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天元证券投资基金2005年年度报告
时间:2006年03月29日12:06 我来说两句(0)  

Stock Code:184698
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财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
来源:中国证券网.上海证券报
    基金管理人:南方基金管理有限公司
    基金托管人:中国工商银行股份有限公司
    送出日期:2006年3月29日
    重要提示
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经全 部独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2006年3月15日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书。 目 录 一、基金简介 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 三、管理人报告 四、托管人报告 五、审计报告 六、财务会计报告 七、投资组合报告 八、基金份额持有人户数、持有人结构 九、重大事件揭示 十、备查文件目录 一、基金简介 (一)基金名称:天元证券投资基金 基金简称:基金天元 交易代码:184698 基金运作方式:契约型封闭式 基金合同生效日:1999年8月25日 年末基金份额总额:3,000,000,000.00 基金合同存续期:1999年8月25日至2014年8月25日 上市地点:深圳证券交易所 上市日期:1999年9月20日 (二)投资目标:本基金属于成长收入型基金,主要投资于两个市场股票中的指标 股。 本基金所称指标股是按照行业代表性、流通性、资本增值潜力、分红状况的标准从 两市股票中挑选出来的绩优成长型上市公司。本基金的投资目标是在减少和分散投资风 险的前提下,以稳健的投资原则,确保基金资产安全并谋求基金长期稳定的投资收益。 投资策略:根据合同要求,本基金通过深入的研究,选取具有行业代表性、股票流 通性较好、资本增值潜力较大、分红稳定等特征的指标型上市公司,进行中长期投资。 以稳健的投资原则,力求确保基金资产安全并谋求基金长期稳定的投资收益。 (三)基金管理人 法定名称:南方基金管理有限公司 注册及办公地址:深圳市深南大道4009号投资大厦7楼 邮政编码:518026 法定代表人:吴万善 信息披露负责人:鲍文革 联系电话:0755-82912000 传真:0755-82912948 电子邮箱:manager@southernfund.com (四)基金托管人 法定名称:中国工商银行股份有限公司 注册及办公地址:北京市复兴门内大街55号 邮政编码:100032 法定代表人:姜建清 信息披露负责人:庄为 联系电话:010-66106912 传真:010-66106904 电子邮箱:custody@icbc.com.cn (五)基金选定的信息披露报纸:中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告正文的管理人网址:http://www.southernfund.com 基金年度报告置备地点:基金管理人、基金托管人的办公地址 (六)其他有关资料 聘请的会计师事务所名称:德勤华永会计师事务所有限公司深圳分所 办公地址:深圳市深南东路5001号华润大厦13层 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 (一)主要财务指标 主要财务指标 2005年 2004年 1.基金本期净收益 164,861,615.03 112,387,323.31 2.基金份额本期净收益 0.0550 0.0375 3.期末可供分配基金收益 125,968,395.85 81,106,780.82 4.期末可供分配基金份额收益 0.0420 0.0270 5.期末基金资产净值 3,296,251,813.14 3,152,792,447.56 6.期末基金份额净值 1.0988 1.0509 7. 5.22% 基金加权平均净值收益率 3.29% 8.本期基金份额净值增长率 4.56% (5.42%) 9.基金份额累计净值增长率 44.28% 37.99% 主要财务指标 2003年 1.基金本期净收益 (63,412,465.66) 2.基金份额本期净收益 (0.0211) 3.期末可供分配基金收益 (31,280,542.49) 4.期末可供分配基金份额收益 (0.0104) 5.期末基金资产净值 3,460,543,599.47 6.期末基金份额净值 1.1535 7. 基金加权平均净值收益率 (2.08%) 8.本期基金份额净值增长率 26.41% 9.基金份额累计净值增长率 45.90% 重要提示:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用 后实际收益水平要低于所列数字。 (二)基金净值表现 1、净值增长率与同期业绩基准收益率比较表 净值增长业绩比较 业绩比较基准 净值增 阶 段 率标准差基准收益 收益率标准差 (1)-(3)(2)-(4) 长率(1) (2) 率(3) (4) 过去3月 3.95% 1.25% 3.95% 1.25% 过去6月 9.43% 1.40% 9.43% 1.40% 过去1年 4.56% 2.23% 4.56% 2.23% 过去3年 25.01% 2.12% 25.01% 2.12% 过去5年 -8.18% 1.97% -8.18% 1.97% 自基金成立起至今 44.28% 2.08% 44.28% 2.08% 2、累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势比较图 ■■图像■■ 3、过往三年净值增长率与业绩比较基准收益率的历年收益率对比图 ■■图像■■ (三)过往三年基金收益分配情况 年度 每10份基金份额分红数(至少保留三位小数) 备注 2005 - 本年无分红 2004 0.400 本年分红一次 2003 - 本年无分红 合计 0.400 三、管理人报告 (一)基金管理人情况 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[1998]4号文批准,由南方证券股 份有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。注册资本1亿元 人民币。目前股权结构为:华泰证券有限公司45%、深圳市机场股份有限公司30%、厦门 国际信托投资公司15%及兴业证券有限公司10%。 南方基金管理有限公司目前管理资产规模达680亿元,管理4只封闭式基金――分别 为基金开元、基金天元、基金金元、基金隆元,6只开放式基金――分别为南方稳健成长 基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基 金、南方高增长证券投资基金;以及全国社会保障基金的投资组合。 (二)基金经理小组 姜文涛先生,现任天元基金经理。7年证券从业经历。毕业于中国人民银行研究生部 ,获硕士学位。曾任职于国泰证券有限公司、国泰君安证券股份有限公司、博时基金管 理有限公司和长盛基金管理有限公司。2004年5月加入南方基金管理有限公司,曾任基金 天元助理,现任天元基金经理。 张志梅女士,现任天元基金经理助理。10年证券从业经历。毕业于中国人民银行研 究生部,获硕士学位。曾任职于南方证券有限公司。2000年11月加入南方基金管理有限 公司,先后任职于市场拓展部、研究部和投资部,现任天元基金经理助理。 此外,天元基金管理小组还配备了若干名证券投资分析人员,协助上述人员从事基 金天元的投资管理工作。 (三)基金运作的遵规守信情况 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金 运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、 《天元证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围 、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 (四)2005年度投资管理回顾与总结 回顾我们在2004年度年报中关于2005年度投资形势的展望,可以看到中国经济的确 如我们预期一样,在2005年继续保持了平稳高速增长的态势,全年GDP增长率达到9.9%。 虽然相比2004年的增速有较大差距,但由于2004年经过重估之后的GDP基数较以前年度大 为提高,经济增长势头仍然非常迅猛,固定资产投资增速继续在25%以上的高位运行,全 社会实际消费总额增速比2004年提高两个百分点,而进出口总额的增速虽然回落明显, 但是净出口额的增长率却出乎我们的年初预期,出现了几何级数的跳跃增长,顺差额从 2004的320亿美元快速扩大到2005年的1019亿美元,充分显示了中国产品和服务国际竞争 力的提升。 我们在2005年初对A股市场投资环境的预期可以概括为:(1)能源、原材料、资金 、劳动力成本的上升以及终端产品价格的低迷将导致企业毛利率下滑;(2)大量前期投 资形成的新增产能将导致供给过剩的形势进一步加剧;(3)市场估值水平向全流通和国 际化看齐是大势所趋。因此我们倾向于投资具有资源优势、自然或政策性垄断地位的行 业及公司,回避行业竞争激烈、产品或服务同质化严重的公司。总体看来,这些判断和 展望是大体正确的。但是由于2005年以美国、日本为代表世界经济形势大大好于预期, 国际需求的增长以及由此导致的中国出口导向型企业的高速增长也出乎我们意料。 2005年,天元基金延续了04年的部分投资策略,对“煤电油运”等国民经济增长的 瓶颈行业仍将维持较高的配置,减少了因业内竞争激烈而无法传递成本压力的行业的配 置,维持具备价格转移能力的行业的配置,增加受益于成本上升趋势的行业的配置。在 个股选择方面,坚持了从核心竞争力和公司治理结构的角度去筛选大型公司,从全流通 和国际化的角度出发去为公司估值。在资产配置方面,维持相对稳定的股票持仓比例。 (五)2006年度投资展望与计划 2005年上证指数始于1266点,收于1161点,下跌8.29%。深证成指始于3067点,收 于2863点,下跌6.65%。展望2006年,截至06年2月底,上证指数已经上涨近12%,深证 成指上涨超过17%,可见随着股权分置改革的稳步推进,投资者对全流通后的市场信心 在逐步恢复。观察这一轮上涨行情,投资者可以清晰看到市场的投资主题主要围绕人民 币升值预期、消费升级、自然资源、十一五规划等展开,并结合股改方案、大型企业私 有化等题材进行短线操作。而具有品牌优势、稳定盈利模式或自主创新核心竞争力的极 少一部分最优质A股上市公司,则继续成为中长线资金的青睐对象。其中,我们认为人民 币升值、消费升级和自然资源等是可以持续较长时间的投资主题,目标投资对象也相对 容易锁定,但对于“十一五”规划则应该避免陷入简单的概念投资误区,必须结合具体 公司的估值和真实成长性考虑。而围绕股改和私有化题材进行的投资都具有阶段性特征 ,我们认为中国A股市场最大的投资未来在于“最优质公司”这一群体的不断壮大,我们 相信伴随着中国经济总量的扩张和结构升级,优秀企业群体的增长趋势是明确的。 与此同时,我们一直强调全流通时代到来后公司股价表现与管理层自身利益的密切 相关性,因为成熟市场的发展规律表明,管理层因提升全体股东利益而为自身带来的好 处越是明显,管理层做出提升股东利益决策的概率就越高。因此我们预期成功实施管理 层激励的优质上市公司,将成为下一阶段的重点投资主题之一,我们也相信很多上市公 司将会由此焕发出新的增长活力,或许一轮真正的A股牛市也将随之而来。当然,这里有 一个很重要的前提条件是,市场必须确信上市公司管理层不会因为实施股权激励方案, 而首先对流通股股东利益进行一次伤害。 2006年,天元基金在行业配置上仍将选取在国民经济结构调整升级过程中增长速度 较快的行业作为首要配置,在个股选择方面继续以公司核心竞争力和治理公信力为关键 选股指标,密切参照国际市场的估值标准。在资产配置方面,继续维持相对稳定的股票 持仓比例。 (六)内部监察报告 2005年度,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出 发,依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制 与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核 部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法, 独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务 部门进行整改,同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)全面开展基金运作监察稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公 平性及合法合规 主要措施有:严格执行集中交易制度,各基金相互独立,交易指令由中央交易室统 一执行完成;对电脑系统进行事先设置并进行实时监控,杜绝出现反向交易、交叉交易 等违规行为;严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序;通 过以上措施,保证了投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合及 个股投资符合比例控制的要求,确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。 (2)修订内部稽核管理制度,促进稽核工作的深入开展 根据证监会等监管机关的相关制度、规定,修订了内部稽核管理制度,进一步加强 了内部监察稽核工作,更好的防范风险。 (3)开展制度专项稽核,完善公司各项内部管理制度 为了加强制度建设,从源头上控制风险,公司开展了制度专项稽核工作,对公司的 一级、二级和三级制度进行了全面修订,对照公司现有的十一个部门进行了执行情况检 查,找出存在的问题,提出改进意见。通过这项工作的开展,使公司内部管理跃上一个 新台阶。 通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕 交易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合 规。在今后的工作中,本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风 险,为基金持有人谋求最大利益。 四、托管人报告 2005年度,本托管人在对天元证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法规、基金合同,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 2005年天元证券投资基金管理人——南方基金管理有限公司在投资运作、基金资产 净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人依法对天元证券投资基金管理人——南方基金管理有限公司在2005年度所 编制和披露的天元证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容具有真实、准确和完整性。 五、审计报告 审计报告 德师报(审)字(06)第PSZ010号 天元证券投资基金全体持有人: 我们审计了后附的天元证券投资基金(以下简称“基金天元”)2005年12月31日的资 产负债表及该年度的经营业绩表、基金净值变动表和基金收益分配表。这些会计报表的 编制是基金天元管理人南方基金管理有限公司的责任,我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评 价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、 《证券投资基金会计核算办法》及《天元证券投资基金基金合同》的有关规定,在所有 重大方面公允反映了基金天元2005年12月31日的财务状况及该年度的经营成果、基金净 值变动及收益分配情况。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国上海 李渭华 中国注册会计师 周 冰 2006年3 月 13 日 六、财务会计报告 (一)会计报表 资产负债表 2005年12月31日 附注 年末数 年初数 人民币元 人民币元 资产: 银行存款 15(6) 362,920,960.01 11,701,696.71 结算备付金 4,018,627.40 - 交易保证金 848,780.49 250,000.00 应收证券清算款 14,231,698.27 - 应收利息 4 8,921,406.21 11,164,747.79 其他应收款 - 20,000.00 股票投资市值 2,053,938,260.71 2,387,312,704.31 其中:股票投资成本 1,883,417,264.69 2,169,542,887.32 债券投资市值 871,994,570.96 756,689,773.98 其中:债券投资成本 872,232,149.69 782,773,924.23 权证投资 - - 其中:权证投资成本 _______________- ____________- 资产总计 __3,316,874,304.05 3,167,138,922.79 负债: 应付证券清算款 10,191,381.09 2,931,451.49 应付管理人报酬 15(3) 4,029,963.48 4,031,216.54 应付托管费 15(4) 671,660.59 671,869.46 应付佣金 5 824,029.26 2,014,481.25 其他应付款 6 4,805,456.49 4,317,456.49 预提费用 7 ________100,000.00 ___________380,000.00 负债合计 _____20,622,490.91__________14,346,475.23 持有人权益: 实收基金 8 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 未实现利得 9 170,283,417.29 191,685,666.74 未分配收益(损失) 125,968,395.85____________(38,893,219.18) 持有人权益合计 __3,296,251,813.14 3,152,792,447.56 负债及持有人权益总计 __3,316,874,304.05 3,167,138,922.79 基金单位净值 1.0988 1.0509 附注为会计报表的组成部分 经营业绩表 2005年12月31日止年度 附注 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收入 股票差价收入 10 86,505,213.97 115,413,843.92 债券差价(损失)收入 11 (223,017.67) 3,969,741.31 权证差价收入 12 63,896,546.07 - 债券利息收入 19,500,440.18 20,544,534.25 存款利息收入 15(6) 1,378,544.56 1,407,183.33 股利收入 49,474,481.03 32,175,741.44 买入返售证券收入 193,890.41 355,638.36 其他收入 13 _ ______27,621.59_________495,425.54 收入合计 _220,753,720.14_____174,362,108.15 费用 基金管理人报酬 15(3) 47,409,306.08 51,398,590.16 基金托管费 15(4) 7,901,551.04 8,566,431.78 卖出回购证券支出 97,169.86 1,165,523.22 其他费用 14 484,078.13 844,239.68 其中:上市年费 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 审计费用 _ __100,000.00_________100,000.00 费用合计 _ __55,892,105.11______61,974,784.84 基金净收益 164,861,615.03 112,387,323.31 加:未实现利得 (21,402,249.45) (300,138,475.22) 基金经营业绩 143,459,365.58 (187,751,151.91) 附注为会计报表的组成部分 基金净值变动表 2005年12月31日止年度 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 年初基金净值 3,152,792,447.56 3,460,543,599.47 本年度经营活动: 基金净收益 164,861,615.03 112,387,323.31 未实现利得 (21,402,249.45) (300,138,475.22) _______________ _______________ 经营活动产生的基金净值变动数 143,459,365.58 (187,751,151.91) 本年度向持有人分配收益: 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 - (120,000,000.00) 年末基金净值 3,296,251,813.14 3,152,792,447.56 附注为会计报表的组成部分 基金收益分配表 2005年度 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 本年度基金净收益 164,861,615.03 112,387,323.31 加:年初基金净损失 (38,893,219.18) (31,280,542.49) 可供分配基金净收益 125,968,395.85 81,106,780.82 减:本年度已分配基金净收益 ____- ________ ____120,000,000.00 年末基金净收益(损失) 125,968,395.85 (38,893,219.18) 附注为会计报表的组成部分 (二)会计报表附注 2005年12月31日止年度 1. 概况 天元证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金发起人南方证券有限公司(后改 名为“南方证券股份有限公司”)、大鹏证券有限责任公司和南方基金管理有限公司依 照《证券投资基金暂行管理办法》、《天元证券投资基金基金合同》及其他有关法律法 规发起,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[1999]22号 文批准,于1999年8月25日募集成立。本基金为契约型封闭式,存续期限15年。于1999年 9月20日在深圳证券交易所挂牌交易。基金份额总额为人民币3,000,000,000.00元,业经 深圳天健信德会计师事务所验证,并出具了信德验资字(1999)第15号《验资报告》。本 基金的管理人为南方基金管理有限公司,托管人为中国工商银行股份有限公司。 《天元证券投资基金基金合同》等文件已按规定报送中国证监会备案。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天元证券投资基金基金合同》的有关 规定,本基金主要投资国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会批准允许基金 投资的其他金融工具。投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80%,其中基金资 产的30%-50%投资于指标型上市公司;投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的20% 。 2. 重要会计政策 会计报表编制基础 本基金会计报表按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计 核算办法》及《天元证券投资基金合同》的有关规定编制。 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 记账基础和计价原则 本基金采用权责发生制为记账基础,资产在取得时以历史成本入账,股票投资、配 股权证、权证和债券投资按本附注所述的估值原则进行后续计量。基金资产的估值原则 1) 上市流通的股票以估值日证券交易所挂牌的该股票平均价估值,该日无交易 的,以最近交易日平均价估值; 2) 未上市的属于配股、增发的股票以估值日证券交易所挂牌的的同一股票的平 均价估值,该日无交易的,以最近交易日平均价估值; 3) 未上市的首次公开发行的股票、债券以其成本价计算; 4) 配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,按平均价高于配股价的差额估 值;如果平均价低于配股价,则估值额为零; 5) 未上市的权证(主要指发行和上市日之间)及停牌的权证,按公允价值估值; 已上市的权证以其估值日证券交易所挂牌的该权证平均价估值;该日无交易的,以最近 交易日平均价估值; 6) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日证券交易所挂牌的平均价估值 ,估值日没有交易的,按最近交易日的平均价估值; 7) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日证券交易所挂牌的平均价减 去估值日平均价中所含的债券应收利息得到的净价估值,估值日没有交易的,按最近交 易日债券平均价减去债券平均价中所含的债券应收利息得到的净价估值; 8) 银行间市场交易和未上市流通的债券以不含息价格计算,按成本估值,并按 债券面值与票面利率扣除应由债券发行单位代扣代缴个人所得税后在债券持有期间内计 提利息,估值利息单列不计入成本; 9) 如有确凿证据表明按上述方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值 ,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 10) 如有新增事项或变更事项,按国家最新规定估值。 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款(包括 成本总额和相关费用)入账。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。卖出股票的成本按移动加权平均法计算结转 。 因股权分置改革而获得的由非流通股股东支付的现金对价,于复牌日冲减该股票的 成本。因股权分置改革而获得的由非流通股股东支付的股票对价,记录获得的股票数量 。 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资;买入银行间市场交易债券于 实际支付价款日确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账,应支付的 全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独 核算,不构成债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入;卖出银行间市场交易的债券 应于实际收到全部价款时确认债券差价收入。卖出债券的成本按移动加权平均法计算结 转。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券。根据其发行价、到期 价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算。权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款(包括 成本总额和相关费用)入账。 因股权分置改革而获得的权证,在确认日,按持有的股票数量及获赠比例计算并记 录获得的权证数量。 卖出权证于成交日确认权证差价收入。卖出权证的成本按移动加权平均法计算结转 。 待摊费用的摊销方法及摊销期限 待摊费用反映已经支付的、影响基金份额净值小数点后第五位,应于各受益期分摊 的费用。 预提费用 预提费用反映尚未支付的、影响基金份额净值小数点后第五位,应计入本期的费用 。 实收基金 实收基金为本基金成立时的基金份额发行总额。每份基金份额的面值为人民币1.00 元。根据《证券投资基金管理办法》及《天元证券投资基金基金合同》的规定,本基金 在基金封闭期内的基金份额总数不变。 未实现利得 未实现利得包括因投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)。 收入的确认和计量 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确 认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认;银行间市场交易的债券差价收 入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按卖出债券应收取的全部价款与其成 本、应收利息和相关费用的差额确认。 权证差价收入于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其成本和相关费用的差额确 认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的 个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出的资金额及约定利率在返售期限内采用直线法逐日计提。 其他收入于实际收到时确认为收入。 费用的确认和计量 基金管理人报酬 根据《天元证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金管理费按基金前一日的 资产净值乘以相应的管理费日费率来计算,具体计算方法如下: 每日应付的基金管理费=前一日基金的资产净值 1.50% 当年天数 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。基金托管费 根据《天元证券投资基金基金合同》的规定,本基金的托管费按基金前一日资产净 值乘以相应的托管费日费率来计算。计算方法如下: 每日应支付的基金托管费=前一日基金资产净值 0.25% 当年天数 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提。 基金的收益分配政策 1) 每一基金份额享有同等分配权; 2) 基金收益分配比例不低于基金净收益的90%; 3) 基金收益采用现金方式,每年分配一次,分配在基金会计年度结束后的四个月 内完成; 4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才能进行当年度收益分配; 5) 基金投资当年亏损,则不进行收益分配。 经宣告的基金收益分配方案于分红除权日从持有人权益转出。 3. 税项 根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知 》、财税字[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于 股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》、财税[2005]107号《关于利息红利个人所得税政策的补充通知》 、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规 和实务操作,主要税项规定如下: 营业税 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 基金买卖股票、债券的差价收入,免征营业税。 所得税 基金买卖股票、债券的差价收入,免征企业所得税。 对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司和发行 债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业 所得税。自2005年6月13日起从上市公司取得的股息红利所得,暂减按50%计入个人应纳 税所得额,依照现行税法规定计征个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入 ,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税和个人所得税。 印花税 2005年1月24日以前,基金买卖股票按照0.2%的税率征收印花税。自2005年1月24日 起,按0.1%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。 自2005年6月13日起,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而 发生的股权转让,暂免征收印花税。 4. 应收利息 年末数 年初数 人民币元 人民币元 国债利息 7,354,759.62 6,167,663.01 金融债利息 1,162,082.19 4,805,060.11 可转换债券利息 331,372.95 157,784.97 银行存款利息 71,338.55 34,239.70 结算备付金利息 1,808.40 _ 权证保证金利息 44.50 _ 8,921,406.21 11,164,747.79 5. 应付佣金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 兴业证券股份有限公司 208,446.65 692,634.00 中国银河证券有限责任公司 135,309.99 - 金信证券有限责任公司 114,388.49 - 中国国际金融有限公司 63,997.26 151,253.51 中银国际证券有限责任公司 55,313.40 302,952.33 光大证券股份有限公司 52,562.17 462,892.18 国泰君安证券股份有限公司 49,235.24 230,653.05 国信证券有限责任公司 43,558.40 9,877.27 申银万国证券股份有限公司 42,841.82 - 湘财证券有限责任公司 29,411.62 - 平安证券有限责任公司 24,027.73 12,119.16 中信建投证券有限责任公司 4,936.49 152,099.75 824,029.26 2,014,481.25 6. 其他应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应付席位交易保证金 2,750,000.00 2,250,000.00 代扣个人所得税(注) 2,055,456.49 2,055,456.49 其他 - 12,000.00 4,805,456.49 4,317,456.49 注:截至2005年12月31日止,本基金对收到的股利及可转换债券利息按20%的税率计 提代扣个人所得税共计2,055,456.49人民币元。 7. 预提费用 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信息披露费 - 300,000.00 审计费用 100,000.00 80,000.00 100,000.00 380,000.00 8. 实收基金 年末及年初数 基金份额总额 出资比例 实收基金 (份) (%) 人民币元 南方证券股份有限公司(注) 10,000,000 0.334 10,000,000.00 大鹏证券有限责任公司(注) 10,000,000 0.333 10,000,000.00 南方基金管理有限公司 10,000,000 0.333 10,000,000.00 社会公众 2,970,000,000 99.000 2,970,000,000.00 3,000,000,000 100.000 3,000,000,000.00 注:南方证券股份有限公司、大鹏证券有限责任公司正在进行行政清算,可能导致 本基金发起人的变更。 9. 未实现利得 本年数 人民币元 年初余额 191,685,666.74 加:本年未实现利得 (21,402,249.45) 年末余额 170,283,417.29 未实现利得明细列示如下: 年末数 年初数 人民币元 人民币元 -股票投资 170,520,996.02 217,769,816.99 -债券投资 (237,578.73) (126,084,150.25) 170,283,417.29 191,685,666.74 10.股票差价收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 卖出股票成交总额 2,566,017,365.69 2,695,244,413.80 减:卖出股票成本总额 2,477,355,543.93 2,577,570,324.28 卖出股票佣金总额 2,156,607.79 2,260,245.60 股票差价收入 86,505,213.97 115,413,843.92 11.债券差价收入(损失) 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 卖出债券成交总额 268,498,237.84 379,897,353.98 减:卖出债券成本总额 260,672,939.77 371,424,176.47 卖出债券应收利息总额 8,048,315.74 4,503,436.20 债券差价收入(损失) (223,017.67) 3,969,741.31 12.权证差价收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 卖出权证成交总额 63,896,546.07 - 减:卖出权证成本总额 - - 权证差价收入 63,896,546.07 - 13. 其他收入 本年累计数 上年累计数 民币元 人民币元 股票申购及配股手续费返还 12,171.59 396,688.14 国债交易手续费返还 - 31,203.00 可转换债券手续费返还 - 2,534.40 承销国债手续费返还 15,450.00 65,000.00 27,621.59 495,425.54 14. 其他费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 信息披露费 300,000.00 300,000.00 审计费用 100,000.00 100,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 分红手续费 - 356,400.00 其他 24,078.13 27,839.68 484,078.13 844,239.68 15.关联方关系及其交易 (1) 关联方关系 关联方名称 与基金的关系 中国工商银行股份有限公司 基金托管人 南方基金管理有限公司 基金发起人及管理人 南方证券股份有限公司 基金发起人 大鹏证券有限责任公司 基金发起人 华泰证券有限责任公司 南方基金管理有限公司股东 兴业证券股份有限公司 南方基金管理有限公司股东 (2) 通过关联方席位进行的交易 (a) 本年度本基金通过 关联方席位进行的股票、债券和债券回购交易 本年累计数 股票投资 占年成交总 债券投资 关联方名称 交易量 金额的比例 交易量 人民币元 (%) 人民币元 华泰证券有限责任公司 97,465,920.83 2.13 15,340,583.80 兴业证券股份有限公司 537,198,000.53 ______11.72 __32,882,302.10____ 634,663,921.36 ______13.85 __48,222,885.90 占年成交总 债券回购占年成交总 金额的比例 交易量金额的比例 关联方名称 (%) 人民币元 (%) 4.53 - - 华泰证券有限责任公司 __9.71 - - 兴业证券股份有限公司 14.24__ ____- - 股票投资 占年成交总 债券投资 关联方名称 交易量 金额的比例 交易量 人民币元 (%) 人民币元 华泰证券有限责任公司 1,004,034,009.35 19.19 36,441,934.80 兴业证券股份有限公司 1,101,228,127.66 21.05 ___97,565,476.04 2,105,262,137.01 40.24 ___134,007,410.84 上年累计数___________________ 占年成交总 债券回购占年成交总 关联方名称 金额的比例 交易量金额的比例 (%) 人民币元 (%) 华泰证券有限责任公司 8.32 - - 兴业证券股份有限公司 22.27________ 270,000,000.00 14.12 30.59________ 270,000,000.00 14.12 (b) 本基金向关联方支付的交易佣金 本年累计数 应支付 占全年佣金总 关联方名称 的交易佣金 金额的比例 人民币元 (%) 华泰证券有限责任公司 78,442.41 2.12 兴业证券股份有限公司 430,876.04 11.65 509,318.45 13.77 上年累计数_____ ____________ 应支付 占全年佣金 关联方名称 的交易佣金 总金额的比例 人民币元 (%) 华泰证券有限责任公司 796,498.34 19.00 兴业证券股份有限公司 875,853.27 20.89 1,672,351.61 39.89 上述交易佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取并 由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 南方基金管理有限公司租用关联方该等专用证券交易席位进行基金的股票和债券交 易,关联方为南方基金管理有限公司提供综合性的服务,包括证券研究服务、投资银行服 务、专项委托服务、开放式基金直销服务、投资服务等。 (3)基金管理人报酬 支付给南方基金管理有限公司的基金管理人报酬按基金前一日的资产净值的1.5%除 以当年天数逐日计提。本基金的基金管理人报酬计提与支付情况如下: 本年 上年 人民币元 人民币元 年初余额 4,031,216.54 4,245,427.38 本年计提数 47,409,306.08 51,398,590.16 本年支付数 (47,410,559.14)________ (51,612,801.00) 年末余额 4,029,963.48 4,031,216.54 (4)基金托管费 支付给中国工商银行股份有限公司的基金托管费按基金前一日的资产净值的0.25%除 以当年天数逐日计提。本基金的基金托管费计提与支付情况如下: 本年度 上年度 人民币元 人民币元 年初余额 671,869.46 707,571.21 本年计提数 7,901,551.04 8,566,431.78 本年支付数 (7,901,759.91) (8,602,133.53) 年末余额 671,660.59 671,869.46 (5)与关联方在银行间同业市场进行的交易 本基金本年度与中国工商银行股份有限公司银行间同业市场进行国债回购交易情况 如下: 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 卖出回购国债款 - 679,000,000.00 卖出回购国债利息支出 - 247,642.47 (6)银行存款及存款利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,并按银行间同业 利率计息。基金托管人保管的银行存款及所保管的银行存款产生的利息收入情况如下: 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行存款-活期 362,920,960.01 11,701,696.71 银行存款-定期 - - 本年累计数 上期累计数 人民币元 人民币元 银行存款利息收入 1,337,620.55 1,407,183.33 (7) 关联方持有本基金的基金份额 a. 本基金的基金管理人南方基金管理有限公司持有本基金份额情况如下: 占基金总份 份额 额的比例 (份) (%) 年初数 10,000,000 0.33 年末数 10,000,000 0.33 b. 其他关联方持有本基金情况如下: 占基金总 关联方 份额 份额的比例 (份) (%) 年末及年初数 南方证券股份有限公司 10,000,000 0.33 大鹏证券有限责任公司 10,000,000 0.33 (8) 关联方往来款项余额 年末数 占该账项总 项目 关联方名称 金额 金额的比例 人民币元 (%) 应付佣金 兴业证券股份有限公司 208,446.65 25.30 其他应付款 大鹏证券有限责任公司 250,000.00 5.20 兴业证券股份有限公司 250,000.00 5.20 南方证券股份有限公司 500,000.00 10.40 1,000,000.00 20.80 年初数 占该账项总 项目 关联方名称 金额 金额的比例 人民币元 (%) 应付佣金 兴业证券股份有限公司 692,634.00 34.38 其他应付款 大鹏证券有限责任公司 250,000.00 5.79 兴业证券股份有限公司 250,000.00 5.79 南方证券股份有限公司 500,000.00 11.58 1,000,000.00 23.16 16.现金对价 本年度,本基金因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价减少股票成 本计人民币17,562,520.00元,明细如下: 股票代码 股票名称 金额 人民币元 600018 上港集箱 6,600,000.00 600900 长江电力 10,962,520.00 17,562,520.00 17.流通受限制不能转让的受限资产 本基金持有的因股权分置改革而暂时停牌的证券按估值日在证券交易所挂牌的同一 证券的市价(平均价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(平均价)估值。该等证券 从停牌日至复牌日之间不能自由流通。 本基金截至2005年12月31日止流通受限制的证券情况如下: 复牌 证券代码 证券名称 停牌日期 复牌日期 开盘单价 000539 粤电力A 2005.11.30 2006.1.19 4.10 000549 湘火炬A 2005.12.01 2006.2.15 3.21 000651 格力电器 2005.12.23 2006.1.05 11.41 000970 中科三环 2005.12.23 2006.1.05 7.68 600036 招商银行 2005.12.19 2006.1.04 7.23 600067 冠城大通 2005.12.14 2006.1.05 4.36 110036 招行转债 2005.12.19 2006.1.04 116.83 年末 年末 证券代码 证券名称 数量 估值单价 估值总额 000539 粤电力A 2,000,000 4.77 9,540,000.00 000549 湘火炬A 1,000,000 2.95 2,950,000.00 000651 格力电器 2,720,201 10.29 27,990,868.29 000970 中科三环 1,000,000 6.85 6,850,000.00 600036 招商银行 21,853,750 6.61 144,453,287.50 600067 冠城大通 2,120,168 4.51 9,561,957.68 110036 招行转债 1,477,350 106.63 157,529,830.50 358,875,943.97 18.资产负债表日后事项 (1)、本基金管理人于2006年3月10日发布关于变更注册资本及股东出资转让的公告 :①本公司的注册资本从10000万元人民币增加至15000万元人民币;②深圳机场(集团 )有限公司受让深圳市机场股份有限公司对本公司的全部出资;③股东出资转让完成后 ,本公司的股东及出资比例为:华泰证券有限责任公司45%、深圳机场(集团)有限公司 30%、厦门国际信托投资有限公司15%、兴业证券股份有限公司10%。 (2)、本基金管理人于2006年3月16日发布关于调整基金经理的公告,聘任陈键为天 元证券投资基金经理。 七、投资组合报告 (一)年末基金资产组合情况 项 目 金 额 占基金总资产的比例 股票 2,053,938,260.71 61.93% 债券 871,994,570.96 26.29% 权证投资 0 0% 银行存款及清算备付金合计 366,939,587.41 11.06% 其他资产 24,001,884.97 0.72% (二)年末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净值比 行业分类 市值 例 A农、林、牧、渔业 0.00 0.00% B采掘业 239,727,288.64 7.27% C制造业 555,145,936.06 16.85% C0食品、饮料 226,761,257.76 6.88% C1纺织、服装、皮毛 0.00 0.00% C2木材、家具 0.00 0.00% C3造纸、印刷 0.00 0.00% C4石油、化学、塑胶、塑料 10,156,260.00 0.32% C5电子 0.00 0.00% C6金属、非金属 174,188,396.11 5.28% C7机械、设备、仪表 88,766,124.61 2.69% C8医药、生物制品 55,273,897.58 1.68% C99其他制造业 0.00 0.00% D电力、煤气及水的生产和供应业 226,600,913.81 6.87% E建筑业 0.00 0.00% F交通运输、仓储业 210,358,026.74 6.38% G信息技术业 402,058,404.86 12.20% H批发和零售贸易 33,711,432.81 1.02% I金融、保险业 144,453,287.50 4.38% J房地产业 236,521,058.80 7.18% K社会服务业 5,361,911.49 0.16% L传播与文化产业 0.00 0.00% M综合类 0.00 0.00% 合计 2,053,938,260.71 62.31% (三)年末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号 股票代码 股票名称 持股数量 证券市值 市值占基金净值% 1 000002 G万科A 51,647,960 228,800,462.80 6.94% 2 000063 G中 兴 7,875,000 219,633,750.00 6.66% 3 600050 中国联通 64,919,806 182,424,654.86 5.53% 4 600028 中国石化 38,000,000 178,220,000.00 5.41% 5 600036 招商银行 21,853,750 144,453,287.50 4.38% 6 600019 G宝 钢 24,581,700 100,539,153.00 3.05% 7 600018 G上 港 8,852,000 100,470,200.00 3.05% 8 600011 华能国际 16,525,619 98,988,457.81 3.00% 9 600004 G穗机场 14,365,193 97,396,008.54 2.95% 10 600900 G长 电 12,000,000 83,520,000.00 2.53% 11 000858 五粮液 9,944,006 74,580,045.00 2.26% 12 600600 青岛啤酒 8,953,602 74,493,968.64 2.26% 13 000983 G西 煤 10,828,748 61,507,288.64 1.87% 14 600085 G同仁堂 3,956,614 55,273,897.58 1.68% 15 000729 燕京啤酒 7,731,036 52,107,182.64 1.58% 16 000932 华菱管线 9,928,386 48,549,807.54 1.47% 17 600631 百联股份 6,208,367 33,711,432.81 1.02% 18 000651 格力电器 2,720,201 27,990,868.29 0.85% 19 000541 佛山照明 2,688,069 27,203,258.28 0.83% 20 600887 伊利股份 1,742,511 25,580,061.48 0.78% 21 600642 G申 能 3,888,260 21,774,256.00 0.66% 22 600660 福耀玻璃 3,462,891 18,249,435.57 0.55% 23 000581 威孚高科 2,878,378 16,780,943.74 0.51% 24 000027 深能源A 1,860,000 12,778,200.00 0.39% 25 600377 宁沪高速 1,936,716 12,491,818.20 0.38% 26 000619 海螺型材 1,681,500 10,156,260.00 0.31% 27 600067 冠城大通 2,120,168 9,561,957.68 0.29% 28 000539 粤电力A 2,000,000 9,540,000.00 0.29% 29 600383 金地集团 1,142,100 7,720,596.00 0.23% 30 000970 中科三环 1,000,000 6,850,000.00 0.21% 31 600007 中国国贸 1,092,039 5,361,911.49 0.16% 32 600183 生益科技 601,842 4,279,096.62 0.13% 33 000549 湘火炬A 1,000,000 2,950,000.00 0.09% (四)本年股票投资组合的重大变动 1、本年累计买入价值超出年初基金资产净值2%的股票明细(至少前20名) 占年初基金资产 序号 股票代码 股票名称 累计买入金额 净值比例(%) 1 600050 中国联通 255,347,755.86 8.10% 2 600028 中国石化 174,149,639.81 5.52% 3 600019 G宝 钢 165,944,557.04 5.26% 4 600036 招商银行 128,406,495.47 4.07% 5 000002 G万科A 122,479,602.92 3.88% 6 600004 G穗机场 96,480,825.25 3.06% 7 000063 G中 兴 77,252,919.58 2.45% 8 000858 五粮液 74,131,605.19 2.35% 9 600018 G上 港 57,476,325.76 1.82% 10 600011 华能国际 57,383,554.11 1.82% 11 000039 中集集团 56,530,964.15 1.79% 12 600600 青岛啤酒 53,181,850.77 1.69% 13 600887 伊利股份 49,221,888.99 1.56% 14 000932 华菱管线 47,793,835.59 1.52% 15 600642 G申 能 42,307,469.48 1.34% 16 000778 新兴铸管 38,044,654.77 1.21% 17 600519 贵州茅台 35,946,361.46 1.14% 18 600631 百联股份 35,211,607.77 1.12% 19 600361 华联综超 34,154,625.54 1.08% 20 000024 招商地产 33,881,430.84 1.07% 2、本年累计卖出价值超出年初基金资产净值2%的股票明细(至少前20名) 占年初基金资产 序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额 净值比例(%) 1 600028 中国石化 191,499,611.15 6.07% 2 600009 上海机场 171,762,933.57 5.45% 3 600900 G长 电 167,203,575.32 5.30% 4 600019 G宝 钢 146,604,283.82 4.65% 5 600036 招商银行 138,441,445.14 4.39% 6 000039 中集集团 132,232,085.62 4.19% 7 000088 盐田港A 111,370,058.06 3.53% 8 600694 大商股份 109,209,483.96 3.46% 9 600050 中国联通 82,285,328.05 2.61% 10 600026 G中 海 73,189,220.85 2.32% 11 600519 贵州茅台 67,525,693.50 2.14% 12 000063 G中 兴 67,198,232.00 2.13% 13 600583 海油工程 65,727,176.91 2.08% 14 600269 赣粤高速 53,266,546.81 1.69% 15 600085 G同仁堂 41,503,360.36 1.32% 16 000024 招商地产 41,230,095.11 1.31% 17 000869 张 裕A 40,697,295.98 1.29% 18 600348 G国 阳 40,640,457.63 1.29% 19 000002 G万科A 40,256,573.66 1.28% 20 600660 福耀玻璃 37,936,184.30 1.20% 3、本年买入股票的成本总额为2,208,792,441.30元;卖出股票的收入总额为2,566 ,017,365.69元。 (五)年末按券种分类的债券投资组合 债券类别 债券市值 市值占净值比例 国家债券 610,767,276.02 18.53% 可转换债券 183,099,294.94 5.55% 国家政策性金融债券 78,128,000.00 2.37% 债券投资合计 871,994,570.96 26.45% (六)年末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 序号 债券名称 市 值 市值占净值比例 1 20国债⑷ 252,150,000.00 7.65% 2 招行转债 157,529,830.50 4.78% 3 03国开05 78,128,000.00 2.37% 4 2003(5)期 69,048,000.00 2.09% 5 21国债⒂ 63,970,617.60 1.94% (七)投资组合报告附注 1、本基金本年度投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 2、本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股 票。 3、年末其他资产构成 项 目 金 额 交易保证金 848,780.49 证券清算款 14,231,698.27 应收利息 8,921,406.21 合 计 24,001,884.97 4、期末持有的处于转股期的可转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 市 值 市值占净值比例 1 110036 招行转债 157,529,830.50 4.78% 2 125932 华菱转债 9,215,584.63 0.28% 3 126002 万科转2 5,704,301.31 0.17% 4 100795 国电转债 5,427,000.00 0.16% 5 110001 邯钢转债 5,222,578.50 0.16% 5、管理人持有本基金份额情况 截止到2005年12月31日,南方基金管理有限公司作为基金发起人持有本基金份额10 ,000,000.00单位,占基金总份额的0.33%。 6、本年内没有主动投资持有的权证,只有因股权分置改革被动持有权证,情况如下 : 序号 权证代码 权证名称 数量 成本 1 580000 宝钢JTB1 3,700,000 0.00 2 580001 武钢JTB1 625,000 0.00 3 580999 武钢JTP1 625,000 0.00 4 038002 万科HRP1 41,318,368 0.00 5 580998 机场JTP1 7,102,562 0.00 八、基金份额持有人户数、持有人结构 (一)基金份额持有人户数、持有人结构 项 目 户/份额 占总份额的比例 基金份额持有人户数 102,053 平均每户持有基金份额 29,396.49 机构投资者持有的基金份额 1,410,384,133 47.01% 个人投资者持有的基金份额 1,589,615,867 52.99% (二)前十名持有人情况(截止于2005年12月31日): 持有份额 持有人名称 (基金份额) 比例 1 中国人寿保险股份有限公司 225,957,084 7.53% 2 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 225,309,572 7.51% 3 中国人寿保险(集团)公司 208,107,084 6.94% 4 中国人民财产保险股份有限公司 188,121,402 6.27% 5 中国再保险(集团)公司 61,184,558 2.04% 6 泰康人寿保险股份有限公司 40,718,272 1.36% 7 招商证券-招行-招商证券基金宝集合资产管理计划 33,468,393 1.12% 8 湘财-汇丰-CALYONS.A. 32,996,936 1.10% 9 新华人寿保险股份有限公司 29,410,214 0.98% 10 上海久事公司 27,478,087 0.92% 九、重大事件揭示 1、本年内未召开持有人大会。 2、2005年,基金托管人中国工商银行股份有限公司的专门基金托管部门发生以下 高管人事变动: 序号 姓名 变动情况变动日期 原职务 现任职务 1 郭特华离职 2005-8 资产托管部副总经理 工银瑞信基金公司总经理 2 王立波任职 2005-6 工行纽约代表处首代 资产托管部副总经理 3 肖婉如任职 2005-9 资产托管部基金处处长 资产托管部副总经理 3、经中国政府批准,中国工商银行整体改制为中国工商银行股份有限公司,并于2 005年10月28日依法成立。中国工商银行股份有限公司在下列媒体就名称、注册资本、注 册地址等内容进行了公告。 序号 媒体名称 披露日期 1 人民日报、经济日报、金融时报、中国日报 2005-10-28 2 香港南华早报、香港经济日报、信报 2005-10-28 3 英国金融时报 2005-10-28 4、基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:①基金管理人于2005年7月20日发 布关于更换公司督察长的公告,聘任秦长奎为公司督察长,免去郑凯铨公司督察长(原督 察员)职务,②基金管理人于2005年4月2日发布关于基金经理变动的公告,聘任姜文涛为 天元证券投资基金经理,免去李旭利天元证券投资基金经理职务。 5、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。在本报告期内,因劳 资纠纷,基金管理人向法院对一名前员工提起诉讼,目前案件已审结。 6、本报告期内本基金投资策略未改变。 7、本基金本年度未进行红利分配。 8、本年内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给德勤华永会计师事务所有限公 司深圳分所(原名为深圳天健信德会计师事务所)审计费用100,000.00元,该审计机构已 提供审计服务的连续年限为6年。 9、基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形 。 10、本基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 (1)证券公司名称及席位数量、股票交易及支付佣金情况 席位数 券商席位 股票合计 股票比率 量 中信建投证券有限责任公司 2 6,020,000.00 0.13% 申银万国证券股份有限公司 2 277,773,832.67 6.06% 平安证券有限责任公司 1 289,831,051.46 6.32% 兴业证券股份有限公司 2 537,198,000.53 11.72% 国泰君安证券股份有限公司 2 194,032,997.24 4.23% 国信证券有限责任公司 2 819,481,627.74 17.88% 华泰证券有限责任公司 2 97,465,920.83 2.13% 中国国际金融有限公司 1 571,279,330.11 12.47% 光大证券股份有限公司 1 492,988,366.67 10.76% 中银国际证券有限责任公司 1 310,534,479.01 6.78% 金信证券有限责任公司 1 620,173,728.10 13.53% 湘财证券有限责任公司 1 199,988,635.62 4.36% 中国银河证券有限责任公司 1 166,291,365.48 3.63% 广发证券股份有限公司 1 南方证券股份有限公司 2 大鹏证券有限责任公司 2 合 计 24 4,583,059,335.46 100.00% 实付佣金 券商席位 实付佣金 比率 中信建投证券有限责任公司 4,936.49 0.13% 申银万国证券股份有限公司 224,721.12 6.08% 平安证券有限责任公司 226,795.79 6.13% 兴业证券股份有限公司 430,876.04 11.65% 国泰君安证券股份有限公司 156,074.95 4.22% 国信证券有限责任公司 655,001.39 17.71% 华泰证券有限责任公司 78,442.41 2.12% 中国国际金融有限公司 468,445.37 12.66% 光大证券股份有限公司 404,071.38 10.92% 中银国际证券有限责任公司 252,076.11 6.81% 金信证券有限责任公司 505,869.83 13.68% 湘财证券有限责任公司 156,492.04 4.23% 中国银河证券有限责任公司 135,309.99 3.66% 广发证券股份有限公司 南方证券股份有限公司 大鹏证券有限责任公司 合 计 3,699,112.91 100.00% (2)债券、债券回购交易情况 券商名称 债券成交金额 占成交总额比例 中信建投证券有限责任公司 申银万国证券股份有限公司 91,005,965.60 26.86% 兴业证券股份有限公司 32,882,302.10 9.71% 国泰君安证券股份有限公司 9,744,483.40 2.88% 华泰证券有限责任公司 15,340,583.80 4.53% 中国国际金融有限公司 11,658,390.60 3.44% 光大证券股份有限公司 29,751,668.60 8.78% 中银国际证券有限责任公司 54,941,399.50 16.22% 平安证券有限责任公司 5,288,087.40 1.56% 国信证券有限责任公司 16,719,890.00 4.93% 金信证券有限责任公司 66,560,837.10 19.65% 湘财证券有限责任公司 中国银河证券有限责任公司 4,885,000.00 1.44% 广发证券股份有限公司 南方证券股份有限公司 大鹏证券有限责任公司 合 计 338,778,608.10 100.00% 券商名称 债券回购成交金额 占成交总额比例 中信建投证券有限责任公司 申银万国证券股份有限公司 100,000,000.00 12.99% 兴业证券股份有限公司 国泰君安证券股份有限公司 华泰证券有限责任公司 中国国际金融有限公司 光大证券股份有限公司 中银国际证券有限责任公司 200,000,000.00 25.97% 平安证券有限责任公司 国信证券有限责任公司 170,000,000.00 22.08% 金信证券有限责任公司 200,000,000.00 25.97% 湘财证券有限责任公司 中国银河证券有限责任公司 100,000,000.00 12.99% 广发证券股份有限公司 南方证券股份有限公司 大鹏证券有限责任公司 合 计 770,000,000.00 100.00% (3)本年租用证券公司席位的变更情况 本年度新增3家证券公司的3个席位:湘财证券有限责任公司(1个深圳席位)、中国银 河证券有限责任公司(1个上海席位)、广发证券股份有限公司(1个深圳席位); 此外,为维护基金持有人的利益,对于出现问题的南方证券和大鹏证券,我公司已 停止在上述券商的席位上进行交易。 (4)专用席位的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字<1998> 29号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司专用交易席位的选择标准和程序: A:选择标准 a、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、 行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告; c、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果 选择席位: a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研 、以及就有关专题提供研究报告和讲座; b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准 确; c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及 提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11、已在临时报告中披露过的本年内发生的其他重要事项(信息披露报纸为:中国 证券报、上海证券报、证券时报) 序号 其他重要事项 披露日期 1 南方基金管理有限公司关于客户服务系统升 级及启用全国统一客服号的公告 2005-11-08 2 南方基金管理有限公司权证投资方案 2005-08-26 十、备查文件目录 1、中国证监会批准设立天元证券投资基金的文件。 2、天元证券投资基金基金合同。 3、天元证券投资基金托管协议。 4、审计报告(德师报(审)字(06)第PSZ010号)、财务报告及附注原件 5、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。 6、本年度内在选定报刊上披露的各项公告。 投资者对本报告书若有疑问,可咨询本基金管理人。 客服电话:400-889-8899 公司网站:http://www.southernfund.com 南方基金管理有限公司 二零零六年三月二十九日

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