一、重要提示及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及董事（除李建生董事）、监事、高级管理人员保证本报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
李建生董事对本报告表示反对，理由如下，请投资者关注：
本董事对同人华塑六届四次董事会议案1-7表示反对（2005年董事会工作报告，200
5年总经理工作报告，2005年财务决算报告，2005年年报及年报摘要，关于董事会对200
5年审计报告中强调事项段的说明，关于对重大会计差错进行更正，2005年利润分配预案
）理由如下：1、时间太短，一天时间无法研读长达85页以上的年报文件；2、公司连续
的亏损，净资产仅剩1亿多，作为董事痛心，作为股东真是无法接受，且从目前了解到的
情况，无法保证年报的真实性、可靠性、完整性，故表示反对。
倪进凯董事因公未能出席会议，书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权；
独立董事冼国明因公未能出席会议，书面委托独立董事王爱军代为出席会议并行使表决
权。
四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审
计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司负责人刘壮成先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、会计机构负责人李先慧
先生声明：
目 录
1、重要提示及目录
2、公司基本情况
3、会计数据和业务数据摘要
4、股本变动及股东情况
5、董事、监事、高级管理人员和员工情况
6、公司治理结构
7、股东大会情况
8、董事会报告
9、监事会报告
10、重要事项
11、财务报告
12、备查文件目录
二、公司基本情况
(一)、公司法定名称：
中文名称：同人华塑股份有限公司
英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD.
中文缩写：同人华塑
英文缩写：TONY&HASU
（二）、公司法定代表人：刘壮成
（三）、公司董事会秘书：王磊
联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
电 话：028-86650101
传 真：028-86657755
电子信箱：Wl-0509@tom.com
公司董事会证券事务代表：叶容
联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
电 话：028-86650101
传 真：028-86657755
电子信箱：yr-0509@tom.com
（四）、公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
邮政编码：637000
办公地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
邮政编码：610016
国际互联网网址：Http://www.000509.com
电子信箱：dongban@000509.com
（五）、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn
年度报告文本备置于公司办公地点
（六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：同人华塑
股票代码：000509
（七）、其他相关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2004年10月25日
注册登记地址：四川省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：5100001810510
税务登记号码：川国税南字：511301621607788
川地税南字：511300621607788
公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：四川省成都市八宝街88号国信广场22楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度主要会计数据
项 目 金额（元）
利润总额 -184,302,493.15
净利润 -167,479,534.12
扣除非经常性损益后的净利润 -158，141，951.32
主营业务利润 47,215,863.48
其他业务利润 -29,306,803.48
营业利润 -172,167,272.59
投资收益 681,014.87
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -12,816,235.43
经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27
现金及现金等价物净增减额 -66,036,481.65
注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额：
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支净额 -12,816,235.43
其他 3,547,392.77
所得税影响 -83,814.62
少数股东收益影响 15,074.48
合计： -9,337,582.80
（二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（截止2005年12月31日）
2004年度
项 目 2005年度
调整前
主营业务收入（万元） 31,370.71 28,882.45
净利润（万元） -16,747.95 -3,809.19
总资产（万元） 85,939.05 102,726.27
股东权益（不含少数股
12,486.81 353,10.04
东权益）（万元）
每股收益（元） -0.6699 -0.1524
每股净资产（元） 0.4995 1.4123
调整后每股净资产（元） 0.4708 1.2831
每股经营活动产生的现
-0.0063 -0.119
金流量净额（元）
净资产收益率（%） -134.125 -10.79
2003年度
项 目 调整后
28,882.45 16，601.18
主营业务收入（万元） -3,096.76 1,087.98
净利润（万元） 102,305.60 108,066.89
总资产（万元）
股东权益（不含少数股 27,400.30 38,835.14
东权益）（万元） -0.1239 0.0435
每股收益（元） 1.0960 1.5533
每股净资产（元） 0.9771 1.4672
调整后每股净资产（元）
每股经营活动产生的现 -0.119 -0.134
金流量净额（元） -11.302 2.802
净资产收益率（%）
（三）、以利润表附表形式列示的净资产收益率和每股收益
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37.81 24.78
营业利润 -137.88 -90.37
净利润 -134.13 -87.91
扣除非经常性损益后的净利润 -126.65 -83.01
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1889 0.1889
营业利润 0.6886 0.6886
净利润 0.6699 0.6699
扣除非经常性损益后的净利润 0.6325 0.6325
（四）、报告期内股东权益变动情况 单位：元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 250，009，885 466,790,430.10 28,893,775.85
本期增加
本期减少
期末数 250，009，885 467,293,786.80 28,893,775.85
变动原因
股权增资扩股收益
项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 7,013,211.41 -447,493,989.54 274,003,002.69
本期增加
本期减少
期末数 7,013,211.41 -614,973,523.66 124,868,141.82
变动原因 本年度亏损 本年度亏损
四、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
1、股本变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，一）
数量 比例 发行 送股 公积金 其他
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 19901760 7.96
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 79201200 31.68
3、内部职工股(高管股) 17853 0.01
4、优先股或其他（公众 106641 0.04
未托管股份）
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150782431 60.31
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 250009885 100%
本次变动增减（+，一） 本次变动后
小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 19901760 7.96
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 79201200 31.68
3、内部职工股(高管股) 17853 0.01
4、优先股或其他（公众 106641 0.04
未托管股份）
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150782431 60.31
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 250009885 100%
2、股票发行与上市情况
（1）至本报告期末，前三年无股票发行情况。
（2）报告期内没有新增股票发行和上市情况。
（3）公司无现存的内部职工股。
（二）、股东情况
1、本报告期末，公司股东总数47865户。
2、前十名股东及持股情况（截止2005年12月31日）：
年度内增 期末持股数 占总股本
股 东 名 称
减（股） （股） 比例（%）
1、山东同人实业有限公司 56315700 22.53
2、南充天益资产投资管理公司 19967760 7.99
3、深圳市天勤资产管理有限公司 6600000 2.64
4、中国银行南充分行 5445000 2.18
5、广东证券股份有限公司 5270000 2.11
6、珠海经济特区富华投资公司 1980000 0.79
7、深圳发展银行股份有限公司 1650000 0.66
8、深圳市华夏实业股份有限公司 1303500 0.52
9、上海飞通贸易有限公司 880000 0.35
10、深圳市鸿基(集团)股份有限公司 825000 0.33
质押或冻结
股 东 名 称 股份类别
的股份数量
1、山东同人实业有限公司 56315700 法人股
2、南充天益资产投资管理公司 发起人股份
3、深圳市天勤资产管理有限公司 6600000 法人股
4、中国银行南充分行 法人股
5、广东证券股份有限公司 流通股
6、珠海经济特区富华投资公司 法人股
7、深圳发展银行股份有限公司 法人股
8、深圳市华夏实业股份有限公司 法人股
9、上海飞通贸易有限公司 法人股
10、深圳市鸿基(集团)股份有限公司 825000 法人股
注：前10名股东关联关系或一致行动人情况说明：
本公司前10名股东中，第一大股东山东同人实业有限公司和第三大股东深圳市天勤
资产管理有限公司系关联企业，公司未知其他八名股东之间及前十名流通股东之间是否
存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东介绍
(1)本公司控股股东为山东同人实业有限公司。该公司法定代表人：杨新春，注册资
本：1亿元，成立日期：一九九七年六月，主营业务：计算机软件技术及网络工程技术开
发；企业管理咨询；企业形象策划；电子产品、印刷机械、造纸原料、装饰材料的销售
。
(2)报告期内控股股东无变化。
(3)山东同人实业有限公司的控股股东为道勤控股有限公司，其出资7000万元，占总
股本的70%。法定代表人：赵卫东；注册资本：21200万元；经营范围：网络受托维护，
运营管理，计算机软硬件技术及系统集成，资产委托管理业务的四技服务；投资咨询，
财务咨询，经济信息咨询中介服务，代客理财，风险资产管理，信息采集、加工、发布
与经济信息服务，投资管理，资产委托经营管理业务，股权和产业投资（以上经营范围
涉及法律、法规规定应经审批的，未经审批前不得经营）。
(4)实际控制人与公司之间的产权和控制关系
■■图像■■
4、其它持股10%以上的法人股东：
报告期内公司无其它持股10%以上的法人股东。
5、前十名流通股股东及持股情况（截止2005年12月31日）：
股 东 名 称 期末持股数（股） 种类（A、B、H股或其他）
1、广东证券股份有限公司 5270000 A
2、胡玉珊 522536 A
3、杨文辉 513079 A
4、王波 468248 A
5、广东时代盈和投资有限公司 452300 A
6、陈少龙 408200 A
7、傅鸿辉 320000 A
8、谭忠祥 310987 A
9、刘斌 260000 A
10、吴杰 242000 A
前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）、公司董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职 务 任期起止日期
性 年
别 龄
刘壮成 男 42 董事长、总经理 2004.9-2007.9
李建生 男 53 副董事长 2004.9-2007.9
董事、财务总监、
卢庚保 男 35 2004.9-2007.9
副总经理
倪进凯 男 35 董事 2004.9-2007.9
王之钧 男 33 董事 2004.9-2007.9
窦学海 男 42 董事 2004.9-2007.9
冼国明 男 51 独立董事 2004.9-2007.9
王爱军 男 51 独立董事 2004.9-2007.9
郭永清 男 31 独立董事 2004.9-2007.9
成平江 男 53 监事会召集人 2004.9-2007.9
王冠三 男 34 监事 2004.9-2007.9
冷海涛 男 35 监事 2004.9-2007.9
田汉卿 男 74 副总经理 2004.9-2007.9
陈志 男 42 副总经理 2004.9-2007.9
王磊 男 30 董事会秘书 2004.9-2007.9
姓名 年初持股数（股） 年末持股数（股）
刘壮成
李建生 1650 1650
卢庚保
倪进凯
王之钧
窦学海
冼国明
王爱军
郭永清
成平江
王冠三
冷海涛
田汉卿
陈志
王磊
注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有：
姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间
李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 2001年至今
窦学海 山东同人实业有限公司 执行董事 2003年至今
2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任
职或兼职的情况：
(1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
刘壮成，董事长，男，42岁，博士。曾任职于中信金属公司投资管理部负责人，天
津万科房地产有限公司副总经理、常务副总经理、总经理，万科企业股份有限公司企划
总监兼天津万科房地产有限公司董事长，公司五届董事会董事、总裁，现任公司董事长
兼总裁。
李建生，副董事长，男，53岁，曾任职于南充东方机械厂，南充羽绒制品厂，深圳
金海轻纺有限公司常务副总经理，天歌物业管理公司常务副总经理，天歌集团股份有限
公司副董事长、常务副总经理，现任南充天益资产投资管理公司董事长、四川泰馨实业
发展有限责任公司董事长、四川南充新天歌服装有限公司董事长，同人华塑股份有限公
司副董事长。
卢庚保，董事，男，35岁，本科学历，中国注册会计师、中国注册评估师（证券资
格）、中国注册税务师，曾任职于江西财经大学财政税收系、海南大正会计师事务所、
海南九龙集团公司、海南万能达集团有限公司，现任公司董事、副总裁兼财务总监。
倪进凯，董事，男，35岁，本科学历，曾任职于三联集团公司法学顾问、山东明允
律师事务所律师，公司五届董事会董事长。
王之钧，董事，男，33岁，本科学历，先后取得投资银行业务、经济业务、投资咨
询业务、基金管理业务等证券从业资格，曾任天同证券有限责任公司投资银行部副总，
公司五届董事会董事、副总裁兼董事会秘书。
窦学海，董事，男，42岁，本科学历，曾任职烟台冰轮股份有限公司、中科院上海
技术物理研究所助理研究员及“风云二号”气象卫星环境工程主管设计师、辐射制冷器
副主管设计师、金华信托证券管理总部行业研究员、办公室主任、投资银行部经理助理
；上海邦联投资管理公司总经理助理、天同证券投资银行（上海）部副总经理，现任山
东同人实业有限公司执行董事。
冼国明，独立董事，男，51岁，博士、教授，历任南开戈德股份有限公司独立董事
，东泰控股股份有限公司独立董事，大连渤海股份有限公司独立董事，泰达生物股份有
限公司独立董事，易方达基金管理公司独立董事，长盛基金管理公司独立董事。现任天
津市南开大学泰达学院院长。
郭永清，独立董事，男，31岁，博士，副教授，中国注册会计师，曾任职于东北财
经大学会计学院讲师、深圳大华会计师事务所、财政部会计司制度二处及金新信托投资
股份有限公司高级研究员，现任上海国家会计学院教育部副主任。
王爱军，男，51岁，本科学历，中国注册会计师，曾任职于山东交通济南摩托车厂
、山东天誉资产评估事务所所长、山东恒源会计师事务所副所长，现任山东振鲁会计师
事务所有限公司常务副所长。
成平江，监事会召集人，男，现年53岁，大专学历，中共党员，曾任四川省南充棉
纺织厂生产班长、厂部核算，南充市纺织局财务科副科长、计划经营科长、办公室主任
，本公司董事会秘书、总经理办公室主任，公司五届监事会召集人，现任公司总经理办
公室主任，纪委副书记兼党委办公室主任、公司监事会召集人。
王冠三：监事，男，34岁，大专学历，曾任职于中国建设银行济南分行清算部、中
间业务部、业务发展部、北京鑫丰物业发展有限公司材料部、合同部、预算部经理，公
司五届监事会监事，现任上海同人华塑门窗有限公司副总经理、公司监事。
冷海涛，监事，男，35岁，本科学历。曾任职于平安保险公司、天同证券有限责任
公司，公司五届董事会董事，现任公司监事、总经理助理。
田汉卿，副总裁，男，74岁，大专学历，曾任职于华东军政委中国百货公司华东区
公司财务科长，上海南市区委财贸审干办公室主任，上海人民服装厂厂长，上海西服厂
、上海羽绒服装厂厂长、书记，深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司总经
理，深圳鑫海公司总经理，现任公司副总裁。
陈志，副总裁，男，42岁，大专学历，曾任职重庆塑料九厂厂长、南充华塑建材有
限公司常务副总，现任华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。
王磊，董事会秘书，男，30岁，大专学历，曾任职于成都银河动力股份有限公司总
经理秘书、董办主任兼证券事务代表，公司董办主任兼证券事务代表。
(2)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
冼国明先生 南开泰达学院院长、南开大学跨国公司研究中心主任、南开戈德股
份有限公司独立董事、东泰控股股份有限公司独立董事、广聚能源股份有限公司独立董
事、亿城股份股份有限公司独立董事、兴安证券股份有限公司独立董事；
王爱军先生 东泰控股股份有限公司独立董事、山东振鲁会计师事务所有限公司
董事、常务副所长；
郭永清先生 上海国家会计学院教育部副主任；
王冠三先生 公司控股子公司上海同人华塑门窗有限公司副总经理；
田汉卿先生 公司控股子公司深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司
总经理，深圳鑫海公司总经理；
陈志先生 公司控股子公司华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总
经理。
3、年度报酬情况
在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关
工资管理和等级标准按月发放。
姓名 职务 报告期内从公司获得的报酬总额(元)
刘壮成 董事长兼总经理 161120
李建生 副董事长 118000
卢庚保 董事、财务总监、副总经理 112920
倪进凯 董事 60000
王之钧 董事 112920
窦学海 董事 60000
冼国明 独立董事 60000
王爱军 独立董事 60000
郭永清 独立董事 60000
成平江 监事会召集人 108880
冷海涛 监事 80000
王冠三 监事 60000
王磊 董事会秘书 48000
2005年支付上述人员的报酬总额为110.18万元。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴
田汉卿 副总经理 是
陈志 副总经理 是
4、报告期内离任和聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内没有离任和聘任的董事、监事、高级管理人员。
（二）、公司员工情况
1、员工总数为2908人。
2、员工结构
按专业构成分：生产人员2079人，技术人员138人，销售人员313人，财务人员70人
，行政人员308人；
按受教育程度分：大学本科及以上251人；大专389人；大专以下2268人。
3、公司需承担费用的离退休职工人数：
由于退休人员退休后划归社保，故没有需要公司承担费用的离退休职工。
六、公司治理结构
（一）、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》以及《上市公司
治理准则》等法律、法规以及中国证监会和深交所各种相关规定和通知的要求规范运作
，并不断完善法人治理结构、建立健全现代企业制度，加强公司的信息披露工作。
公司及时学习有关法人治理的各项法律、法规及规范性文件，参加主管部门组织的
各项交流学习活动，按要求进行自查。遵守信息披露规则，严格履行上市公司信息披露
义务，积极改善信息披露质量，加强投资者关系管理，保护投资者利益。
公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致
。
(二)独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事行为规范，能够按照有关法律、法规的要求积极履行职责
并发表独立意见，为公司的经营决策和规范运作提出了专业化和建设性的意见，有效地
保证了公司董事会决策的合理性和科学性，切实维护了公司和全体股东的合法权益。
报告期内，公司独立董事郭永清在六届第八次临时董事会及第十次临时董事会提出
异议，上述两次会议均为通讯表决(详见2005年10月27日、12月21日《中国证券报》)，
其他独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。
应出席 亲自出席 委托出席 缺席
姓名
(次) (次) (次) (次)
冼国明 10 8 2 0
王爱军 10 10 0 0
郭永清 10 10 0 0
姓名 备注
冼国明独立董事由于工作原因未能亲自出席六
冼国明 届二次董事会和六届三次董事会，均书面委托其
他的独立董事进行了表决。
王爱军
郭永清
（三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立
核算、独立承担责任和风险。
1、业务独立
本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务体系，本公司
控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞
争。
2、人员独立
本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专
门的人力资源管理机构，建立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核
办法。公司的总经理及副总经理、财务总监、董事会秘书均在公司内部领取薪酬，未发
现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬
的情况。
3、资产完整
本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权
、非专利技术等无形资产，独立的采购和销售系统。
4、机构独立
本公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门
之间分工明确、各司其职、相互配合。
5、财务独立
本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独
在银行开户。
（四）、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情
况
公司根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》以及财务、人事等
内部管理制度对高级管理人员的履职行为进行综合考评，并实行按公司年度效益的完成
情况与高级管理人员的工作绩效相结合的激励机制。
七、股东大会情况
报告期内，公司召开了一次股东大会。
本公司于2005年6月11日召开2004年年度股东大会。本次股东大会的决议公告刊登在
2005年6月14日的《中国证券报》上。
八、董事会报告
(一)报告期内公司经营情况回顾
1、公司总体经营情况概述
2005年，公司在面临诸多困难和考验的情况下，整体经营得以正常保持，主营业务
得以健康发展，建材板块继续实行由单一的型材向型材及门窗并重的产品战略延展，实
施以门窗工程带动型材销售的营销策略，努力拓展市场份额；同时，进一步加大新产品
研制及推广力度，西南地区第一条彩色喷涂型材生产线于6月份正式在成都投产并接单，
追逐并引领市场的个性化需求。另外，“高档门窗”项目一期工程已于06年初正式投产
，产品的先进性直接与国际接轨，所主张的节能环保理念与世界同步，引领市场潮流。
服饰板块业务稳定，保持了较好的盈利能力；物业板块专业化进一步加强。
但是，由于公司历史遗留问题众多，历史沉淀负债包袱沉重，进入下半年后，公司
历史承接的大量银行负债到期偿还的压力日渐加大，涉及诉讼的事项不断增多，银企关
系进一步恶化，融资工作受阻，一直困扰公司的流动资金紧缺问题无法得到根本缓解。
同时，造成公司建材产业的门窗工程承接能力及履约能力受到较大影响，门窗业务量大
幅降低，导致了公司门窗业务利润降低；另外，按照相关法规，依据证监会处罚决定进
行了相关账务调整，对公司的本期利润产生较大影响；依据谨慎性原则,全额计提了银行
逾期贷款利息及罚息。由于以上因素，最终影响了公司2005年的整体业绩。公司2005年
度实现主营业务收入313,707,126.88元，主营业务利润47,215,863.48元，净利润-167,
479,534.12元。
2、公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务分行业构成情况： 单位：元
行 业 营业收入 营业利润
建 材 248,757,360.67 27,194,907.84
服 装 51,852,020.88 14,487,963.25
资产租赁 9,287,704.23 4,938,868.60
其 他 3,810,041.10 2,500,787.36
合 计 313,707,126.88 49,122,527.05
(2)主营业务分产品构成情况： 单位：元
产 品 营业收入 营业利润
型材及门窗
(含型材设备) 248,757,360.67 27,194,907.84
来料加工产品 51,852,020.88 14,487,963.25
房屋出租 9,287,704.23 4,938,868.60
其 他 3,810,041.10 2,500,787.36
合 计 313,707,126.88 49,122,527.05
(3)主营业务分地区构成情况： 单位：元
地 区 营业收入 营业利润
西南及华北 248,757,360.67 27,194,907.84
深 圳 51,852,020.88 14,487,963.25
成 都 9,287,704.23 4,938,868.60
其 他 3,810,041.10 2,500,787.36
合 计 313,707,126.88 49,122,527.05
(4)占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业和产品情况
单位：元
行 业/产 品 销售收入 销售成本 毛利率
建材/型材及门窗 248,757,360.67 221,562,452.83 10.93%
(含型材设备)
服装/来料加工产品 51,852,020.88 37,364,057.63 27.94%
（5）主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生的变化情况说明
由于资金极度紧缺，主营业务建材产业的门窗工程承接能力及履约能力受到较大影
响，门窗业务量大幅降低，导致了公司门窗业务利润降低。
(6)主要供应商、客户情况
公司目前除建材业务外，其他主营业务的原料采购和产品销售非常零散，无较大的
主要供应商和客户公司，建材业务前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的56.8
7%,前五名客户销售额合计占公司销售总额的18.64%。
3、报告期内的财务状况(单位：人民币万元)
占总资产的比重(%)
项目 报告期末数
报告期末 上年期末 增减
货币资金 55,778,427.49 6.49 11.86 -5.37
应收账款 78,946,742.00 9.19 9.66 -0.47
其他应收款 68,737,826.26 8.00 9.87 -1.87
预付账款 34,421,379.15 4.01 7.44 -3.43
存货 46,828,091.59 5.45 3.33 2.12
固定资产 409,957,520.92 47.70 41.59 6.11
短期借款 407,309,585.18 47.40 46.62 0.78
其他应付款 74,620,265.15 8.68 3.24 5.44
长期借款 -- -- -- --
负债总额 720,338,296.13 83.82 64.10 19.72
股东权益 124,868,141.82 14.53 34.37 -19.84
4、报告期内期间费用变化情况(单位：人民币元)
比上年同期增减
项目 报告期数
增减额(元) 增减比例(%)
营业费用 14,390,002.46 1,805,518.46 14.35
管理费用 135,961,035.90 68,960,103.70 102.92
财务费用 39,725,294.23 9,283,402.62 30.50
所得税 2,075,080.35 10,985.69 0.53
变动原因：
(1)管理费用增加的原因是本年度计提的坏账准备增加及销售规模扩大相应增加管理
费用所致；
(2)财务费用增加的原因是借款逾期增加的罚息。
5、现金流量构成的变化
比上年同期增减
项目 报告期数
增减额(元) 增减比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27 -28,160,634.96 -94.68
投资活动产生的现金流量净额 19,064,765.38 8,577,542.53 81.79
筹资活动产生的现金流量净额 -83,519,497.76 -25,717,923.40 -23.54
变动原因：
(1)经营活动产生的现金流量净额增加的原因是2005年度公司主营业务有较快的增长
；
(2)投资活动产生的现金流量净额增加的原因是南充化学建材基地的投资；
(3)筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是归还银行贷款。
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材
质门窗，其他塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘
及门窗配套产品、塑料机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品
的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司
经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司持有该公司96%的股份，本年度
实现主营业务收入14883万元，净利润-3444万元。
（2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成套
设备，塑料异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，
铝合金门窗；塑钢机械技术开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自
营进出口业务。(国家有专项规定的项目按其审批许可范围经营)。报告期末，本公司持
有该公司12.5%的股份，共计实现主营业务收入9745万元，净利润-2162万元。
（3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400万元；经营范围：生产、销售塑钢建
材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营
本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进
料加工和三来一补业务。报告期末，本公司持有该公司93.24%的股份，共计实现主营业
务收入13320万元，净利润-1130万元。
（4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司
，注册资本：200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有
65%、75%、75%的股份。上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、
毛绒制品等。作为公司经营的服装领域，三家公司今年的经营状况良好，报告期末，上
述三家公司共计实现主营业务收入4985万元，净利润358万元。
（二）公司未来发展的展望
1、行业形势及竞争格局
公司主营业务行业为建材行业，细分为塑料异型材和门窗业，塑料异型材与门窗自
上世纪八十年代中期在我国诞生至今已经有二十年的历史，行业市场容量每年强劲增长
，截至目前，全国塑料异型材总产能已接近400万吨/年，实际产销量也已接近200万吨/
年。快速发展的塑料异型材及门窗行业，大大推动了我国化学建材产品应用的步伐，为
我国节约能源、资源，为我国的经济建设做出了巨大贡献。同时，为提高和改善我国人
民的居住环境发挥了巨大作用。但在急速发展过程中呈现出的各种矛盾和不平衡现象也
已成为制约行业健康发展的重要因素，前两年受内外环境的影响，在行业内呈现的价格
倒挂现象给行业造成较大打击，自05年来，伴随着国家节能政策、住宅产业政策、西北
大开发政策、节约资源与综合利用政策等不断的深入实施，该行业逐步回暖，塑料异型
材及门窗得到了全社会的广泛宣传、大力推广、政策性应用，就目前来说，行业内部将
进入一个大的优胜劣汰的时期，但机遇与挑战并存，就公司来说，如何把握、跟随、甚
至引领行业的主流将成为可持续发展的根本因素。
公司对行业状况及竞争格局的认识：（1）中国拥有了世界第一位的产能规模和应用
规模；（2）行业基本掌握了产品的一流制造技术；（3）原料、助剂、设备、模具、门
窗附配件等全部上下游产品完成了配套供应国产化的进程；（4）上下游配套产品的产品
品位、质量逐年提高，与国外先进国家的差距越来越小；（5）型材、门窗、设备、模具
、五金件、胶条等产品逐步开始销往国外，且有逐步形成规模出口的趋势；（6）国家的
应用与推广政策没有改变，市场潜力巨大，目前销售市场已由城市向乡镇扩大，由东部
向西部扩展、由沿海向内地扩展；（7）行业国际化发展趋势明显；（8）产品标准基本
完善，主产品达到国际先进标准水平；（9）从市场份额角度，行业内无绝对垄断性企业
；（10）从品牌角度，市场内的品牌较多且档次不同，区域性也较强（11）产业结构调
整已经开始，企业间的整合、重组将大规模的展开；（12）行业中恶性竞争的现象还普
遍存在，但维护行业正常市场经济秩序已经被行业多数企业重视，自律性在加强；
2、发展思路
面对当前市场形势，公司在今后几年的发展思路是：
建材板块：以市场为导向，通过持续技术改造和强化基础管理，建立产品竞争优势
，拓展市场份额，把握、跟随、甚至引领行业的主流，重视行业内的产业整合，持续提
升企业盈利能力，做强、做大。
服装板块：保持现有规模，稳定提升盈利能力。
物业板块：专业化方向发展。
3、2006年经营计划
2006年公司力争实现销售收入4.5亿，为达到此目标，公司拟采取的策略和措施如下
：
(1)加强建材业务的市场建设，创新管理思路，全面提升销量；
公司将进一步加强市场建设，加强销售渠道管理，健全营销网络；创新思路，积极
采取灵活的营销策略应对不断变化的市场，增强市场控制力；加快“高档门窗”新项目
产品推广，大力开拓市场，确保全年销售目标的实现。
(2)强化内部基础管理，稳定产品质量，降低成本及费用；
按照“高效率、稳质量、低成本”的运营标准，公司将进一步加强现场管理，合理
组织生产，提高产品质量；进一步做好节能降耗和增收节支，努力降低生产成本，提高
产品竞争力。
（3）增加研发投入，加强新产品的开发工作，把握、引领行业主流；
公司重视未来的市场方向，以把握和引领行业的主流为己任，将在节能环保产品，
彩色、腹膜产品等方面加大投入，以期顺应市场趋势的同时满足不同的、个性化需求。
(4)调整资产结构，加强低效资产的盘活和处置，夯实目前的产业基础，着力提升整
体运营质量，增强公司综合竞争力。
（5）稳步发展服装及物业板块，不断挖掘潜力，提升盈利能力。
4、发展规划资金需求、使用计划及资金来源
公司对资金的需求将呈增长态势。为此，公司将通过采取大力发展主营业务，加大
销售回款力度；加快低效资产的处置和盘活，视具体情况分别采取运用自有资金、银行
借款、寻找合作伙伴共同投资等多种方式确保公司发展所需资金。
5、未来发展中的风险因素及对策
(1)宏观政策风险及对策
随着国家宏观调控的加深，一系列房地产控制政策出台，短期内对型材门窗的销量
可能产生影响，但是就国家对能耗产业的政策导向上看，节能性塑料异型材产品将会得
到大力推广。公司将进一步在节能环保产品上下功夫，加大市场开拓渠道和力度，尽力
提高市场占有率。
(2)市场风险及对策
由于PVC主原材料价格在一段时间内回落，行业毛利上升，部分中小型材厂家竞相开
工，区域市场竞争加剧，构成对公司的市场压力。公司将努力培育核心客户，与客户建
立紧密合作关系，以高质量、高品质逐步建立差异化竞争优势。
(3)财务风险及对策
本公司2005年末负债总额为7.20亿元，其中长期负债仅为189万元，流动负债比例为
99.7%，存在短期偿债压力较大的风险。公司将进一步在盘活处置低效资产工作方面加快
进度，进一步优化资产负债结构，降低财务费用，尽量减少财务风险。
(三)报告期内的投资情况
1、募集资金投资情况
公司于2001年7月11日，经中国证监会证监公司字[2001]72号文批准，实施了2000年
度配股方案，共募集资金379，606，347.22元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投
资用于以下项目：
（1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立CD-R/RW光盘生产基地项目
；
（2）酞菁染料产业化技术改造项目；
（3）CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目；
（4）光电子技术研究开发中心技术改造项目；
（5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。
2001年12月24日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW光盘刻录机产
业化技术改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股
东大会审议批准。2004年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的331.19
万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。
2、重大非募集资金投资情况
2003年6月30日，经2002年年度股东大会审议通过，公司将投资2.72亿元建设高档
塑料门窗项目。有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。
该项目一期工程已于2006年1月正式投产。
（四）董事会对审计报告中强调事项段的说明
根据四川省君和会计师事务所有限责任公司审计并出具的“君和审（2006）第2022
号”审计报告，就该报告中的强调事项段董事会的专项说明如下:
1、由于历史原因，公司银行借款数额巨大，主要资产赢利能力较差，本届董事会换
届以来积极推动公司产业调整，努力培育主导产业，加大非主业低效资产处置力度，20
04年下半年以来，因国家宏观调控金融机构加大了收贷力度，公司一方面要增加对主业
的培育投资，另一方面又要妥善处理和银行的关系，确实处于两难境地，从公司长远发
展角度考虑，公司把主要资源用于培育主要产业，这就必然造成银企关系恶化。随着南
充建材基地一期投产，公司可集中精力和财力在2006年度积极主动地化解银企之间的矛
盾，我们相信随着主营业务规模的进一步扩大和赢利能力的增强，加之我们积极处置存
量低效资产，公司应该能够妥善处理同金融机构之间的关系；
2、分析2002年以来的每年经营性现金流，其中2003年为-3350万元、2004年为-297
4万元，我们不难发现公司经营性现金流净额每年大幅增加，2006年度公司经营性现金流
必将有进一步的增加；
3、公司将采取各种措施，减少因对外担保等活动所产生的或有负债对公司的实质性
影响。
(五)报告期内董事会日常工作情况
1、董事会会议及决议
报告期内公司共召开了10次董事会（含临时董事会），具体情况如下：
（1）2005年4月1日，公司召开董事会第六届第三次临时会议。有关决议刊登于200
5年4月5日的《中国证券报》。
（2）2005年4月7日，公司召开董事会第六届第四次临时会议。有关决议刊登于200
5年4月8日的《中国证券报》。
（3）2005年4月11日，公司召开董事会第六届第五次临时会议。有关决议刊登于20
05年4月12日的《中国证券报》。
（4）2005年4月21日，公司召开董事会第六届第二次会议。有关决议刊登于2005年
4月23日的《中国证券报》。
（5）2005年4月28日，公司召开董事会第六届第六次临时会议。有关决议刊登于20
05年4月29日的《中国证券报》。
（6）2005年5月25日，公司召开董事会第六届七次临时会议。有关决议刊登于2005
年5月27日的《中国证券报》。
（7）2005年8月21日，公司召开董事会第六届第三次会议。有关决议刊登于2005年
8月24日的《中国证券报》。
（8）2005年10月25日，公司召开董事会第六届第八次临时会议。有关决议刊登于2
005年10月27日的《中国证券报》。
(9) 2005年11月4日，公司召开董事会第六届第九次临时会议。有关决议刊登于200
5年11月8日的《中国证券报》。
(10) 2005年12月19日，公司召开董事会第六届第十次临时会议。有关决议刊登于2
005年12月21日的《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并接受了监事会的监督。
(六)利润分配预案及资本公积金转增股本预案
董事会决定2005年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。
（七）、公司2005年选定的信息披露报纸为：《中国证券报》。
（八）、其他事项
按照《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监会[2003]56号）要求，四川君和会计师事务所出具了《关于同人华塑股份有限公司控
股股东及关联方占用资金情况的专项说明》以及公司独立董事关于对外担保情况的专项
说明和独立意见如下：
1、关于同人华塑股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明：
（1）关联方有关情况：
公司全称 注册地址 注册资本（万元）
山东同人实业有限公司 山东济南市 10,000.00
南充天益资产投资管理公司
公司全称 与贵公司关系 经济性质
山东同人实业有限公司 第一大股东 有限责任公司
南充天益资产投资管理公司 股东 有限责任公司
（2）年末关联方占用资金余额：
关联单位名称 项目 本期期末金额 占本期全部余
额比例%
南充天益资产 其他应付款 478,430.10 1.44
投资管理公司
关联单位名称 项目 上年同期期末 占上年全部余
数 额比例%
南充天益资产 其他应付款 478,430.10 2.27
投资管理公司
（3）经检查，未发现贵公司以证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联放资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款列举的方式（有偿或无偿的
拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托投资活动、开具没有
真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务）将资金直接或间接地提供给控股股东及其
他关联方使用的情形。
2、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监会[2003]56号文），我们作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担
保情况进行了核查，我们认为：
(1)报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。
(2)截止2005年12月31日，公司对外担保7020万元，为控股子公司担保3425万元，总
额10445万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非
法人单位和个人提供担保，但担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的
50%，同时，公司于2005年5月按照中国证券监督管理委员会四川证监局下发的川证监上
市[2005]25号文《关于做好清理纠正占用上市公司资金和违规担保工作的通知》要求，
对公司及公司控股子公司进行了详细的自查，发现公司控股子公司华塑建材有限公司于
2004年5月31日与成都青山制药有限责任公司签订了担保金额为2000万元、期限壹年的互
保协议，为成都青山药业有限责任公司提供担保1520万元，具体到期期限为2005年7月1
6日，上述担保事项未经上市公司董事会履行审批程序及对外信息披露，形成违规担保，
并且目前该笔担保已涉诉，我公司存在承担连带担保责任的风险。鉴于以上情况，公司
已存在违反证监发［2003］56号文件的有关规定和公司章程的相关规定的情况，并且目
前公司存在较大的担保隐患。为此，我们提请董事会责成相关部门积极督促被担保单位
按期还款，对于即将到期的担保，与被担保单位协商更换担保人或担保方式，尽可能减
少公司的或有风险；并且在公司今后的运作中持续组织相关管理人员认真学习监管部门
的法规文件的，加强公司对外担保的监管，制订切实可行的担保内控制度，明确担保评
估、审批、执行等环节的控制方法、措施和程序，严格按照上市公司对外担保的相关规
定认真执行，杜绝发生类似行为，并将有关情况及时向投资者披露。
九、监事会报告
(一)报告期监事会会议情况：
报告期内公司共召开了2次监事会，具体情况如下：
1、于2005年1月6日在公司本部会议室召开了公司六届二次监事会，出席会议监事有
成平江、冷海涛，王冠三监事因工作原因未能出席会议，书面委托成平江先生出席会议
并代为行使表决权。会议由监事会召集人成平江主持，与会监事对公司董事会六届二次
临时会议决议中《关于公司核销部分坏帐准备和长期股权投资减值准备的议案》的背景
资料进行了审阅，听取了董事会对此事宜的相关说明，监事会同意核销公司子公司成都
天族金网科技有限公司其他应收款中应收成都锦阳西部开发实业有限公司款项2,890.19
万元,同意核销公司账面长期股权投资中对宁波大宁通信技术发展有限公司的290万元投
资。
2、于2005年4月21日在公司本部会议室召开了第六届三次监事会，出席会议监事有
成平江、王冠三，冷海涛监事因工作原因未能出席会议，书面委托成平江先生出席会议
并代为行使表决权。会议由监事会召集人成平江先生主持，会议经表决一致形成如下决
议：
(1)讨论通过了二00四年度公司监事会工作报告，报年度股东大会审议；
(2)讨论通过了二00四年度公司财务决算报告；
(3)讨论通过了二00四年度年报及年报摘要；
(4)讨论通过了二00四年度公司利润分配预案；
(5)讨论通过了《监事会议事规则》，报年度股东大会审议；
(6)讨论了公司二00四年度的运作情况，并就下列事项发表独立意见：
（7）公司依法运作情况
A根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司
2004年度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行
情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并列
席了股东大会和相关董事会议。监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上
市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作，决策理性，工作勤勉，贯彻落实股
东大会的各项决议认真、及时；公司董事、高级管理人员在执行公司公务时能够严格按
照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责，无违反法律、法规、《公司章程》或损
害公司利益的行为。
B监事会对2004年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真监督、检查，认为：公
司财务制度健全、财务运作规范、财务状况正常；四川君和会计师事务所有限公司出具
的审计报告及所涉及的事项进行评价，真实、公允地反映了公司2004年度的财务状况和
经营成果。
C报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停；
D公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易
公平，价格合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》、
《内部关联交易决策制度》等的规定，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流
失。
E监事会认为，报告期内，公司的业务拓展和内部控制制度还需要得到进一步加强，
内部管理、调度及外部联系、协调制度尚需完善。
(二)监事会对2005年度公司有关事项的独立意见
1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公
司2005年度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执
行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并
列席了股东大会和董事会会议。监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上
市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作，决策理性，工作勤勉，贯彻落实股
东大会的各项决议认真、及时；未发现公司董事、高级管理人员在执行公司公务过程中
违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、监事会对2005年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真监督、检查，认为：
公司财务制度健全、财务运作规范；四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及
所涉及的事项进行评价，真实、公允地反映了公司2005年度的财务状况和经营成果，对
于审计报告中的强调事项段及董事会对强调事项段的专项说明无异议。
3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停。
4、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交
易公平，价格合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》
的规定，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、监事会认为，报告期内，公司的内部控制制度还需要继续完善。
十、重要事项
（一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项
1、2005年6月，公司收到四川省高级人民法院发出的《应诉通知书》，中国建设银
行股份有限公司成都第七支行请求判令公司偿还所欠其的借款本金人民币9000万元及至
本金还清之日止的利息，并确认其对于本公司就5000万元债务中的本息所提供的抵押物
享有抵押权。四川省高级人民法院于2005年8月对本案进行了公开法院审理并判决(民事
判决书[2005]川民初字第50-1号、第50-2号)。公司已就此案上诉至最高人民法院，有待
于进一步审理，本公司将对诉讼事项进展情况及时予以披露。
有关情况刊登于2005年6月23日、10月19日的《中国证券报》。
2、2005年6月10日，中国农业银行章丘市支行诉我公司的子公司山东华塑建材有限
公司要求偿还2391万元借款一案，已由济南市仲裁委员会作出裁决，山东华塑负还款义
务。该笔款项属承接的历史负债，目前双方正在积极商讨解决方案，暂时还未对山东华
塑的生产经营造成影响。
3、2005年6月23日，中国建设银行章丘市支行诉我公司的子公司山东华塑建材有限
公司要求偿还1400万元借款一案，章丘市人民法院就此作出（2005）章民初字第2630号
、2631号判决，山东华塑负还款义务。该笔款项仍属承接的历史负债，公司正与银行进
行积极磋商以形成解决方案，目前对山东华塑的生产经营也未造成实质影响。
4、2004年5月31日与成都青山制药有限责任公司签订互保协议，公司为对方担保15
20万。目前获悉已涉诉，但存在一定争议，公司已向四川省高级人民法院提起诉讼请求
，相关程序尚在进行中，公司将根据进展情况进行详细披露。目前对公司的生产经营未
造成影响。
5、2005年10月，公司收到四川省高级人民法院发出的《应诉通知书》，中国工商银
行成都市锦江支行请求判令公司偿还所欠其的借款本金人民币6700万元及至本金还清之
日止的利息。四川省高级人民法院于2005年10月对本案进行了公开法院审理并判决(民事
判决书[2005]川民初字第74号、第81号)。裁定送达后，因双方均不服一审判决，都上诉
至最高人民法院，此案有待于进一步审理，本公司将对诉讼事项进展情况及时予以披露
。
有关情况刊登于2005年10月19日、10月21日、12月21日的《中国证券报》。
其他有关诉讼事项请查阅审计报告会计报表附注八、或有事项。
（二）报告期内收购及出售资产事项情况
1、2005年4月11日，公司召开董事会六届第五次临时会议，审议通过了关于处置公
司所属部分低效固定资产的议案，拟对公司所属的上海天歌大地大厦的部分房屋资产(共
计7138.25m 2)以公开拍卖的形式进行处置，对外处置的价格不低于此部分资产截止200
5年3月31日的账面净值(账面净值为：62,410,571.69元)。目前该处置事宜还在进行中。
有关决议刊登于2005年4月12日的《中国证券报》。
2、2005年12月19日，公司召开董事会六届第十次临时会议，审议通过了《关于转让
本公司所持荆州市天歌现代农业有限公司股权的议案》，本公司将持有的荆州市天歌现
代农业有限公司98.62%的股权转让给侯君，转让价格为零价转让。本次交易不会对公司
本年度利润产生重大影响。
有关决议刊登于2005年12月21日的《中国证券报》。
3、2005年12月19日，公司召开董事会六届第十次临时会议，审议通过了《关于收购
山东鲁宏塑窗机械集团总公司五金电镀厂的议案》，本次资产收购的目的是为了进一步
做大做强建材产业，健全配套生产设施，增加主营业务生产能力和盈利能力，从而进一
步增强公司的核心竞争力。
有关决议刊登于2005年12月21日的《中国证券报》。
（三）报告期内公司无重大关联交易事项，历史遗留的与关联方的债权、债务往来
如下：
2002年1月28日，本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议，受让南充天益资产
投资管理公司所持有的四川华塑建材有限公司、南充华塑建材有限公司股权。南充天益
资产投资管理公司持有四川华塑建材有限公司56.42%股权（该公司注册资本为4000万元
人民币），受让价款估计为人民币1507.15万元，目前公司尚未支付的转让价款余额478
,430.10元，暂挂其他应付款。
（四）、公司重大合同及其履行情况
1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司
资产的事项。
2、报告期内重大担保事项：
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署
担保金额 担保类型 担保期
名称 日）
四川汇源
2004年11月28
光通信股
2004年9月14日 2,000.00 连带责任担保 日--2006年6
份有限公
月10日
司
成都金炜 2005年2月6日
制管有限 2005年4月3日 1,500.00 连带责任担保 --2006年2月6
公司 日
四川蜀乐 2004年9月20
药业股份 2005年5月24日 2,000.00 连带责任担保 日--2005年9
有限公司 月20日
成都青山 2004年7月16
制药有限 2004年5月31日 1,520.00 连带责任担保 日－2005年7
责任公司 月16日
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 是否为关联方担
是否履行完毕
名称 保（是或否）
四川汇源
光通信股
否 否
份有限公
司
成都金炜
制管有限 否 否
公司
四川蜀乐
药业股份 否 否
有限公司
成都青山
制药有限 否 否
责任公司
报告期内担保发生额合计 3,500.00
报告期末担保余额合计 7,020.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,075.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,425.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 10,445.00
担保总额占公司净资产的比例 83.65%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
0.00
保对象提供的债务但保金额
担保总额超过净资产的50%的金额 4,202.00
上述三项担保金额合计 4,202.00
3、重大委托理财事项：
报告期内，公司无新增委托理财事宜发生。
4、报告期内公司无其它重大合同。
（五）公司或持股5%以上的股东在报告期内无承诺事项，也无以前期间发生并持续
到报告期的承 诺事项。
(六)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期公司聘请的会计师事务所仍是四川君和会计师事务所有限责任公司。公司20
03年度的审 工作已由该公司承担，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为2年。
报告期内，公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司审计报酬40万元。
（七）公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批
评、被其他行政 管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况
公司于2005年6月17日收到中国证监会证监罚字[2005]14号行政处罚决定书，有关公
告刊登于 2005年6月21日《中国证券报》。
公司与公司部分董事刘壮成、卢庚保、倪进凯、王之钧、李旭东、李光浩、冷海涛
向中国证监会 就证监罚字[2005]14号行政处罚决定书提出行政复议申请，中国证监会受
理审查后，于2005年11月 15日下达了证监复议字［2005］第12号行政复议决定书，作出
决定如下：维持行政处罚决定书中对 公司的处罚；申请人刘壮成、卢庚保、倪进凯、王
之钧、李旭东、李光浩、冷海涛由于在讨论通过对 1.57亿元委托理财事项进行披露的年
度报告中，尽到了一定的职责，过错程度不重，故将行政处罚决 定书中对上述七名董事
的处罚分别由原来的给予警告并处3万元罚款变更为警告。
（八）股权分置改革承诺事项
经征询本公司实际控制人，本公司将在2006年6月底以前进入股权分置改革程序。
(九)其他事项
1、公司逾期贷款情况：
(1)截止2005年12月31日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款4029万元人民
币；
(2)截止2005年12月31日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款10400万
元人民币；
(3)截止2005年12月31日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款14042万
元人民币；
(4)截止2005年12月31日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款4821万元
人民币；
(5)截止2005年12月31日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款1348万元
人民币；
(6)截止2005年12月31日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款840万元人
民币。
目前公司正在积极寻求办法，采取措施，争取稳妥处理上述逾期贷款事宜。
2、2006年1月23日，公司召开董事会六届十一次临时会议，审议通过了《关于山东
华塑建材有限公司转让所持山东格鲁伯挤出技术有限公司股权的议案》：我方将所持合
资公司的35%股权（合股本1120万股）以每股1元的价格转让给奥地利格鲁伯集团公司,转
让总价款1120万元人民币(折合成1,148,717.90欧元)，转让后我公司不再持有本目标公
司的任何股权，受让方持有本目标公司35%的股权。
有关决议未公告，已报交易所备案。
3、2006年1月24日，公司发布了《业绩预告修正公告》。
有关内容刊登于2005年1月24日的《中国证券报》。
4、2006年1月24日，公司发布了《重大诉讼事项公告》。
有关内容刊登于2005年1月24日的《中国证券报》。
5、2006年3月4日，公司发布了《重大诉讼事项公告》。
有关内容刊登于2006年3月4日的《中国证券报》。
十一、财务报告
（一）、审计报告
四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师王文春、何勇对本公司财务报告进
行了审计，并出具了无保留意见加强调事项段的审计报告，报告如下：
审计报告
同人华塑股份有限公司全体股东：
君和审(2006)第2022号
我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日
的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润表及合并利润表和2005年度的现金流
量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是
在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况及合并财务状况、20
05年度的经营成果及合并经营成果和2005年度现金流量及合并现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注，如本报告附注十一第17项所述，贵公司2004
年度亏损3,096.76万元、2005年度亏损16,747.95万元，已连续2年亏损，贵公司已被银
行起诉的债务总额为25,892.97万元，导致贵公司债务状况严重恶化，贵公司已在会计报
表附注十一第17项充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确
定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王文春 何
勇
中国 成都 报告日期2006年3月15日
（二）、财务报表附注附后
（三）、财务报表附后
同人华塑股份有限公司会计报表附注
2005年1月1日——2005年12月31日
一、公司基本情况
同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于1983年的四川省南
充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组
建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开
发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易所上市。19
98年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团有限责
任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。1999年12月25日，
本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999年12月15日，公司名称由“四川天歌集
团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委
员会证监公司字[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股方案，向全体股东共计
配售34,824,675股，募集资金净额37,960.60万元，股本由原21,519.00万股增加到25,0
01.00万股。2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有
限责任公司所持法人股5,631.57股（占总股本的22.53%），成为本公司第一大股东。20
04年4月13日经本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科
技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”。
本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南
充拥有大型塑料建材生产企业，在深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳
、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导
产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营进出口权，现为大型一档企业。
公司企业法人营业执照注册号：5100001810510
公司注册资本：25001万元
法定代表人：刘壮成
法定地址：四川省南充市涪江路117号
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、本公司执行的会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础：
本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价
）折合人
民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与
购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；
与购建固定资
产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费
用。
6、现金等价物的确认标准：
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很
小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资的核算方法：
①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账
。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处
理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的
股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌
价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍
然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明
不能收回的应收款项。
(2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债
务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例
列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1---2年 10%
2---3年 30%
3年以上 50%
(3)公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计
提坏账准备的比例。
9、存货核算方法
(1)公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
(2)存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均法
计价，低值易耗品领用时采用一次摊销。
(3)公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货确定计提存货跌
价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收益
。
(2)长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定
的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽
投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权
资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他
单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并编制合
并会计报表。
(3)长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本
与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资
成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成
本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按10年期摊销。
(4)长期投资减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化
等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未
来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投
资减值准备，计入当期损益。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的
投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价及折旧方法
(1)固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及
其它与经营有关的工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,00
0元（除主要设备——缝纫设备）以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算。
(2)固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计
使用年限扣除净残值(内资子公司为3%—5%，中外合资子公司为10%)确定其折旧率，分类
折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23
通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70
专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13
运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13
房屋装修费 20年 5.00
其他 5-12年 3-10 7.50-19.40
(4)固定资产减值准备
期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面
价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净
值的差额确定。账面价值是指该固定资产的账面净值（即原始价值减去累计折旧后的余
额）。
在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合
理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如
果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账
面价值的，企业也相应计提固定资产减值准备。
本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。
企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额
，按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提
的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。
实际发生的资产损失，冲减已提的减值准备。
已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。
处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进
行交换等，同时结转已计提的减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工
管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产
发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用
均计入当期损益。
在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在：
(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单
个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按40年或
50年期限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）
；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销。
无形资产减值准备：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。
则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个无形资
产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一
次性计入发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两
者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2)委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间
的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的
，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在2年内平均摊销，计入损益
。
(3)除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待
企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
(4)如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
15、借款费用的核算
为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产
尚未达到预定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用
及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出
、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。
借款费用资本化期间
（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计
报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投
资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投
资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计
报表增设“未确认的投资损失”项目。
17、收入的确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该
商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：A劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或
取得收取款项的证据时，确认劳务收入。B劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在
劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已
经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳
务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其
他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法
计算确定。上述收入的确定并应同时满足A与交易相关的经济利益能够流入公司；B收入
的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为
依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合
并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司
间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的
份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司
投资收益后的余额计算确定。
合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并
按财政部财会二字(1996)2号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。
20、会计政策、会计估计变更
本年度无会计政策、会计估计变更事项。
21、重大会计差错更正
（1）根据2005年6月17日收到中国证监会证监罚字[2005]14号行政处罚决定书认定
的控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司虚增2000年度利润3766万元，虚增2001年度
利润3794万元事项，本公司据此对会计报表进行了追溯调整；该项会计差错的累积影响
数为50,693,541.24元，调整减少2003年年初留存收益69,034,082.08元，对2003年度利
润的影响为增加利润总额7,009,494.78元（本年度未确认投资损失），对2004年度利润
的影响为增加利润总额11,331,046.06元（本年度未确认投资损失）。
（2）由于本报表附注十一第5项所述的《权益转让解除协议》签订，本公司对该项
会计差错进行了追溯调整；该项会计差错的累积影响数为4,206,720.26元，对2004年度
利润的影响为减少利润总额4,206,720.26元。
上述会计差错本公司已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及资产负债表的年初
数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列，上述会计差错的累积影响
数为54,900,261.50元；对2004年利润的影响为增加利润总额7,124,325.80元；调减200
4年年初留存收益62,024,587.30元，其中：调减未分配利润62,024,587.30元。
上述调整事项已经本公司董事会审议通过。
三、税项
1、增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。
2、所得税：母公司按照应纳税所得额的33%计算缴纳。
本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒
制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执
行15%的企业所得税税率。
本公司控股子公司华塑建材有限公司生产的产品经四川省经济贸易委员会川经贸产
业函[2003]790号《关于确认成都三方电器有限公司等6户企业主营业务为国家鼓励类产
业项目的批复》确定为国家鼓励类，符合享受国务院办公厅国办发（2001）73号《关于
西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的企业所得税优惠政策条件，经批准该
公司2003年度所得税税率按15%执行；2005年度参照2003年度暂按15%执行。
本公司控股子公司南充华塑建材有限公司被四川省科学技术厅《关于认定南充华塑
建材有限公司为高新技术企业的批复》川科高[2001]17号文件认定为高新技术企业，同
时“华塑建材项目”被南充市政府列为南充重点项目，根据四川省南充市地方税务局有
关规定可以享受企业所得税税率15%的税收优惠政策，目前有关报批手续正在进行中。南
充华塑建材有限公司2005年度企业所得税税率暂按15%计算。
3、其他税项包括城建税、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。
四、控股子公司及合营企业
本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司由公司总部管理机构、四川省南
充羽绒制品厂、
南充门窗分公司及物业分公司组成。
1、本公司拥有控制权的子公司概况如下：
拥有
注册 注册资本
公司名称 比例
地 （万元）
%
1、深圳金海轻
深圳市 100.00$ 65.00
纺有限公司
2、深圳四海羽
绒制造有限公 深圳市 200.00$ 75.00
司
3、深圳鑫海轻
深圳市 1,200.00 75.00
纺有限公司
4、海南四海工
海口市 292.00 100.00
贸综合公司
5、上海天歌服
上海市 100.00$ 75.00
饰有限公司
6、上海华塑门
上海市 5,624.13 99.11
窗有限公司
7、四川天歌进
出口有限责任 成都市 285.00 90.88
公司
8、荆州市天歌
现代农业有限 荆州市 10,883.91 98.62
公司
9、四川天歌广
告传播工程公 成都市 50.00 98.00
司
10、成都天族
金网科技有限 成都市 1,000.00 70.00
公司
南充市
11、南充华塑 经济技
7,400.00 93.24
建材有限公司 术开发
区
成都市
12、华塑建材
龙泉驿 12,000.00 95.83
有限公司
区
13、山东华塑 山东章
8,000.00 12.50
建材有限公司 丘市
天津市
14、天津同人 西青经
1,500.00 80.00
置业有限公司 济开发
区
15、天歌科技
装饰工程有限 成都市 200.00 99.00
公司
16、四川天歌
成都市 3,000.00 75.00
物业有限公司
17、成都同人
物业管理有限 成都市 50.00 90.00
公司
18、重庆华塑
重庆市 100.00
建材有限公司
19、山东华塑
山东济
安装工程有限 500.00
南市
公司
20、章丘天府
山东章
不夜城餐饮娱 50.00 75.00
丘市
乐有限公司
21、山东格鲁
山东章
伯挤出技术有 3200.00 35.00
丘市
限公司
22、上海茸发
上海市 800.00 75.00
置业有限公司
23、北京同人
华塑门窗有限 北京市 100.00
公司
24、成都同人
华塑建材有限 成都市 1,000.00
公司
25、济南鲁宏
金属表面精饰 章丘市 1,500.00
有限公司
法定
公司名称 经营范围 代表 备
人 注
生产经营各类面料的服装、羽、毛
1、深圳金海轻
绒制品、工艺美术品、床上用品以 刘壮成
纺有限公司
及相关的面辅原材料
制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛
2、深圳四海羽
为原料的复制品和生物制品。生产
绒制造有限公 刘壮成
加工各类服装及床上用品，服装辅
司
料及服饰（不含限制项目）
3、深圳鑫海轻 生产经营各种新材料服装、床上用
刘壮成
纺有限公司 品及相关制品材料
羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化工
原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜
4、海南四海工
产品、百货、丝绸、旅游工艺品，建材， 何军
贸综合公司
机电产品（不含汽车），计划外金属材料，
观赏动、植物及制品；进出口业务
5、上海天歌服 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、
邹昌浩
饰有限公司 风衣、笳克衫
物业管理，建筑材料、日用百货、服装鞋
帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、
6、上海华塑门
电子产品、普通机械、服装辅料、文化用 刘壮成
窗有限公司
品、农副产品的销售，商务楼出租、住宿、
服装生产加工
7、四川天歌进 进出口业务（按照对外经贸部核准的商品
出口有限责任 目录经营），来样、来料加工、来件装配、 刘壮成
公司 补偿贸易
8、荆州市天歌
特种水产养殖、加工销售、鱼类饲料、动
现代农业有限 韩本飞 注1
物饲料的生产销售
公司
9、四川天歌广
设计、制作、发布、代理国内各项
告传播工程公 邹昌浩 注2
广告业务及销售百货
司
10、成都天族
计算机及外围设备、电子计算机网络软件、
金网科技有限 刘壮成
应用平台及网络终端机设计施工维修等
公司
生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销售
建材、化工产品；经营本企业自产产品及
11、南充华塑 技术的出口业务；经营本企业生产所需的
刘壮成 注3
建材有限公司 原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件
及技术的进口业务；经营进料加工和“三
来一补”业务
开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、
化工原料及产品、塑料机械、模具；提供
12、华塑建材
上列产品安装服务；经营本企业自产产品 刘壮成
有限公司
的企业业务和本企业所需要的机械设备、
零部件、原辅料的进出品业务
塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材，管
材挤出机生产线，型材模具；化学建材，
13、山东华塑 塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢
刘壮成
建材有限公司 机械技术开发、转让、咨询，橡胶塑料研
究开发；资格证书范围内自营进出口业务。
（国家有专项规定的项目按其审批许可范
围经营）
房地产开发、自有房屋销售，物业管理，
14、天津同人
房地产信息咨询（以上国家又转向规定的 刘壮成
置业有限公司
按规定办理执行后方可经营）
可承包单项工程造价在50万元以下建筑
15、天歌科技
装饰工程的施工，销售建筑材料，现代办
装饰工程有限 邹昌浩 注2
公用品、照明电器、化工产品、五金、交
公司
电（不含进口摄像等器材）
16、四川天歌 开发、经营房地产，从事物业管理，提供
刘壮成
物业有限公司 相关咨询服务
17、成都同人
物业管理（凭资质证经营），其他无需许可
物业管理有限 刘壮成
或审批的合法项目
公司
开发生产销售：塑料产品、铝合金制品、
18、重庆华塑 化工原料及产品、塑料机械、模具；生产
刘壮成
建材有限公司 销售：塑料制品、门窗及幕强、遮阳窗帘
及门窗配套新产品。
19、山东华塑 塑料门窗、铝合金门窗制造安装
安装工程有限 刘壮成 注4
公司
20、章丘天府 主食炒菜冷拼加工销售，就随饮料销售；
不夜城餐饮娱 洗浴 赖强
乐有限公司
开发、生产塑料门窗价格或加工成套设备、
21、山东格鲁
管材挤出生产线、型材模具；塑钢机械技
伯挤出技术有 注5
术及橡胶技术开发、研究、转让和咨询服
限公司
务；机械制造；销售本公司生产产品。
22、上海茸发
注6
置业有限公司
23、北京同人 按照法律、行政法规、国务院决定的规定
华塑门窗有限 经营经营活动。 刘壮成 注7
公司
开发生产销售塑料制品、铝合金制品、化
24、成都同人 工原料及产品、塑料机械、模具及以上产
华塑建材有限 品的安装服务；生产销售塑料门窗、铝合 刘壮成 注8
公司 金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套新产
品。
25、济南鲁宏 金属表面处理；汽车配件、五金件加工销
金属表面精饰 售。 李先慧 注9
有限公司
注1：2005年12月19日，经本公司六届十次董事会决议通过，本公司将所持有的荆州
市天歌现代农业有限公司（以下简称“荆州农业公司”）98.62%的股权转让给自然人侯
君，转让价格为零价转让。
注2：2003年度、2004年度均未办理工商年度检验的四川天歌装饰工程有限责任公司
（以下简称“天歌装饰公司”）、四川天歌广告传播工程有限责任公司（以下简称“天
歌广告公司”），2005年度已申请办理注销登记。
注3：南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材公司”）是2000年5月组建
，公司原注册资本1000万元人民币，其中本公司投资950万元，占注册资本的95%，四川
华塑建材有限公司出资50万元，占注册资本的5%；2003年8月四川华塑建材有限公司将所
持该公司股份转让给华塑建材有限公司；2003年12月公司根据修改后的章程，增加注册
资本4000万元，由本公司投入，增资后本公司占公司注册资本的99%，华塑建材有限公司
占公司注册资本的1%，并于2003年12月18日办理了工商变更登记手续。2004年5月，本公
司将所持南充华塑建材公司股权的79%转让给华塑建材有限公司，华塑建材有限公司由此
持有该公司80%的股权；2005年4月，华塑建材有限公司又将其持有的该公司70%的股权转
让给本公司，本公司持有该公司股权由此变成90%。2005年5月，本公司以实物资产进行
增资2400万元（实物资产经四川廉政会计师事务所进行评估，并出具川廉评报字[2005]
第009号评估报告，评估价值24,374,924.11元，股东确认价值24,374,924.11元，其中2
4,000,000.00元作为增加注册资本，其余作资本公积），增资后，南充华塑建材公司注
册资本变更为7400万元，其中本公司持有6900万元，占股本的93.24%，华塑建材有限公
司持有500万元，占股本的6.76%。
注4：山东华塑安装工程有限公司（以下简称“山东华塑安装公司”）系2004年1月
由本公司控股子公司华塑建材有限公司和山东华塑建材有限公司共同出资组建，公司注
册资本为500万元。2005年10月，华塑建材有限公司、山东华塑建材有限公司将其所持山
东华塑安装公司80%、20%的股权按照原始投资成本分别转让给南充华塑建材公司、北京
同人华塑门窗有限公司，转让后南充华塑建材公司持有该公司股权80.00%；北京同人华
塑门窗有限公司持有该公司股权20.00%。
注5：山东格鲁伯挤出技术有限公司（以下简称“格鲁伯挤出技术公司”）系2003年
9月经董事会批准，以山东华塑原有的模具制造板块的资产评估作价出资与国外先进模具
制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中外合资格鲁伯挤
出技术公司。2004年2月该公司正式成立，公司注册资本2170万元，本公司出资1627.50
万元，占注册资本的75%。2004年12月5日，山东华塑建材有限公司将所持507.5万股股份
转让给奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司；同时，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技
术有限公司以价值1,099.01万元的设备或现金对合资公司增资1030万股股份，增资后的
总股本为3200万元。转让和增资后的格鲁伯挤出技术公司股份比例调整为：山东华塑建
材有限公司占35％，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司占65％。
注6：上海茸发置业有限公司系2003年8月，经董事会批准同意出资640万元收购上海
熙诚置业发展有限公司、自然人张国奇分别持有上海茸发置业有限公司的24%、51%共计
600万元股权，2004年1月18日完成了股权过户手续，股权过户手续完成后本公司持有上
海茸发置业有限公司75%的股权。2004年12月25日，本公司将所持上海茸发置业有限公司
75%的股权转让给上海熙诚置业发展有限公司，由于上海熙诚置业发展有限公司未按合同
约定的金额支付股权转让款，本公司实际收到股权转让款未过半，尚未确认该项股权转
让的完成。
注7：北京同人华塑门窗有限公司（以下简称“北京门窗公司”）系2005年4月，由
本公司控股子公司南充华塑建材公司出资75万元与控股子公司重庆华塑建材有限公司出
资25万元共同设立，公司注册资本100万元，南充华塑建材公司持有其75%的股权。
注8：成都同人华塑建材有限公司（以下简称“成都同人华塑建材公司”）系2005年
3月由南充华塑建材公司出资950万元与重庆华塑建材有限公司出资50万元设立，公司注
册资本1000万元（已由四川基础会计师事务所出具川基础验[2005]第3-C-78号验资报告
验证），其中南充华塑建材公司持有95%的股权。
注9：济南鲁宏金属表面精饰有限公司（以下简称“鲁宏精饰公司”）系2005年4月
由山东华塑安装公司出资40万元与章丘天府不夜城餐饮娱乐有限责任公司（以下简称“
章丘不夜城公司”）出资10万元设立，2005年12月，山东华塑安装公司以实物作价1,46
7.00万元（其中1,450.00万元作为实收资本，其余部分作为资本公司）作为出资增资到
该公司，该增资已经山东永晟会计师事务所鲁永晟会验字（2005）第225号验资报告验证
。增资后鲁宏精饰公司注册资本1,500.00万元，其中山东华塑安装公司持有1490万元股
份，占股份总额的99.33%，章丘不夜城公司持有10万元股份，占股份总额的0.67%。
2、2005年年末，母公司、子公司的内部持股情况：
单位名称 股东1 比例
上海华塑门窗有限公司 同人华塑股份有限公司 99.11%
山东华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 87.50%
天津同人置业有限公司 同人华塑股份有限公司 80.00%
章丘天府不夜城餐饮娱乐 有同人华塑股份有限公司 75.00%
限公司
山东华塑安装工程有限公司 南充华塑建材有限公司 80.00%
南充华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 93.24%
华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 95.83%
重庆华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 90.00%
成都天族金网科技有限公司 同人华塑股份有限公司 70.00%
成都同人物业管理有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00%
北京同人华塑门窗有限公司 南充华塑建材有限公司 75.00%
成都同人华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 95.00%
济南鲁宏金属表面精饰有限 山东华塑安装工程有限
公司 公司 99.33%
单位名称 股东2 比例
上海华塑门窗有限公司 荆州市天歌现代农业有限公司 0.89%
山东华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 12.50%
天津同人置业有限公司 成都天族金网科技有限公司 20.00%
章丘天府不夜城餐饮娱乐 华塑建材有限公司 25.00%
限公司
山东华塑安装工程有限公司 北京华塑建材门窗有限公司 20.00%
南充华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 6.76%
华塑建材有限公司 成都天族金网科技有限公司 4.17%
重庆华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 10.00%
成都天族金网科技有限公司 南充华塑建材有限公司 30.00%
成都同人物业管理有限公司 华塑建材有限公司 10.00%
北京同人华塑门窗有限公司 重庆华塑建材有限公司 25.00%
成都同人华塑建材有限公司 重庆华塑建材有限公司 5.00%
济南鲁宏金属表面精饰有限 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限
公司 公司 0.67%
3、合并会计报表范围的确定及变化：
根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和
相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》，本公司将上述拥有控制权的其中21家子公
司纳入合并范围。
合并报表范围的变化：本年度新增投资纳入合并范围的控股子公司北京门窗公司、
成都同人华塑建材公司、鲁宏精饰公司3家；因天歌装饰公司、天歌广告公司注销，本年
度不再纳入合并报表范围；因本年度出售了荆州农业公司，仅将其利润表纳入合并会计
报表，资产负债表不再纳入合并会计报表范围。
本公司未将控股子公司上海茸发置业有限公司资产负债表及利润表、格鲁伯挤出技
术公司2005年转让完成期间内的利润表纳入合并会计报表范围，系由于2004年12月31日
经董事会批准签订了将上述股权转让的协议，根据《合并会计报表暂行规定》属于“准
备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司”，可以不纳入合并报表范围
。详见本报告附注十一第2项、第3项。
4、新增股权购买日、股权转让收益确定方法：
以被转让股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协议
已获权力机构批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部分
（超过50％）；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转让
需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确
认。
5、本公司暂无合营企业。
五、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元）
5.1、货币资金
类别 年末数 年初数
现金 802,833.43 1,680,955.06
银行存款 49,350,426.71 85,875,256.47
其他货币资金 5,625,167.35 34,258,697.61
合计 55,778,427.49 121,814,909.14
注：本项目年末余额较年初余额减少了54.21%，主要是归还部分借款所致。
其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
5.2、短期投资
项目 年末数 年初数
（1）股权投资
其中：股票投资
（2）债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
（3）其他投资-委托理财 90,000,000.00
合计 90,000,000.00
短期投资跌价准备：
项目 年末数 年初数
（1）股权投资
（2）债券投资
（3）其他投资-委托理财 52,452,734.00
合计 52,452,734.00
注：本项目本年度减少系根据证监会处罚决定调整转入其他应收款，详见附注十一
第5项所述。
5.3、应收票据
本项目年末余额为50,000.00元，全部为银行承兑汇票。
5.4、应收账款
(1)、账龄分析：
年末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 53,200,012.69 49.40 2,375,434.54
一至二年 21,861,970.08 20.30 2,182,189.09
二至三年 9,807,800.99 9.11 2,929,092.61
三年以上 22,817,739.62 21.19 21,254,065.14
合计 107,687,523.38 100.00 28,740,781.38
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 71,052,779.30 58.59 2,477,946.05
一至二年 15,413,416.24 12.71 1,541,341.61
二至三年 11,055,148.00 9.12 3,316,534.45
三年以上 23,742,027.71 19.58 14,658,931.08
合计 121,263,371.25 100.00 21,994,753.19
(2)、应收账款年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款
项。
(3)、年末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收
账款金额为19,630,502.18元。
(4)、期末本项目前五名金额合计10,941,335.01元，占应收账款总额的比例为10.1
6%。
5.5、其他应收款
(1)、账龄分析：
年末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 62,895,635.74 33.14% 7,984,443.57
一至二年 2,740,865.07 1.44% 274,086.07
二至三年 9,616,799.67 5.07% 5,707,537.13
三年以上 114,548,935.29 60.35% 107,098,342.74
合计 189,802,235.77 100.00% 121,064,409.51
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 2,567,441.00 2.40% 128,372.05
一至二年 10,802,903.78 10.09% 4,683,180.60
二至三年 54,803,821.90 51.21% 21,061,775.67
三年以上 38,853,235.84 36.30% 21,564,736.83
合计 107,027,402.52 100.00% 47,438,065.15
注1：本项目年末余额中新增大额应收款项：根据证监会处罚决定，将短期投资90,
000,000.00元调整转入其他应收款并全额计提坏账准备，详见附注十一第5项所述。
注2：年末余额中，控股子公司上海华塑门窗有限公司应收上海西比西管业制造有限
公司3,000,000.00元，该款项系2004年4月上海西比西管业制造有限公司向上海华塑门窗
有限公司借款，详见本报告附注八第2项第2小项所述。
注3：年末对收回困难全额计提坏账准备的其他应收款金额为102,927,816.87元。
(2)、年末本项目前五名金额明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间
广东证券 90,000,000.00 3年以上
成都银座房地产开发有限公司 7,184,162.83 1年以来
上海茸发置业有限公司 7,359,387.94 1-2年以内
山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3年以上
山东鲁宏股份有限公司 6,292,112.46 1年以内
合 计 117,135,663.23 占其他应收款总额的61.71%
单位名称 欠款原因
广东证券 见附注十一第5项
成都银座房地产开发有限公司 见附注十一第12项
上海茸发置业有限公司 垫支工程款、费用
山东昌明重光律师事务所 见附注十一第8项
山东鲁宏股份有限公司 往来款
合 计 占其他应收款总额的61.71%
(3)、本项目年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
。
5.6、预付账款
年末数 年初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 25,578,930.72 74.31 61,545,654.61 80.57
一至二年 3,789,323.93 11.01 14,742,813.53 19.30
二至三年 5,053,124.50 14.68 100,000.00 0.13
三年以上 600.00 0.00
合计 34,421,379.15 100.00 76,389,068.14 100.00
本项目年末余额比年初减少54.94%，主要是采购设备款已结算所致。
本项目年末余额中无预付给持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
5.7、存货
年末数 年初数
类别
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 21,797.90
库存材料 11,156,731.02 1,300,727.69 8,004,635.44 1,300,727.69
在产品 10,154,738.76 13,343,181.17
库存商品 18,036,869.71 3,305,991.24 16,043,019.41 2,570,318.39
低值易耗品 644,632.61 323,731.49
委托加工物资 1,444,458.56 371,098.15
自制半成品 4,250,394.82
开发成本 5,746,985.04
合计 51,434,810.52 4,606,718.93 38,107,463.56 3,871,046.08
存货年末数比年初数增加34.97%，主要是半成品增加及因销售退回增加开发成本所
致。
本年度对产成品计提存货跌价准备增加860,000.00元；期末因销售而转出存货跌价
准备124,327.15元。
存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成
本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个
存货期末市价并考虑相关费用进行预计。
5.8、待摊费用
类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数
房租费 99,422.40 390,633.34 369,600.00 120,455.74
保险费 18,789.01 2,939.18 17,439.65 4,288.54
其他 481,547.50 669,346.62 1,064,215.32 86,678.80
暂估进项税 79,698.45 5,555,716.28 5,635,414.73 0.00
合计 679,457.36 6,618,635.42 7,086,669.70 211,423.08
5.9、长期投资
1、长期投资项目
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
A．长期股权投资 44,954,366.97 1,450,126.35
其中：股票投资 17,616,783.74
其他股权投资 27,337,583.23 1,450,126.35
股权投资差额
Ｂ．长期债权投资
合计 44,954,366.97 1,450,126.35
年末数
项目
本期减少 金额 减值准备
A．长期股权投资 4,529,485.84 40,424,881.13 1,450,126.35
其中：股票投资 17,616,783.74
其他股权投资 4,529,485.84 22,808,097.39 1,450,126.35
股权投资差额
Ｂ．长期债权投资
合计 4,529,485.84 40,424,881.13 1,450,126.35
注：本年度减少数为4,529,485.84元，系本年度转让对格鲁伯挤出技术公司的投资
507.5万股及2005年度损益调整。
2、长期股权投资明细如下：
（1）、股票投资明细
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 成本法
成都动力配件股份有限公司 法人股 216万股 4,100,000.00 成本法
蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105万股 1,234,348.20 成本法
大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 3,500,000.00 成本法
四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 成本法
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 成本法
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 成本法
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 成本法
海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 540,000.00 成本法
陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 成本法
济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 成本法
山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 成本法
合计 17,616,783.74
（2）、其他长期股权投资明细
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额
注册资本比例
南充科技实业公司 长期 177,057.93
交通银行成都分行 长期 3,900,000.00
天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83
四川华塑建材有限公司 长期 204,452.59
南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00
山东格鲁伯挤出技术公司 11,007,971.04 35.00%
上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 75.00%
合计 22,808,097.39
被投资单位名称 减值准备 备注
南充科技实业公司 177,057.93 成本法
交通银行成都分行 成本法
天歌美国股份有限公司 1,068,615.83 成本法
四川华塑建材有限公司 204,452.59 成本法
南充金海塑钢配件有限公司 成本法
山东格鲁伯挤出技术公司 权益法
上海茸发置业有限公司 权益法
合计 1,450,126.35
注：四川华塑建材有限公司由于严重亏损，以前年度已对其投资全额计提了减值准
备。
（3）、按权益法核算投资单位权益变动情况：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
山东格鲁伯挤出技术公司 16,275,000.00
上海茸发置业有限公司 6,400,000.00
本期被投资单位 本期分回现金红
被投资单位名称
权益增减额 利
山东格鲁伯挤出技术公司 152,164.83
上海茸发置业有限公司
5.10、固定资产:
（1）、固定资产原值：
类别 年初数 本期增加
房屋及建筑物 425,018,736.23 5,204,320.02
机器设备 153,159,343.73 23,601,888.60
运输设备 16,663,042.14 1,190,789.94
其他 14,239,143.17 787,323.06
房屋装修费 30,085,102.51 1,044,493.12
合计 639,165,367.78 31,828,814.74
类别 本期减少 年末数
房屋及建筑物 78,639,908.40 351,583,147.85
机器设备 3,609,269.38 173,151,962.95
运输设备 3,813,331.88 14,040,500.20
其他 1,458,438.67 13,568,027.56
房屋装修费 0 31,129,595.63
合计 87,520,948.33 583,473,234.19
（2）、累计折旧
类别 年初数 本期增加
房屋及建筑物 68,266,927.16 15,897,319.45
机器设备 65,470,830.03 7,150,089.47
运输设备 9,699,952.66 1,349,839.95
其他 10,232,824.93 250,256.63
房屋装修费 13,741,363.71 1,509,037.42
合计 167,411,898.49 26,156,542.92
类别 本期减少 年末数
房屋及建筑物 19,017,469.22 65,146,777.39
机器设备 3,618,402.19 69,002,517.31
运输设备 2,958,374.79 8,091,417.82
其他 1,346,933.60 9,136,147.96
房屋装修费 0 15,250,401.13
合计 26,941,179.80 166,627,261.61
（3）、固定资产净值：
类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数
固定资产净值 471,753,469.29 416,845,972.58
（4）、固定资产减值准备：
类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数
房屋及建筑物 57,797,654.30 639,954.96 39,207,810.52 19,229,798.74
机器设备 5,368,602.65 1,360,045.04 6,728,647.69
运输设备 74,582.95 74,582.95
其他 854,394.18 854,394.18
合计 64,095,234.08 2,000,000.00 39,207,810.52 26,887,423.56
（5）、固定资产净额：
固定资产净额 407,658,235.21 389,958,549.02
注1：固定资产中的上海天歌大地大厦、成都大业大厦以及山东华塑建材有限公司房
屋、机器设备已用于向银行借款作为抵押物。
注2：本年度增加的固定资产中包括购买山东鲁宏塑窗机械有限公司资产增加固定资
产原值7,351,902.90元，在建工程转固5,340,841.34元，其他增加主要是本年度购买的
机器设备。
注3：本年度减少的固定资产包括合并会计报表范围变化减少固定资产原值57,746,
849.68元、累计折旧17,089,926.65元；处置房屋减少固定资产原值24,952,094.35元，
累计折旧5,314,889.43元。
注4：本年度增加的固定资产减值准备系山东华塑建材公司计提的减值准备；本年度
减少的固定资产减值准备包括合并范围变化减少荆州农业公司减少减值准备31,365,900
.00元，处置房屋建筑物转出7,841,910.52元。
5.11、在建工程
工程名称 年初数 本年增加 本年转固数
航空港综合楼 6,279,618.31 29,133.49
成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 1,581,928.43
其中：利息资本化 3,453,119.29
子公司购建资产 1,722,704.00 15,122,658.97 4,304,811.71
零星工程 1,479,939.96 1,462,079.80 1,036,029.63
合计 25,052,616.06 18,195,800.69 5,340,841.34
其中:利息资本化额 3,453,119.29
减：减值准备 5,453,119.39
在建工程净额 19,599,496.67
资金
项目
工程名称 其他减少数 年末数
进度
来源
航空港综合楼 6,308,751.80 自筹 25%
成都天歌轻工大厦 17,152,282.22 0.00 自筹
其中：利息资本化 3,453,119.29 0.00
子公司购建资产 693,261.29 11,847,289.97 自筹
零星工程 63,060.00 1,842,930.13 自筹
合计 17,908,603.51 19,998,971.90
其中:利息资本化额 3,453,119.29 0.00
减：减值准备 5,453,119.39 0.00
在建工程净额 19,998,971.90
注1：在建工程——成都天歌轻工大厦减少系处置在建工程所致，详见本报告附注十
一第12项。
注2：在建工程中期末价值623.31万元的航空港综合楼已用作银行借款抵押物。
5.12、无形资产
类别 原始金额 年初数 本年增加
南充华塑土地
21,652,407.14 21,128,361.96
使用权
南充华塑土地
7,167,034.35 6,578,924.17
使用权
成都航空港土
17,894,257.82 16,335,812.56
地使用权
山东华塑土地
1,422,300.00 1,378,953.76
使用权1
山东华塑土地
15,759,400.00 12,836,850.26
使用权2
山东华塑土地
14,829,817.00 14,480,603.12
使用权3
山东华塑建材
25,800.00 22,790.00
软件
山东华塑建材
503,000.00
商标权
山东安装商标
权 140,000.00
上海服饰土地
3,002,500.00 2,588,297.07
使用权
南充华塑商标
500,000.00 300,000.00
使用权
成都华塑建材
40,678,522.10 39,632,870.58
土地使用权
成都华塑建材 4,200,000.00 3,640,000.00
商标权
重庆华塑建材
19,780.00 18,131.65 24,800.00
软件
鲁宏精饰土地
3,586,698.23
使用权
鲁宏精饰电镀
2,100,000.00
生产许可证
合计 127,151,818.41 118,941,595.13 6,354,498.23
减:减值准备
净值 118,941,595.13
类别 本年转出 本年摊销 累计摊销
南充华塑土地
558,575.20 1,082,620.36
使用权
南充华塑土地
141,000.00 612,075.83
使用权
成都航空港土
357,885.12 1,916,330.38
地使用权
山东华塑土地
32,509.71
使用权1 32,509.71
山东华塑土地
使用权2 601,844.57 3,524,394..31
山东华塑土地
303,195.30 652,409.18
使用权3
山东华塑建材
软件
山东华塑建材
140,000.00
商标权
山东安装商标
16,009.51
权 16,009.51
上海服饰土地
83,046.96 497,249.89
使用权
南充华塑商标
50,000.00 250,000.00
使用权
成都华塑建材
1,829,890.16
土地使用权 784,238.64
成都华塑建材 420,000.00 980,000.00
商标权
重庆华塑建材
7,255.04
软件
鲁宏精饰土地
使用权
鲁宏精饰电镀
生产许可证
合计 140,000.00 3,355,560.05 114,351,285.10
减:减值准备
净值
剩余
类别 年末数 摊销
月份
南充华塑土地
20,569,786.78 540
使用权
南充华塑土地
6,437,924.17 540
使用权
成都航空港土
15,977,927.44 537
地使用权
山东华塑土地
509
使用权1 1,346,444.05
山东华塑土地
12,235,005.69 297
使用权2
山东华塑土地
14,177,407.82 539
使用权3
山东华塑建材
22,790.00 53
软件
山东华塑建材
363,000.00 120
商标权
山东安装商标
50
权 123,990.49
上海服饰土地
2,505,250.11 355
使用权
南充华塑商标
250,000.00 60
使用权
成都华塑建材
38,848,631.94 542
土地使用权
成都华塑建材 92
商标权 3,220,000.00
重庆华塑建材
35,676.61 48
软件
鲁宏精饰土地
3,586,698.23
使用权
鲁宏精饰电镀
2,100,000.00
生产许可证
合计 121,800,533.31
减:减值准备
净值 121,800,533.31
注1：本期增加的无形资产包括：
（1）本年度增加的鲁宏精饰土地使用权、山东华塑建材商标权、鲁宏精饰电镀生产
许可证系2005年12月本公司向山东鲁宏塑窗机械有限公司购置，上述无形资产已经济南
永晟资产评估有限公司济永晟评字（2005）第76号《资产评估报告书》评估确认，其中
土地使用按照基准地价调整系数法评估、电镀生产许可证以企业核实无误入账价值为评
估值，详见本报告附注十一第16项。
（2）鲁宏精饰的土地使用权、成都华塑建材土地使用权目前尚未办理土地权属变更
手续。
注2：上述土地使用权中，航空港土地使用权、南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑
3宗土地使用权、南充华塑土地使用权、成都华塑建材土地使用权均用作向银行借款的抵
押物。
注3：上海服饰土地使用权为划拨取得。
5.13、长期待摊费用
本年
类别 原始金额 年初数 本年增加
转出
物业分公司装
124,502.40 62,250.80
修费-1
物业分公司装
371,786.77 260,250.67
修费-2
上海华塑装修
2,514,614.96 2,011,691.96
费
上海服饰装修
655,818.98 124,177.66
费
天歌物业公司
14,721,622.40 717,766.54
装修费-1
天歌物业公司
253,429.60 25,343.11
装修费-2
天歌物业公司
156,008.00 31,200.27
装修费-3
深圳金海轻纺
公司固定资产 252,090.49 252,090,49
改良
重庆华塑建材 105,734.38 92,607.07 22,120.74
天府不夜城装 1,730,485.
1,730,485.00 0.00 00
修费
1,752,655.
合计 19,155,607.98 3,577,378.57 74
剩余
类别 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销
年限
物业分公司装
12,450.24 74,701.84 49,800.56 696
修费-1 月
物业分公司装
74,357.40 185,893.50 185,893.27 30月
修费-2
上海华塑装修
251,461.50 754,384.50 1,760,230.46 84月
费
上海服饰装修
108,227.16 639,868.48 15,950.50 2月
费
天歌物业公司
717,766.54 14,721,622.40 0.00
装修费-1
天歌物业公司
25,342.92 253,429.60 0.00
装修费-2
天歌物业公司
15,600.00 140,407.73 15,600.27 12
装修费-3 月
深圳金海轻纺
公司固定资产 50,418.12 50,418.12 201,672.37 48月
改良
重庆华塑建材 50,520.24 41,526.81 64,207.57
天府不夜城装
339,996.00 339,996.00 1,390,489.00 48月
修费
合计 1,646,140.12 17,202,248.98 3,683,844.00
5.14、短期借款
项目 年末数 年初数
抵押借款 287,889,855.88 279,300,000.00
信用借款 260,000.00
担保借款 119,159,729.30 119,660,000.00
质押借款 0.00 80,000,000.00
合计 407,309,585.18 478,960,000.00
注：抵押、担保、质押情况：
（1）抵押借款见附注五.9、10、11；
（2）担保借款：山东同人实业有限公司担保4,391.00万元；山东同人和交通水泥厂
担保1,100.00万元；成都鹏博士科技股份有限公司担保19,999,749.30元；四川汇源光通
信股份有限公司担保3,000.00万元；成都金炜制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有
限公司担保2,000,00万元；本公司对子公司山东华塑建材有限公司借款1,075.00万元、
四川天歌物业有限公司借款3,499,980.00元提供了担保。
（3）上述借款逾期借款为350,789,685.18元，其中抵押借款242,389,855.88元，其
余均为担保贷款；外部担保人主要为山东同人实业公司、成都鹏博士科技股份有限公司
、四川汇源光通信股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司。已涉及诉讼的达258,92
9,685.18元，已判决的达183,439,849.30元。已到期未偿还的短期借款的贷款单位、贷
款金额、贷款利率、贷款资金用途、诉讼及后续情况详见本报告附注十一第1项。
5.15、应付票据
本项目年末余额为46,308,715.47元，系对外采购开具的银行承兑票据，尚未到承付
期。
本项目年末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.16、应付账款
本项目年末余额为88,125,426.15元，比年初数减少24.57%，主要是本年支付了塑钢
窗型材应付购货款；账龄超过3年的应付账款金额为1,506,634.65元，未偿还的原因是长
期未结算尾款。
本项目年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.17、预收账款
本项目年末余额为34,167,341.53元，比年初数增加10.39%，主要是本年新增塑钢窗
型材在建项目预收购货单位货款；本项目中账龄超过1年的预收账款金额为5,137,909.7
5元，未结转的原因是工程项目未完工结算；其中三年以上款项为601,311.32元，系零星
未结算款项。
本项目年末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.18、应付股利
本项目年末余额为4,196,820.81元，全部为欠付的法人股股利。
5.19、应交税金
项目 税率 年末数 年初数
(1)增值税 17% 9,824,529.56
7,782,141.59
(2)所得税 1 15%
注 或33% 2,602,675.23
5,294,562.10
(3)营业税 5% 3,912,081.25
5,050,197.88
(4)城市维护建设税 5-7% 1,097,890.97
685,225.78
(5)房产税 原值1.2%、租金12% 547,884.60
1,085,817.05
(6)印花税 112,106.54
39,855.20
(7)代缴个人所得税 646,423.39
602,658.25
(8)农业特产税 0.00 80,111.12
(9)土地使用税 132,208.17
52,188.00
(10)其他 5,531.50
合计 18,881,331.21 20,672,756.97
注1：四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司
、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司、华塑建材有限公司、南充华塑建材
公司执行15%的企业所得税税率。
5.20、其他应交款
项目 费率 年末数 年初数
(1)重点交通费 应交增值税、营业税5% 196,908.60
212,491.41
(2)教育费附加 应交增值税、营业税3% 582,917.29
289,465.06
(3)地方教育费附加 应交增值税、营业税1% 226.67
33,330.83
(4)副调基金 0.00 3,432.39
(5)其他 41,367.63
合计 821,420.19 538,719.69
注：重点交通费系重庆华塑建材有限公司计缴；地方教育费附加系四川省范围内公
司计缴。
5.21、其他应付款
本项目年末余额为74,620,265.15元，比年初余额增加1.24倍，主要是增加以下款项
：成都皇和装饰材料有限公司售房退回款6,125,340.00元；收到上海熙诚置业发展有限
公司股权转让款11,350,000.00元；增加成都华博投资咨询有限公司借款8,000,000.00元
；社会保险4,305,000.00元。
本项目三年以上应付款项余额为6,363,648.82元，主要是部分长期未结算款转入。
年末余额中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位南充天益资产投资
管理公司478,430.10元。
大额其他应付款项明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海熙诚置业发展有限公司 11,350,000.00 1年以内 详见附注十一第2项
成都皇和装饰材料有限公司 6,125,340.00 1年以内 详见附注十一第10项
成都华博投资咨询有限公司 8,000,000.00 1年以内 注1
北京盈贸投资管理有限公司 8,000,000.00 1-2年 注2
南充市国土局 6,906,000.00 2-3年 注3
合 计 40,381,340.00
注1：成都华博投资咨询有限公司往来款系本公司借支款，其中300万元借款期限为
2005年11月18日至2006年1月18日，借款利率10%；另借款500万元借款期限为2005年11月
18日至2006年1月18日，借款利率10%。
注2：2004年6月本公司与北京盈贸投资管理有限公司签订了借款合同，本公司向北
京盈贸投资管理有限公司借款800万元，借款期限为2004年6月6日至2004年12月6日，借
款年利率15.6%。
注3：根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经
济技术开发区管委会于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每
亩5万元的价格将位于南充市周家坝工业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.6
0万元，地价款采取挂账方式，待本公司对该土地投资1.56亿元（不含土地款），并且2
004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二期建设工程（用地316.8亩，投资1.14亿元
）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6万元），由于未完成相关销
售收入，本公司将征地费用作为负债挂账。
5.22、预提费用
项目 年末数 年初数 结存原因
职工买断工龄款 349,229.32 361,229.32 尚未支付
利息 26,442,700.49 未及时支付
3,864,050.79
房租 0.00 86,947.00 尚未支付
其他 463,014.68 403,405.57
合计 27,254,944.49 4,715,632.68
注：预提利息主要是未支付的逾期借款利息及罚息。
5.23、预计负债
本项目年末余额为6,449,879.69元，其中根据确定的判决、裁定应当由本公司承担
的债务、诉讼费、保全费等。
5.24、专项应付款
本项目年末余额128,400.00元系山东省章丘市科学技术局拨付的科技专项费用。
5.25、其他长期负债
项目 年末数 年初数
其他长期负债 1,711,998.59 1,712,148.59
本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。
5.26、股本
本次变动增减(+,-)
项目 年初数 送股 其他
配股 公积金转股
一、尚未流通股份
19,901,760.00
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
19,901,760.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
79,201,200.00
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
99,102,960.00
尚未流通股份合计
150,906,925.00
二、已流通股份
150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
150,906,925.00
已流通股份合计
250,009,885.00
三、股份总数
本次变动增减(+,-)
项目 小 年末数
计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 19,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 19,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 79,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99,102,960.00
二、已流通股份 150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股 150,906,925.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 150,906,925.00
三、股份总数 250,009,885.00
5.27、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87
股权投资准备 13,099,893.11 427,273.99 13,527,167.10
其他 12,734,559.12 76,082.71 12,810,641.83
合计 466,790,430.10 503,356.70 0.00 467,293,786.80
注：本期股权投资准备增加数427,273.99元系按照投资比例享有被投资单位资本公
积；其它增加系债务重组形成的资本公积。
5.28、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定盈余公积 21,880,564.44 21,880,564.44
法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41
任意盈余公积
合计 28,893,775.85 28,893,775.85
5.29、未分配利润
项目 本年数 上年数
一、净利润 -167,479,534.12 -30,967,608.02
加：年初未分配利润 -447,493,989.54 -416,526,381.52
其他转入
二、可供分配的利润 -614,973,523.66 -447,493,989.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -614,973,523.66 -447,493,989.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -614,973,523.66 -447,493,989.54
年初未分配利润比上年年末未分配利润减少62,024,587.30元，详见本报告附注二第
21项。
5.30、未确认投资损失
被投资单位名称 年末数 年初数
上海天歌服饰有限公司 -2,179,154.65
章丘天府不夜城娱乐有限责任公司 -999,185.73
重庆华塑建材有限公司 -3,177,441.79
荆州市天歌现代农业有限公司 -24,197,098.72
合计 -6,355,782.17 -24,197,098.72
未确认投资损失系根据财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示
的复函》的规定计算列示。
5.31、主营业务收入、主营业务成本
(1)、2005年度
业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
建材 209,382,107.37 190,481,787.58 18,900,319.79
门窗 35,419,549.00 27,353,883.11 8,065,665.89
服装 51,852,020.88 37,364,057.63 14,487,963.25
物业管理费 9,287,704.23 4,348,835.63 4,938,868.60
型材设备 3,955,704.30 3,726,782.14 228,922.16
其他 3,810,041.10 1,309,253.74 2,500,787.36
合计 313,707,126.88 264,584,599.83 49,122,527.05
(2)、2004年度
业务种类
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
建材 159,059,419.72 153,025,264.22 6,034,155.50
门窗 73,144,666.59 43,468,932.60 29,675,733.99
服装 49,579,403.39 34,784,254.12 14,795,149.27
物业管理费 1,307,917.40 1,307,917.40
型材设备 3,965,341.71 3,027,099.26 938,242.45
其他 1,767,754.93 830,915.45 936,839.48
合计 288,824,503.74 235,136,465.65 53,688,038.09
本公司本年度出口销售收入46,761,977.06元，均系深圳三个子公司服装出口销售收
入。
本年度前五名客户销售收入合计32,183,893.23元，占全年销售收入的10.26%。
5.32、主营业务税金及附加
项目 本年数 上年数
营业税 689,051.12 407,047.11
城市维护建设税 795,047.55 569,115.87
重点交通费 27,300.98
教育费附加 358,412.94 275,170.15
地方教育费附加 53,276.78 18,549.97
副调基金 1,221.92
文化事业建设费 1,612.50
河道工程维护费 3,913.13
市政设施改建费 19,121.95
其他 10,875.18 1,094.44
合计 1,906,663.57 1,324,148.02
5.33、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
-5,643,112.96
材料销售 3,373,815.68 9,016,928.64
资产租赁
房租收入
2005年度
-24,095,238.16
售房收入 -26,736,386.30 -2,641,148.14
2,704,696.38 2,273,148.74 431,547.64
其他
小计 -29,306,803.48
-20,657,874.24 8,648,929.24
2004年度 7,239,129.84 4,552,465.96 2,686,663.88
材料销售
5,779,440.72 4,287,701.76 1,491,738.96
资产租赁
2,495,288.91 2,665,155.59 -169,866.68
房租收入
22,465,903.00 3,424,070.92 19,041,832.08
售房收入
387,925.45 99,153.60 288,771.85
其他
小计 38,367,687.92 15,028,547.83 23,339,140.09
本项目本年度售房收入为负数系以前年度销售的本公司与南充市宏凌实业发展有限
公司合作开发的南充“天歌科技苑”房屋因不能办理产权而退回，详见本报告附注十一
第10项。
5.34、营业费用
本项目本年度发生数为14,390,002.46元，比上年度增加14.35%，主要是建材销售规
模增大销售费用相应增加所致。
5.35、管理费用
本项目本年度发生数为135,961,035.90元，比上年度的67,000,932.20元增加68,96
0,103.70元，增加1.03倍，主要原因是本年度计提的坏账准备增加62,786,6660.72元及
销售规模扩大相应增加管理费用所致。
5.36、财务费用
类别 本年数 上年数
利息支出 41,964,684.32 33,721,268.54
减:利息收入 2,536,633.75 4,260,231.54
汇兑损失 161,827.14 23,598.60
减:汇兑收益 31,940.44 38,555.73
金融机构手续费 248,401.84
其他 166,247.76 747,409.90
合计 39,725,294.23 30,441,891.61
注：本项目本年度发生数比上年度增加30.50%，主要是借款逾期增加的罚息。
5.37、投资收益
收益项目 本年数 上年同期数
股票投资收益 -7,373,266.43
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营(合营)分配来的利润 378,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -411,353.92 -737,543.12
股权投资差额摊销 -504,135.89
计提长期投资减值准备 -192,014.33
计提短期投资跌价准备
股权投资转让收益 714,368.79
合 计 681,014.87 -8,806,959.77
注1：股权转让收益699,933.07元，其中转让格鲁伯挤出技术公司股权收益570,011
.57元。
注2：联营(合营)分配来的利润378,000.00元，系收到新疆屯河型材有限公司分回的
利润，其中6万元为以前年度收益，详见本报告附注十一第4项。
5.38、营业外收入
类别 本年数 上年数
罚款收入 85,336.33
处理固定资产收益 1,169,066.06 71,155.00
赔款收入 35,527.71 64,870.00
其他 163,072.51 396,591.46
合计 1,367,666.28 617,952.79
5.39、营业外支出
类别 本年数 上年数
罚款支出 246,292.52 91,323.68
处理固定资产损失 1,878,194.38 574,894.82
处理在建工程损失 3,884,162.83
非正常流动资产损失 0.00 5,376.56
固定资产减值准备 2,000,000.00
债务重组损失 468,306.06
诉讼费用 459,885.00
诉讼损失 4,813,843.69
其他 433,217.23 606,115.18
合计 14,183,901.71 1,277,710.24
注：诉讼费用、诉讼损失系根据判决确定应当由本公司承担的诉讼费、保全费、其
他费用。
5.40、本年度未确认的投资损失
被投资单位名称 本年数 上年数
上海天歌服饰有限公司 -2,179,154.65
章丘天府不夜城娱乐有限责任公司 -999,185.73
重庆华塑建材有限公司 -3,177,441.79
荆州市天歌现代农业有限公司 -12,415,307.65 -11,489,602.57
合计 -18,771,089.82 -11,489,602.57
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计
报表问题请示的复函》列示。
5.41、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金为19,131,800.00元，主要项目列示如下：
项目 金额
收到往来款项 18,500,000.00
收到的其他补贴收入 600,000.00
其他 31,800.00
合计 19,131,800.00
5.41、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为69,844,617.90元，主要项目列示如下：
项 目 金 额
支付往来款项 46,699,498.17
差旅费 3,386,430.27
业务招待费 3,429,395.33
办公费 3,598,914.01
销售佣金 857,867.05
保险 436,513.49
广告费 153,577.65
修理费 521,995.26
董事会经费 288,508.40
水电费 1,251,068.09
运费 2,838,412.77
咨询费 133,018.15
其他 6,249,419.26
合 计 69,844,617.90
5.42、非经常性损益
项目 金额
一、非经常性收益
1、处置长期股权投资形成的收益 714,468.79
2、处置固定资产形成的收益 1,183,846.06
3、财政补贴收入 600,000.00
4、其他 851,302.27
非经常性收益合计 3,349,617.12
二、非经常性损失
1、处置固定资产形成的损失 1,933,709.16
2、处置在建工程形成的损失 3,884,162.83
3、债务重组损失 468,306.06
4、罚款、违约金 246,292.52
5、诉讼损失 4,813,843.69
5、其他 1,272,145.52
非经常性损失合计 12,618,459.78
三、扣除所得税影响 83,814.62
四、扣除少数股东权益影响 -15,074.48
五、非经常性损益净额 -9,337,582.80
六、母公司主要项目会计报表附注：
6.1、应收账款
(1)、账龄分析：
年末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内
一至二年 3,388.80 0.02 338.88
二至三年
三年以上 14,078,182.96 99.97 14,078,183.00
合计 14,081,571.76 100.00 14,078,521.88
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 3,575,030.68 20.02 178,751.53
一至二年
二至三年
三年以上 14,278,182.96 79.98 9,691,700.59
合计 17,853,213.64 100.00 9,870,452.12
(2)、应收账款年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
(3)、年末应收账款余额主要系原销售羽绒服装形成的应收账款。由于账龄较长，收
回困难，年末已全额计提坏账准备的应收账款金额为14,078,182.96元。
(4)、本项目年末余额前五名金额合计7,983,213.64元，占应收账款总额的比例为5
6.69%。
6.2、其他应收款
(1)、账龄分析：
年末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 134,942,102.78 47.83% 6,991,648.97
一至二年 32,972,226.20 11.69% 3,649,850.29
二至三年 13,116,567.39 4.65% 3,934,970.21
三年以上 101,112,348.63 35.84% 99,069,746.93
合计 282,143,245.00 100.00% 113,646,216.40
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 138,287,908.89 81.08 8,735,865.70
一至二年 21,026,784.35 12.33 2,102,678.44
二至三年 315,911.43 0.19 94,773.43
三年以上 10,916,813.60 6.40 5,458,406.80
合计 170,547,418.27 100.00 16,391,724.37
本项目年末余额比年初余额增加65.43%，主要是短期投资调整转入90,000,000.00元
，以及增加对子公司应收款项37,035,408.17元所致。
(2)、年末由于账龄较长，收回困难已全额计提坏账准备的其他应收款为97,824,19
3.67元。
(3)、期末本项目前五名金额明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广东证券 90,000,000.00 3年以上 详见附注十一第5项
华塑建材有限公司 53,764,394.71 1年内 往来款项
成都天族金网科技有限公司 38,442,461.62 1-3年内 往来款项
山东华塑建材有限公司 22,435,408.17 1年内 往来款项
山东华塑安装工程有限公司 14,600,000.00 1年内 资产转让款
合 计 219,242,264.50 占其他应收款总额的77.71%
(4)、本项目中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6.3、长期投资
1、长期投资项目
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
A.长期股权投资
263,421,260.05 1,245,673.76 61,388,534.76
其中：股票投资 17,616,783.74
其他股权投资
245,804,476.31 1,245,673.76 61,388,534.76
B.长期债权投资
合计 263,421,260.05 1,245,673.76 61,388,534.76
年末数
项目 本期减少 金额 减值准备
A.长期股权投资 50,489,445.39 274,320,349.42 1,245,673.76
其中：股票投资 17,616,783.74
其他股权投资 50,489,445.39 256,703,565.68 1,245,673.76
B.长期债权投资
合计 50,489,445.39 274,320,349.42 1,245,673.76
注：本期增加数为61,388,534.76元，包括：
①按照投资比例享有的被投资单位资本公积增加额427,273.99元，包括：山东华塑
料建材公司30,874.92元、章丘不夜城公司904.20元、南充华塑建材公司45,935.14元、
华塑建材有限公司349,559.73元。
②购买华塑建材有限公司所持南充华塑建材公司股权增加36,961,260.77元，对南充
华塑建材有限公追加投资增加24,000,000.00元。
注2：本年度减少数为50,489,445.39元，其中：
①注销四川天歌广告传播工程公司减少投资874,782.66元，注销天歌科技装饰工程
有限公司减少投资1,265,417.25元。
②对各公司投资损益调整46,348,551.65元。
③本年度收回深圳金海轻纺有限公司股利款1,166,892.57元。
2、长期股权投资为其他长期股权投资，明细如下：
（1）、股票投资明细
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 成本法
成都动力配件股份有限公司 法人股 216万股 4,100,000.00 成本法
蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105万股 1,234,348.20 成本法
大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 3,500,000.00 成本法
四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 成本法
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 成本法
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 成本法
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 成本法
海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 540,000.00 成本法
陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 成本法
济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 成本法
山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 成本法
合计 17,616,783.74
（2）、其他长期股权投资明细
投资期
被投资单位名称 投资金额
限
1.深圳四海羽绒制造有限公司 长期 13,125,666.22
2.深圳金海轻纺有限公司 长期 5,851,730.38
3.深圳鑫海轻纺有限公司 长期 10,357,812.98
4.海南四海工贸综合公司 长期 485,573.40
5.上海天歌服饰有限公司 长期 0
6.上海华塑门窗有限公司 长期 42,711,989.18
7.山东华塑料建材有限公司 长期 6,436,087.62
8.天津同人置业有限公司 长期 8,944,448.14
9.章丘天府不夜城有限公司 长期 0
10.荆州市天歌现代农业有限公司 长期 0
11.南充华塑建材有限公司 长期 57,499,377.34
12.华塑建材有限公司 长期 89,173,365.72
13.四川天歌进出口公司 长期 821,836.21
14.成都天族金网科技有限公司 长期 0
15.成都同人物业管理有限公司 长期 380,384.30
16.四川天歌物业有限公司 长期 9,368,620.43
17.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00
18.天歌美国公司 长期 1,068,615.83
19.南充科技实业有限公司 长期 177,057.93
20.交通银行成都分行 长期 3,900,000.00
合计 256,702,565.68
占被投资单位
被投资单位名称 减值准备 备注
注册资本比例
1.深圳四海羽绒制造有限公司 65.00 已合并
2.深圳金海轻纺有限公司 75.00 已合并
3.深圳鑫海轻纺有限公司 75.00 已合并
4.海南四海工贸综合公司 100.00 已合并
5.上海天歌服饰有限公司 75.00 已合并
6.上海华塑门窗有限公司 99.11 已合并
7.山东华塑料建材有限公司 12.50 已合并
8.天津同人置业有限公司 80.00 已合并
9.章丘天府不夜城有限公司 75.00 已合并
10.荆州市天歌现代农业有限公司 98.62 已合并
11.南充华塑建材有限公司 93.24 已合并
12.华塑建材有限公司 95.83 已合并
13.四川天歌进出口公司 90.88 已合并
14.成都天族金网科技有限公司 75.00 已合并
15.成都同人物业管理有限公司 90.00 已合并
16.四川天歌物业有限公司 75.00 已合并
17.上海茸发置业有限公司 75.00 权益法
18.天歌美国公司 1,068,615.83 成本法
19.南充科技实业有限公司 177,057.93 成本法
20.交通银行成都分行 成本法
合计 1,245,673.76
注：本公司对上海天歌服饰有限公司、章丘天府不夜城有限公司、荆州农业公司、
成都天族金网科技有限公司的投资均因被投资单位净资产为负数而减计至0。
（3）、按权益法核算投资单位权益变动情况：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
1.深圳四海羽绒制造有限公司 6,500,000.00$
2.深圳金海轻纺有限公司 1,500,000.00$
3.深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00
4.海南四海工贸综合公司 2,920,000.00
5.上海天歌服饰有限公司 750,000.00$
6.上海华塑门窗有限公司 55,741,300.00
7.山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00
8.天津同人置业有限公司 12,000,000.00
9.章丘天府不夜城有限公司 375,000.00
10.荆州市天歌现代农业有限公司 107,339,100.00
11.南充华塑建材有限公司 10,000,000.00 54,000,000.00
12.华塑建材有限公司 115,000,000.00
13.四川天歌进出口公司 2,590,000.00
14.成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00
15.成都同人物业管理有限公司 450,000.00
16.四川天歌物业有限公司 22,500,000.00
17.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00
合计
本期被投资单 本期分回现金红
被投资单位名称 位权益增减额 利
1.深圳四海羽绒制造有限公司 630,573.11
2.深圳金海轻纺有限公司 1,378,473.71 1,166,892.57
3.深圳鑫海轻纺有限公司 280,241.07
4.海南四海工贸综合公司 -149,976.53
5.上海天歌服饰有限公司 -112,121.09
6.上海华塑门窗有限公司 -6,353,782.38
7.山东华塑料建材有限公司 -2,671,470.89
8.天津同人置业有限公司 -720,669.84
9.章丘天府不夜城有限公司 -303,325.57
10.荆州市天歌现代农业有限公司 0
11.南充华塑建材有限公司 -13,245,699.47
12.华塑建材有限公司 -21,011,717.15
13.四川天歌进出口公司 -389,199.32
14.成都天族金网科技有限公司 0.00
15.成都同人物业管理有限公司 -39,823.17
16.四川天歌物业有限公司 -3,212,780.14
17.上海茸发置业有限公司 0.00
合计 -45,921,277.66 1,166,892.57
注1：本期华塑建材有限公司将持有南充华塑建材公司70%的股份转让给本公司（转
让价格按照账面净资产比例作价36,961,260.77元），同时本公司以实物对南充华塑建材
公司增资2,400.00万元，转让和增资后本公司持有南充华塑建材公司股份由20%增加到9
3.24%。
注2：本期被投资单位权益增减额包括按照投资比例享有的本年度损益调整-46,348
,551.65元，按照投资比例享有的资本公积增加额427,273.99元。
6.4、主营业务收入、主营业务成本
（1）、2005年度
业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
门窗
物业管理 5,326,637.95 3,331,558.41 1,995,079.54
合计 5,326,637.95 3,331,558.41 1,995,079.54
（2）、2004年度
业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
门窗 3,830,477.16 383,903.04 3,445,574.12
物业管理 1,066,867.59 613,482.90 453.384.69
合计 4,897,344.75 997,385.94 3,446,028.194
本年度物业管理收入增加主要是由于本公司原作为办公用房的天歌武城大厦转用于
对外出租
增加物管收入所致；物业管理成本减少系将物业管理成本全部计入管理费用所致。
本年目本年度销售收入前五名合计1,201,394.28元，占全年销售收入的22.55%。
6.5、投资收益
收益项目 本年数 上年同期数
股票投资收益 -7,373,266.43
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营(合营)分配来的利润
年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -46,348,551.65 -20,482,785.52
股权投资差额摊销 -504,135.89
计提长期投资减值准备
计提短期投资跌价准备
股权投资转让收益及注销公司形成收益 734,680.79
应计被投资单位的债务 -2,152,179.96 -5,863,965.64
合 计 -47,766,050.82 -34,224,153.48
注：应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投资
减计至零以后，由于提供债务担保等原因应承担的亏损。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
公司全称 注册地址 注册资本(万元)
1、山东同人实业有限公司 济南市 10,000.00
2 100.00$
、深圳金海轻纺有限公司 深圳市
3、深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$
4、深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00
5、海南四海工贸综合公司 海口市 292.00
6 100.00$
、上海天歌服饰有限公司 上海市
7、上海华塑门窗有限公司 上海市 5,624.13
8 285.00
、四川天歌进出口有限责任公司 成都市
9、荆州市天歌现代农业有限公司 荆州市 10,883.91
10 50.00
、四川天歌广告传播工程公司 成都市
11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00
成都市
12 7,400.00
、南充华塑建材有限公司 南充市
13、华塑建材有限公司 成都市 12,000.00
14、山东华塑建材有限公司 山东章丘市 8,000.00
15、天津同人置业有限公司 天津市 1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司 成都市 200.00
17、四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00
18、成都同人物业管理有限公司 成都市 50.00
19、重庆华塑建材有限公司 重庆市 100.00
20、山东华塑安装工程有限公司 济南市 500.00
21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 山东章丘市 50.00
22、上海茸发置业有限公司 上海市 800.00
23、山东格鲁伯挤出技术有限公司 山东章丘市 3,200.00
24、北京同人华塑门窗有限公司 北京市 100.00
25、成都同人华塑建材有限公司 成都市 1,000.00
26、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 章丘市 1,500.00
公司全称 与本公司关系 经济性质
1、山东同人实业有限公司 第一大股东 有限责任公司
2
、深圳金海轻纺有限公司 子公司 有限责任公司
3、深圳四海羽绒制造有限公司 子公司 有限责任公司
4、深圳鑫海轻纺有限公司
子公司 有限责任公司
5、海南四海工贸综合公司 子公司 -----
6
、上海天歌服饰有限公司 子公司 有限责任公司
7、上海华塑门窗有限公司 子公司 有限责任公司
8
、四川天歌进出口有限责任公司 子公司 有限责任公司
9、荆州市天歌现代农业有限公司 子公司 有限责任公司
10
、四川天歌广告传播工程公司 子公司 有限责任公司
11、成都天族金网科技有限公司
子公司 有限责任公司
12
、南充华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
13、华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
14、山东华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
15、天津同人置业有限公司 子公司 有限责任公司
16、天歌科技装饰工程有限公司 子公司 有限责任公司
17、四川天歌物业有限公司 子公司 有限责任公司
18、成都同人物业管理有限公司 子公司 有限责任公司
19、重庆华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
20、山东华塑安装工程有限公司 子公司 有限责任公司
21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 子公司 有限责任公司
22、上海茸发置业有限公司 子公司 有限责任公司
23、山东格鲁伯挤出技术有限公司 子公司 有限责任公司
24、北京同人华塑门窗有限公司 子公司 有限责任公司
25、成都同人华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
26、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 子公司 有限责任公司
注：在2005年2月转让部分股权后，本公司只持有格鲁伯挤出技术公司35%股权，不
再存在控制关系；持有上海茸发置业有限公司股权已签订股权转让协议，转让后不再持
有股权，目前因收到股权转让款较少暂未完成股权转让相关法律手续；四川天歌广告传
播工程公司、天歌科技装饰工程有限公司本年度已申请注销；荆州农业公司2005年12月
已签订股权转让协议，转让后不再持有股权，目前暂未完成股权转让相关法律手续。
(二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称 年初数 本年增加数
1、山东同人实业有限公司 10,000.00
2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$
3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$
4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00
5、海南四海工贸综合公司 292.00
6、上海天歌服饰有限公司 100.00$
7、上海华塑门窗有限公司 5,624.13
8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00
9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91
10、四川天歌广告传播工程公司 50.00
11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00
12、南充华塑建材有限公司 5,000.00 2,400.00
13、华塑建材有限公司 12,000.00
14、山东华塑建材有限公司 8,000.00
15、天津同人置业有限公司 1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司 200.00
17、四川天歌物业有限公司 3,000.00
18、成都同人物业管理有限公司 50.00
19、重庆华塑建材有限公司 100.00
20、山东华塑安装工程有限公司 500.00
21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公
司 50.00
22、上海茸发置业有限公司 800.00
23、山东格鲁伯挤出技术有限公司 2,170.00 1,030.00
24、北京同人华塑门窗有限公司 100.00
25、成都同人华塑建材有限公司 1,000.00
26、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 1,500.00
公司名称 本年减少数 年末数
1、山东同人实业有限公司 10,000.00
2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$
3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$
4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00
5、海南四海工贸综合公司 292.00
6、上海天歌服饰有限公司 100.00$
7、上海华塑门窗有限公司 5,624.13
8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00
9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91
10、四川天歌广告传播工程公司 50.00
11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00
12、南充华塑建材有限公司 7,400.00 7,400.00
13、华塑建材有限公司 12,000.00
14、山东华塑建材有限公司 8,000.00
15、天津同人置业有限公司 1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司 200.00
17、四川天歌物业有限公司 3,000.00
18、成都同人物业管理有限公司 50.00
19、重庆华塑建材有限公司 100.00
20、山东华塑安装工程有限公司 500.00
21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公
司 50.00
22、上海茸发置业有限公司 800.00
23、山东格鲁伯挤出技术有限公司 3,200.00
24、北京同人华塑门窗有限公司 100.00
25、成都同人华塑建材有限公司 1,000.00
26、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 1,500.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
年初数
单位名称 金额 所持股 本年增加
份%
1、山东同人实业有限公司 5,631.57 22.53
2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00
3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00
4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00
5、海南四海工贸综合公司 292.00 100.00
6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00
7、上海华塑门窗有限公司 5,574.13 99.11
8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88
9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62
10、四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00
11、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00
12、南充华塑建材有限公司 1,000.00 20.00 5,400.00
13、华塑建材有限公司 11,500.00 95.83
14、山东华塑建材有限公司*
1,000.00 12.50
15、天津同人置业有限公司 1,500.00 80.00
16、天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00
17、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00
18、成都同人物业管理有限公司 90.00
45.00
19、重庆华塑建材有限公司 90.00
90.00
20、山东华塑安装工程有限公司 80.00
400.00
21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有
限公司 75.00
37.50
22、上海茸发置业有限公司 75.00
600.00
23、山东格鲁伯挤出技术有限公
司 75.00
1,627.50
24、北京同人华塑门窗有限公司
75.00
25、成都同人华塑建材有限公司
950.00
26、济南鲁宏金属表面精饰有限
公司 1,490.00
年末数
单位名称 本年减少 金额 所持股
份%
1、山东同人实业有限公司 5,631.57 22.53
2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00
3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00
4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00
5、海南四海工贸综合公司 100.0
292.00 0
6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00
7、上海华塑门窗有限公司 5,574.13 99.11
8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88
9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62
10、四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00
11、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00
12、南充华塑建材有限公司 6,400.00 93.24
13、华塑建材有限公司 11,500.00 95.83
14、山东华塑建材有限公司*
1,000.00 12.50
15、天津同人置业有限公司 1,500.00 80.00
16、天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00
17、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00
18、成都同人物业管理有限公司 90.00
45.00
19、重庆华塑建材有限公司 90.00
90.00
20、山东华塑安装工程有限公司 80.00
400.00
21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有
限公司 75.00
37.50
22、上海茸发置业有限公司 75.00
600.00
23、山东格鲁伯挤出技术有限公
司 35.00
507.50 1,120.00
24、北京同人华塑门窗有限公司
75.00 75.00
25、成都同人华塑建材有限公司
950.00 95.00
26、济南鲁宏金属表面精饰有限
公司 1,490.00 99.33
注：由于本公司交叉持股关系存在，上述持股关系以本公司或本公司控股子公司为
主体列示持股关系，本公司控股的子公司之间的内部持股情况详见本报告附注四。
（四）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
南充天益资产投资管理公司 非控股股东
（五）关联交易
山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保，2005年
年末担保余额为4,391.00万元。
（六）、关联方往来款项余额(单位：元)
占本期全 占上年全
关联单位名称 项目 年末金额 部余额比 年初金额 部余额比
例% 例%
南充天益资产
其他应付款 478,430.10 0.64 478,430.10 1.44
投资管理公司
上海茸发置业
其他应收款 6,359,387.94 3.35 21,356,017.94 14.77
有限公司
八、或有事项
1、诉讼事项
（1）、截至2005年12月31日，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局
、三利集团北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司、成都高新火炬
公司等5家公司款项6,176,480.15元，本公司账面原值为5,105,218.22元，账面净值为0
元。2005年9月19日，经与成都高新火炬公司达成和解协议，由成都高新火炬公司一次性
支付20万元，本公司在收到上述款项后申请结案；该款项已实际收回。至此，本公司判
决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集团北京公司、中电西南电子进出口公司、成
都外贸进出口公司款项账面余额4,419,909.73元，账面净值为0元。
（2）、2004年12月，控股子公司上海华塑门窗有限公司支付上海西比西管业制造有
限公司往来款300万元，形成其他应收款挂账。本公司提起诉讼，2004年12月22日经上海
市嘉定区人民法院主持达成调解协议，并出具《民事调解书》（2004）嘉民二（商）初
字第1122号，上海西比西管业制造有限公司返还上海华塑门窗有限公司本金及利息3,13
7,392.50元，在2005年2月28日之前给付137,392.50元，2005年3月30日前支付3,000,00
0.00元；截止2005年12月31日，上述款项未收回。
（3）、2005年8月12日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益
转让协议书》，协议约定成都天歌轻工大厦项目转让款800万元，成都银座房地产开发有
限公司承担该项目应付的成都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、
成都建筑经济事务所的债务。上述债务原以本公司为债务主体，本公司对上述债务将承
担连带责任。
2、担保事项
①本公司于2004年5月31日与成都青山制药有限责任公司签订了《互为担保协议》，
截止于2005年12月31日本公司为成都青山制药有限责任公司1,520万元提供连带责任担保
，担保期间2004年7月16日至2005年7月16日。
②本公司于2004年6月21日与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《互为担保协议》
。截止2005年12月31日，本公司对成都鹏博士科技股份有限公司担保余额为0；成都鹏博
士科技股份有限公司对本公司担保借款余额为2000万元，同时本公司以持有的华塑建材
有限公司股权提供质押。
③本公司于2004年9月14日与四川汇源光通信股份有限公司签订了《互为担保意向协
议》。截止2005年12月31日，本公司对四川汇源光通信股份有限公司担保借款余额为20
00万元。
④本公司控股子公司华塑建材有限公司于2005年4月3日与成都金炜制管有限公司签
订了《互为担保意向协议》。截止2005年12月31日，本公司对成都金炜制管有限公司担
保借款余额为1500万元。
⑤本公司控股子公司华塑建材有限公司于2005年5月24日与四川蜀乐药业股份有限公
司签订了《互为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等
融资行为提供担保。截止2005年12月31日，本公司对四川蜀乐药业股份有限公司担保借
款余额为1,943.70万元，2006年3月6日，本公司收到中国银行股份有限公司犍为支行于
2006年1月9日的《民事起诉状》，要求法院判决四川蜀乐药业股份有限公司偿还1,943.
70万元及逾期罚息（截止2006年1月9日为152.71万元），由本公司承担连带偿还责任。
目前，此诉讼尚未判决。
⑥截止于2005年12月31日，本公司对下属控股子公司担保余额为3425万元。
3、本公司控股子公司山东华塑建材有限公司、山东华塑安装公司2004年度职工人数
687人、2005年度职工人数712人，2004年度、2005年度已计提社会保险430.5万元，暂挂
账其他应付款。2006年2月20日，山东华塑建材有限公司收到章丘市社会劳动保险事业处
《社会保险（催缴）通知书》，责令山东华塑建材有限公司在2006年3月5日前将所欠20
04年2月至2006年1月社会保险费送缴章丘市社会劳动保险事业处。山东华塑建材有限公
司、山东华塑安装公司欠缴社会劳动保险费，按照国家相关法律法规规定可能承担相应
责任。
九、承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
2006年1月23日，经本公司董事会决议批准，控股子公司山东华塑建材公司将持有格
鲁伯挤出技术公司的35％股权（1120万股）以每股1元的价格转让给奥地利格鲁伯集团公
司，转让总价款1120万元，约定支付方式以现金和实物方式支付，可分期付款，但最迟
不得超过2006年3月31日。本次股权转让后，山东华塑建材公司不再持有格鲁伯挤出技术
公司股权。
十一、其他重要事项
1、截至2005年12月31日止，本公司逾期借款350,789,685.18元，其中抵押贷款242
,389,855.88元，已涉及诉讼的258,929,685.18元，已判决的达183,439,849.30元；有关
明细如下表列示：
借款 贷款性 贷款月利
贷款行 逾期贷款金额
单位 质 率
同人 中国银行南充
抵押 4,900,000.00 0.4425%
华塑 分行
股份 保证 20,000,000.00 0.4425%
有限 抵押 50,000,000.00 0.5753%
建行七支行
公司 连带责
19,999,749.30 0.5310%
任保证
抵押 18,000,000.00 0.4868%
抵押 19,000,000.00 0.4868%
工商银行锦江
10,000,000.00 0.5753%
支行 连带责
10,000,000.00 0.5753%
任保证
10,000,000.00 0.5753%
中国银行股份 抵押 5,989,855.88 0.4868%
有限公司成都 抵押 2,000,000.00 0.4868%
武侯支行 抵押 23,900,000.00 0.4425%
小计 193,789,605.18
华塑 农信龙泉联社 抵押 4,400,000.00 0.4650%
建材 中信东城根街
抵押 13,480,000.00 0.4650%
有限 支行
公司 小计 17,880,000.00
中行成都市人 担保 1,690,080.00 0.4425%
天歌
民南路支行 担保 1,800,000.00 0.4425%
物业
小计 3,490,080.00
同人 工行顺庆支行 抵押 4,800,000.00 0.5753%
华塑 抵押 4,640,000.00 0.5753%
股份 抵押 4,500,000.00 0.5753%
有限 抵押 2,500,000.00 0.5753%
公司 抵押 2,900,000.00 0.5753%
南羽 抵押 2,900,000.00 0.5753%
厂 抵押 2,100,000.00 0.5753%
抵押 2,900,000.00 0.5753%
抵押 4,500,000.00 0.5753%
抵押 4,050,000.00 0.5753%
抵押 5,310,000.00 0.5753%
抵押 4,000,000.00 0.5753%
抵押 2,300,000.00 0.5753%
抵押 2,120,000.00 0.5753%
抵押 2,700,000.00 0.5753%
抵押 1,800,000.00 0.5753%
抵押 2,700,000.00 0.5753%
小计 56,720,000.00
南充 抵押 2,000,000.00 0.5725%
华塑 抵押 4,000,000.00 0.6510%
工行南充顺庆
建材
支行
有限 抵押 2,700,000.00 0.6195%
公司
小计 8,700,000.00
担保 4,210,000.00 0.5753%
担保 6,600,000.00 0.5753%
山东 章丘市农行
担保 6,400,000.00 0.5753%
华塑
担保 6,700,000.00 0.5753%
建材
抵押 4,000,000.00 0.4868%
有限 章丘市建行
担保 10,000,000.00 0.4425%
公司
抵押 7,000,000.00 0.5310%
章丘市工行
担保 1,000,000.00 0.5310%
小计 45,910,000.00
上海
农行上海分行 抵押和
华塑 24,300,000.00 0.5280%
营业部 担保
门窗
总计 350,789,685.18
涉及 判
借款 后续情
贷款行 借款日 到期日 诉讼
单位 决 况
否
否
同人 中国银行南充
2004-3-26 2005-3-26 是 未 备注1
华塑 分行
股份 2003-9-30 2004-9-29 是 是
有限 2004-5-27 2005-5-20 是 是
建行七支行 备注2
公司
2004-7-1 2005-6-25 是 是
2003-10-28 2004-10-27 是 是
备注3
2004-2-20 2005-2-19 是 是
工商银行锦江
2004-4-29 2005-4-28 是 否
支行
2004-4-30 2005-4-29 是 否 备注4
2004-4-30 2005-4-29 是 否
中国银行股份 2003-9-30 2004-9-29 是 否
备注5
有限公司成都 2003-10-17 2004-9-29 是 否
武侯支行 2004-3-5 2005-3-5 是 否 备注6
华塑 农信龙泉联社 2004-4-1 2005-3-31 备注7
建材 中信东城根街
2005-3-3 2005-3-3 备注8
有限 支行
公司
中行成都市人 2004-3-20 2005-3-20
天歌 是 否 备注9
民南路支行 2004-7-18 2005-7-18
物业
同人 工行顺庆支行 2004-1-6 2005-1-5 是 是
华塑 2004-1-6 2005-1-5 是 是 备注10
股份 2004-1-8 2005-1-7 是 是
有限 2004-1-9 2005-1-8 备注11
公司 2004-3-4 2005-3-3
南羽 2004-3-4 2005-3-3
厂 2004-3-5 2005-3-4
2004-3-5 2005-3-4
2004-4-21 2005-4-20
2004-4-27 2005-4-26
2004-4-28 2005-4-27
2004-4-29 2005-4-28
2004-5-24 2005-5-23
2004-5-27 2005-5-26
2004-5-31 2005-5-30
2004-6-1 2005-5-31
2004-7-8 2005-7-7
南充 2004-3-19 2005-3-18
华塑 2004-12-31 2005-12-30
工行南充顺庆
建材 备注12
支行
有限 2004-9-14 2005-9-13
公司
2004-3-21 2004-6-3 是 是
2004-3-21 2004-6-20
山东 章丘市农行 备注13
2004-3-21 2004-7-3
华塑
2004-3-21 2004-7-20
建材
2003-12-31 2004-12-31 是 是 备注14
有限 章丘市建行
2003-6-12 2004-6-12 是 是 备注15
公司
2003-12-31 2004-12-10
章丘市工行 是 否 备注16
2003-12-31 2004-12-10
上海
农行上海分行
华塑 2004-11-27 2005-5-10 备注17
营业部
门窗
备注1：2003年12月26日，本公司与中国银行南充分行签订了《借款合同》，约定由
中国银行南充分行提供流动资金贷款490万元人民币，借款期限12个月，从2003年12月2
6日至2004年12月26日。抵押物为双流县白家镇常乐村二社、三社的土地(地号24-06-11
6-1、24-06-116-2，面积共49833.05平方米)及成都市新南路南延线1号的房产(房屋所有
权号监证0854549，面积603.80平方米)，上述抵押均已办理抵押物登记。
上述贷款到期后，本公司（被告）未履行清偿借款本金及利息的义务，中国银行南
充分行（原告）向法院提出以下诉讼请求：1、判令被告偿还原告借款本金人民币490万
元及利息，利息按合同约定计算至本金还清时止；2、确认原告对被告提供的抵押物拍卖
、变卖或以其他方式变现后的价款具有优先受偿权；3、案涉一切诉讼费用判归被告承担
。目前本案尚未开庭审理。
备注2：2003年9月30日至2004年7月1日期间，本公司向中国建设银行成都七支行办
理了三笔借款业务，借款总金额9000万元，具体情况如下：①2003年9月30日，借款200
0万元，借款期限自2003年9月30日至2004年9月29日，贷款年利率5.31%；山东同人实业
有限公司提供连带责任保证。②2004年5月27日，借款5000万元，借款期限自2004年5月
27日至2005年5月20日，贷款年利率5.7525%，以其所有的位于上海市中山南一路1065号
房产提供抵押担保。③2004年7月1日，借款2000万元，借款期限自2004年7月1日至2005
年6月25日，借款年利率为5.31%，成都鹏博士科技股份有限公司提供连带责任保证。上
述《借款合同》、《保证合同》、《抵押合同》签订后，建行七支行共发放贷款9000万
元，均已到期并拖欠利息。
四川省高级人民法院分别以川民初字第50-1号、[2005]川民初字第50-2号《民事判
决书》判决本公司及时偿付借款及相应利息；担保人成都市鹏博士科技股份有限公司对
上述给付义务（其中的第3笔2000万元借款）承担连带清偿责任，成都市鹏博士科技股份
有限公司承担担保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。本公司本年度已根据判
决书预计案件受理费、财产保全费。
2005年10月26日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《股权质押合同》
，本公司将所持华塑建材有限公司股权中的4000万元质押给鹏博士。
备注3：2003年10月28日，中国工商银行成都市锦江支行与本公司签订了《流动资金
借款合同》，贷款金额为1800万元，期限自2003年10月28日至2004年10月27日止。2004
年2月20日，中国工商银行成都市锦江支行与本公司签订了《流动资金借款合同》，贷款
金额为1900万元，期限自2004年2月20日至2005年2月19日止。两笔贷款共计3700万元，
均已实际发放。本公司以座落于武侯区一环路南二段1号的天歌科技大厦B座1-10楼抵押
给工行，作为上述两笔贷款的担保，该抵押经登记并办理了《房屋他项权证》。上述贷
款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。
四川省高级人民法院分别于2005年10月17日和10月21日，对该项逾期贷款案件进行
审理并判决本公司及时偿付借款本金及利息；本公司不能清偿上述债务时，原告工行有
权以其座落于成都市武侯区一环路南二段1号的天歌科技大厦B座1-10楼折价，或者以拍
卖、变卖该财产的价款优先受偿。
备注4：2004年4月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同
》，共计贷款3000万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款进行连带保证担保，
兰宝科技信息股份有限公司也提供了最高额为人民币3900万元的连带保证担保。
上述贷款已到期，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。成都市工行锦江
支行提起诉讼，要求本公司及四川汇源光通信股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公
司按照《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担保法》的规定承担责任。四川
省高级人民法院民事判决书（[2005]川民初字第81号判决本公司及时偿付借款本金及利
息，兰宝科技信息股份有限公司承担连带清偿责任，兰宝科技信息股份有限公司承担担
保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。
备注5：2003年9月30日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》借款800万元
，还款日为2004年9月29日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段1号的房屋作抵押
。借款到期后，本公司除支付了10,144.12元本金外，未归还剩余借款及利息；中国银行
武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司
位于成都市一环路南二段1号的抵押房屋具有优先受偿权。本案于2005年12月13日由四川
省成都市中级人民法院受理。目前本案尚未判决。
备注6：2003年3月10日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款23
90万元，还款日为2005年3月4日，并以自有的位于成都市一环路南二段1号的房屋作抵押
，上述贷款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行
（原告）提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都
市一环路南二段1号的抵押房屋具有优先受偿权。本案于2006年1月10日由四川省成都市
中级人民法院受理。目前本案尚未判决。
备注7：华塑建材有限公司2004年3月4日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营
业部签订了借款合同，向该营业部借短期借款500万，借款期限自2004年4月1日至2005年
3月31日，借款月利率为0.531%，并以龙泉驿区星光中路1楼房产证为39116、30163号的
房屋及龙国用（2001）字09328号的土地作为抵押。目前本公司尚余440万贷款尚未偿还
。
备注8：华塑建材有限公司2004年3月2日与中信实业银行成都分行签订了（2004）信
蓉东贷字第410015号借款合同，向该行借款1600万人民币，借款期限自2004年3月2日至
2005年3月2日，借款年利率为5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第20层及上海市卢湾区
天歌大地大厦作为抵押。目前本公司尚余1348万贷款未还。
备注9：2003年10月20日四川天歌物业有限公司与成都市中行人民南路支行签订"20
03年中银人南字A025号"《借款合同》，向该行借款200万元，还款期为2004年10月19日
；2003年12月双方又签订"2003年中银人南字A036号"《借款合同》，向该行借款180万元
，还款期为2004年12月17日，并约定由本公司在本金不超过380万元限额内承担连带担保
责任。前述借款到期后，本公司只归还了300,020元，尚余3,490,080元本金及相应利息
未付。成都市中行人民南路支行（原告）提起诉讼，要求天歌物业公司及时偿付借款本
金及利息，判令本公司对天歌物业的前述债务承担连带清偿责任。本案于2005年12月20
日由四川省成都市中级人民法院受理。目前本案尚未判决。
备注10：2004年1月至2月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动
资金借款合同》，分别贷款480万元、464万元、450万元，期限均为12个月，并以厂区内
第37幢房屋及土地证号为国用（99）字第006266号的土地使用权作为抵押。借款到期后
，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。工行南充顺庆支行（原告）于2005年
7月向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，法院受理并于2005年11月作出(2005)南中法
民初字第32号《民事判决书》，判令本公司向原告偿还借款本金及利息，并承担案件受
理费、财产保全费、其他诉讼费共计161,930元。
备注11：南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于2004年1月至5月签订了《流动
资金借款合同》12笔，该行共提供流动资金贷款4278万元，以厂区内第37幢房屋及土地
证号为国用（99）字第006266号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全
部未偿付。2005年6月，经中国工商银行南充市顺庆支行申请执行，由南充市中级人民法
院查封了本公司位于南充市顺庆区涪江路119号A、B区2层营业房。
备注12：南充华塑建材公司分别于2004年3月19日、2004年9月14日、2004年12月31
日向工行南充顺庆支行借款200万、270万、400万，以企业账面土地证号为南充市国用（
2001）字第0002556至0002559号土地使用权抵押，目前该部分贷款均已逾期，本公司尚
未偿还。
备注13：山东鲁宏塑窗机械有限公司于2003年7月21日与中国农业银行章丘市支行签
订了4份借款合同，向该行借款2400万，由山东同人实业提供连带担保。后2003年12月2
8日三方约定债务转由山东华塑建材承担，山东同人实业继续承担连带担保责任。贷款转
移后，山东华塑建材偿还贷款本金9万元，尚余贷款本金2391万元已逾期。2005年3月该
行对济南仲裁委员会提起仲裁申请，济南仲裁委员会于2005年6月10日作出（2005）济裁
字第104号裁决，具体如下：1、山东华塑建材有限公司于裁决书生效之日起十日内向农
行章丘支行偿还本金2391万元及相应利息（至2005年5月20日利息为449,997.08元）；2
、山东华塑建材承担保全费121,040.00元及仲裁费用101,900.00元；3、山东同人实业对
该借款承担连带保证责任。
备注14：2003年12月31日山东华塑建材公司以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏新
型化学建材股份有限公司担保，向建行章丘支行贷款400万元，期限一年，贷款到期后未
按期归还。2005年6月23日建行章丘支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005年8月11
日章丘市人民法院就此作出（2005）章民初字第2631 号判决，判决本公司及时偿付借
款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东鲁宏新型化学建
材股份有限公司对上述款项承担连带责任。
备注15：2003年6月12日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人
实业有限公司担保向建行章丘支行贷款1000万元，期限一年，月利率0.4425%。2003年1
2月22日，经山东鲁宏塑窗机械有限公司、山东华塑建材有限公司、建行章丘支行三方协
议该贷款转由山东华塑建材有限公司承担，山东鲁宏仍承担连带责任。现因贷款已逾期
未还，建行章丘市支行向章丘市人民法院提起诉讼。章丘市人民法院就此做出了（2005
）章民初字第2630号判决，判决山东华塑建材公司、山东鲁宏塑窗机械有限公司即使偿
付贷款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用，山东同人实业有
限公司对上述款项承担连带责任。
备注16：2003年12月31日山东华塑建材公司与工行章丘市支行签订了两份借款合同
，借款分别为700万元、120万元，期限一年，月利率0.531%，分别以价值1056.38万元的
房产、土地使用权抵押及山东交通水泥厂担保。以上两笔借款企业除支付20万本金外均
逾期未还，就此工行章丘支行已向法院提起了诉讼。同时山东省济南市中级人民法院就
此已做出（2005）济法保字第8号民事裁定书，裁定冻结山东华塑建材有限公司、山东同
人实业有限公司银行存款800万元或查封、扣押其相应价值的财产。
备注17：2003年11月28日上海华塑置业有限公司向农行上海分行营业部借款3000万
，期限一年，以同人华塑股份有限公司天歌大厦5000平方米的房屋抵押。2004年6月上海
华塑置业有限公司更名为上海同人华塑门窗有限公司，2004年11月26日双方就尚未支付
的2700万签订了展期协议沪营农银借展字（2004）第381号，期限一年，年利率6.336%，
另补充同人华塑股份有限公司为保证人，同时委托上海市黄浦区第一公证处对该展期借
款进行了公证，并出具了（2004）沪黄一证经字第11054号《具有强制执行力的债权文书
公证书》。该借款至2005年年底尚余2430万逾期未还。如本报告附注十一第2项所述，对
本公司应收上海熙诚置业发展有限公司股权转让款予以冻结。
2、2003年8月，经董事会批准同意本公司出资640万元收购上海熙诚置业发展有限公
司、自然人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司的24%、51%共计600万元股权，200
4年1月18日完成了股权过户手续，股权过户手续完成后本公司持有上海茸发置业有限公
司75%的股权。2004年12月25日，本公司与上海熙诚置业发展有限公司签署了《股权转让
合同》，将本公司持有的上海茸发置业有限公司75%股权转让给另一股东上海熙诚置业发
展有限公司，转让价格以上海茸发置业有限公司2004年12月29日总资产为基础，经双方
协商作价2800万元人民币。转让后本公司不再持有上海茸发置业有限公司的股权。支付
方式为分期付款，受让方于双方签署《股权转让合同》日支付人民币伍拾万元，2005年
1月10日前另支付人民币伍佰伍拾万元作为合同定金，2005年5月31日前另支付人民币壹
仟万元及相应利息，2005年7月31日前另支付人民币贰佰万元及相应利息，2005年12月3
1日前支付剩余款项（剩余款项为人民币壹仟万元加作价日后付款所应承担的利息），逾
期支付，则应承担年20%的利息，还款最晚不迟于2006年3月31日。转让方在收到受让方
2005年1月10日款项后，办理股权变更相应手续。
2005年10月26日，上海市第二中级人民法院因中国农业银行上海市分行营业部诉本
公司借款纠纷一案，上海市第二中级人民法院依据（2005）沪中执字第825号《民事裁定
书》发出要求上海熙诚置业发展有限公司协助执行通知书，对股权转让支付款项予以冻
结，要求上海熙诚置业发展有限公司应支付的转让款到期直接支付到法院账户。截至20
05年12月31日，股权变更登记手续已经完成，由于本公司实际只收到股权转让款1135万
元，且控股子公司上海华塑门窗有限公司尚有其他应收款——上海茸发置业有限公司6,
359,387.94元；本公司未确认该项股权转让的完成及相应的收益。
3、2003年9月经董事会批准，以山东华塑现有的模具制造板块的资产评估作价出资
与国外先进模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中
外合资格鲁伯挤出技术公司，于2003年9月23日签定合资经营合同。2004年2月该公司正
式成立，公司注册资本2170万元，本公司出资1627.50万元，占注册资本的75%。2004年
12月5日，山东华塑建材有限公司与奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司签署了《股
权转让协议》，协议约定：由山东华塑建材有限公司向奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术
有限公司转让其持有的格鲁伯挤出技术公司507.5万股股份，转让价格为每股1.067元人
民币，转让金额为541.5025万元人民币，同时，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公
司以价值1,099.01万元的设备或现金对合资公司增资1030万股股份，增资后的总股本为
3200万元。转让和增资后的格鲁伯挤出技术公司股份比例调整为：山东华塑建材有限公
司占35％，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司占65％。2005年2月，该项股权转让
和增资已经山东省经贸委批准，办理完毕工商变更登记手续，山东华塑建材有限公司已
实际收到股权转让款，2005年度确认股权转让收益570,111.57元。
4、控股子公司山东华塑建材公司本年度对原2003年7月本公司收购的山东鲁宏新型
化学建材股份有限公司部分资产进行清理，清理出账面价值为0的对新疆三维鲁宏化学建
材有限公司股权投资。按照2004年12月20日新疆三维鲁宏化学建材有限公司股东会决议
：本公司享有新疆三维鲁宏化学建材有限公司净资产中的398万元；对新疆屯河型材有限
公司吸收合并新疆三维鲁宏化学建材有限公司形成决议，吸收合并后存续的公司名称为
新疆屯河型材有限公司，注册资本8810万元；山东华塑建材有限公司以其享有的净资产
398万元出资，其中238万元作为出资计入实收资本，余160万元作为资本公积，出资比例
为2.70%。根据新疆屯河型材有限公司2005年1月形成的《公司章程》，山东华塑建材有
限公司享有31.80万元的年固定收益，不享有公司形成的资本公积金、盈余公积和未分配
利润的所有者权益。2005年度，山东华塑建材有限公司实际以实物形式收到2005年度收
益固定31.80万元。
5、2004年12月31日，本公司、本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司与北京
百利通投资有限公司签署《权益转让协议》,将本公司享有合法所有权的短期投资和应收
款项账面值合计41,683,600.23元（账面净值41,269,966.81元，明细见下表）、成都天
族金网科技有限公司享有的合法所有权的应收款项账面值合计20,200,000.00元（账面净
值18,180,000.00元，明细见下表）整体出让给北京百利通投资有限公司，北京百利通投
资有限公司同意转让价格为人民币61,883,600.23元，且将已经支付全部价款待办理过户
手续的位于上海中山北路建业大厦的房产7300平米，折抵交易对价移交给本公司作为本
次交易的转让对价。以上房产自交接日发生所有权转移；在协议签署日12个月内北京百
利通投资有限公司如支付交易对价现金可以购回所抵债房产。转让资产及作价明细表：
项目 账面价值 减值准备
短期投资-广东证券的委托理财 90,000,000.00 52,452,734.00
其他应收款-北京天科银通科技公司 1,447,104.00 144,710.40
其他应收款-四川天盛科技实业总公司 1,844,644.23 184,464.42
其他应收款-成都银都发展有限公司 844,586.00 84,458.60
母公司小计 94,136,334.23 52,866,367.42
其他应收款-北京天科银通科技公司 9,200,000.00 920,000.00
其他应收款-荆州丰华贸易公司 3,000,000.00 300,000.00
其他应收款-李先成 8,000,000.00 800,000.00
天族金网小计 20,200,000.00 2,020,000.00
合计 114,336,334.23 54,886,367.42
项目 账面净额 作价
短期投资-广东证券的委托理财 37,547,266.00 37,547,266.00
其他应收款-北京天科银通科技公司 1,302,393.60 1,447,104.00
其他应收款-四川天盛科技实业总公司 1,660,179.81 1,844,644.23
其他应收款-成都银都发展有限公司 760,127.40 844,586.00
母公司小计 41,269,966.81 41,683,600.23
其他应收款-北京天科银通科技公司 8,280,000.00 9,200,000.00
其他应收款-荆州丰华贸易公司 2,700,000.00 3,000,000.00
其他应收款-李先成 7,200,000.00 8,000,000.00
天族金网小计 18,180,000.00 20,200,000.00
合计 59,449,966.81 61,883,600.23
上述转让资产中的短期投资--广东证券的委托理财，系根据2002年7月本公司与广东
证券签订的《委托投资管理合同》划出的委托理财资金9000万元，期限为2002年7月22日
至2003年1月21日。
由于本公司及成都天族金网科技有限公司置换资产中广东证券股份有限公司委托理
财部分涉及诉讼冻结，无法向百利通进行资产交接，2005年11月4日，经本公司董事会第
六届第九次会议决议批准了《关于与成都天族金网科技有限公司、北京百利通投资有限
公司签订〈权益转让解除协议〉的议案》，经协商三方协议解除2004年12月31日所签订
的《权益转让协议》并重新签订《权益转让解除协议》，结清三方因上述权益转让所产
生的债权债务关系。同时根据中国证监会证监罚字[2005]14号行政处罚决定书关于“虚
假披露1.57亿元委托理财事项”的认定，将短期投资--广东证券的委托理财9000万元调
整到其他应收款核算。根据本年进一步调查取证，对此应收款项全额计提了坏账准备。
6、根据本公司2002年12月19日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有
限公司100%股权已于2001年12月31日前完成股权过户，其中：本公司持股36%，上海天歌
实业有限公司（2004年8月已更名为上海华塑门窗有限公司）持股56%，成都天族金网科
技有限公司持股8%；上述股权转让尚未最终核实。
7、本公司持有98.62%股权的荆州农业公司2002年6月已停止生产经营，2005年度仍
未恢复。2005年年末该公司主要资产负债情况为：资产总额4,513.72万元，其中流动资
产3,828.86万元（包含其他应收款—湖北正昌集团有限责任公司2,378.93万元[已计提坏
账准备1,189.47万元]、成都汇瀛经贸有限公司6,588,661.22元[已全额计提坏账准备]、
2005年11月债权转让形成的其他应收款[见下表]），固定资产净额684.86万元，负债总
额8174.97万元，所有者权益-3,661.24万元；2003年度、2004年度、2005年度该公司均
无收入，费用仅为按规定计提的固定资产折旧、坏账准备，2005年度亏损1,241.53万元
。自2002年度起该公司未办理营业执照年检。
2005年11月，本公司（包括下属南充门窗分公司）与成都天族金网科技有限公司、
荆州农业公司达成《债权转让协议》，将拥有的北京天科银通科技公司等公司的债权按
照账面价值转让给荆州农业公司代收，收回的款项抵消成都天族金网科技有限公司对荆
州农业公司的债权；债权明细如下：
项目 账面价值 减值准备
北京天科银通科技有限公司1 1,447,104.00 723,552.00
四川天盛科技实业 1,844,644.23 922,322.12
成都银都发展 844,586.00 422,293.00
湖北现代农业 1,633,400.00 816,700.00
绵阳市塑料化工机械厂 5,000,000.00 2,500,000.00
成都兴隆商贸有限责任公司 2,265,903.00 1,132,951.50
武汉恒泰塑料机械模具 5,000,000.00 2,500,000.00
德州兴德塑料机械厂 5,000,000.00 2,500,000.00
上海杜邦化工有限公司成都分公司 5,000,000.00 2,500,000.00
李先成 8,000,000.00 2,400,000.00
北京天科银通科技有限公司2 9,200,000.00 2,760,000.00
合计 45,235,637.23 19,177,818.62
项目 账面净额
北京天科银通科技有限公司1 723,552.00
四川天盛科技实业 922,322.11
成都银都发展 422,293.00
湖北现代农业 816,700.00
绵阳市塑料化工机械厂 2,500,000.00
成都兴隆商贸有限责任公司 1,132,951.50
武汉恒泰塑料机械模具 2,500,000.00
德州兴德塑料机械厂 2,500,000.00
上海杜邦化工有限公司成都分公司 2,500,000.00
李先成 5,600,000.00
北京天科银通科技有限公司2 6,440,000.00
合计 26,057,818.61
2005年12月19日，本公司六届十次董事会会议通过了将本公司持有的荆州农业公司
98.62%的股权转让给自然人侯君的决议，转让价格为零价转让。2006年3月14日，在山东
省邹县人民法院调解下达邹民初字（2006）第118号《民事裁定书》，赋予司法强制过户
。
8、2003年9月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企
业集团、席间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价630万元转让给山东昌明重光
律师事务所。双方约定2005年9月30日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单
位任何债权，此协议解除，山东昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实
现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例支付转让金，其余未实现的债权全部返还
本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未履行给付义务，经公司多次催要，山东昌明
重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、沈阳高压开关有限责任公司相应
数额的债权抵偿对公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的该笔债权，业经山东
省高级人民法院以（2005）鲁民四终字第1号民事判决书判决，债权本金为人民币2500万
元，目前已经进入强制执行阶段，并且查封被执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路23号建筑
面积为5000多平方米的商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶段，该债权的实现具有充
分保障。本公司于2005年12月19日董事会第六届第十次临时会议通过了接受山东昌明重
光律师事务所对本公司的承诺的议案。本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务
所的债权，账龄仍按3年以上计算，并已按50%的比例计提了坏账准备。截至2005年12月
31日，上述债权尚未得到实现。
9、本公司2001年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资
2,999,935.54元，主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公
司、山东华洁股份有限公司等公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司
正查找有关历史资料，确认上述投资的初始成本。
10、本公司分别于2003年12月和2004年9月与成都皇和装饰材料有限公司、成都龙斯
特商贸有限责任公司签定了《房屋出售协议》，本公司将与南充市宏凌实业发展有限公
司共同开发的“天歌科技苑项目”协议分得房屋出售，约定售房价款分别为6,125,340.
00元、22,465,903.00元，本公司分别于2003年度、2004年度确认了上述房屋销售收入。
上述房屋在办理产权过户的过程中，由于本报告附注十一第1项备注等所述的诉讼原因，
上述房屋被法院冻结，不能办理产权过户手续（2003年8月销售给工行南充支行的149.7
6万元，已实际办理产权过户）；成都皇和装饰材料有限公司、成都龙斯特商贸有限责任
公司提出解除协议要求，并于2005年12月签订了《房屋出售解除协议》。本公司根据协
议，对上述房屋销售作销售退回并进行了账务处理。
2005年2月25日，控股子公司华塑建材公司将对成都聚泉贸易有限公司的收款等额转
让给成都龙斯特商贸有限责任公司，本公司结清了与成都龙斯特商贸有限责任公司的债
务。
11、本公司于2005年6月17日收到中国证监会证监罚字[2005]14号行政处罚决定书，
对本公司信息披露虚假（其中：2000年年度报告虚构利润3714万元；2001年年度报告虚
构利润3742万元；2002年中期报告少披露亏损860.88万元；虚假披露1.57亿委托理财事
项）与信息披露重大遗漏进行了行政处罚。本公司对上述认定事项已进行了追溯调整，
其中对通过控股子公司荆州农业公司，虚增2000年度利润3766万元（对合并报表影响为
3714万元），虚增2001年度利润3794万元（对合并报表影响为3742万元），合计7560万
元调整挂账资产负债表应付账账款年初数7560万元。
12、2005年8月12日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让
协议书》，本公司将账面余额17,337,282.22元（已计提减值准备5,453,119.39），净值
11,884,162.83元的成都天歌轻工大厦项目转让给成都银座房地产开发有限公司，转让作
价800万元；协议约定，该项工程项目的约定应当由本公司支付的成都市市建三公司、四
川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债务由成都银座房地产开
发有限公司承担。上述转让价款已包含四川省成都市中级人民法院（2004）成民初字第
329号《民事判决书》判决由本公司与四川省经济委员会年代责任承担的工程款1,556,7
69.43元及诉讼费。该项工程项目转让本年度形成现实损失3,884,162.83元。
13、2005年4月，本公司与控股子公司华塑建材有限公司达成《股权转让协议》，本
公司受让华塑建材有限公司所持有的南充华塑建材公司70%的股权，转让价格3,696.13万
元。2005年5月，本公司以实物资产2400万元（评估价值24,374,924.11元）对南充华塑
建材公司进行增资，增资后，南充华塑建材公司注册资本变更为7400万元，其中本公司
持有6900万元，占股本的93.24%，华塑建材有限公司持有500万元，占股本的6.76%。上
述股权转让、增资于2005年5月已办妥工商变更登记手续。
2005年10月，华塑建材有限公司、山东华塑建材公司将其所持山东华塑安装公司80
%、20%的股权按照原始投资成本分别转让给南充华塑建材公司、北京门窗公司，转让后
南充华塑建材公司持有山东华塑安装公司80.00%的股权；北京门窗公司持有山东华塑安
装公司20.00%的股权，该项股权转让于2005年10月已办妥工商变更登记手续。
本公司2005年4月经董事会决议，为全面理顺公司内部整体投资关系，同时组建华塑
建材集团有限公司，增强公司主营业务市场竞争力，促进公司经营发展，拟将公司内部
投资关系进行调整：将本公司持有的上海门窗公司5574万元（占注册资本比例：99.11%
）的股权转让给南充华塑建材公司；将四川天歌进出口有限责任公司持有的上海门窗公
司50万元（占注册资本比例：0.89%）的股权转让给同人华塑物业管理有限公司；将本公
司持有的同人华塑物业管理有限公司45万元（占注册资本比例：90%）的股权转让给重庆
华塑建材公司；将本公司持有的深圳金海轻纺有限公司35万美元（占注册资本比例：35
%）的股权转让给成都同人华塑建材公司；将本公司持有的深圳鑫海轻纺有限公司900万
人民币（占注册资本比例：75%）的股权转让给成都同人华塑建材公司；将本公司持有的
深圳四海羽绒制造有限公司150万美元（占注册资本比例：75%）的股权转让给成都同人
华塑建材公司；将本公司持有的上海天歌服饰有限公司187.5万美元（占注册资本比例：
75%）的股权转让给成都同人华塑建材公司；将本公司持有的四川天歌进出口有限责任公
司221万元（占注册资本比例：85%）的股权转让给南充华塑建材公司。上述股权转让目
前均暂未实际办理。
14、2005年5月，本公司控股子公司成都同人华塑建材公司与控股子公司华塑建材有
限公司之间达成《转让资产协议书》，华塑建材有限公司以账面价值将5,481.45万元（
涉及资产总额12,042.63万元，其中货币资金356,859.72元、固定资产净值18,257,008.
81元、土地使用权39,175,398.04元）的净资产转让给成都同人华塑建材公司。上述债权
债务的转移尚未办理相关过户手续；上述资产转让涉及的土地使用权系2004年4月华塑建
材有限公司以承担四川华塑建材有限公司等额债务的方式取得的四川华塑建材有限公司
位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面积74,038.03平方米，使用权中止日期为2
051年3月5日，原作价4,067.85万元。该宗土地使用权目前仍未办理过户手续，成都同人
华塑建材公司已实际使用并作为公司借款抵押物。
15、2003年度、2004年度均未办理工商年度检验的天歌装饰公司、天歌广告公司，
2005年度已办理税务注销登记手续。本公司获取清算收益668,482.05元。
16、2005年12月，本公司与山东鲁宏塑窗机械有限公司签订了《资产收购协议》，
经济南永晟资产评估有限公司济永晟评字（2005）第76号《资产评估报告书》评估确认
价值1,467.99万元，双方协议作价1.460.00万元收购了该部分资产。本公司将该部分收
购的资产转让给控股子公司山东华塑安装公司，由山东华塑安装公司作价1,467.00万元
（其中1,450.00万元作为实收资本，其余部分作为资本公司）作为出资增资到鲁宏精饰
公司，增资后鲁宏精饰公司注册资本1,500.00万元，其中山东华塑安装公司持有1490万
元股份，占股份总额的99.33%，章丘不夜城公司持有10万元股份，占股份总额的0.67%。
17、本公司2004年度亏损3,096.76万元、2005年度亏损16,747.95万元，已连续2年
亏损；由于国家宏观经济调控政策的影响，目前存在的严峻金融形势，加上沉重的历史
包袱，逾期借款金额巨大，涉及诉讼事项较多。导致本公司的持续经营能力存在不确定
性。为此，本公司拟采取以下改善措施：
（1）针对大量借款逾期的情况，积极着手进行对应抵押优良资产的处置及盘活工作
，与银行在利于双方发展的双赢的基础上洽谈、协商，化解矛盾，进行债务重组，降低
公司的负债水平，改善公司的财务状况。
（2）2006年，中国的建材行业迎来了新的高峰期，为适应市场需求，扩大公司的市
场占用率，公司在增加产能方面做了大量的工作，2006年度的主营业务产能将得到大幅
度提高：南充化学华塑建材基地建成投产，将使公司的型材生产线由原来的30条增加到
44条，产量由原来的年产2万吨提高到年产3.5万吨，其中新投产的高档型材年产能达80
00吨；经过2005年底的大修及改造，山东华塑的产能也得到提高，型材产量每年将增加
5000吨左右。这些措施将增强公司的盈利能力，使公司走上良性发展道路。
资产负债表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2005年度
单位：人民币:元
2005年12月31日
资 产 注释
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 55,778,427.49 2,221,065.08
短期投资
应收票据 50,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 78,946,742.00 3,049.88
其他应收款 68,737,826.26 168,497,028.60
预付帐款 34,421,379.15
应收补贴款
存货 46,828,091.59 2,802,800.60
待摊费用 211,423.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 284,973,889.57 173,523,944.16
长期投资：
长期股权投资 38,974,754.78 273,074,675.66
长期债权投资
长期投资合计 38,974,754.78 273,074,675.66
固定资产：
固定资产原价 583,473,234.19 220,182,568.05
减：累计折旧 166,627,261.61 53,587,800.76
固定资产净值 416,845,972.58 166,594,767.29
减：固定资产减值准备 26,887,423.56 17,495,732.09
固定资产净额 389,958,549.02 149,099,035.20
工程物资
在建工程 19,998,971.90 6,308,751.80
固定资产清理
固定资产合计 409,957,520.92 155,407,787.00
无形资产及其他资产：
无形资产 121,800,533.31 15,977,927.44
长期待摊费用 3,683,844.00 235,693.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 125,484,377.31 16,213,621.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计 859,390,542.58 618,220,028.09
2004年12月31日
资 产
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 121,814,909.14 82,109,198.27
短期投资 37,547,266.00 37,547,266.00
应收票据 250,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 99,268,618.06 7,982,761.52
其他应收款 59,589,337.37 154,155,693.90
预付帐款 76,389,068.14 22,265,903.00
应收补贴款
存货 34,236,417.48
待摊费用 679,457.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 429,775,073.55 304,060,822.69
长期投资：
长期股权投资 43,504,240.62 262,175,586.29
长期债权投资
长期投资合计 43,504,240.62 262,175,586.29
固定资产：
固定资产原价 639,165,367.78 238,345,445.97
减：累计折旧 167,411,898.49 51,143,890.05
固定资产净值 471,753,469.29 187,201,555.92
减：固定资产减值准备 64,095,234.08 25,335,732.09
固定资产净额 407,658,235.21 161,865,823.83
工程物资
在建工程 19,599,496.67 6,342,678.31
固定资产清理
固定资产合计 427,257,731.88 168,208,502.14
无形资产及其他资产：
无形资产 118,941,595.13 16,335,812.56
长期待摊费用 3,577,378.57 322,501.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 122,518,973.70 16,658,314.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,023,056,019.75 751,103,225.15
企业负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
资产负债表（续表）
编制单位：同人华塑股份有限公司 2005年度
单位：人民币:元
2005年12月31日
负债和股东权益 注释
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 407,309,585.18 250,509,605.18
应付票据 46,308,715.47
应付帐款 88,125,426.15 6,687,771.55
预收帐款 34,167,341.53 553,072.67
应付工资 3,731,072.85
应付福利费 6,581,516.68 1,584,195.75
应付股利 4,196,820.81 2,443,291.91
应交税金 18,881,331.21 4,340,214.31
其他应交款 821,420.19 360,905.61
其他应付款 74,620,265.15 188,111,635.95
预提费用 27,254,944.49 22,040,952.26
预计负债 6,449,879.69 5,989,994.69
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 718,448,319.40 482,621,639.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 49,578.14
专项应付款 128,400.00
其他长期负债 1,711,998.59 39,123,669.23
长期负债合计 1,889,976.73 39,123,669.23
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 720,338,296.13 521,745,309.11
少数股东权益 14,184,104.63
股东权益：
股本 250,009,885.00 250,009,885.00
减:已归还投资
股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00
资本公积 467,293,786.80 467,293,786.80
盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85
其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41
未分配利润 -614,973,523.66 -649,722,728.67
未确认的投资损失
-6,355,782.17
股东权益合计
124,868,141.82 96,474,718.98
负债和股东权益合计 859,390,542.58 618,220,028.09
2004年12月31日
负债和股东权益
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 478,960,000.00 330,520,000.00
应付票据 32,450,000.00
应付帐款 116,824,930.94 3,001,229.15
预收帐款 30,950,564.80 553,072.67
应付工资 3,882,230.70 21,230.00
应付福利费 5,779,755.50 1,493,412.07
应付股利 4,196,820.81 2,443,291.91
应交税金 20,672,756.97 6,100,125.20
其他应交款 538,719.69 373,655.11
其他应付款 33,296,492.73 100,848,056.97
预提费用 4,715,632.68 3,156,037.82
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 732,267,904.82 448,510,110.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 128,400.00
其他长期负债 1,712,148.59 36,971,639.27
长期负债合计 1,840,548.59 36,971,639.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 734,108,453.41 485,481,750.17
少数股东权益 14,944,563.65
股东权益：
股本 250,009,885.00 250,009,885.00
减:已归还投资
股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00
资本公积 466,790,430.10 466,790,430.10
盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85
其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41
未分配利润 -447,493,989.54 -480,072,615.97
未确认的投资损失
-24,197,098.72
股东权益合计
274,003,002.69 265,621,474.98
负债和股东权益合计 1,023,056,019.75 751,103,225.15
企业负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2005年度
单位：人民币：元
2005年12月31日
项 目 注释
合并数 母公司
一、主营业务收入 313,707,126.88 5,326,637.95
减：主营业务成本 264,584,599.83 3,331,558.41
主营业务税金及附加 1,906,663.57 300,955.10
二、主营业务利润 47,215,863.48 1,694,124.44
加：其他业务利润 -29,306,803.48 -23,749,210.49
减：营业费用 14,390,002.46
管理费用 135,961,035.90 64,161,969.24
财务费用 39,725,294.23 27,339,090.34
三、营业利润 -172,167,272.59 -113,556,145.63
加：投资收益 681,014.87 -47,766,050.82
补贴收入
营业外收入 1,367,666.28 1,066,792.45
减：营业外支出 14,183,901.71 9,394,708.70
四、利润总额 -184,302,493.15 -169,650,112.70
减：所得税 2,075,080.35
少数股东权益 -126,949.56
本期未确认的投资损失 -18,771,089.82
五、净利润 -167,479,534.12 -169,650,112.70
加：年初未分配利润 -447,493,989.54 -480,072,615.97
其他转入
六、可供分配的利润 -614,973,523.66 -649,722,728.67
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -614,973,523.66 -649,722,728.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 714,468.79 129,921.50
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 468,306.06
6.其他
项 目 2004年12月31日
合并数 母公司
一、主营业务收入 288,824,503.74 4,897,344.75
减：主营业务成本 235,136,465.65 997,385.94
主营业务税金及附加 1,324,148.02 289,218.55
二、主营业务利润 52,363,890.07 3,610,740.26
加：其他业务利润 23,339,140.09 19,537,669.99
减：营业费用 12,584,484.00
管理费用 67,000,932.20 18,273,847.14
财务费用 30,441,891.61 18,446,774.02
三、营业利润 -34,324,277.65 -13,572,210.91
加：投资收益 -8,806,959.77 -34,224,153.48
补贴收入 4,632,843.00
营业外收入 617,952.79 750.00
减：营业外支出 1,277,710.24 275,533.13
四、利润总额 -39,158,151.87 -48,071,147.52
减：所得税 2,064,094.66
少数股东权益 1,234,964.06
本期未确认的投资损失 -11,489,602.57
五、净利润 -30,967,608.02 -48,071,147.52
加：年初未分配利润 -416,526,381.52 -432,001,468.45
其他转入
六、可供分配的利润 -447,493,989.54 -480,072,615.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -447,493,989.54 -480,072,615.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人： 财务负责人： 会
计机构负责人：
现金流量表
编制单位：同人华塑股份有限公司 2005年度
单位：人民币:元
项 目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 305,457,871.37
收到的税费返还 291,376.36
收到的其他与经营活动有关的现金 19,131,800.00
现金流入小计 324,881,047.73
购买商品、接受劳务支付的现金 198,529,678.45
支付给职工以及为职工支付的现金 46,055,869.30
支付的各项税费 12,032,631.35
支付的其他与经营活动有关的现金 69,844,617.90
现金流出小计 326,462,797.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20,067,530.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,495,826.32
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 28,563,356.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,368,967.44
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 129,623.50
现金流出小计 9,498,590.94
投资活动产生的现金流量净额 19,064,765.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 89,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30.94
现金流入小计 89,000,030.94
偿还债务所支付的现金 160,900,020.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,619,508.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 172,519,528.70
筹资活动产生的现金流量净额 -83,519,497.76
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,063,903.53
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22,322,437.61
现金流入小计 31,386,341.14
购买商品、接受劳务支付的现金 162,703.10
支付给职工以及为职工支付的现金 2,102,526.68
支付的各项税费 1,402,714.73
支付的其他与经营活动有关的现金 34,330,563.91
现金流出小计 37,998,508.42
经营活动产生的现金流量净额 -6,612,167.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,166,892.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,817,288.70
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11,484,181.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,919,535.51
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,919,535.51
投资活动产生的现金流量净额 9,564,645.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,840,611.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 82,840,611.67
筹资活动产生的现金流量净额 -82,840,611.67
企业负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
现金流量表（续表）
编制单位：同人华塑股份有限公司 2005年度
单位：人民币
项 目 注释 合并
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,036,481.65
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -167,479,534.12
加:少数股东收益 -126,949.56
加:计提的资产减值准备 52,227,303.66
固定资产折旧 33,379,285.58
无形资产摊销 5,658,782.04
长期待摊费用摊销 1,646,140.61
待摊费用减少（减：增加） 468,034.28
预提费用增加（减：减少） 22,539,311.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 289,768.81
固定资产报废损失 459,026.48
财务费用 39,725,294.23
投资损失（减：收益） -681,014.87
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13,327,346.96
经营性应收项目的减少（减：增加） 15,706,768.06
经营性应付项目的增加（减：减少） 7,933,380.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 55,778,427.49
减：现金的期初余额 121,814,909.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,036,481.65
项 目 母公司
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,888,133.19
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -169,650,112.70
加:少数股东收益
加:计提的资产减值准备 98,228,575.16
固定资产折旧 7,746,425.82
无形资产摊销 357,885.12
长期待摊费用摊销 86,807.64
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 18,884,914.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,066,792.45
固定资产报废损失
财务费用 27,339,090.34
投资损失（减：收益） 47,766,050.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,802,800.60
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,824,184.85
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,678,026.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,612,167.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 2,221,065.08
减：现金的期初余额 82,109,198.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -79,888,133.19
企业负责人： 财务负责人：
会计机构负责人：
资产减值准备表（合并）
编制单位：同人华塑股份有限公司 2005年度 单位：人民币
：元
本年减少数
项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 69,432,818.34 115,239,394.72
其中：应收账款 21,994,753.19 9,539,965.10
其他应收款 47,438,065.15 105,699,429.62
二、短期投资跌价准备合计 52,452,734.00
其中：股票投资 52,452,734.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,871,046.08 860,000.00
其中：库存商品 2,570,318.39 860,000.00
委托代销商品
原材料 1,300,727.69
四、长期投资减值准备合计 1,450,126.35
其中：长期股权投资 1,450,126.35
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 64,095,234.08 2,000,000.00
其中：房屋、建筑物 58,651,289.87 639,954.96
机器设备 5,443,944.21 1,360,045.04
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
商标权
七、在建工程减值准备 5,453,119.39
八、委托贷款减值准备
九、总计 196,755,078.24 118,099,394.72
本年减少数
项 目 其他原因转出数 合计 年末余额
一、坏账准备合计 34,867,022.17 34,867,022.17 149,805,190.89
其中：应收账款 2,793,936.91 2,793,936.91 28,740,781.38
其他应收款 32,073,085.26 32,073,085.26 121,064,409.51
二、短期投资跌价准备合计 52,452,734.00 52,452,734.00
其中：股票投资 52,452,734.00 52,452,734.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 124,327.15 124,327.15 4,606,718.93
其中：库存商品 124,327.15 124,327.15 3,305,991.24
委托代销商品
原材料 1,300,727.69
四、长期投资减值准备合计 1,450,126.35
其中：长期股权投资 1,450,126.35
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 39,207,810.52 39,207,810.52 26,887,423.56
其中：房屋、建筑物 39,207,810.52 39,207,810.52 20,083,434.31
机器设备 6,803,989.25
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
商标权
七、在建工程减值准备 5,453,119.39 5,453,119.39
八、委托贷款减值准备
九、总计 132,105,013.23 132,105,013.23 182,749,459.73
企业负责人： 财务负责人： 会
计机构负责人：
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
同人华塑股份有限公司董事会
董事长：
二零零六年三月十六日
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