存放同业款项+库存现金

     外币备付金比例=—————————————× 100%

     外汇各项存款

     逾期贷款(含呆滞贷款和呆帐贷款)期末余额

     不良贷款比例=———————————————————× 100%

     各项贷款期末余额

     期末税前利润

     资产利润率=————————————× 100%

     年初报告期末的季平均资产

     拆入资金余额

     拆入资金比=———————×100%

     各项存款余额

     拆出资金余额

     拆出资金比=———————×100%

     各项存款余额

     本年利息收入-本年表内应收利息新增额

     利息回收率=———————————————————× 100%

     本年利息收入+本年表外应收利息新增额

    

    

    

二十 本行发展规划

     1、本行发展目标和规模

     到2003年,本行发展的总体目标是:资产规模将达到1000亿元人民币; 利润率 水平力争达到国内商业银行最好水平。

     到2003年,本行将在全国经济相对发达的中心城市增设7个左右的分行级分支机 构及10家左右的异地支行。

     到2003年,本行的风险控制、 服务质量及各项业务技术含量将力争达到或接近 国内商业银行的最好水平。

     通过三年的努力,在2003年前后,本行将力争跻身国内"一流信誉、一流服务、 一流人才、一流管理"商业银行的行列。

     2、本行经营发展战略方针

     本行根据目前所处的实际情况制订了本行发展的"三十六字"方针,即:

     · 团结奋进,开拓创新,培育人才

     要求本行员工讲求团结协作、奋发进取,在统一的目标下,协调合作。在认真研 究传统的银行"存、贷、汇"业务之外,努力开拓新兴的业务领域,根据客户的要求 认真开发新品种、新业务,大力加强科技开发工作。 在不断引进新的技术人才的同 时,重视培养培育现有本行工作人员,努力提高本行工作人员的整体业务素质。

     · 严格管理,规范业务,敬业守法

     通过建立本行的一整套财务核算体系、管理体系、监督考核体系和科学决策体 系,做到任何方面工作都有章可循并规范各类人员的行为,使本行成为规范化的股份 制商业银行。在发展中做到守法经营,防范金融风险,尽可能降低不良资产比率。加 强财务管理,开源节流,提高效益。

     · 讲究质量,提高效益,健康发展

     本行在未来的发展中为客户提供高质量的服务,保持高质量的资产,拥有高质量 的员工队伍,树立本行良好的社会形象,努力实现 "对客户有帮助 ,对股东有回报, 对国家有贡献"的目标,不断健康稳步发展。

     3、本行市场定位与业务特色

     为了在未来激烈的金融业竞争中能使本行立于不败之地并更上一层楼, 正确的 市场定位是关键因素之一。经过四年的努力,本行既定的市场定位已逐渐显露特色。 本行今后将按照这一既定的市场定位发展下去,主要为中国的民营企业、 中小型企 业、高科技企业及各阶层民众提供更加全面、更加贴近的服务。

     (1) 本行在金融市场角逐中,应有这样的表现:

     · 脚踏实地、稳健经营的同业形象;

     · 规模不是最大,但业务质量最精、服务最有特色的公众评价;

     · 多项效益指标名列前茅、风险控制切实到位的排序。

     (2)本行在客户市场的开拓中,应牢牢把握由社会主义市场经济应运而生的市 场空间--民营企业市场,同时加强中小型、 高科技企业及个人金融服务需求的市场 研究,制定独到的业务方针和政策,提供有特色的多元化金融产品。

     (3) 本行的业务特色应表现在以下方面:

     · 有快捷准确、细致周到的服务质量;

     · 有超前领先、可靠适用的技术支持;

     · 有贴近需求、不断翻新的业务品种。

     4、本行存款业务发展计划

     由于本行是一家成立不到五年的新银行, 因此资产规模相比国内其他股份制商 业银行较小。从商业银行的理论上说,资产在500亿以下的银行应注意努力扩大资产 规模从而达到规模效应。今后总行将成立专门的市场拓展部门,加大总、分行联动, 对市场采取有计划、有目的的系统开发。另外通过增加分支机构,扩大营业范围,力 争在2003年本行平均资产达到1000亿元,日平均存款达到780亿元。

     5、本行贷款业务发展计划

     贷款业务是商业银行的主要业务之一,也是商业银行盈利的主要来源。 提高本 行贷款规模将有效增强本行的盈利能力,并对股东有更好的回报。 本行在有效地增 加存款数额及自有资本金数额的前提下,按照人民银行规定的存贷比率,力争在2003 年贷款数额达到550亿元人民币,收入额35亿元人民币(其中:外币约6.2亿元美元, 折合人民币51亿元,收入额约6.5亿元人民币)。在扩大放贷规模的同时, 加大处理 不良贷款、化解贷款风险的工作力度。同时,通过改革审贷委员会制度、 完善信贷 业务系统、逐步实行对信贷员的授信制度等措施,本行将努力降低不良贷款比率,争 取在2003年使其控制在10%以下,以保证本行的资产质量。

     6、本行中间业务发展计划

     商业银行中间业务的水平是目前国际上衡量商业银行服务水平的标志之一, 同 时也是国外商业银行业务收入的一项重要来源。本行将根据实际业务需要或客户的 业务需求,遵循国际上商业银行综合化经营的趋势,分阶段、有计划地开发实施中间 业务,如:结算业务类、银行信用保证类、贷款或投资的承诺业务类、 创新金融工 具类、咨询与中介服务类等社会化服务。对于风险较大的业务品种, 本行将慎重考 虑准入规则,重点研究、制定能够有效控制风险,同时又能满足业务实际需要的业务 管理办法及操作规程。

     7、本行科技发展计划

     在金融业飞速发展的今天,以科技为先导,逐步向低成本、高效率的网络银行发 展的趋势已不可阻挡。通过广泛的数据通讯网络的建立, 电子银行的服务将普及到 整个社会经济生活中。本行将以"金融创新和在线银行服务开发"为重点,有计划、 有步骤地加快实施本行的金融业务处理、金融电子产品研究与拓展以及经营管理的 科技建设,为实现本行的发展目标提供技术手段。到2003 年本行将投入科技发展的 资金共计人民币60000万元。 本行的电子化建设的总体目标是使全行的金融业务应 用系统达到国际水平,全面建成本行的计算机网络和在线服务系统,实现业务处理的 电子化、金融服务产品和手段的多样化、管理决策的科学化。

     本行科技项目投资规划:

     加大电子化投入,将关系到本行未来的发展水平及竞争力。根据规划,到2003年, 本行的电子化建设总目标是使本行的网络应用系统接近国际先进水平。这主要体现 在:信息传输网络化、业务处理电子化、服务产品手段多样化和管理决策科学化。 为此本行将累计投入约60000万元用于实现上述目标,具体内容如下:

     (1) 2001年科技项目投资计划

     为加快本行信息化、电子化建设,大大提高本行的业务服务水平,2001年科技项 目及其固定资产(包括设备、操作系统、开发运行平台)的购置支出计划为 10800 万元,具体如下:

     A. 建设"大集中"模式"新一代"综合业务系统;

     B. 建设网上银行系统;

     C. 全行网络安全与加密系统;

     D. 全行自助设备。

     (2) 2002年科技项目投资计划

     在2001年科技基础工作建设完成的情况下,2002 年将全面建设本行的各个业务 及管理系统,建设网上的客户服务体系,加大科技投入,计划投入资金19450万元, 科 技设备的投资主要用于:

     A. 建立全国的数据备份中心、网络备份和监控体系;

     B. 新设分支机构的科技投入;

     C. 建设自助银行;

     D. 建设全国性客户服务呼叫中心;

     E. 完成与全国金卡总中心的联网;

     F. 开发金融业务、客户服务产品。

     (3) 2003年科技项目投资计划

     2003年科技投资计划为29750万元,并将全面实现本行科技三年规划的目标, 使 本行的科技工作和电子化建设跨上新台阶。科技设备的投资主要用于:

     A. 新设分支机构的科技投入;

     B. 全面推动网上银行、电子商务及其他新型业务的科技发展;

     C. 继续建造自助银行;

     D. 开发金融服务、客户服务产品;

     E. 以数据仓库为基础,完成客户信息、效益分析、风险控制、决策支持系统的 建设。

     8、本行人力资源开发利用计划

     为适应本行国际化的要求,本行将把人才的培养(德与才的培养、 开拓与务实 精神的培养、学历与能力的培养)和储备放在极其重要的位置。为此, 今后本行人 才的储备仍要通过两个途径实现:1、通过多种方式广泛吸收优秀人才;2、通过对 员工再培训的方式不断提高员工队伍的业务素质, 以适应与国际商业银行业务接轨 的实际需要,将本行发展成为一个在国内外享有一定知名度的、 真正国际化的商业 银行。

     9、资金筹措和运用计划

     本次股票发行如若成功,所募资金41.3 亿元在扣除发行费用后将按照中国人民 银行1999〖234〗号文的要求,全额扩充资本金(详见募集资金投向)。

    

    

二十一 重要合同及重大诉讼事项

     (一) 发行人的关联交易合同

     截至2000年6月30日,本行与占注册资本5%以上的股东有如下关联交易合同:

     1、 1999年11月29日, 本行与借款人中国乡镇企业投资开发有限公司签订了金 额为1000万元的人民币贷款展期协议书,该笔贷款应于1999年11月29日到期,后展期 至2000年10月28日,由北京鹫峰科技开发股份有限公司提供保证担保,已于2000年10 月31日归还。

     2、 1999年8月2日, 本行与借款人中国乡镇企业投资开发有限公司签订了金额 为1000万元的人民币资金借款合同,贷款期限为1年, 由北京鹫峰科技开发股份有限 公司提供保证担保。该笔贷款已于2000年8月1日归还。

     3、 1999年9月24日,本行与借款人中国乡镇企业投资开发有限公司签订了金额 为1000万元的人民币资金借款合同,贷款期限为1年, 由北京鹫峰科技开发股份有限 公司提供保证担保。该笔贷款已于2000年9月22日归还。

     4、 1999年9月22日,本行与借款人山东泛海集团公司签订了金额为5000万元的 人民币资金借款合同,贷款期限为1年, 由该借款人提供其拥有的位于山东省潍坊市 的潍坊泛海发展大厦和泛海大酒店作为抵押担保。该笔贷款已于2000年9月30 日归 还。

     5、 1999年9月3日,本行与借款人厦门福信集团有限公司签订了金额为3200 万 元的人民币资金借款合同,贷款期限为1年。该借款人以位于厦门市银龙广场和集美 区福信商场的部分物业提供抵押担保。2000年8月25 日借款人与本行签署贷款展期 协议,将该笔贷款中1600万元由2000年8月25日展期至2001年8月24日,另1600万元由 2000年9月3日展期至2001年9月2日。

     6、 1999年12月29日, 本行与借款人北京万通实业股份有限公司签订了金额为 2000万元的人民币资金借款合同,贷款期限为6个月。该借款人以万通新世界广场写 字楼的部分物业提供抵押担保。该笔贷款已于2000年10月13日归还。

     7、 2000年1月11日 , 本行与借款人北京万通实业股份有限公司签订了金额为 2200万元的人民币资金借款合同,贷款期限为12个月。 该借款人以万通新世界广场 写字楼的部分物业提供抵押担保。

     8、 2000年4月29日,本行与借款人中国有色金属建设股份有限公司签订了金额 为15000万元的人民币借款合同,贷款期限为7个月。 该借款人由中色建设集团有限 公司提供保证担保。

     (二) 重要合同

     1、参建上海市威海路48号大厦合同。1997年3月9日本行与上海市统计局、 上 海市工商业联合会、上海黄浦投资发展总公司、上海三林房地产开发经营公司等四 家单位共同签订了《参建合同》,合同约定:"本行参建位于威海路48 号大厦裙房 第一、二、三、四、五、六层,参建面积总计为10021平方米(以交付时的实测面积 为准),参建价为每平方米12000元。本合同项下的物业交付使用后, 本行不仅获得 物业相应面积的所有权,还获得该大厦的冠名权。 该物业已成为本行上海分行的办 公营业场所。

     2、1997年5月4日,本行与上海山东齐鲁实业公司签订了《上海市内销商品房预 售合同》,合同约定,本行购买山东齐鲁实业总公司建造的齐鲁大厦部分楼层, 总计 面积为1845.57平方米。

     3、1995年6月27日,本行与北京三爱技术工程公司签订了《三爱大厦招租合同》 ,合同约定,本行租赁该公司之物业─位于北京市复兴路3 号三爱大厦的第二层和第 三层。租期从1995年8月至2003年8月。本行按月支付房租及管理费。本行将该租赁 物业用于北京管理部办公及营业场所。

     4、1998年3月31日,本行与科技会堂签订了《房屋租赁合同》,合同约定, 本行 租赁位于北京复兴路3 号的科技会堂东侧馆四层及东侧馆顶层全部办公用房及相关 设施开展银行业务。租赁期从1998年4月至2003年8月1日,本行将按月支付房租及管 理费用。

     5、1995年8月18日,本行与华纺房地产开发公司签订了《房屋租赁合同》,合同 约定, 本行租赁该公司位于北京市东城区正义路四号的物业包括整座办公大楼(包 括地下室)、附属院落、院内平房,租期为10年。从1995年9月至2005年8 月本行按 年度支付租金,本行将该租赁物业作为总行办公楼。

     6、本行与华纺房地产开发公司在1997年10月8日签订《房屋租赁合同》合同约 定,本行租赁该公司所拥有的北京市东城区正义路甲4号正金苑1~3层。租期为1998 年1月至2005年8月31日,本行按年支付租金。 本行将该租赁物业用于总行办公与营 业。

     (三) 本行涉及诉讼、仲裁或行政处罚情况

     本行目前没有未了结或可预见的单个标的金额超过本行净资产总额10% 的重大 诉讼、仲裁案件,也没有被行政处罚的案件。本行进行的偿债诉讼,系商业银行在正 常经营范围中的经常性法律事务, 也是商业银行为保障正常经营及避免风险所采取 的必要法律手段。本行正在进行的诉讼对本次A股的发行、上市没有重大不利影响。

     截止2000年6月30日,在本行所属的8家分行级机构和39家支行中目前尚有28 件 未判决结案的诉讼案件,其诉讼标的总金额为26084.32万元。 上述诉讼案件绝大多 数为商业银行按贷款合同约定,依法定程序对逾期贷款提起的偿债诉讼。 涉讼之财 产具备诉讼保全条件的, 也已在人民法院的协助下按程序进行了相关的诉讼保全等 强制措施。

     在本行未判决结案的诉讼案件中, 本行诉香港常亮实业有限公司的信用证纠纷 一案,现正在最高人民法院进行二审,该案系本行针对信用证受益人常亮公司的欺诈 行为而提起的信用证止付诉讼,涉讼金额为889万美元(开信人已预付20% 开信保证 金)。本行认为,根据我国的合同法和国际商会〈〈跟单信用证统一惯例〉〉,如发 现信用证受益人有伪造提单等民事欺诈行为,并该等行为被证据材料所证实时,付款 人可以请求法院确认所开立的信用证无效,解除银行的付款责任。 本行现已收集了 被告信用证欺诈的大量证据,本行要求止付的诉讼请求,在证据确凿的情况下应能得 到人民法院的支持。鉴于本案的二审正在审理过程中,本行认为,可能出现的最不利 于本行的结果是:二审法院判决本行不能就其该信用证项下的付款实施止付。但因 信用证业务为银行的中间业务,即使最不利于本行的判决结果出现,本行仍能通过对 开证申请人行使追索权而将损失降到较小的程度。

    

    

二十二 其他重要事项

     1、有关本行注册资本事项

     本行1996年2月7日发起设立时,实收股本为138,024.8万元(经中洲会计师事务 所验资并出具了验资报告),根据人民银行银复〖1996〗14号文的批复,在工商登记 时注册资本金为13亿元。 但本行三年来的运行和分红派发股利均按实收资本 138 ,024.8万元人民币进行。全部资本由等额股份构成,分成138,024.8万股, 每股人民 币1元。

     1999年11月4日,经人民银行银函〖1999〗360 号文《关于确认民生银行注册资 本金的复函》,人民银行已确认本行1996年的实收资本为1,380,248,376元为注册资 本,并要求本行依法办理有关确认手续。

     现本行确认注册资本的工作正在进行中。

     2、原有股东承担本行不良资产承诺

     本行于2000年4月29日分别召开的一届董事会第十八次会议和2000 年度股东大 会,均通过了《关于中国民生银行1999年12月31 日前银行不良资产产生的实际损失 由原有股东承担的决议》,即1999年12月31 日前由于本行经营活动中产生的不良资 产和不良债权在上市后产生的实际损失由原有股东承担。

     为将该决议落到实处, 本行特此制定了《关于保障上市后新增股东利益及控制 不良资产的若干规定》(民发〖2000〗第187号文),有关问题规定如下:

     (1) 本规定所指的1999年12月31日前不良资产为本行截止1999年12月31日会 计表报科目项下短期贷款、应收进出口押汇、贴现、中长期贷款中的"一逾两呆" 余额及截止1999年12月31日本行按照五级分类测算归入次级、可疑、损失类的贷款 余额。

     (2) 本行目前的一般贷款呆帐准备为本行截止1999年12月 31日会计表报科目 项下的短期贷款、应收进出口押汇、贴现、中长期贷款和逾期贷款余额的合计数, 按1%的比例计提一般呆帐准备,合计计提16785.5万元。同时本行根据信贷资产的实 际状况于1998年补充计提呆帐准备5563.2万元,于1999年补充计提呆帐准备 7105.1 万元。故本行截止1999年12月31日已经计提呆帐准备29453.8万元,与截止1999年12 月31日本行按照五级分类测算的风险水平基本相符。若1999年12月31日前本行发放 的贷款余额中发生实际损失,将首先从该笔呆帐准备金中进行核销。

     (3) 本行第一届董事会第十八次会议和2000年度股东大会, 均通过了《关于 由老股东承担中国民生银行1999年12月31日以前不良资产风险的议案的决议》, 本 行1999年度应由原有股东分享的未分配利润共计159,832,408元暂不分配,并将设立 一专项准备金科目提留。若1999年12月31日前本行贷款余额中发生实际损失超出第 一项中所提取的呆帐准备金数额时,超出部分将在此专项准备金中进行核销,待1999 年12月31日前存在的贷款风险基本释放完毕后,再对剩余部分进行分配。

     (4) 为降低贷款风险,本行将对贷款风险分类状况进行严格监控,建立了客户 资料档案,定期与不定期地对借款人进行贷后检查、跟踪借款人的经营和变化,及时 对借款人的信用风险作出预警。对在五级分类中已被列入次级、可疑、损失三类贷 款的客户,在其归还贷款或其贷款状况恢复到正常、关注级别之前,本行将不再向其 发放新增贷款。

     (5) 严格执行贷款调查审查工作有关规定, 业务人员要在对借款人进行认真 调查的基础上,对借款人的资信状况进行全面和系统的评估,进一步完善贷款客户的 统一授信标准。对于可能出现的借款人信用风险,通过技术手段如追加抵押物、 变 更抵押物、增加保证人和保证金额等各种方式予以防范。

     (6) 对待原有股东贷款业务,要严格遵守商业银行法、 贷款通则等法律法规 及中国人民银行下发文件的规定,按照一般银行业务的程序进行审核、办理。 通过 抵押、质押等手段防范贷款风险,并禁止原有股东以本行股权作为质押物取得贷款。

     (7) 实行严格的审贷分离制度,不断完善信贷审核委员会制度,提高贷审会决 策的科学性和准确性,降低贷款决策风险。

     (8) 对借新还旧业务严格控制,除中国人民银行特别规定的内容外,本行将不 与客户进行借新还旧业务,以防范风险的延续和转嫁。

     3、本行及此次发行有关中介机构对本行不良资产出具的承诺函

     本行于2000年8月2日,就自身不良资产情况作如下专项承诺:"(1) 本行对 有关资产的分类数据统计是严格依据中国人民银行的文件规定进行的, 统计数据是 准确的。(2) 本行上市申报材料对不良资产的信息披露是充分的。(3) 本行资 产质量管理制度要在现有基础上进一步完善,工作力度将进一步加强。 本行的不良 资产状况将会进一步好转,各项业务将走上更加健康的发展轨道。"

     本行主承销商海通证券有限公司于2000年7月24日,针对民生银行不良资产核查 后,作如下专项承诺:"作为此次民生银行发行上市的主承销商和上市推荐人,本公 司针对民生银行不良资产问题,履行了尽职调查责任,核查了不良资产明细, 确认了 不良资产界定标准,分析了民生银行的呆帐准备金计提准备状况。 由于不良资产并 不意味着必定产生损失,只是产生损失可能性较正常贷款或资产要大。 本公司认为 针对民生银行的不良资产问题"充分披露重于其存在"。故本公司承诺针对民生银 行提供的资料,民生银行不良资产状况的披露是真实的、充分的; 呆帐损失准备的 计提是合理的、审慎的。"

     国浩律师集团(北京)事务所作为本次发行上市的发行人律师于2000年7月 25 日, 就民生银行的不良资产问题作专项说明并承诺如下:"鉴于不良资产问题的特 殊性及审慎的法律工作原则,律师再次对该等事项进行了尽职调查 ,查验核对了发行 人向本所经办律师提供的不良资产明细及发行人对不良资产的界定、分类及说明, 经审核,律师认为,发行人已经按照行业标准及中国人民银行规定的资产分类方式对 发行人的资产进行了分类和评判,对不良资产的范围进行了界定,并列出明细, 其采 用的方式和程序符合政策、法律的规定。对于不良资产的明细数量, 发行人已出具 承诺,保证其是客观真实。由于未决诉讼有可能形成不良资产,故律师根据勤勉尽职 的工作要求, 对发行人正在进行诉讼的案件进行了逐一了解并与本次发行特聘会计 师从相关的会计栏目的统计数量进行核对,律师认为,这些正在诉讼的案件数量和涉 诉金额是真实的,并因绝大部份诉讼案件为发行人对逾期贷款提起的偿债诉讼,发行 人不会因诉讼案件的判决结果而形成扩大化的资产损失。综上所述,本所律师承诺, 截止本专项说明及承诺书出具之日,发行人对不良资产的界定、 评判的方式是恰当 的,所做的披露是真实的。"

     本次发行审计师天健会计师事务所于2000年7月21日,就本行不良资产的审计工 作出具了如下承诺:"审计过程中, 我们依据《中国注册会计师独立准则》的相关 规定实施了必要的审计程序,并对信贷资产质量给予了审慎关注。"

     本行年度审计所聘请的普华永道国际会计公司中国境内成员所张陈会计师事务 所应本行要求 , 就有关事项说明如下:"张陈会计师事务所 , 作为 PricewaterhouseCoopers普华永道在中国境内的成员所, 根据中华人民共和国《企 业会计准则》以及财政部和中国人民银行颁布的《金融企业会计制度》的有关规定, 对贵行1996年度至1999年度的会计报表进行了审计, 并出具了无保留意见的审计报 告。"

    

    

二十三 财务资料附录

     以下财务数据全部源引自普华永道国际会计公司出具的1997、1998、1999年年 度审计报告,上述均为无保留意见的审计报告。 该审计报告按照国际会计准则进行 审计,仅供投资者参考,并不为此次本行发行人民币普通股股票的法定审计数据。

     1、1997、1998年度审计报告

     审计报告

     致中国民生银行董事会:

     我们审计了中国民生银行1998年12月31日及1997年12月 31 日的资产负债表和 1998年度及1997年度相关的利润表、留存收益变动表和现金流量表。这些会计报表 由银行管理层负责。我们的责任是根据我们审计的结果就这些会计报表发表意见。

     我们根据国际审计准则对这些会计报表进行了审计。该准则要求我们通过审计 计划和实施审计以合理地确认这些会计报表是否存在重大的错误列报。审计以抽查 为基础,包括检查与会计报表所列金额和披露事项有关的凭证。 审计还包括判定管 理层所采用的会计准则和所做的重要估算, 以及评价会计报表所反映的全部内容。 我们确信我们的审计为我们的审计意见提供了合理的依据。

     我们认为, 本报告所附的会计报表均根据国际会计准则在所有重大方面公允地 反映了1998年12月31日及1997年12月31日的财务状况和1998年度及1997年度的经营 结果及现金流动情况。

     普华永道

     1999年2月14日

     会计报表(附后)

     中国民生银行会计报表注释

     一、 主要业务

     中国民生银行(本银行)是一家经中华人民共和国国务院和中国人民银行批准 成立的全国性股份制商业银行,于1996年1月12日正式开业, 其股本主要来源于民营 企业。这类企业也是本银行的主要服务对象。本银行提供一系列广泛的银行业务和 相关的金融服务,目前在中国国内经营。

     二、 编制基础

     会计报表根据历史成本原则,以权责发生制为基础编制,符合《国际会计准则》。

     若干对比数字已予以重新编列,以符合本年度编列方式。

     三、 基本会计原则

     1. 收入的确认

     利息收入,服务费和手续费收入等按权责发生制原则确认。

     2. 贷款

     贷款以未清偿的贷款本金减去贷款损失准备金后的净值列示。按照《国际会计 准则》贷款本金或利息不能按借款合同归还时,或逾期180天或180天以上时,不再计 提贷款利息。

     3. 贷款损失准备金

     根据贷款质量评估的结果,确认存在贷款损失时,计提特别贷款损失准备金。此 外,将另行提取一般贷款损失准备金。特别贷款损失准备金视单项贷款的情况而定 , 而一般贷款损失准备金则依虽未被单独确认但凭经验所知任何贷款均存在的风险 程度估定。当资产价值极低时,贷款损失将被确认并从帐面上冲销。

     4. 外币

     外币交易以交易日的汇率折算成人民币。以外币记帐的货币性的资产和负债按 编 表日国家外汇管理局公布的汇率 (中间价) 折算成人民币列示在资产负债表 上。由 此而产生的汇兑损益计入当期损益。以外币缴纳的股本,由于汇率变动而引 起的的差异计入资本公积帐户。

     5. 固定资产

     固定资产的折旧在固定资产预计的使用年限内以直线法进行摊销, 预计残值为 原值的3%。有关固定资产的使用年限列示如下:

    

         房屋和建筑物     30-35年

     资产改良支出 5-10年

     机器设备 3-5年

     运输工具 4-6年

    

     6. 开办费用和电脑系统维护支出

     开办费用应在五年内摊销完毕。为当前电脑软件程序的维护以及为解决2000年 问题和欧元问题而发生的支出,在发生时记入当期损益。

     7. 短期投资证券

     短期投资证券仅包括政府债券,以市价列示,由市价变动而引起的未实现损益计 入当期损益。

     8. 长期投资证券

     准备持有至到期日的长期投资债券, 以成本调整债券溢价或折价摊销及债券长 期性贬值准备。

     9. 外币衍生工具

     外币衍生工具代表购买外币和本币的承诺。外汇远期合同是指在未来某一日期 (通常一年以内)按中国人民银行确定的具体价格买卖外币的合同承诺。为了抵销 外汇远期交易的潜在风险, 本银行和其他经中国人民银行批准的银行达成相似的外 汇远期合同。本行因向客户提供此类服务收并取佣金。

     10. 所得税

     根据中国的税法,以会计报表上列示的利润的33%计算所得税。

     对于资产和负债的税务基础及其会计报告中的结存价值之间的时间性差额, 按 照《国际会计准则》应用当前法定税率并使用债务法计提递延所得税。管理层根据 递延税资产的可收回性,适当提取估价准备金。

     11. 编制会计报表过程中估计方法的使用

     编制符合《国际会计准则》的会计报表, 要求管理层就对会计报告日各资产和 负债的报告金额、或有资产和或有负债的披露, 以及相应报告期间之收益和费用的 报告金额形成影响的事项作出估计和推测。实际结果可能与此类估测存在差异。

     四、 利息收入

    

                             1998年       1997年

     人民币千元 人民币千元

     贷款和贴现利息收入 666,147 314,895

     存放同业利息收入 84,164 83,003

     拆放同业利息收入 131,372 121,410

     买入返售证券利息收入 43,219 158,655

     存放央行利息收入 106,035 104,584

     其他利息收入 26,614 12,364

     1,057,551 794,911

     五、 利息支出

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     存款利息支出 422,181 266,109

     同业存放利息支出 84,131 130,106

     同业拆放利息支出 9,133 29,857

     卖出回购证券利息支出 49,512 57,718

     向中央银行借款利息支出 5,012 -

     其他利息支出 16,612 885

     586,581 484,675

     六、 投资收益

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     短期投资证券收入 4,896 10,032

     长期投资证券收入 319,946 215,042

     324,842 225,074

     七、 其他收入

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     外币汇兑收入 13,011 8,375

     其他收入 27,797 89,231

     40,808 97,606

     八、 其他支出

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     人工费用 103,670 35,570

     租赁费,主要为营业用房租金 81,063 43,921

     折旧 35,152 23,828

     递延资产摊销 30,174 12,186

     营业税 63,064 28,580

     其他管理费用 174,749 109,304

     487,872 253,389

     九、 所得税

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     当年所得税 40,290 83,796

     递延所得税 (97,238) (73,445)

     递延税资产估价准备金 57,720 -

     772 10,351

     实际所得税支出不同于按照法定税率计算的税款, 由以下原因形成:

     税前利润 18,748 144,527

     按照33%的所得税率计提所得税(1997:33%) 6,187 47,694

     所持政府债券在到期日所得的免税利息收入 (88,344) (62,515)

     非所得税前列支的工资、宣传费等其他费用 29,897 25,832

     投资风险准备金 (4,688) (660)

     递延税资产准备金 57,720 -

     所得税支出 772 10,351

     十、 现金及存放同业

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     本币现金 58,803 33,773

     外币现金 39,130 11,977

     97,933 45,750

     存放同业 1,307,338 2,624,530

     1,405,271 2,670,280

    

     十一、存放中央银行款项

     银行按规定缴存一般性存款的8%作为存款准备金(1998年3月21日前,该缴存比 率为13%并需保持一般性存款的5%作为备付金)。根据这些限定,12月31日存放中央 银行款项分为:

    

                       1998年       1997年

     人民币千元 人民币千元

     限定性存款 1,438,216 1,710,211

     非限定性存款 2,712,553 1,321,056

     4,150,769 3,031,267

     十二、现金和其他流动资产

     现金流量表中现金和其他流动性资产包括:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     现金和存放同业 1,405,271 2,670,280

     存放央行的非限定性存款 2,712,553 1,321,056

     短期投资证券 316 32,650

     4,118,140 4,023,986

     十三、投资证券

     投资证券组成列示如下:

     1998年 1998年

     市场价值 帐面价值

     人民币千元 人民币千元

     政府债券

     已上市或交易部分 2,674,877 2,158,630

     未上市或交易部分 * 1,723,237

     小计 3,881,867

     国家企业债券 * 580,204

     金融债券 * 1,126,701

     5,588,772

     1997年 1997年

     市场价值 帐面价值

     人民币千元 人民币千元

     政府债券 2,696,088 2,362,130

     国家企业债券 * 114,142

     金融债券 * 107,262

     2,583,534

     * 未上市或未交易

     投资证券的到期日列示如下:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     一年到期 741,018 93,833

     一年至五年内到期 1,970,909 795,754

     五年至十年到期 2,876,845 1,693,947

     5,588,772 2,583,534

     十四、贷款和贷款损失准备金

     贷款构成列示如下:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     贷款 10,807,891 4,960,847

     拆放同业 1,460,147 2,896,347

     拆放非银行金融机构 228,227 1,071,500

     12,496,265 8,928,694

     贷款还款期列示如下:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     一年内到期 9,678,175 4,780,847

     一年至二年到期 171,966 50,000

     二年至五年到期 665,877 130,000

     五年后到期 291,873

     10,807,891 4,960,847

     贷款总额按客户所在行业分类如下:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     工业企业 2,604,113 995,728

     房地产企业 1,912,700 536,000

     贸易企业 2,329,477 1,470,138

     综合企业 1,020,044 587,694

     其他企业 2,941,557 1,371,287

     10,807,891 4,960,847

     贷款总额按客户性质分类如下:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     国有企业 4,276,130 1,963,398

     民营企业 2,128,100 1,042,490

     三资企业 2,326,376 691,219

     集体企业 606,405 526,517

     其他企业 1,470,880 737,223

     10,807,891 4,960,847

     贷款损失准备金

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     年初数 300,000 65,000

     当年计提的准备金 330,000 235,000

     年末数 630,000 300,000

    

     截至1998年12月31日,共计金额为人民币4,708,000元(1997 年:人民币 440 ,000元)的贷款利息逾期超过180天以上,并相应冲销收入。共计金额为人民币109 ,611,000元(1997年:人民币101,250,000元)的贷款本金逾期。 共计金额为人民 币325,692,000元(1997年:人民币77,820,000元)的贷款为有疑问或损失贷款,并 相应冲回金额为人民币24,197,000元 (1997年:人民币10,419,000 元)的利息收 入。

     十五、固定资产

    

                       1998年       1997年

     人民币千元 人民币千元

     固定资产原值 719,011 366,985

     累计折旧 (64,558) (29,456)

     固定资产净值 654,453 337,529

     在建工程 90,255 67,252

     744,708 404,781

     固定资产净值包括:

     房屋和建筑物 445,403 214,235

     资产改良支出 77,033 49,155

     机器设备 88,220 50,203

     运输设备 43,797 23,936

     654,453 337,529

     十六、递延税资产

     递延税资产是由以下项目构成:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     贷款呆帐准备金 171,195 92,195

     调整有疑问贷款及逾期贷款的利息收入 9,539 3,583

     其他,净值 3,223 (9,059)

     减:估价准备金 (57,720) -

     126,237 86,719

     十七、其他资产

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     递延资产 66,769 41,960

     其他资产 16,735 9,004

     83,504 50,964

     递延资产主要由开办费和预付办公楼租金组成。

     十八、存款

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     活期存款及活期储蓄存款 8,798,311 7,152,047

     定期存款及定期储蓄存款 9,179,390 6,140,770

     保证金存款 275,741 248,580

     应解汇款 544,918 211,084

     汇出汇款 325,881 123,322

     19,124,241 13,875,803

     十九、其他负债

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     应付利息 154,171 130,824

     本票保证金 130,245 -

     应付税款 72,493 54,632

     应付工资 23,130 14,934

     应付股利 831 -

     其他应付款项 136,823 59,661

     517,693 260,051

    

     二十、股本

     银行以每股面值1元人民币平价发行了1,380,248,376股股票, 实收股本为人民 币1,380,248,376元。 外币部分以股东出资到帐日的官方汇率转换成人民币入帐。 股本由59个股东缴纳。

     二十一、资本公积

    

                 1998年        1997年

     人民币千元 人民币千元

     开办费 13,802 13,802

     汇兑损失 (2,288) (2,068)

     11,514 11,734

    

     根据股东协议,股东缴纳其股本出资额的1%作为开办费。

     外币资本投入的汇兑损益计入资本公积帐户。

     二十二、盈余公积金和公益金

     根据财政部颁布的《金融保险企业财务制度》, 本银行应该从法定会计报表税 后利润中提取10%盈余公积金、5%到10%公益金。董事会决定按税后利润的10% 分别 提取1998年及1997年盈余公积金和公益金。

     1998年度,根据本行董事会的批准,本行从公益金中支付了人民币1,179,000 元 作为员工的住房补贴。

     二十三、每股收益与股息

     以净收入计算1998年每股净收益总计人民币0.013元(1997年:人民币0.10元) 。依据法定会计报表,已分配的股利为每股人民币0.107元(1997年:人民币0.07元) 。

     二十四、表外项目

    

    或有负债和担保

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     开出信用证 626,099 95,323

     租赁承诺

     对房屋和建筑物的不可撤销经营性租赁承诺的金额如下:

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     经营性租赁,按到期日划分:

     一年内到期 76,501 68,377

     一年至五年内到期 325,493 259,123

     五年以上 92,627 184,270

     494,621 511,770

     外汇远期交易合同

     1998年 1997年

     人民币千元 人民币千元

     外汇远期交易合同金额 605,991 538,520

    

     于1998年和1997年12月31日,上述外汇远期交易无重大信贷风险。

     二十五、关联交易

     截至1998年12月31日,对股东的贷款未清偿总额达人民币428,488,000元(1997 年:人民币500,450,000元)。贷款按一般的商业条件发放。

     二十六、将税前利润从法定会计报表调整为本会计报表中的数字

    

                                      1998年         1997年

     人民币千元 人民币千元

     法定会计报表中的税前利润 244,563 387,286

     税前利润的调整:

     在法定会计报表中以收付实现制记帐的

     政府债券的应计利息 - (30,373)

     法定报表中投资风险准备金的冲销 14,206 1,999

     贷款损失准备金增加 (204,393) (212,500)

     短期投资证券的市价价差损失 - 8,554

     有疑问及逾期贷款冲销之利息收入 (28,905) (10,859)

     其他,净值 (6,723) 420

     本会计报表中的税前利润 18,748 144,527

    

     1998年提取纳税准备金人民币41,529,000元(1997年:人民币89,162,000元), 记入法定会计报表中税前利润,根据注释阐明的分析,在所附会计报表中该项金额减 至人民币772,000元 (1997年:人民币10,351,000元)。

     二十七、利率风险、流动性风险和金融工具的公允价值

     由于市场利率波动、资产负债的到期和银行重置该等资产负债的能力等因素, 本行面临着利率和流动性风险。本银行大部分的金融资产和负债为一年内到期。

     鉴于贷款短期性质,贷款的预期公允价值按其结存价值减除贷款损失准备概算。

     已上市或交易的投资证券的公允价值以市价或经纪人或交易员报价为基础。鉴 于其他资产或负债的短期性质, 所有其他金融工具的公允价值按管理层最佳预计的 结存价值确定。

     2、1999年度审计报告

     审计报告

     致中国民生银行董事会:

     我们审计了中国民生银行1999年12月31日及1998年12月 31 日的资产负债表和 1999年度及1998年度相关的利润表、累计亏损变动表和现金流量表。这些会计报表 由银行管理层负责。我们的责任是根据我们审计的结果就这些会计报表发表意见。

     我们根据国际审计准则对这些会计报表进行了审计。该准则要求我们通过审计 计划和实施审计以合理地确认这些会计报表是否存在重大的错误列报。审计以抽查 为基础,包括检查与会计报表所列金额和披露事项有关的凭证。 审计还包括判定管 理层所采用的会计准则和所做的重要估算, 以及评价会计报表所反映的全部内容。 我们确信我们的审计为我们的审计意见提供了合理的依据。

     我们认为, 本报告所附的会计报表均根据国际会计准则在所有重大方面公允地 反映了贵银行1999年12月31日及1998年12月31日的财务状况和1999年度及1998年度 的经营结果及现金流量情况。

     普华永道

     2000年2月21日

     中国民生银行

     (会计报表附后)

     中国民生银行

     会计报表注释

     一、主要业务

     中国民生银行(本银行)是一家经中华人民共和国国务院和中国人民银行批准 成立的全国性股份制商业银行,于1996年1月12日正式开业, 其股本主要来源于民营 企业。这类企业也是本银行的主要服务对象。本银行提供一系列广泛的银行业务和 相关的金融服务,目前在中国国内经营。

     二、编制基础

     会计报表根据历史成本原则,以权责发生制为基础编制,符合《国际会计准则》。

     三、基本会计原则

     1.收入的确认

     利息收入,服务费和手续费收入等按权责发生制原则确认。

     2.贷款

     贷款以未清偿的贷款本金减去贷款损失准备金后的净值列示。按照《国际会计 准则》,贷款本金或利息不能按借款合同归还时,或逾期180天或180天以上时, 不再 计提贷款利息。

     3.贷款损失准备金

     根据贷款质量评估的结果,确认存在贷款损失时,计提特别贷款损失准备金。此 外,将另行提取一般贷款损失准备金。特别贷款损失准备金视单项贷款的情况而定 , 而一般贷款损失准备金则依虽未被单独确认但凭经验所知任何贷款均存在的风险 程度估定。当资产价值极低时,贷款损失将被确认并从帐面上冲销。 已冲销的贷款 又收回的,作为收入计入当期损益。

     4.外币

     对外币业务,采用分帐制核算。年终决算时,对各种分帐核算的外币帐户余额按 照决算日中国人民银行公布的牌价将各种外币折算成美元, 并入以美元为单位的汇 总美元决算会计报表中。随后将汇总美元决算会计报表折合成人民币, 与人民币决 算会计报表汇总编制汇总人民币决算会计报表。由此而产生的汇兑损益计入当期损 益。

     外币资本投入按实际投入当日中国人民银行公布的外汇牌价换算成人民币入帐。 在编制人民币合并报表时,由于年末汇率而形成的差异计入外币折算差额帐户。

     5.固定资产

     固定资产折旧是根据固定资产原值减去预计的3%的残值后按其估计可使用年限 以直线法计提。有关固定资产的估计可使用年限列示如下:

    

    房屋和建筑物     30-35年

     资产改良支出 5-10年

     机器设备 3-5年

     运输设备 4-6年

    

     6.开办费用和电脑系统维护支出

     开办费用在五年内摊销完毕。为当前电脑软件程序的维护以及为解决2000年问 题和欧元问题而发生的支出,在发生时记入当期损益。

     7.短期证券投资

     短期证券投资以市价列示,由市价变动而引起的未实现损益计入当期损益。

     8.长期证券投资

     准备持有至到期日的长期证券投资, 以成本调整证券溢价或折价摊销及证券长 期性贬值准备列示。

     9.现金及现金等价物

     现金流量表中的现金及现金等价物是指90日内到期的资产,包括现金、 存放中 国人民银行款项、国库券及其他有效票据、存放其他银行款项和可自由交易证券。

     10.外币衍生工具

     外币衍生工具代表购买外币和本币的承诺。外汇远期合同是指在未来某一日期 (通常一年以内)按中国人民银行确定的具体价格买卖外币的合同承诺。 为了抵 销外汇远期交易的潜在风险, 本银行和其他经中国人民银行批准的银行达成相似的 外汇远期合同。本行因向客户提供此类服务而收取佣金。

     11.所得税

     根据中国的税法,以会计报表上列示的利润的33%计算所得税。

     对于资产和负债的税务基础及其会计报告中的结存价值之间的时间性差额, 按 照《国际会计准则》应用当前法定税率并使用债务法计提递延所得税。管理层根据 递延税资产的可收回性,适当提取估价准备金。

     12.编制会计报表过程中估计方法的使用

     编制符合《国际会计准则》的会计报表, 要求管理层就对会计报告日各资产和 负债的报告金额,或有资产和或有负债的披露,以及相应报告期间之收益和费用的报 告金额形成影响的事项作出估计和推测。实际结果可能与此类估测存在差异。

     13.可比性

     为保持数字的可比性,对相关的数字进行了重新分类。

     四、利息收入

    

                                          1999年        1998年

     人民币千元 人民币千元

     贷款和贴现利息收入 891,693 666,147

     拆放同业及非银行金融机构利息收入 101,050 131,372

     存放央行利息收入 70,469 106,035

     存放同业利息收入 13,038 84,164

     买入返售证券利息收入 14,405 43,219

     其他利息收入 11,931 26,614

     1,102,586 1,057,551

     五、利息支出

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     存款利息支出 466,931 422,181

     同业存放利息支出 38,134 84,131

     同业拆放利息支出 15,960 9,133

     卖出回购证券利息支出 60,677 49,512

     向中央银行借款利息支出 5,781 5,012

     其他利息支出 3,365 16,612

     590,848 586,581

     六、投资收益

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     短期证券投资收入 5,645 4,896

     长期证券投资收入 419,048 319,946

     424,693 324,842

     七、其他收入

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     外币汇兑收入 15,339 13,011

     其他收入 45,334 27,797

     60,673 40,808

     八、其他支出

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     人工费用 179,663 103,670

     租赁费,主要为营业用房租金 99,971 81,063

     折旧 51,638 35,152

     广告和促销费 26,656 16,772

     递延资产摊销 25,133 30,174

     会议费 21,077 14,794

     公杂费 20,305 15,822

     差旅费 18,754 12,385

     业务招待费 16,375 13,368

     维修费,主要为电脑系统维护支出 11,854 15,296

     邮资 10,115 6,982

     营业税 79,364 63,064

     其他管理费用 89,786 79,330

     650,691 487,872

     九、所得税

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     当年所得税 55,474 41,529

     递延所得税 93,759 98,477

     递延税资产准备金 39,000 57,720

     715 772

     实际所得税支出不同于按照法定税率计算的税款, 由以下原因形成:

     税前利润 76,413 18,748

     按照33%的所得税率计提所得税 199833% 25,216 6,187

     所持政府债券在到期日所得的免税利息收入 106,710 88,344

     非所得税前列支的工资、宣传费等其他费用 42,090 29,897

     投资风险准备金 4 4,688

     递延税资产准备金 39,000 57,720

     其他 1,123 -

     所得税支出 715 772

     十、现金及存放同业

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     本币现金 161,950 58,803

     外币现金 73,857 39,130

     235,807 97,933

     存放同业 1,602,734 1,307,338

     1,838,541 1,405,271

    

     十一、存放中央银行款项

     银行按规定缴存一般性存款准备金,其中人民币存款准备金缴存比率为6% 1999 年11月21日前,该缴存比率为8% ,外币存款准备金缴存比率为2%。根据这些限定,12 月31日存放中央银行款项分为:

    

                       1999年          1998年

     人民币千元 人民币千元

     限定性存款 1,532,458 1,438,216

     非限定性存款 5,518,829 2,712,553

     7,051,287 4,150,769

     十二、现金及现金等价物

     现金流量表中现金及现金等价物包括:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     现金和存放同业 1,838,541 1,405,271

     存放央行的非限定性存款 5,518,829 2,712,553

     短期证券投资 67,402 316

     7,424,772 4,118,140

     十三、贷款和贷款损失准备金

     贷款构成列示如下:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     贷款 16,457,130 10,807,891

     拆放同业 1,996,045 1,460,147

     拆放非银行金融机构 221,994 228,227

     信用证项下垫款 176,990 145,093

     18,852,159 12,641,358

     贷款还款期列示如下:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     一年内到期 14,268,689 9,678,175

     一年至二年到期 558,666 171,966

     二年至五年到期 258,152 665,877

     五年后到期 1,371,623 291,873

     16,457,130 10,807,891

     贷款总额按客户所在行业分类如下:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     工业企业 2,998,475 2,604,113

     房地产企业 3,457,029 1,912,700

     贸易企业 2,874,170 2,329,477

     综合企业 2,733,399 1,020,044

     其他企业 4,394,057 2,941,557

     16,457,130 10,807,891

     贷款总额按客户性质分类如下:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     国有企业 9,091,335 4,276,130

     民营企业 2,838,306 2,128,100

     三资企业 2,211,506 2,326,376

     集体企业 851,611 606,405

     其他企业 1,464,372 1,470,880

     16,457,130 10,807,891

     贷款损失准备金

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     年初数 630,000 300,000

     当年计提的准备金 270,000 330,000

     年末数 900,000 630,000

    

     截至1999年12月31日,共计金额为人民币16,201,000元 1998年:人民币4,708 ,000元 的贷款利息逾期超过180天以上,并相应冲销收入。共计金额为人民币 330 ,728,000元 1998年:人民币109,611,000元 的贷款本金逾期。 共计金额为人民币 765,201,000元 1998年:人民币325,692,000元 的贷款为有疑问或损失贷款, 并相 应冲回金额为人民币56,443,000元 1998年:人民币24,197,000 元 的利息收入。

     十四、长期证券投资

     长期证券投资组成列示如下:

    

                         1999年        1999年       1998年        1998年

     市场价值 帐面价值 市场价值 帐面价值

     人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

     政府债券

     已上市或交易部分 2,434,994 1,862,031 2,674,877 2,080,318

     未上市或交易部分 * 2,953,378 * 1,678,051

     4,815,409 3,758,369

     国有企业债券 * 314,804 * 580,204

     金融债券 * 1,498,376 * 1,118,287

     6,628,589 5,456,860

     * 未上市或未交易

     长期证券投资的到期日列示如下:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     一年内到期 513,313 609,106

     一年至五年到期 3,046,228 1,970,909

     五年至十年到期 3,069,048 2,876,845

     6,628,589 5,456,860

     十五、固定资产

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     固定资产原值 862,221 719,011

     累计折旧 115,723 64,558

     固定资产净值 746,498 654,453

     在建工程 157,764 90,255

     904,262 744,708

     固定资产净值包括:

     房屋和建筑物 497,099 445,403

     资产改良支出 69,376 77,033

     机器设备 123,414 88,220

     运输设备 56,609 43,797

     746,498 654,453

     十六、递延税资产

     递延税资产是由以下项目构成:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     贷款呆帐准备金 241,043 171,195

     调整有疑问贷款及逾期贷款的利息收入 26,611 7,985

     调整逾期180天以上的贷款利息收入 6,900 1,554

     其他,净值 3,162 3,223

     减:估价准备金 96,720 57,720

     180,996 126,237

     十七、其他资产

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     递延资产 108,357 66,769

     其他资产 - 16,735

     108,357 83,504

     递延资产主要由开办费和预付办公楼租金组成。

     十八、存款

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     活期存款及活期储蓄存款 25,708,686 8,798,311

     定期存款及定期储蓄存款 1,872,375 9,179,390

     保证金存款 1,274,748 275,741

     应解汇款 187,093 544,918

     汇出汇款 396,954 325,881

     29,439,856 19,124,241

     十九、其他负债

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     应付利息 165,308 154,171

     本票保证金 140,309 130,245

     应交税金 59,581 72,493

     应付工资 29,478 23,130

     应付股利 390 831

     其他应付款项 154,798 136,823

     549,864 517,693

    

     二十、股本

     银行以每股面值1元人民币平价发行了1,380,248,376股股票, 实收股本为人民 币1,380,248,376元。 外币部分以股东出资到帐日的官方汇率转换成人民币入帐。 股本由58个股东缴纳。

     二十一、资本公积金

     资本公积金为本银行的股东按照其出资额的1%所缴纳的开办费。

     二十二、盈余公积金和公益金

     根据财政部颁布的《金融保险企业财务制度》, 本银行应该从法定会计报表税 后利润中提取10%盈余公积金、5%到10%公益金。董事会决定按税后利润的10% 分别 提取1999年及1998年盈余公积金和公益金。根据董事会批准, 盈余公积金可以用于 企业弥补亏损或转增资本,而公益金专门用于企业职工福利支出。

     1999年度,根据本行董事会的批准,本行从公益金中支付了人民币11,757,378元 作为员工的住房补贴。

     二十三、每股收益与股利

     基于国际会计准则的经营结果,1999年每股净收益总计人民币0.051元 1998年: 人民币0.013元 。股利按照遵循中国会计准则编制的法定会计报表的利润确定并分 配。1999年分配的股利为每股人民币0.118元 1998年:人民币0.107元 。

     二十四、表外项目

    

    开出信用证

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     开出信用证 1,181,042 626,099

     租赁承诺

     对房屋和建筑物的不可撤销经营性租赁承诺的金额如下:

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     经营性租赁,按到期日划分:

     一年内到期 92,578 76,501

     一年至五年到期 315,291 325,493

     五年以后到期 146,044 92,627

     553,913 494,621

     外汇远期交易合同

     1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     外汇远期交易合同金额 211,187 605,991

    

     于1999年和1998年12月31日,上述外汇远期交易无重大信贷风险。

     二十五、关联交易

     截至1999年12月31日,对股东的贷款未清偿总额达人民币347,310,000元 1998 年:人民币428,488,000元 。贷款按一般的商业条件发放。

     二十六、将税前利润从法定会计报表调整为本会计报表中的数字

    

                                            1999年        1998年

     人民币千元 人民币千元

     法定会计报表中的税前利润 360,518 244,563

     税前利润的调整:

     法定报表中投资风险准备金的冲销 13 14,206

     贷款损失准备金的增加 211,661 204,393

     有疑问贷款及逾期贷款利息收入的冲销 56,444 24,197

     逾期180天以上贷款利息收入的冲销 16,201 4,708

     其他,净值 188 6,723

     本会计报表中的税前利润 76,413 18,748

    

     1999年提取纳税准备金人民币55,473,658元 1998年:人民币41,529,000元 , 抵减法定会计报表中税前利润,根据注释九阐明的分析,在所附会计报表中该项金额 减至人民币714,795元 1998年:人民币772,000元 。

     二十七、利率风险、流动性风险和金融工具的公允价值

     由于市场利率波动、资产负债的到期和银行重置该等资产负债的能力等因素, 本行面临着利率和流动性风险。目前,存款和贷款的基准利率均由中央银行制定,本 银行只能接受由此而产生的息差。本银行大部分的金融资产和负债将在一年内到期。

     鉴于贷款短期性质,贷款的预计公允价值按其结存价值减除贷款损失准备概算。

     已上市或交易的投资证券的公允价值以市价或经纪人或交易员报价为基础。鉴 于其他资产或负债的短期性质, 所有其他金融工具的公允价值按管理层最佳预计的 结存价值确定。

     二十八、期后事项

     本银行于2000年2月2日向中国证券监督管理委员会 “证监会” 递交了在中国 证券市场上发行A股股票的申请。目前,此申请尚待证监会核准。

     3、 按照中国会计准则与国际会计准则所造成报告期税后利润及净资产差异调 节表及说明

     (1) 净利润差异调节表

     单位:人民币千元

    

                                     说明              净利润

     1999年度 1998年度 1997年度

    净利润-按中国会计准则编制 234,725 198,127 169,956

    营业费用-房租 1 -69,513

    金融企业往来收入-返售证券利息收入 1 -15,977

    递延资产-开办费用摊销 1

    营业费用-房租 1

    债券投资收益 1 -46,071

    营业费用-奖金 1 -11,854

    坏帐准备 2 -3,922 -749 -147

    呆帐准备 2 142,510 215,099 203,485

    投资风险准备 2 -781 -14,908 -734

    有疑问贷款及逾期贷款利息收入 3 56,444 28,905 10,859

    逾期180天以上贷款利息收入 3 16,201

    应计债券投资利息 3 30,373

    短期投资市价损失 3 8,554

    递延税项 3 -61,368 -42,691 -46,100

    其他 9,943 -5,505 -27,095

    小计 159,027 180,151 35,780

    净利润-按国际会计准则编制 75,698 17,976 134,176

    

     说明1:该等差异为本行按天健会计师事务所有限公司的建议进行的调整。

     说明2 :该等差异为本行分别按国际会计准则和中国会计准则计提相关准备所 产生的差异。

     说明3 :该等差异为本行分别按国际会计准则和中国会计准则对有关项目进行 确认、计量所产生的差异。

    

     (2)  净资产差异调节表

     单位:人民币千元

     说明 1999年12月31日

     净资产-按中国会计准则编制 1,532,736

     股本

     资本公积 -1

     盈余公积 1 -11,182

     未分配利润 2 339,992

     小计 328,809

     净资产-按国际会计准则编制 1,203,927

    

     说明1 :该等差异为本行根据天健会计师事务所有限公司审计后净利润对计提 的盈余公积进行调整所产生的差异

     说明2:该等差异主要为按国际会计准则和国内会计准则核算产生的差异

    

    

附 录

     1、 天健会计师事务所《审计报告》

     2、 国浩律师集团(北京)事务所《法律意见书》

     3、 公司章程(修正草案)

     4、 中国民生银行企业法人营业执照

     5、 中国民生银行经营金融业务许可证

     6、 中国民生银行关于本次发行的临时股东大会决议

    

    

备 查 文 件

     1、天健会计师事务所《审计报告》

     2、中国证监会批准本次发行的文件

     3、承销协议

     4、重要合同

     5、关于本次发行的临时股东大会决议

     6、其他文件

     备查文件查阅地点:

     1、中国民生银行股份有限公司

     办公地址:北京东城区正义路四号

     电 话:010-65269592

     传 真:010-65229104

     联 系 人:高峰 陈崇龙

     2、海通证券有限公司

     办公地址:上海市淮海中路138号上海广场28楼 200021

     电 话:021-63756385

     传 真:021-63756458

     联 系 人:顾峥 周威 忻铿 徐雅珍 刘燕东 潘晓光

    

中国民生银行股份有限公司

     二OOO年十一月七日

    

    本行组织结构图

     ┌─────┐

     │ 股东大会 ├─────┐

     └──┬──┘ │

     │ ┌──┴───┐

     ┌─────┐ ┌──┴──┐ │ 监 事 会 │

     │董事会秘书├──┤ 董 事 会 ├─┐└──────┘

     └─────┘ └──┬──┘ │┌──────┐

     │ └┤ 财务总监 │

     ┌──┴──┐ └──────┘

     │ 行 长 │

     ┌─────────┐ └──┬──┘ ┌───────┐

     │资产负债管理委员会├────┼─────┤信贷审查委员会│

     └─────────┘ │ └───────┘

     ┌──┬───┬───┬──┴┬───┬───┐

     │ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │ │稽│ │公│ │国│ │计│ │资│ │会│

     │ │核│ │司│ │际│ │划│ │产│ │计│

     │ │部│ │业│ │业│ │财│ │管│ │管│

     │ │ │ │务│ │务│ │会│ │理│ │理│

     │ │ │ │部│ │部│ │部│ │部│ │部│

     │ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

     ├──┬───┬───┬───┬───┬───┬───┐

     │ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │ │研│ │科│ │个│ │风│ │人│ │办│ │金│

     │ │究│ │技│ │人│ │险│ │力│ │公│ │融│

     │ │发│ │部│ │业│ │管│ │资│ │室│ │同│

     │ │展│ │ │ │务│ │理│ │源│ │ │ │业│

     │ │部│ │ │ │部│ │部│ │部│ │ │ │部│

     │ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

     └─┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┐

     ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐

     │北│ │广│ │上│ │深│ │武│ │大│ │杭│ │南│

     │京│ │州│ │海│ │圳│ │汉│ │连│ │州│ │京│

     │管│ │分│ │分│ │分│ │分│ │分│ │分│ │分│

     │理│ │行│ │行│ │行│ │行│ │行│ │行│ │开│

     │部│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

     └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘

    

     中国民生银行利润表

     1999年度及1998年度

     注释 1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     利息收入 4 1,102,586.00 1,057,551.00

     利息支出 5 (590,848.00) (586,581.00)

     净利息收入 511,738.00 470,970.00

     投资收益 6 424,693.00 324,842.00

     其他收入 7 60,673.00 40,808.00

     其他支出 8 (650,691.00) (487,872.00)

     贷款损失准备金 13 (270,000.00) (330,000.00)

     税前收入 76,413.00 18,748.00

     所得税 9 (715.00) (772.00)

     净收入 23 75,698.00 17,976.00

    

     中国民生银行累计亏损变动表 1999年度及1998年度 注释 1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     年初累计亏损 (189,759.00) (19,045.00)

     净收入 23 75,698.00 17,976.00

     提取盈余公积金 22 (30,505.00) (20,303.00)

     提取公益金 22 (30,505.00) (20,303.00)

     已付股利 23 (162,454.00) (148,084.00)

     年末累计亏损 (337,525.00) (189,759.00)

    

     中国民生银行留存收益变动表

     1998年度及1997年度

     1998年 1997年

     注释 人民币千元 人民币千元

     年初留存收益 -19,045 3,020

     净收入 23 17,976 134,176

     提取盈余公积金 22 -20,303 -29,812

     提取公益金 22 -20,303 -29,812

     已付股利 23 -148,084 -96,617

     年末留存收益 -189,759 -19,045

    

     利润及利润分配表

     公司名称:中国民生银行股份有限公司 单位:人民币元

     2000年1-6月 1999年度 1998年度 1997年度

     营业收入

     利息收入 631,854,985 958,462,890 688,202,157 330,877,203

     金融企业往来收入 177,544,932 221,608,156 407,698,925 463,635,307

     手续费收入 9,023,565 17,522,098 14,632,595 3,519,993

     其他营业收入 13,645,590 19,557,838 19,698,167 5,956,144

     汇兑收益 1,173,229 16,139,606 14,884,106 8,786,042

     营业收入合计 833,242,301 1,233,290,588 1,145,115,950 812,774,689

     营业支出

     利息支出 299,491,697 449,078,261 426,429,437 276,917,174

     金融企业往来支出 69,602,961 133,305,817 168,152,710 221,917,459

     手续费支出 3,703,540 5,435,959 2,290,849 492,019

     营业费用 256,895,779 484,623,374 358,887,863 191,305,508

     汇兑损失 - 972,646 2,137,596 1,311,901

     其他营业支出 122,520,207 221,559,238 208,018,876 71,083,183

     营业支出合计 752,214,184 1,294,975,295 1,165,917,331 763,027,244

     营业税金及附加 55,158,977 84,751,991 63,330,725 28,975,020

     营业利润 25,869,140 -146,436,698 -84,132,106 20,772,425

     加:投资收益 222,511,518 442,626,762 323,930,289 205,573,819

     加:营业外收入 1,136,004 5,124,355 2,983,459 1,161,324

     减:营业外支出 1,758,306 4,506,629 1,191,936 1,101,088

     利润总额 247,758,356 296,807,790 241,589,706 226,406,480

     减:所得税 41,930,472 62,082,852 43,462,776 56,450,914

     净利润 205,827,884 234,724,938 198,126,930 169,955,566

     加:年初未分配利润 - 134,118,172 111,847,143 72,500,075

     盈余公积金转入 - - -

     可供分配的利润 205,827,884 368,843,110 309,974,073 242,455,641

     减:提取法定盈余公积 - 23,472,494 19,812,693 16,995,556

     减:提取法定公益金 - 23,472,494 19,812,693 16,995,556

     可供股东分配的利润 205,827,884 321,898,122 270,348,687 208,464,529

     减:应付普通股股利 - 321,898,122 136,230,515 96,617,386

     年末未分配利润 205,827,884 - 134,118,172 111,847,143

    

     中国民生银行现金流量表

     1999年度及1998年度

     注释 1999年 1998年

     人民币千元 人民币千元

     经营活动

     净收入 75,698.00 17,976.00

     调整:

     贷款损失准备金 270,000.00 330,000.00

     递延税贷项净额 (54,759.00) (40,757.00)

     折旧和摊销 76,771.00 93,701.00

     报废固定资产损失 52.00 344.00

     下述帐目变化净额:

     票据贴现 (152,728.00) 12,944.00

     拆放同业款项 (535,898.00) 1,436,200.00

     拆放非银行金融机构款项 6,233.00 843,273.00

     贷款 (5,649,239.00) (5,847,044.00)

     应收利息和其他应收帐款 (164,813.00) (132,428.00)

     其他资产 (280,527.00) (117,727.00)

     存款 10,315,615.00 5,248,438.00

     同业存款 1,455,498.00 (693,812.00)

     向中央银行借款 317,120.00 88,000.00

     同业拆入 (497,000.00) 500,000.00

     其他负债 32,593.00 256,811.00

     营业活动所产生的现金

     及现金等价物净额 5,214,616.00 1,995,919.00

     投资活动

     下述帐目(增加)/减少净额:

     存放央行限定性存款 (94,242.00) 271,995.00

     买入返售证券 145,400.00 (196,760.00)

     购入证券投资 (1,569,270.00) (2,951,802.00)

     转让证券投资 584,847.00 71,000.00

     购入固定资产 (199,886.00) (347,546.00)

     投资活动所产生的现金

     及现金等价物净额 (1,133,151.00) (3,153,113.00)

     筹资活动

     卖出回购证券(减少)/增加净额 (600,000.00) 1,400,000.00

     股利分配 (162,897.00) (147,253.00)

     从公益金中支付住房补贴 (11,757.00) (1,179.00)

     筹资活动产生的现金

     及现金等价物净额 (774,654.00) 1,251,568.00

     外币折算差额变动的影响 (179.00) (220.00)

     现金及现金等价物净增加额 3,306,632.00 94,154.00

     年初现金及现金等价物余额 4,118,140.00 4,023,986.00

     年末现金及现金等价物余额 12 7,424,772.00 4,118,140.00

    

     中国民生银行现金流量表

     1998年度及1997年度

     1998年 1997年

     注释 人民币千元 人民币千元

     营业活动

     净收入 17,976.00 134,176.00

     调整:

     贷款损失准备金 330,000.00 235,000.00

     递延税资产准备金 57,720.00 -

     折旧和摊销 93,701.00 36,014.00

     报废固定资产损失 344.00 -

     下述帐目变化净值:

     应收利息和其他应收帐款 (132,428.00) (207,236.00)

     递延税资产 (97,238.00) (73,445.00)

     其他资产 (118,966.00) (88,734.00)

     其他负债 256,811.00 139,991.00

     营业活动所产生的现金和

     其他流动性资产净值 407,920.00 175,766.00

     投资活动

     下述帐目(增加)/减少净值:

     存放央行限定性存款 271,995.00 (972,960.00)

     买入返售证券 (196,760.00) 1,317,413.00

     票据贴现 12,944.00 (9,278.00)

     拆放同业款项 1,436,200.00 (2,115,284.00)

     拆放非银行金融机构款项 843,273.00 (580,528.00)

     贷款 (5,847,044.00) (3,072,194.00)

     购入投资证券 (2,951,802.00) (1,453,443.00)

     转让投资证券 71,000.00 -

     购入固定资产 (347,546.00) (268,075.00)

     投资活动所产生的现金和

     其他流动性资产净值 (6,707,740.00) (7,154,349.00)

     筹资活动

     下述帐目增加/(减少)净值:

     存款 5,248,438.00 9,793,633.00

     同业存款 (693,812.00) 678,939.00

     向中央银行借款 88,000.00 -

     同业拆入 500,000.00 (774,682.00)

     卖出回购证券 1,400,000.00 -

     股利分配 (147,253.00) (96,617.00)

     从公益金中支付住房补贴 (1,179.00) -

     筹资活动产生的现金和

     其他流动性资产净值 6,394,194.00 9,601,273.00

     汇率变动对资本公积金的影响 (220.00) (939.00)

     现金和其他流动性资产净增加值 94,154.00 2,621,751.00

     期初现金和其他流动性资产余额 4,023,986.00 1,402,235.00

     年末现金和其他流动性资产余额 12 4,118,140.00 4,023,986.00

    

     现金流量表

     编制单位:中国民生银行股份有限公司 单位:人民币元

     2000年1-6月 1999年度

     营业活动产生的现金流量

     经营活动产生的现金流量

     收到的贷款利息 653,997,098 805,750,636

     金融企业往来收入收到的现金 177,191,235 213,631,432

     手续费收入收到的现金 9,023,565 17,522,098

     汇兑净收益收到的现金 1,173,229 15,166,960

     债券投资净收益收到的现金 347,238,910 240,322,219

     营业外净收入收到的现金 -622,302 617,726

     其他营业净收入收到的现金 4,652,890 -15,238,338

     现金流入小计 1,192,654,625 1,277,772,733

     支付的存款利息 261,299,091 387,696,999

     金融企业往来支出支付的现金 69,602,961 133,305,817

     手续费支出支付的现金 3,703,540 5,435,959

     营业费用支付的现金 214,083,110 427,840,142

     支付的营业税金及附加款 77,852,782 80,752,322

     支付的所得税款 14,000,000 66,055,710

     现金流出小计 640,541,484 1,101,086,949

     经营活动产生的现金流量净额 552,113,141 176,685,784

     流动资金变动产生的现金流量

     存款增加收到的现金 8,930,893,208 9,865,426,481

     中央银行准备金减少收回的现金 -421,225,800 -168,986,800

     同业及金融性公司间

     拆放减少收回的现金 -3,225,255,863 -843,822,482

     贴现减少收回的现金 -654,269,554 -108,045,657

     租赁业务收回的现金 - -

     再贴现收到的现金 291,107,920 272,438,000

     已核销逾期贷款收回收到的现金 - -

     其他业务收到的现金 295,746,438 -474,761,649

     现金流入小计 5,216,996,349 8,542,247,893

     进出口押汇增加支付的现金 -108,455,494 31,896,652

     同业间存放减少支付的现金 -668,905,132 -865,968,147

     保证金减少支付的现金 -841,086,072 -998,885,507

     其他负债减少支付的现金 26,114,682 -26,114,682

     贷款增加支付的现金 7,028,181,377 5,503,931,752

     债券投资净增加支付的现金 1,243,069,119 1,089,908,999

     其他应收暂付款增加支付的现金 215,638,450 169,724,042

     其他应付暂收款减少支付的现金 -435,860,540 318,404,745

     委托存款减少支付的现金 - -

     递延资产、无形资产增

     加支付的现金 52,654,794 98,108,711

     其他资产增加支付的现金 110,365,746 -

     现金流出小计 6,621,716,930 5,321,006,565

     流动资金变动产生

     的现金流量净额 -1,404,720,581 3,221,241,328

     营业活动产生的现金流量净额 -852,607,440 3,397,927,112

     投资活动产生的现金流量

     收回投资所收到的现金 - -

     分得股利或利润所收到的现金 - -

     处置固定资产、无形资产

     和其他长期资产 1,031,027 -

     而收回的现金净额 - 6,172,613

     收到的其他与投资活动有关的现金 - -

     现金流入小计 1,031,027 6,172,613

     购建固定资产、无形资产和其他

     长期资产所支付的现金 57,233,630 212,548,386

     权益性投资所支付的现金 - -

     支付的其他与投资活动有关的现金 - -

     现金流出小计 57,233,630 212,548,386

     投资活动产生的现金流量净额 -56,202,603 -206,375,773

     筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金 - -

     发行债券所收到的现金 - -

     收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

     现金流入小计 - -

     偿还债务所支付的现金 - -

     发生筹资费用所支付的现金 - -

     分配股利或利润所支付的现金 - 162,455,234

     偿付利息所支付的现金 - -

     支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

     现金流出小计 - 162,455,234

     筹资活动产生的现金流量净额 - -162,455,234

     汇率变动对现金的影响 - -

     现金及现金等价物净增加额 -908,810,043 3,029,096,105

     不涉及现金收支的投资和筹资活动

     以固定资产偿还债务 - -

     以投资偿还债务 - -

     以固定资产进行长期投资 - -

     融资租赁固定资产 - -

     将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 205,827,884 305,974,938

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,003,622 3,922,616

     计提的贷款呆帐准备或转销的呆帐 75,739,954 56,240,111

     计提的长期投资风险准备 1,049,363 780,922

     固定资产折旧 35,734,568 54,569,413

     无形资产、递延资产和

     其他资产摊销 42,812,669 56,783,232

     处置固定资产、无形资产和其他

     长期资产的损失(减收益) - -

     应付债券利息支出 - -

     投资、筹资活动产生的汇兑损益 - -

     投资损失(减收益) -222,511,518 -442,626,762

     递延税款贷项(减借项) - -

     经营性应收项目的减少(减增加) -12,177,431,445 -8,409,553,503

     经营性应付项目的增加(减减少) 11,185,167,463 11,771,836,145

     经营活动产生的现金流量净额 -852,607,440 3,397,927,112

     现金及现金等价物净增加情况

     货币资金的期末余额 203,162,927 260,957,425

     减:货币资金的期初余额 260,957,425 95,889,362

     现金等价物的期末余额 5,076,885,262 5,927,900,807

     减:现金等价物的期初余额 5,927,900,807 3,063,872,765

     现金及现金等价物净增加额 -908,810,043 3,029,096,105

    

     现金流量表

     编制单位:中国民生银行股份有限公司 单位:人民币元

     2000年1-6月 1999年度

     营业活动产生的现金流量

     经营活动产生的现金流量

     收到的贷款利息 653,997,098 805,750,636

     金融企业往来收入收到的现金 177,191,235 213,631,432

     手续费收入收到的现金 9,023,565 17,522,098

     汇兑净收益收到的现金 1,173,229 15,166,960

     债券投资净收益收到的现金 347,238,910 240,322,219

     营业外净收入收到的现金 -622,302 617,726

     其他营业净收入收到的现金 4,652,890 -15,238,338

     现金流入小计 1,192,654,625 1,277,772,733

     支付的存款利息 261,299,091 387,696,999

     金融企业往来支出支付的现金 69,602,961 133,305,817

     手续费支出支付的现金 3,703,540 5,435,959

     营业费用支付的现金 214,083,110 427,840,142

     支付的营业税金及附加款 77,852,782 80,752,322

     支付的所得税款 14,000,000 66,055,710

     现金流出小计 640,541,484 1,101,086,949

     经营活动产生的现金流量净额 552,113,141 176,685,784

     流动资金变动产生的现金流量

     存款增加收到的现金 8,930,893,208 9,865,426,481

     中央银行准备金减少收回的现金 -421,225,800 -168,986,800

     同业及金融性公司间

     拆放减少收回的现金 -3,225,255,863 -843,822,482

     贴现减少收回的现金 -654,269,554 -108,045,657

     租赁业务收回的现金 - -

     再贴现收到的现金 291,107,920 272,438,000

     已核销逾期贷款收回收到的现金 - -

     其他业务收到的现金 295,746,438 -474,761,649

     现金流入小计 5,216,996,349 8,542,247,893

     进出口押汇增加支付的现金 -108,455,494 31,896,652

     同业间存放减少支付的现金 -668,905,132 -865,968,147

     保证金减少支付的现金 -841,086,072 -998,885,507

     其他负债减少支付的现金 26,114,682 -26,114,682

     贷款增加支付的现金 7,028,181,377 5,503,931,752

     债券投资净增加支付的现金 1,243,069,119 1,089,908,999

     其他应收暂付款增加支付的现金 215,638,450 169,724,042

     其他应付暂收款减少支付的现金 -435,860,540 318,404,745

     委托存款减少支付的现金 - -

     递延资产、无形资产

     增加支付的现金 52,654,794 98,108,711

     其他资产增加支付的现金 110,365,746 -

     现金流出小计 6,621,716,930 5,321,006,565

     流动资金变动产生的现金流量净额 -1,404,720,581 3,221,241,328

     营业活动产生的现金流量净额 -852,607,440 3,397,927,112

     投资活动产生的现金流量

     收回投资所收到的现金 - -

     分得股利或利润所收到的现金 - -

     处置固定资产、无形资产

     和其他长期资产 1,031,027 -

     而收回的现金净额 - 6,172,613

     收到的其他与投资活动有关的现金 - -

     现金流入小计 1,031,027 6,172,613

     购建固定资产、无形资产和其

     他长期资产所支付的现金 57,233,630 212,548,386

     权益性投资所支付的现金 - -

     支付的其他与投资活动有关的现金 - -

     现金流出小计 57,233,630 212,548,386

     投资活动产生的现金流量净额 -56,202,603 -206,375,773

     筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金 - -

     发行债券所收到的现金 - -

     收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

     现金流入小计 - -

     偿还债务所支付的现金 - -

     发生筹资费用所支付的现金 - -

     分配股利或利润所支付的现金 - 162,455,234

     偿付利息所支付的现金 - -

     支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

     现金流出小计 - 162,455,234

     筹资活动产生的现金流量净额 - -162,455,234

     汇率变动对现金的影响 - -

     现金及现金等价物净增加额 -908,810,043 3,029,096,105

     不涉及现金收支的投资和筹资活动

     以固定资产偿还债务 - -

     以投资偿还债务 - -

     以固定资产进行长期投资 - -

     融资租赁固定资产 - -

     将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 205,827,884 305,974,938

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,003,622 3,922,616

     计提的贷款呆帐准备或转销的呆帐 75,739,954 56,240,111

     计提的长期投资风险准备 1,049,363 780,922

     固定资产折旧 35,734,568 54,569,413

     无形资产、递延资产和其他资产摊销 42,812,669 56,783,232

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产的损失(减收益) - -

     应付债券利息支出 - -

     投资、筹资活动产生的汇兑损益 - -

     投资损失(减收益) -222,511,518 -442,626,762

     递延税款贷项(减借项) - -

     经营性应收项目的减少(减增加) - 12,177,431,445 -8,409,553,503

     经营性应付项目的增加(减减少) 11,185,167,463 11,771,836,145

     经营活动产生的现金流量净额 -852,607,440 3,397,927,112

     现金及现金等价物净增加情况

     货币资金的期末余额 203,162,927 260,957,425

     减:货币资金的期初余额 260,957,425 95,889,362

     现金等价物的期末余额 5,076,885,262 5,927,900,807

     减:现金等价物的期初余额 5,927,900,807 3,063,872,765

     现金及现金等价物净增加额 -908,810,043 3,029,096,105

    

     中国民生银行资产负债表

     1999年12月31日及1998年12月31日

     1999年 1998年

     注释 人民币千元 人民币千元

     资产

     现金及存放同业 10 1,838,541.00 1,405,271.00

     存放中央银行款项 11 7,051,287.00 4,150,769.00

     短期证券投资 67,402.00 316.00

     买入返售证券 320,000.00 465,400.00

     票据贴现 322,542.00 169,814.00

     贷款 13 18,852,159.00 12,641,358.00

     贷款损失准备金 13 (900,000.00) (630,000.00)

     长期证券投资 14 6,628,589.00 5,456,860.00

     应收利息和其他应收款 435,807.00 270,994.00

     固定资产,净值 15 904,262.00 744,708.00

     递延税资产 16 180,996.00 126,237.00

     其他资产 17 108,357.00 83,504.00

     资产合计 35,809,942.00 24,885,231.00

     负债

     存款 18 29,439,856.00 19,124,241.00

     同业存放款项 3,408,175.00 1,952,677.00

     向中央银行借款 405,120.00 88,000.00

     同业拆入 3,000.00 500,000.00

     卖出回购证券 800,000.00 1,400,000.00

     其他负债 19 549,864.00 517,693.00

     负债合计 34,606,015.00 23,582,611.00

     所有者权益

     股本 20 1,380,248.00 1,380,248.00

     资本公积金 21 13,802.00 13,802.00

     盈余公积金 22 81,403.00 50,898.00

     公益金 22 68,466.00 49,719.00

     累计亏损 (337,525.00) (189,759.00)

     外币折算差额 (2,467.00) (2,288.00)

     所有者权益合计 1,203,927.00 1,302,620.00

     负债及所有者权益总计 35,809,942.00 24,885,231.00

    

     中国民生银行资产负债表

     1998年12月31日及1997年12月31日

     1998年 1997年

     注释 人民币千元 人民币千元

     资产

     现金及银行存款 10 1,405,271 2,670,280

     存放中央银行款项 11 4,150,769 3,031,267

     短期投资证券 316 32,650

     买入返售证券 465,400 268,640

     票据贴现 169,814 182,758

     贷款 14 12,496,265 8,928,694

     贷款损失准备金 14 -630,000 -300,000

     长期投资证券 13 5,588,772 2,583,534

     应收利息和其他应收款 284,175 276,183

     固定资产净值 15 744,708 404,781

     递延税资产 16 126,237 86,719

     其他资产 17 83,504 50,964

     资产合计 24,885,231 18,216,470

     负债

     存款 18 19,124,241 13,875,803

     同业存放款项 1,952,677 2,646,489

     向中央银行借款 88,000 -

     同业拆入 500,000 -

     卖出回购证券 1,400,000 -

     其他负债 19 517,693 260,051

     负债合计 23,582,611 16,782,343

     所有者权益

     股本 20 1,380,248 1,380,248

     资本公积金 21 11,514 11,734

     盈余公积金 22 50,898 30,595

     公益金 22 49,719 30,595

     累计亏损 -189,759 -19,045

     所有者权益合计 1,302,620 1,434,127

     负债及所有者权益总计 24,885,231 18,216,470

    

     资产负债表

     公司名称:中国民生银行股份有限公司 单位:人民币元

     2000年6月30日 1999年12月31日

     流动负债:

     短期存款 32,682,418,229 25,154,347,217

     短期储蓄存款 2,613,419,263 1,838,694,728

     财政性存款 196,926 4,828

     向中央银行借款 696,227,920 405,120,000

     同业存放款项 2,989,521,041 3,412,174,909

     联行存放款项 23,196,365 -

     同业拆入 1,094,559,000 3,000,000

     金融性公司拆入 - -

     应解汇款 642,785,088 187,093,500

     汇出汇款 473,117,899 460,732,688

     委托存款 - -

     应付代理证券款项 39,146,096 -

     卖出回购证券款 1,400,000,000 800,000,000

     应付帐款 279,539,827 241,347,221

     其他应付款 464,089,425 501,788,880

     应付工资 4,328,381 33,130,796

     应付福利费 3,202,260 5,230,422

     应交税金 93,447,571 88,210,904

     应付利润 - -

     预提费用 11,919,161 8,914,709

     发行短期债券 - -

     一年内到期的长期负债 - -

     流动负债合计 43,511,114,452 33,139,790,802

     长期负债:

     长期存款 896,128,708 376,195,811

     长期储蓄存款 338,924,147 230,951,481

     保证金 2,115,834,354 1,274,748,282

     应付转租赁租金 - -

     发行长期债券 - -

     长期借款 - -

     长期应付款 9,878,045 15,714,820

     长期负债合计 3,360,765,254 1,897,610,394

     其他负债 - 26,114,682

     负债合计 46,871,879,706 35,063,515,878

     股东权益:

     股本 1,380,248,376 1,380,248,376

     资本公积 13,800,754 13,800,754

     盈余公积 138,686,504 138,686,504

     其中:公益金 69,343,252 69,343,252

     未分配利润 205,827,884 -

     股东权益合计 1,738,563,518 1,532,735,634

     负债及所有者权益总计 48,610,443,224 36,596,251,512

    

     1998年12月31日 1997年12月31日

     流动负债:

     短期存款 16,249,022,832 12,767,021,132

     短期储蓄存款 961,539,628 291,779,339

     财政性存款 - -

     向中央银行借款 132,682,000 -

     同业存放款项 2,049,206,762 2,769,836,820

     联行存放款项 - -

     同业拆入 500,000,000 -

     金融性公司拆入 - -

     应解汇款 539,073,778 211,083,910

     汇出汇款 325,881,466 123,321,678

     委托存款 - -

     应付代理证券款项 - 1,000,000

     卖出回购证券款 1,400,000,000 -

     应付帐款 179,965,959 150,341,026

     其他应付款 435,112,082 126,398,244

     应付工资 26,561,920 14,933,610

     应付福利费 4,893,290 2,046,908

     应交税金 88,184,093 71,835,487

     应付利润 6,506,499 19,553,619

     预提费用 7,541,440 6,088,181

     发行短期债券 - -

     一年内到期的长期负债 - -

     流动负债合计 22,906,171,749 16,555,239,954

     长期负债:

     长期存款 397,686,476 227,821,591

     长期储蓄存款 125,043,648 58,791,643

     保证金 275,862,775 124,390,525

     应付转租赁租金 - -

     发行长期债券 - -

     长期借款 - -

     长期应付款 27,472,197 -

     长期负债合计 826,065,096 411,003,759

     其他负债 - -

     负债合计 23,732,236,845 16,966,243,713

     股东权益:

     股本 1,380,248,376 1,380,248,376

     资本公积 13,800,754 13,800,754

     盈余公积 91,741,516 52,116,130

     其中:公益金 45,870,758 26,058,065

     未分配利润 134,118,172 111,847,143

     股东权益合计 1,619,908,818 1,558,012,403

     负债及所有者权益总计 25,352,145,663 18,524,256,116

    

     资产负债表

     公司名称:中国民生银行股份有限公司 单位:人民币元

     注释 2000年6月30日 1999年12月31日

     流动资产:

     现金及银行存款 1 203,162,927 260,957,425

     存放中央银行款项 2 6,777,190,827 7,059,521,284

     存放同业款项 3 1,904,828,160 1,602,733,307

     存放联行款项 - 124,262,923

     拆放同业 4 4,969,702,805 2,029,163,455

     拆放金融性公司 5 213,714,533 231,092,873

     短期贷款 6 19,264,726,886 13,446,403,626

     应收进出口押汇 7 68,534,538 176,990,032

     应收帐款 8 331,533,532 478,049,340

     其他应收款 9 589,701,540 374,063,090

     减:坏帐准备 -5,933,841 -4,930,219

     应收款项净额 915,301,231 847,182,211

     贴现 10 976,811,568 322,542,014

     短期投资 11 434,890,060 47,401,788

     委托贷款及委托投资 - -

     自营证券 - -

     代理证券 12 25,957,252 1,703,690

     买入返售证券 13 620,000,000 340,000,000

     待处理流动资产净损失 - -

     一年内到期的长期投资 14 400,652,735 498,714,938

     流动资产合计 36,775,473,522 26,988,669,566

     长期资产:

     中长期贷款 15 2,493,757,127 1,375,410,018

     逾期贷款 16 1,555,614,339 1,464,103,331

     减:贷款呆帐准备 17 -370,278,002 -294,538,048

     应收租赁款 - -

     减:未收租赁收益 - -

     应收转租贷款 - -

     租赁资产 - -

     减:待转租赁资产 - -

     经营租赁资产 - -

     减:经营租赁资产折旧 - -

     长期投资 18 7,002,068,783 6,048,425,733

     减:投资风险准备 -18,929,029 -17,879,666

     固定资产原值 19 669,564,030 630,344,796

     减:累计折旧 -149,218,269 -115,457,434

     固定资产净值 520,345,761 514,887,362

     固定资产清理 58,482 -

     在建工程 20 343,561,244 328,610,090

     待处理固定资产净损失 32,363 32,363

     长期资产合计 11,526,231,068 9,419,051,183

     无形、递延及其他资产:

     无形资产 - -

     递延资产 21 198,372,888 188,530,763

     其他资产 110,365,746 -

     其他资产合计 308,738,634 188,530,763

     资产总计 48,610,443,224 36,596,251,512

    

     注释 1998年12月31日 1997年12月31日

     流动资产:

     现金及银行存款 1 95,889,362 45,841,810

     存放中央银行款项 2 4,150,769,365 2,971,619,453

     存放同业款项 3 1,304,855,477 2,661,566,763

     存放联行款项 - -

     拆放同业 4 1,474,147,101 2,303,832,650

     拆放金融性公司 5 240,164,575 1,637,014,850

     短期贷款 6 9,070,490,830 4,578,380,585

     应收进出口押汇 7 145,093,380 77,269,745

     应收帐款 8 115,055,819 86,257,819

     其他应收款 9 204,339,048 366,632,837

     减:坏帐准备 -1,007,603 -258,773

     应收款项净额 318,387,264 452,631,883

     贴现 10 214,496,357 182,757,676

     短期投资 11 61,703,000 28,990,200

     委托贷款及委托投资 - -

     自营证券 - -

     代理证券 12 1,542,041 1,148,246

     买入返售证券 13 465,400,000 268,640,000

     待处理流动资产净损失 - -

     一年内到期的长期投资 14 409,690,271 -

     流动资产合计 17,952,629,023 15,209,693,861

     长期资产:

     中长期贷款 15 1,029,636,379 275,000,000

     逾期贷款 16 681,858,014 101,249,657

     减:贷款呆帐准备 17 -167,047,937 -52,146,577

     应收租赁款 - -

     减:未收租赁收益 - -

     应收转租贷款 - -

     租赁资产 - -

     减:待转租赁资产 - -

     经营租赁资产 - -

     减:经营租赁资产折旧 - -

     长期投资 18 5,033,240,189 2,495,149,385

     减:投资风险准备 -17,098,744 -2,190,783

     固定资产原值 19 541,560,926 271,513,268

     减:累计折旧 -62,403,828 -22,586,291

     固定资产净值 479,157,098 248,926,977

     固定资产清理 - 40,000,000

     在建工程 20 212,510,837 121,362,211

     待处理固定资产净损失 55,520 -

     长期资产合计 7,252,311,356 3,227,350,870

     无形、递延及其他资产:

     无形资产 - -

     递延资产 21 147,205,284 87,211,385

     其他资产 - -

     其他资产合计 147,205,284 87,211,385

     资产总计 25,352,145,663 18,524,256,116

    

     长期投资

     债券种类 到期日 利率(%) 面值 溢价

     696国债 2006年 11.83 1,289,142,000 76,038,675

     896国债 2003年 8.56 10,000,000 11,430

     9704国债 2007年 9.78 289,000,000 304,550

     99记账式国债(11期) 2009年 3.32 200,000,000 -

     99记账式国债(四期) 2002年 2.72 150,000,000 -

     99记账式国债(一期) 2006年 4.88 50,000,000 -

     98记账式国债 2005年 5.01 30,000,000 -

     98专项国债 2005年 6.8 1,042,880,000 1,138,482

     98凭证式(三年) 2001年 5.85 382,850,500 -

     98凭证式(五年) 2003年 6.42 61,769,200 -

     99凭证式一期(三年) 2002年 4.72 283,147,200 -

     99凭证式一期(五年) 2004年 5.13 88,858,799 -

     99凭证式二期(三年) 2002年 3.02 232,587,210 -

     99凭证式二期(五年) 2004年 3.25 106,047,300 -

     99凭证式三期(三年) 2002年 2.78 28,001,362 -

     99凭证式三期(五年) 2004年 2.97 10,534,050 -

     2000年凭证式一期(二年) 2002年 2.55 4,029,300 -

     2000年凭证式一期(三年) 2003年 2.89 15,456,950 -

     2000年凭证式一期(五年) 2005年 3.14 495,900 -

     2000年凭证式二期(二年) 2002年 2.55 181,243,000 -

     2000年凭证式二期(三年) 2003年 2.89 452,515,500 -

     2000年凭证式二期(五年) 2005年 3.14 270,669,500 -

     国债小计 5,179,227,771 77,493,137

     98国开行金债 2001年 5.52 200,000,000 -

     99国开行金债01 2009年 4.95 10,000,000 -

     99国开行金债06 2002年 3.23 175,000,000 -

     99国开行金债08 2009年 3.38 20,000,000 -

     99国开行金债10 2009年 3.11 20,000,000 -

     98国开行五年期一期金债(计划) 2003年 4.59 100,000,000 -

     99国开行五年期二期金债(计划) 2003年 4.59 100,000,000 -

     国开行金债4(98三年期) 2001年 5.94 80,000,000 -

     国开行金债82(计划) 2004年 5.04 50,000,000 -

     国开行金债53(计划) 2002年 4.59 50,000,000 -

     金融债券小计 805,000,000

    

     债券种类 应计利息 2000年6月30日余额

     696国债 - 1,365,180,675

     896国债 - 10,011,430

     9704国债 - 289,304,550

     99记账式国债(11期) - 200,000,000

     99记账式国债(四期) - 150,000,000

     99记账式国债(一期) - 50,000,000

     98记账式国债 - 30,000,000

     98专项国债 - 1,044,018,482

     98凭证式(三年) 50,874,129 433,724,629

     98凭证式(五年) 6,680,405 68,449,605

     99凭证式一期(三年) 16,678,391 299,825,591

     99凭证式一期(五年) 6,060,111 94,918,910

     99凭证式二期(三年) 6,547,946 239,135,156

     99凭证式二期(五年) 3,220,350 109,267,650

     99凭证式三期(三年) 537,625 28,538,987

     99凭证式三期(五年) 206,863 10,740,913

     2000年凭证式一期(二年) 20,122 4,049,422

     2000年凭证式一期(三年) 90,415 15,547,365

     2000年凭证式一期(五年) 3,583 499,483

     2000年凭证式二期(二年) 552,500 181,795,500

     2000年凭证式二期(三年) 1,565,605 454,081,105

     2000年凭证式二期(五年) 1,020,502 271,690,002

     国债小计 94,058,547 5,350,779,455

     98国开行金债 - 200,000,000

     99国开行金债01 - 10,000,000

     99国开行金债06 - 175,000,000

     99国开行金债08 - 20,000,000

     99国开行金债10 - 20,000,000

     98国开行五年期一期金债(计划) - 100,000,000

     99国开行五年期二期金债(计划) - 100,000,000

     国开行金债4(98三年期) - 80,000,000

     国开行金债82(计划) - 50,000,000

     国开行金债53(计划) - 50,000,000

     金融债券小计 805,000,000

    

    18、长期投资'''''''

     债券种类 到期日 利率(%) 面值 溢价

     696国债 2006年 11.83 1,289,142,000 76,038,675

     896国债 2003年 8.56 10,000,000 11,430

     9704国债 2007年 9.78 289,000,000 304,550

     99记账式国债(11期) 2009年 3.32 200,000,000 -

     99记账式国债(四期) 2002年 2.72 150,000,000 -

     99记账式国债(一期) 2006年 4.88 50,000,000 -

     98记账式国债 2005年 5.01 30,000,000 -

     98专项国债 2005年 6.8 1,042,880,000 1,138,482

     98凭证式(三年) 2001年 5.85 382,850,500 -

     98凭证式(五年) 2003年 6.42 61,769,200 -

     99凭证式一期(三年) 2002年 4.72 283,147,200 -

     99凭证式一期(五年) 2004年 5.13 88,858,799 -

     99凭证式二期(三年) 2002年 3.02 232,587,210 -

     99凭证式二期(五年) 2004年 3.25 106,047,300 -

     99凭证式三期(三年) 2002年 2.78 28,001,362 -

     99凭证式三期(五年) 2004年 2.97 10,534,050 -

     2000年凭证式一期(二年) 2002年 2.55 4,029,300 -

     2000年凭证式一期(三年) 2003年 2.89 15,456,950 -

     2000年凭证式一期(五年) 2005年 3.14 495,900 -

     2000年凭证式二期(二年) 2002年 2.55 181,243,000 -

     2000年凭证式二期(三年) 2003年 2.89 452,515,500 -

     2000年凭证式二期(五年) 2005年 3.14 270,669,500 -

     国债小计 5,179,227,771 77,493,137

     98国开行金债 2001年 5.52 200,000,000 -

     99国开行金债01 2009年 4.95 10,000,000 -

     99国开行金债06 2002年 3.23 175,000,000 -

     99国开行金债08 2009年 3.38 20,000,000 -

     99国开行金债10 2009年 3.11 20,000,000 -

     98国开行五年期一期金债(计划) 2003年 4.59 100,000,000 -

     99国开行五年期二期金债(计划) 2003年 4.59 100,000,000 -

     国开行金债4(98三年期) 2001年 5.94 80,000,000 -

     国开行金债82(计划) 2004年 5.04 50,000,000 -

     国开行金债53(计划) 2002年 4.59 50,000,000 -

     金融债券小计 805,000,000

    

     债券种类 应计利息 2000年6月30日余额

     696国债 - 1,365,180,675

     896国债 - 10,011,430

     9704国债 - 289,304,550

     99记账式国债(11期) - 200,000,000

     99记账式国债(四期) - 150,000,000

     99记账式国债(一期) - 50,000,000

     98记账式国债 - 30,000,000

     98专项国债 - 1,044,018,482

     98凭证式(三年) 50,874,129 433,724,629

     98凭证式(五年) 6,680,405 68,449,605

     99凭证式一期(三年) 16,678,391 299,825,591

     99凭证式一期(五年) 6,060,111 94,918,910

     99凭证式二期(三年) 6,547,946 239,135,156

     99凭证式二期(五年) 3,220,350 109,267,650

     99凭证式三期(三年) 537,625 28,538,987

     99凭证式三期(五年) 206,863 10,740,913

     2000年凭证式一期(二年) 20,122 4,049,422

     2000年凭证式一期(三年) 90,415 15,547,365

     2000年凭证式一期(五年) 3,583 499,483

     2000年凭证式二期(二年) 552,500 181,795,500

     2000年凭证式二期(三年) 1,565,605 454,081,105

     2000年凭证式二期(五年) 1,020,502 271,690,002

     国债小计 94,058,547 5,350,779,455

     98国开行金债 - 200,000,000

     99国开行金债01 - 10,000,000

     99国开行金债06 - 175,000,000

     99国开行金债08 - 20,000,000

     99国开行金债10 - 20,000,000

     98国开行五年期一期金债(计划) - 100,000,000

     99国开行五年期二期金债(计划) - 100,000,000

     国开行金债4(98三年期) - 80,000,000

     国开行金债82(计划) - 50,000,000

     国开行金债53(计划) - 50,000,000

     金融债券小计 805,000,000

    

     (单位:万元)

     币种 拆借单位 拆借总额 拆出日

     人 广州对外经济贸易信托投资公司 3550 1997-12-24

     民 万宝财务公司 3000 1997-11-21

     币 3000 1997-12-4

     人民币合计 9550

     长城财务公司 200 1998-4-8 六个月

     美 民族信托 200 1998-8-28

     有色金属财务公司 189.43 1998-9-29 六个月

     海南华银国际信托 220 1998-1-22 六个月

     中国教育科技信托 100 1998-6-3 三个月

     元 美元合计 909.43

     折合人民币 7529.65

     合计 17079.65

    

     (单位:万元)

     币种 期限

     人 七天

     民 七天

     币 七天

     人民币合计

     长城财务公司 曾还利息66000美元,现正在进行房产抵偿工作。

     美 三个月

     有色金属财务公司 99年12月还5万美元,其中利息44333.33美元,其余5666.

     海南华银国际信托 利息未付,已向法院起诉并胜诉。由于该公司在北京涉及

     中国教育科技信托 2000年9月已用人民币归还。

     元

     折合人民币

     合计