本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    一、关联方介绍和关联关系

    1 基本情况

    ⑴ 河南黄河实业集团股份有限公司：成立于1998年12月,注册资本人民币14,548万元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人乔秋生,经营范围包括：人造金刚石及设备、金刚石制品,办公机具、电子产品、普通机械、建材、特种车辆零配件的生产与销售。(以上范围中涉及专项许可的项目凭许可证和有关批准文件经营)。

    ⑵ 河南黄河超硬磨料有限公司：成立于2001年9月,注册资本人民币5000万元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人贾智钢,经营范围包括：人造金刚石、金刚石微粉、其它超硬材料及其制品制造、销售。

    ⑶ 河南黄河汇城进出口有限公司：成立于1999年5月,注册资本人民币1000万元,注册地郑州市经八路29号,法定代表人刘亚,经营范围包括：经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营与本企业自产产品配套的相关或同类的商品(权限五金矿产、机电产品)；经营本企业或企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪表仪器、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展"三来一补"业务。

    ⑷ 河南汇丰金刚石精选有限公司：成立于2002年6月,注册资本人民币2000万元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人赵建华,经营范围包括：人造金刚石及制品、立方氮化硼及制品的生产销售(以上内容国家法律法规应经审批的除外)。

    ⑸ 河南联合旋风金刚石有限公司：成立于2002年10月,注册资本320万美元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人岛冈宏行,经营范围包括：各类品种规格的金刚石锯片、刀头,金刚石钻头,金刚石串珠锯,排锯等石材及土木工程用金刚石工具的生产销售、技术服务；研究和开发新产品

    ⑹ 河南联合旋风金刚石砂轮有限公司：成立于2004年2月,注册资本170万美元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人岛冈宏行,经营范围包括：树脂结合剂、金属结合剂、陶瓷结合剂、电镀的金刚石砂轮和CBN砂轮及滚轮修整等金刚石工具的生产、销售,技术服务,新产品的研究和开发。

    ⑺ 河南黄河超硬刀具有限公司：成立于2004年9月,注册资本人民币150万元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人李华成,经营范围包括：超硬材料工具制造销售。

    ⑻ 河南黄河人防设备有限公司：成立于2003年6月,注册资本人民币500万元,注册地长葛市人民路200号,法定代表人乔秋生,经营范围包括：人防工程防护设备、防化设备、电磁脉冲系列防护设备及其配套产品的生产、销售、安装(国家有专项审批的项目除外)。

    ⑼ 河南黄河汇凯金刚石钻头有限公司：成立于2002年10月,注册资本人民币400万元,注册地长葛市区人民路200号,法定代表人黄景文,经营范围包括：金刚石钻头生产销售；法律、法规禁止的,不得经营；法律、法规规定应经审批的,未获批准前不得经营；未规定审批的,自主选择经营项目,开展经营活动。

    ⑽ 长葛市黄河电气有限公司：成立于2002年8月,注册资本人民币160万元,注册地长葛市区人民路200号,法定代表人曹庆忠,经营范围包括：高低压电器、电子仪器仪表、超硬材料生产设备制造、销售(以上涉及专项管理的凭批准文件经营)。

    ⑾ 长葛市树脂磨具厂：成立于2003年1月,注册资本人民币300万元,注册地长葛市人民路北段,法定代表人盛民杰,经营范围包括：制造、销售砂轮。

    2上述关联方与本公司的关联关系

    ⑴ 河南黄河实业集团股份有限公司(以下简称"黄河集团")是本公司第一大股东,持有本公司9,030.40万股份,占黄河旋风公司股份总数的33.70%。

    ⑵ 河南黄河超硬磨料有限公司与本公司同受河南黄河实业集团股份有限公司控制。

    ⑶ 河南黄河汇城进出口有限公司与本公司同受河南黄河实业集团股份有限公司控制。

    ⑷ 河南汇丰金刚石精选有限公司是河南黄河旋风股份有限公司的控股子公司。

    ⑸ 河南联合旋风金刚石有限公司是本公司拥有30%股权之联营企业。

    ⑹ 河南联合旋风金刚石砂轮有限公司是本公司拥有30%股权之联营企业。

    ⑺ 河南黄河超硬刀具有限公司是河南黄河旋风股份有限公司的控股子公司。

    ⑻ 河南黄河人防设备有限公司与本公司同受河南黄河实业集团股份有限公司控制。

    ⑼ 河南黄河汇凯金刚石钻头有限公司与本公司同受河南黄河实业集团股份有限公司控制。

    ⑽ 长葛市黄河电气有限公司为河南黄河实业集团股份有限公司之合营企业。

    ⑾ 长葛市树脂磨具厂是持本公司0.49%股权的股东。

    二、2005年度日常关联交易情况

    关联方名称                         关联交易类别   总金额(人民币元)   占同类交易的比例
    河南黄河实业集团股份有限公司           接受服务       2,000,000.00               100%
    河南黄河超硬磨料有限公司         销售产品或商品       2,830,289.66              0.45%
    河南黄河汇城进出口有限公司       销售产品或商品       1,485,319.32              0.23%
    河南汇丰金刚石精选有限公司       销售产品或商品           3,446.18            0.0005%
    河南联合旋风金刚石有限公司       销售产品或商品         730,564.23              0.11%
    河南联合旋风金刚石砂轮有限公司   销售产品或商品         171,119.14              0.03%
    河南黄河超硬刀具有限公司         销售产品或商品         112,890.55              0.02%
    河南黄河人防设备有限公司         销售产品或商品         927,891.44              0.15%
    河南黄河汇凯金刚石钻头有限公司   销售产品或商品          16,024.09             0.003%
    长葛市黄河电气有限公司           销售产品或商品         169,615.38              0.03%
    河南汇丰金刚石精选有限公司           采购原材料       2,720,130.83              0.60%
    长葛市树脂磨具厂                     采购原材料          22,592.27             0.005%
    河南黄河超硬磨料有限公司             采购原材料          18,239.32             0.004%
    河南黄河汇城进出口有限公司           采购原材料           9,077.78             0.002%
    河南联合旋风金刚石砂轮有限公司       采购原材料          13,162.40             0.003%
    长葛市黄河电气有限公司               采购原材料       2,300,000.00               0.5%

    注：因公司2004年未对2005年的日常关联交易进行预计,现只将2005年日常关联交易情况列出

    三、2006年度日常关联交易的预计情况

    关联方名称                         关联交易类别   预计总金额约(人民币元)   预计占同类交易的比例约
    河南黄河实业集团股份有限公司           接受劳务             2,000,000.00                     100%
    河南黄河超硬磨料有限公司         销售产品或商品             3,900,000.00                     0.5%
    河南黄河汇城进出口有限公司       销售产品或商品             2,300,000.00                     0.3%
    河南汇丰金刚石精选有限公司       销售产品或商品                 7,000.00                   0.001%
    河南联合旋风金刚石有限公司       销售产品或商品            1,000,000.000                    0.13%
    河南联合旋风金刚石砂轮有限公司   销售产品或商品              310,000.000                    0.04%
    河南黄河超硬刀具有限公司         销售产品或商品               230,000.00                    0.03%
    河南黄河人防设备有限公司         销售产品或商品             1,600,000.00                    0.20%
    河南黄河汇凯金刚石钻头有限公司   销售产品或商品                31,000.00                   0.004%
    长葛市黄河电气有限公司           销售产品或商品               310,000.00                    0.04%
    河南汇丰金刚石精选有限公司           采购原材料             4,000,000.00                    0.70%
    长葛市树脂磨具厂                     采购原材料                40,000.00                   0.007%
    河南黄河超硬磨料有限公司             采购原材料                30,000.00                   0.006%
    河南黄河汇城进出口有限公司           采购原材料                17,000.00                   0.003%
    河南联合旋风金刚石砂轮有限公司       采购原材料                31,000.00                   0.004%
    长葛市黄河电气有限公司               采购原材料             4,000,000.00                     0.7%

    河南黄河旋风股份有限公司董事会

    2006年3月6日