江苏江南高纤股份有限公司2005年年度报告
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
4、公司负责人陶国平，主管会计工作负责人朱崭华，会计机构负责人（会计主管人
员）杨建根声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏江南高纤股份有限公司
公司法定中文名称缩写：江南高纤
公司英文名称：JIANGSU JIANGNAN HIGH POLYMER FIBER CO.,LTD
公司英文名称缩写：JNGX
2、公司法定代表人：陶国平
3、公司董事会秘书：浦金龙
联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
电话：0512-65481181
传真：0512-65712238
E-mail：jsjngx@163.net
公司证券事务代表：陆正中
联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
电话：0512-65712564
传真：0512-65712238
E-mail：zhengzhongaa008@sina.com
4、公司注册地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
公司办公地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
邮政编码：215143
公司国际互联网网址：www. jngx.cn
公司电子信箱：jsjngx@163.net
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www. sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G高纤
公司A股代码：600527
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年11月25日
公司首次注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇
公司变更注册登记日期：2001年3月14日
公司变更注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇
公司法人营业执照注册号：3200002101742
公司税务登记号码：320500138188034
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 48,039,049.48
净利润 34,027,025.60
扣除非经常性损益后的净利润 29,781,097.05
主营业务利润 52,133,340.05
其他业务利润 395,529.46
营业利润 40,483,990.15
投资收益 7,555,059.33
补贴收入
营业外收支净额
经营活动产生的现金流量净额 1,084,506.93
现金及现金等价物净增加额 -48,622,472.22
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、
在建工程、无形资产、其他长期资
5,295,493.55
产产生的损益
所得税影响数 -1,049,565.00
合计 4,245,928.55
公司转让所持苏州市蠡口热电有限公司30%股权所获得5,295,493.55元的收益。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 504,532,195.20 311,823,979.71
利润总额 48,039,049.48 34,906,431.04
净利润 34,027,025.60 22,043,753.67
扣除非经常性损益的净利润 29,781,097.05 21,953,303.67
每股收益 0.24 0.28
最新每股收益 0.24
净资产收益率（%） 11.75 8.06
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净
10.28 8.02
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净
利润为基础计算的加
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 1,084,506.93 20,039,015.63
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0076 0.25
2005年末 2004年末
总资产 538,986,961.71 494,063,062.02
股东权益（不含少数股东权益） 289,685,427.55 273,613,222.42
每股净资产 2.01 3.42
调整后的每股净资产 2.01 3.42
本年比上年增
2003年
减(%)
主营业务收入 56.38 242,509,071.60
利润总额 37.63 30,792,998.98
净利润 54.36 20,718,356.01
扣除非经常性损益的净利润 35.66 20,286,312.11
每股收益 -14.29 0.26
最新每股收益
增加3.69个
净资产收益率（%） 8.00
百分点
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净 增加2.26个
7.83
资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净
利润为基础计算的加
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -94.59 44,708,090.21
每股经营活动产生的现金流量净额 -96.96 0.56
本年末比上年
2003年末
末增减(%)
总资产 8.47 289,415,675.32
股东权益（不含少数股东权益） 5.87 258,977,832.67
每股净资产 -41.23 3.24
调整后的每股净资产 -41.23 3.24
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 80,000,000.00 127,622,400.00 15,947,054.93
本期增
64,000,000.00 6,871,372.94
加
本期减
33,145,800.00
少
期末数 144,000,000.00 94,476,600.00 22,818,427.87
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
项目 3,695,016.73 50,043,767.49 273,613,222.42
期初数
本期增 1,848,637.43 16,072,205.31
加
本期减 21,653,367.81
少 5,543,654.16 28,390,399.68 289,685,427.55
期末数
1)、股本变动原因：实施利润分配及资本公积金转增股本方案
2)、资本公积变动原因：实施资本公积金转增股本方案
3)、盈余公积变动原因：本年度计提所致
4)、法定公益金变动原因：本年度计提所致
5)、未分配利润变动原因：实现利润及利润分配
6)、股东权益变动原因：实现利润及利润分配
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 73,800,000 51.25
其中：境内法人持股 10,137,906 7.04
境内自然人持股 63,662,094 44.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 73,800,000 51.25
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 70,200,000 48.75
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 70,200,000 48.75
三、股份总数 144,000,000 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 73,800,000 51.25
其中：境内法人持股 10,137,906 7.04
境内自然人持股 63,662,094 44.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 73,800,000 51.25
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 70,200,000 48.75
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 70,200,000 48.75
三、股份总数 144,000,000 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
限售期满新增可
有限售条件股 无限售条件股
时间 上市交易股份数
份数量余额 份数量余额
量
2007-11-
49,564,664 24,235,336 119,764,664
05
2008-11-
10,981,738 13,253,598 130,746,402
05
2009-11-
13,253,598 0 144,000,000
05
时间 说明
2007-11- 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项
05 履行相关条款。
2008-11- 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项
05 履行相关条款。
2009-11- 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项
05 履行相关条款。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
人民币普通股 2003-11-12 5.52 30,000,000
获准上市 交易终止日
种类 上市日期
交易数量 期
人民币普通股 2003-11-27 30,000,000
经中国证监会证监发行字[2003]130号文批准，公司于2003年11月12日在上海证券交
易所首次向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，发行价格5.52元/股。经上海证券
交易所上证上字[2003]140号文件批准，公司人民币普通股股票3000万股于2003年11月2
7日在上海证券交易所上市交易。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
2005年3月8日，公司2005年度股东大会审议通过了《2004年度利润分配和资本公积
金转增股本的预案》，公司拟以2004年12月31日的总股本80,000,000股为基数，向全体
股东按每10股送4转增4股并派发现金红利2.00元(含税)，公司股份总数从原来80,000,0
00股增加至144,000,000股，非流通股股数从原来50，000，000股增加至90,000,000股,
流通股股数从原来30,000,000股增加至54,000,000股。
2005年10月21日，公司2005年股权分置改革相关股东会审议通过了《江苏江南高纤
股份有限公司股权分置改革方案》，具体内容为方案实施的股权登记日登记在册的流通
股股东按每10股流通股取得3股股票对价的比例执行对价安排。方案实施后，公司股份总
数不变，所有股份均为流通股。其中原非流通股转变为有限售条件睥流通股，数量由90
.000,000股减少为73,800,000股，占公司股份总数的比例由62.5%降至51.25%，无限售条
件的流通股数量由54,000,000股，占公司股份总数的比例由37.5%升至48.75%。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 8,270
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
陶国平 其他 19.20 27,653,598
夏志良 其他 6.80 9,796,064
盛冬生 其他 5.73 8,257,039
苏州市相城区黄埭
镇集体资产经营
其他 5.09 7,328,635
公司
周永康 其他 3.39 4,885,855
顾兴男 其他 2.21 3,175,762
上海鑫荻良实业
发展有限公司 其他 1.95 2,809,271
尤小弟 其他 1.92 2,760,415
沈永林 其他 1.84 2,638,350
邹水林 其他 0.85 1,221,390
质押或
持有有限售
冻结的
股东名称 年度内增减 条件股份数
股份数
量
量
陶国平 8,918,098 27,653,598 无
夏志良 3,159,164 9,796,064 无
盛冬生 2,662,839 8,257,039 无
苏州市相城区黄埭
镇集体资产经营
2,363,435 7,328,635 无
公司
周永康 1,575,655 4,885,855 无
顾兴男 1,024,162 3,175,762 无
上海鑫荻良实业
发展有限公司 905,971 2,809,271 无
尤小弟 890,215 2,760,415 无
沈永林 850,850 2,638,350 无
邹水林 393,890 1,221,390 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海证券有限责任公司 603,163 人民币普通股
交通银行－国联优质
成长证券投资基金 571,000 人民币普通股
李伟 497,063 人民币普通股
上海经泰投资咨询有限公司 360,360 人民币普通股
丁群 324,324 人民币普通股
龚晓威 308,178 人民币普通股
朱征 280,800 人民币普通股
杨帆 275,626 人民币普通股
陈丽华 260,000 人民币普通股
朱全林 257,201 人民币普通股
上述股东关联关系
或一致行动关系的 未知上述股东之间存在关联关系或一致行动
说明
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限
情况
有限售条件股东名称 售条件股份
可上市交 新增可上市交
数量
易时间 易股份数量
陶国平 27,653,598 2009-11-05 27,653,598
夏志良 9,796,064 2008-11-05 9,796,064
盛冬生 8,257,039 2008-11-05 8,257,039
苏州市相城区黄埭镇
7,328,635 2008-11-05 7,328,635
集体资产经营公司
周永康 4,885,855 2007-11-05 4,885,855
顾兴男 3,175,762 2007-11-05 3,175,762
上海鑫荻良实业发展
2,809,271 2007-11-05 2,809,271
有限公司
尤小弟 2,760,415 2007-11-05 2,760,415
沈永林 2,638,350 2007-11-05 2,638,350
邹水林 1,221,390 2007-11-05 1,221,390
有限售条件股东名称 限售条件
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
陶国平 相关条款。
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
夏志良 相关条款。
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
盛冬生 相关条款。
限售条件详见公司股改说
苏州市相城区黄埭镇 明书第七章承诺事项履行
集体资产经营公司 相关条款。
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
周永康 相关条款。
限售条件详见公司股改说
顾兴男 明书第七章承诺事项履行
相关条款。
限售条件详见公司股改说
上海鑫荻良实业发展 明书第七章承诺事项履行
有限公司 相关条款。
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
尤小弟 相关条款。
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
沈永林 相关条款。
限售条件详见公司股改说
明书第七章承诺事项履行
邹水林 相关条款。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）自然人控股股东情况
自然人姓名：陶国平
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：企业经营者
最近五年内职务：董事长
（2）自然人实际控制人情况
自然人姓名：陶国平
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：企业经营者
最近五年内职务：董事长
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
姓 性 年 任期起 任期终
职务 年初持股数
名 别 龄 始日期 止日期
陶 2004- 2007-
董事长 男 46 18,735,500
国 03-08 03-07
俞 2004- 2007-
平 副董事长 男 58
03-08 03-07
明
康
周 2004- 2007-
永 副董事长 男 44 3,310,200
盛 03-08 03-07
董事、总 2004- 2007-
男 50 5,594,200
康 经理 03-08 03-07
冬
生
浦 董事、董 2004- 2007-
男 44 579,300
金 秘 03-08 03-07
龙
李 2004- 2007-
独立董事 男 80
儒 03-08 03-07
训
胡 2004- 2007-
独立董事 男 65
学 03-08 03-07
超
陈 2004- 2007-
独立董事 男 54
亚 03-08 03-07
民
朱 监事会召 2004- 2007-
男 48 347,600
明 集人 03-08 03-07
来
毛 2004- 2007-
监事 男 54
小 03-08 03-07
迪
李 2004- 2007-
监事 男 45
永 03-08 03-07
男
2004- 2007-
顾 副总经理 男 57 2,151,600
兴 03-08 03-07
男
2004- 2007-
沈 副总经理 男 54 1,787,500
永 03-08 03-07
林
朱 董事、财 2004- 2007-
崭 男 35
华 务部部长 03-08 03-07
合
计 / / / / / 50,000,000
报告期
内从公
司领取
姓 股份增减
职务 年末持股数 变动原因 的报酬
名 数
总额(万
元)(税
前)
陶 利润分配及
董事长 27,653,598 8,918,098 股改执行对 9.7
国
价安排
俞
平
副董事长
明
康 利润分配及
周
副董事长 4,885,855 1,575,655 股改执行对 8.4
永
价安排
盛
康 利润分配及
董事、总
8,257,039 2,662,839 股改执行对 9.5
经理
冬 价安排
浦
生
董事、董
金 秘
龙
李
独立董事 4
儒
训
胡
独立董事 4
学
超
陈
独立董事 4
亚
民 利润分配及
朱 监事会召
513,058 165,458 股改执行对
明 集人
价安排
来
毛
监事
小
迪
李
监事 2.6
永
男 利润分配及
顾 副总经理 3,175,762 1,024,162 股改执行对 9
兴
男 价安排
利润分配及
沈 副总经理 2,638,350 850,850 股改执行对 8
永
林 价安排
朱 董事、财
崭 6.7
华 务部部长
合
计 / 73,800,000 /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)陶国平，陶国平，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司董事长、总经理，
2001年3月至2002年1月任本公司董事长、总经理，2002年1月至今任本公司董事长，200
1年至今兼任本公司控股子公司苏州苏海涤纶有限公司董事长。
(2)俞明康，俞明康，2000年至2004年任上海石化股份有限公司涤纶事业部经理，2
004年至2005年6月30日上海石化股份有限公司总经理助理，2001年3月至今任本公司副董
事长。
(3)周永康，周永康，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2001年
3月至2002年1月任本公司董事、副总经理，2002年1月至今任本公司副董事长。
(4)盛冬生，盛冬生，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2001年
3月至2002年1月任本公司董事、副总经理，2002年1月至今任本公司董事、总经理。
(5)浦金龙，浦金龙，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2001年
3月至2004年2月任本公司董事，2004年2月至今任本公司董事、董秘，2001年至今兼任本
公司控股子公司苏州苏海涤纶有限公司总经理。
(6)李儒训，李儒训，2001年至今任上海财务管理进修学院院长、上海财务学会会长
、全国高校财务学研究会会长；2001年3月至今任本公司独立董事。
(7)胡学超，胡学超，2001年1-11月任东华大学副校长，2001年11月至今任东华大学
教授、博导,2001年至今担任本公司独立董事。
(8)陈亚民，陈亚民，2001以来任上海交通大学会计学科组责任教授兼会计管理与资
本运作研究所所长，2003年10月至今任本公司独立董事。
(9)朱明来，朱明来，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司总经理助理、办公
室主任，2001年3月至2002年2月任本公司监事，2002年2月至今任本公司监事会召集人，
2001年3月至今兼任苏州苏海涤纶有限公司总经理助理、生产管理部部长。
(10)毛小迪，毛小迪，2001年至2005年5月任上海石化股份有限公司涤纶事业部副经
理兼上海石化鑫荻良实业发展有限公司总经理，2005年5月后任上海鑫荻良实业发展有限
公司董事长、总经理，2001年3月至今任本公司监事。
(11)李永男，李永男，2001年1-3月在江苏江南化纤集团有限公司任车间主任，200
1年3月至今任本公司监事、计量室主任。
(12)顾兴男，顾兴男，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2002年
1月至今任本公司副总经理。
(13)沈永林，沈永林，2001年1-3月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2002年
1月至今任本公司副总经理。
(14)朱崭华，朱崭华，2001年1-3月任苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司副总经
理、苏州华清汽车尾气净化器制造有限公司副总经理兼财务经理，2001年3月至2003年1
0月担任本公司财务部部长，2003年10月至今任本公司董事、财务部部长。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
上海鑫荻良实业发展 任期终止日期
毛小迪 董事长、总经理 1996-08-01
有限公司
上海鑫荻良实业发展
俞明康 董事长 1997-12-03 2005-05-30
有限公司
股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬
姓名 上海鑫荻良实业发展
董事长、总经理 津贴
毛小迪 有限公司 是
上海鑫荻良实业发展 否
俞明康 有限公司 董事长
董事俞明康先生自2005年5月30日起不再担任上海鑫荻良实业发展有限公司董事长，
监事毛小迪先生自2005年5月18日兼任上海鑫荻良实业发展有限公司董事长职务。
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
苏州苏海涤纶
有限公司
陶国平 董事长 2001-03-01
上海石油化工
股份有限公司
俞明康 总经理助理 2004-04-01 2005-06-30
苏州苏海涤纶
有限公司
浦金龙 总经理 2001-03-01
苏州苏海涤纶
有限公司 总经理助理
、生产管
朱明来 2001-03-01
理部长
上海石油化工股份
有限公司涤纶部
毛小迪 副经理 1996-08-01 2005-05-30
姓名 其他单位名称 是否领取报
苏州苏海涤纶 酬津贴
有限公司
陶国平
否
上海石油化工
股份有限公司
俞明康
是
苏州苏海涤纶
有限公司
浦金龙
是
苏州苏海涤纶
有限公司
朱明来
是
上海石油化工股份
有限公司涤纶部
毛小迪
是
俞明康先生于2005年6月30日退休，不再担任上海石油化工股份有限公司总经理职务
，毛小迪先生自2005年5月18日起不再担任上海石油化工股份有限公司涤纶部副经理职务
。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：总经理办公会议决定
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：基本工资和年终奖
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴
的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他
关联单位领取报酬津贴
俞明康 是
浦金龙 是
朱明来 是
毛小迪 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
报告期内公司无聘任或解聘公司高级管理人员的情况。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为403人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的结
构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
行政管理人员 18
财务人员 8
销售人员 21
技术人员 65
生产人员 291
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上 108
中专、高中 168
中专、高中以下 127
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法规和
中国证监会、上海证券交易所发布的规范性文件，不断完善公司法人治理结构和内控制
度，股东大会、董事会、监事会和管理层形成规范、科学的经营决策机制，使公司规范
运作。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的
召集、召开和议事程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的
权利。
2、关于控股股东与上市公司
公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司董事会监事
会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会
公司共有九名董事，其中独立董事三名，公司董事会人数和人员构成符合法律、法
规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司所有董事均能按照
公司《董事会议事规则》履行职责和勤勉义务。
4、监事与监事会
公司共有三名监事，其中一名是职工监事，监事会人数和人员构成符合法律、法规
的要求。监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认
真履行职责，对董事会日常运作及董事、高管人员日常经营进行监督，并发表独立意见
。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了有效的绩效平价和激励约束机制
，并加以逐步完善。对每个高管人员制订年度考核责任制，建立高管人员及员工薪酬与
企业经营目标和个人绩效挂钩的绩效考核制度。
6、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合
法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、关于信息批露与透明度
公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《江苏江南高纤股份
有限公司投资者关系管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行信
息批露义务，确保信息批露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得
信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加
董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）备注
李儒训 6 6 0 0
胡学超 6 6 0 0
陈亚民 6 6 0 0
报告期内公司独立董事均出席了每次董事会会议。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内公司三名独立董事未对本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出
异议。
公司独立董事能认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并表决报告期内公司召开的董
事会和股东大会决议，在公司规范运作、科学决策、维护中小股东权益等方面发挥了积
极作用。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立的生产、销售系统，独立开展自身业务。
2)、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司总经理、副总经理等
高级管理人员在本公司独立任职并在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职。
3)、资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系清晰
，不存在无偿占有或使用的情况。
4)、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产
经营场所独立。
5)、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务会计部门，建立健全了财务管理制
度和会计核算体系，公司独立在银行开户并依法纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
董事会对高级管理人员定期（一年不少于一次）考评，根据考评结果决定聘任或者
解聘以及报酬和奖惩事项。为了使公司高级管理人员与公司股东的利益保持一致，公司
将高级管理人员的收入与经营业绩挂钩，按实际完成情况予以奖惩。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年3月8日召开2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在20
05年3月9日的《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年10月21日召开2005年股权分置改革相关股东会临时股东大会，决议公
告刊登在2005年10月24日的《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
（1）报告期内公司经营情况
报告期内公司主要原材料聚酯切片持续上涨，市场竞争愈加激烈，给公司生产经营
带来不利影响。为此，公司管理层采取了积极的应对措施，通过强化内部管理，提高机
械运转率，合理调整产品结构，增加高附加值产品的生产量，使公司经营业绩得到稳步
增长。报告期公司实现主营业务收入50453万元，比上年同期增长61.80%，实现主营业务
利润5213.33万元，净利润3402.70万元，分别比去年同期增长10.44%、54.36%。
(一)报告期公司主营业务收入较上年同期增长61.80%主要系公司控股子公司苏州市
天地国际贸易有限公司化工贸易销售大幅增加所致。
(二)报告期公司主营业务利润较上年同期增长10.44%主要系化工贸易、涤纶毛条、
涤纶短纤维产销量稳步增长。
(三)报告期公司净利润较上年同期增长54.36%主要原因：本报告期投资收益比去年
同期增加1192.96万元。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
行业
化纤行业 274,939,853.46 228,693,854.39 16.82
化工贸易 229,592,341.74 223,502,375.63 2.66
产品
涤纶毛条 166,160,584.70 127,683,945.35 23.16
涤纶短纤维 108,779,268.76 101,009,909.04 7.15
主营业务 主营业务
主营业务利
收入比上 成本比上
分行业或分产品 润率比上年
年增减 年增减
增减（%）
（％） （％）
行业
增加0.73个
化纤行业 2.20 3.07
百分点
增加1.72个
化工贸易 436.69 427.27
百分点
产品
减少0.86个
涤纶毛条 6.79 8.00
百分点
减少0.88个
涤纶短纤维 6.42 7.45
百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内市场 503,775,545.83 63.33
国际市场 14,537,130.23 331.30
3、主要供应商、客户情况
（1）前五名供应商采购金额合计351119099.32元，占采购总额比重76.22%。
（2）前五名销售客户销售金额合计216,563,569.13元，占销售总额比重44%。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）苏州苏海涤纶有限公司系本公司控股子公司，注册资本210万美元，公司持有
其75%的股权。该公司经营范围：生产销售高仿真化纤制品及后整理加工，主要生产涤纶
毛条。截止2005年12月31日，该公司总资产53,467,666.87元。2005年，实现主营业务收
入60,185,426.38元，主营业务利润10,789,633.33元,该公司实现净利润8,836,404.30元
。
（2）苏州市天地国际贸易有限公司系本公司控股子公司，注册资本2500万元，公司
持有其90%的股权。该公司经营范围：工业用精对苯二甲酸、工业乙二醇、化工原料、化
工产品（根据化学危险品经营许可证经营）。截止2005年12月31日，该公司总资产70,5
19,494.77元。2005年，实现主营业务收入229,592,341.74元，主营业务利润6,089,966
.11元,该公司实现净利润4,215,796,83元。
5、报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度
总资产 538,986,961.71 494,063,062.02 44,923,899.69 9.09
货币资金 103,520,543.68 204,309,015.90 -100,788.471.52 -49.33
固定资产 213,708,459.44 76,307,045.28 137,401,414.16 180.06
主营业务利润 52,133,340.05 47,205,683.44 4,927,656.61 10.44
净利润 34,027,025.60 22,043,753.67 11,983,271.93 54.36
现金及现金等 -48,622,472.22 -32,350,910.79 -16,271,561.43 -50.30
价物净增加额
股东权益 273,613,222.42 258,977,832.67 14,635,389.75 5.65
(1)本报告期货币资金为103,520,543.68元，比上年减少100,788.471.52元，主要原
因是：多功能复合短纤维纺丝技术改造项目的资金投入所致。
(2)本报告期固定资产为213,708,459.44元，比上年增加137,401,414.16元，主要原
因是：多功能复合短纤维纺丝技术改造项目所涉及厂房完工转入。
(3)本报告期现金及现金等价物净增加额为-48,622,472.22元，比上年减少-16,271
,561.43元，其主要原因是：在建工程投入和分配股利所致。
(4)公司本年度股东权益为273,613,222.42元，比上年增加14,635,389.75元，主要
原因是：本年度实现净利润所致。
6、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司针对化纤产品原料价格大幅上涨的不利情况，调整采购策略，采取
了加大高附加值产品的产销售量和增产节支等措施，尽量降低产品成本，缓解了原材料
价格上涨的经营风险。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为145,300,087.21元人民币，比上年增加105,299,187.21元人
民币，增加的比例为290.24％。
占被投资
被投资的公司名
主要经营活动 公司权益 备注
称
的比例(%)
苏州苏海涤纶有 生产销售高仿真化纤制品
及后整理加工，主要生产涤纶
75
限公司 毛条。
苏州市天地国际 工业用精对苯二甲酸、工业乙
二醇、化工原料、化工产品
90
贸易有限公司 （根据化学危险品经营许可证经营）。
1、募集资金使用情况
1)、公司于2003年通过首次发行募集资金157,622,400元人民币，已累计使用157,6
22,400元人民币，其中本年度已使用117,621,500元人民币，尚未使用0.00元人民币
公司首次募集资金已使用完毕，项目资金不足部份由公司自筹解决
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否
承诺项目名称 拟投入金额 变更 实际投入金额
项目
新型合纤开发中心技
15,080,000.00 否 15,224,000
术改造项目
多功能复合短纤维纺
149,680,000 否 151,920,487.21
丝技术改造项目
合计 164,760,000 / 167,144,487.21
是否符 是否符
产生收益
承诺项目名称 预计收益 合计划 合预计
情况
进度 收益
新型合纤开发中心技 未实行单
4,008,000 是 是
术改造项目 独核算
多功能复合短纤维纺 尚未产生
46,920,000 是 是
丝技术改造项目 效益
合计 50,928,000 / /
1)、新型合纤开发中心技术改造项目
项目拟投入15,080,000.00元人民币，实际投入15,224,000元人民币，已完成。
2)、多功能复合短纤维纺丝技术改造项目
项目拟投入149,680,000元人民币，实际投入151,920,487.21元人民币，募集资金项
目多功能复合短纤维纺丝技术改造项目本年度已完成了土建及设备安装，设备正处于调
试状态。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年1月26日召开第二届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登
在2005年1月28日的《上海证券报》
2)、公司于2005年4月21日召开第二届董事会第九次会议董事会会议，审议通过了《
2005年第一季度报告全文及正文》，
3)、公司于2005年6月23日召开第二届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊登
在2005年6月27日的《上海证券报》
4)、公司于2005年8月11日召开第二届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年8月13日的《上海证券报》
5)、公司于2005年8月18日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过了
《2005年半年度报告全文及报告摘要》，
6)、召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，会议审议并一致通过了《2005年
度第三季度报告及正文》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，公司董事会严格按照股东大会决议及授权，认真组织了各项决议的实施。
公司2004年年度股东大会审议并一致通过了《2004年度利润分配和资本公积金转增
股本的预案》，公司于2005年4月5日发布了2004年度利润分配和资本公积金转增股本的
实施公告，以2004年12月31日的总股本80,000,000股为基数，向全体股东按每10股送4股
并派发现金红利2.00元(含税)，同时共计分配48,000,000.00元,剩余未分配利润结转下
年度分配。以2004年12月31日的总股本80,000,000股为基数，向全体股东按每10股转增
4股，共转增32,000,000股，2005年4月15日红利发放完毕。由于送股及公积金转增股本
涉及公司注册资本增加，对公司章程注册资本部分作了相应修改，并办理了涉及注册资
本增加的工商变更事宜。
2005年10月21日，公司2005年股权分置改革相关股东会审议通过了《江苏江南高纤
股份有限公司股权分置改革方案》，具体内容为方案实施的股权登记日登记在册的流通
股股东按每10股流通股取得3股股票对价的比例执行对价安排。方案实施后，公司股份总
数不变，所有股份均为流通股。其中原非流通股转变为有限售条件睥流通股，数量由90
.000,000股减少为73,800,000股，占公司股份总数的比例由62.5%降至51.25%，无限售条
件的流通股数量由54,000,000股，占公司股份总数的比例由37.5%升至48.75%。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
2005年度利润分配预案：公司拟以2005年12月31日的总股本144,000,000股为基数，
向全体股东按照每10股派发现金红利1.20元（含税），共计分配17,280,000.00元。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司于2005年1月26日在上海扬子江万丽大酒店召开了第二届监事会第二次会议
。，会议审议并作出了如下决议：①审议并一致通过了《2004年度监事会工作报告》；
②审议并一致通过了《2004年度财务决算报告》；③审议并一致通过了《2004年度报告
及摘要》。
报告期内公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，参加了每次
董事会、股东大会，认真履行监事会职责。监事会定期或不定期对公司财务及其控股子
公司经营活动进行监督检查，对公司年度报表进行审核，同时对公司依法运作情况、经
营决策程序、公司财务状况、高级管理人员的履职守法情况等进行全面监督，切实维护
了公司及广大股东的利益。。（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会根据有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司运作情况进
行了监督，认为报告期人公司内部控制制度完善，未发现公司董事、经理和其它高级管
理人员在执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》和损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会定期或不定期对公司财务及其控股子公司经营活动进行监督检查
，对公司年度报表进行审核，未发现违规行为。上海立信长江会计师事务所有限公司对
本公司2005年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，
该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司募集资金使用去向合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利
益的行为。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司出售了公司持有苏州市蠡口热电有限公司30%的股权，未发现出售资产
交易价格不合理、内幕交易和损害利益的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，监事会认为公司在关联交易中体现了公开、公平、公正的原则，未发现
损害公司及股东利益的情况。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
上海立信长江会计师事务所有限公司对公司本年度财务报告出具了标准无保留意见
的审计报告
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司未对报告期实现数进行预测
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
1)、2005年8月11日，本公司向苏州惠龙热电有限公司转让持有苏州市蠡口热电有限
公司30%的股权，该资产的帐面价值为15,559,590.00元人民币，评估价值为20,681,310
.00元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为2,259,565.78元人民币
。实际出售金额为21,459,900元人民币，产生损益5,295,493.55元人民币，本次出售价
格的确定依据以评估价值为定价基础，该事项已于2005年8月13日刊登在《上海证券报》
上。本次资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性无不良影响，本次股权转让对公司
当期及未来的财务状况及经营成果无不良影响，资产出售完毕。
2005年8月11日公司第二届董事会第十一次会议审议并一致通过了《关于转让持有的
苏州市蠡口热电有限公司30%的股权的议案》，将本公司持有苏州蠡口热电有限公司30%
的股权转让给苏州惠龙热电有限公司，转让价格为人民币2145.99万元，转让基准日为2
005年7月31日，出售资产公告刊登在2005年8月13日的《上海证券报》。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
苏州市天地
连带责
国际贸易有 2005-06-24 4,500.00
任担保
限公司
苏州市天地
连带责
国际贸易有 2004-08-30 4,000.00
任担保
限公司
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
苏州市天地
2005-06-24～2006-
国际贸易有 否 是
06-23
限公司
苏州市天地
2004-08-30～2005-
国际贸易有 是 是
08-20
限公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 500
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
0.00
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
1)、2005年6月24日，本公司控股子公司本公司为母公司的控股子公司苏州市天地国
际贸易有限公司提供担保，担保金额为4,500.00万元人民币，担保期限为2005年6月24日
至2006年6月23日，该担保存在反担保，逾期金额为0.00，该事项已于2005年6月27日刊
登在《上海证券报》上。
2)、2004年8月30日，本公司控股子公司本公司为母公司的控股子公司苏州市天地国
际贸易有限公司提供担保，担保金额为4,000.00万元人民币，担保期限为2004年8月30日
至2005年8月20日，该担保存在反担保，已履行完毕，逾期金额为0.00，该事项已于200
4年9月1日刊登在《上海证券报》上。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
公司于2005年11月实施了股权分置改革，非流通股股东作出如下承诺：
（1）持有公司5%以下股份的非流通股股东周永康、顾兴男、尤小弟、沈永林、邹水
林、沈惠康、浦金龙、朱瑞岐、朱明来、居明华和上海鑫荻良实业发展有限公司承诺：
股权分置改革方案实施后，其所持有的原非流通股股份在24个月内不上市交易或者转让
。
（2）持有公司5%以上股份的非流通股股东陶国平、夏志良、盛冬生、苏州市相城区
黄埭镇集体资产经营公司承诺：股权分置改革方案实施后，其所持有的原非流通股股份
在24个月内不上市交易或者转让。在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不
超过10%。
（3）全体非流通股股东承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量
，达到江南高纤股份总数1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公
告期间无需停止出售股份。非流通股股东履行承诺的情况：未有非流通股股东违返承诺
的情况。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
公司2004年股东大会审议批准了续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为2005年
度公司财务报告的审计机构，目前，已为公司提供审计服务连续六年，本年度公司支付
上海立信长江会计师事务所有限公司的审计费用为25万元，并承担其差旅费及其它费用
3万元。。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事未有受证券监督部门处罚情况。
（十三）其它重大事项
1)、报告期内公司无其他重大事项。。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师王德霞、童
冰薇审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
信长会字（2006）第10738号
江苏江南高纤股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏江南高纤股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月
31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及
利润分配表，以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵
公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王德霞、童冰薇
上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
2006年4月6日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
附注 合并
项目 合 母公
期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 103,520,543.68 204,309,015.90
短期投资 2,500,000 1,000,000.00
应收票据 58,199,513.36 48,955,900.00
应收股利
应收利息
应收账款 22,230,121.02 19,906,289.93
其他应收款 9,500.00 965,200.00
预付账款 16,821,809.29 14,658,774.54
应收补贴款
存货 94,583,310.24 86,094,142.78
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 297,864,797.59 375,889,323.15
长期投资：
长期股权投资 1,299,300.00 15,204,140.67
长期债权投资 38,500.00 38,500.00
长期投资合计 1,337,800.00 15,242,640.67
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表
填列)
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价 121,457,978.65 105,724,948.24
减：累计折旧 44,262,686.01 36,038,302.96
固定资产净值 77,195,292.64 69,686,645.28
减：固定资产减值准备
固定资产净额 77,195,292.64 69,686,645.28
工程物资
在建工程 136,513,166.80 6,620,400.00
固定资产清理
固定资产合计 213,708,459.44 76,307,045.28
无形资产及其他资产：
无形资产 26,075,904.68 26,624,052.92
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,075,904.68 26,624,052.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 538,986,961.71 494,063,062.02
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 57,700,000.00
应付票据 94,000,000.00 123,000,000.00
应付账款 13,531,700.45 2,173,670.44
预收账款 7,958,167.83 9,924,357.26
应付工资 973,991.08 1,692,224.05
应付福利费 7,455,061.82 6,484,638.15
应付股利
应交税金 6,833,545.38 -1,532,564.85
其他应交款 120,626.56 130,009.59
其他应付款 3,820,352.91 8,161,976.47
预提费用 147,362.50 142,372.81
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 234,840,808.53 207,876,683.92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 234,840,808.53 207,876,683.92
少数股东权益(合并报表
14,460,725.63 12,573,155.68
填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 144,000,000.00 80,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 94,476,600.00 127,622,400.00
盈余公积 22,818,427.87 15,947,054.93
其中：法定公益金 5,543,654.16 3,695,016.73
未分配利润 28,390,399.68 50,043,767.49
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
所有者权益（或股东权
289,685,427.55 273,613,222.42
益）合计
负债和所有者权益（或股
538,986,961.71 494,063,062.02
东权益）总计
项目 母公司
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金
短期投资 56,815,150.30 163,777,318.17
应收票据 2,500,000.00 1,000,000.00
应收股利 53,215,088.76 27,165,900.00
应收利息
应收账款
其他应收款 11,200,743.17 11,823,567.86
预付账款 1,028,219.20 965,200.00
应收补贴款 7,531,829.76 14,658,774.54
存货
待摊费用 52,234,697.11 40,643,039.93
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资： 184,525,728.30 260,033,800.50
长期股权投资
长期债权投资 62,232,079.13 67,940,502.95
长期投资合计 38,500.00 38,500.00
其中：合并价差(贷差以 62,270,579.13 67,979,002.95
“-”号表示，合并报表
填列)
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧 108,809,908.70 93,076,878.29
固定资产净值 39,477,636.73 32,230,576.57
减：固定资产减值准备 69,332,271.97 60,846,301.72
固定资产净额
工程物资 69,332,271.97 60,846,301.72
在建工程
固定资产清理 136,513,166.80 6,620,400.00
固定资产合计
无形资产及其他资产： 205,845,438.77 67,466,701.72
无形资产
长期待摊费用 26,075,904.68 26,624,052.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项： 26,075,904.68 26,624,052.92
递延税款借项
资产总计
负债及股东权益： 478,717,650.88 422,103,558.09
流动负债：
短期借款
应付票据 95,000,000.00 57,700,000.00
应付账款 54,000,000.00 62,000,000.00
预收账款 13,531,700.45 2,173,670.44
应付工资 7,323,262.80 8,227,030.88
应付福利费 677,040.00 1,368,876.30
应付股利 3,221,264.03 3,212,285.64
应交税金
其他应交款 11,204,243.23 5,403,577.57
其他应付款 116,911.67 110,069.56
预提费用 3,782,904.91 8,152,452.47
预计负债 139,750.00 142,372.81
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债： 188,997,077.09 148,490,335.67
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益(合并报表 188,997,077.09 148,490,335.67
填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资 144,000,000.00 80,000,000.00
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积 94,476,600.00 127,622,400.00
其中：法定公益金 16,058,028.46 11,081,248.75
未分配利润 5,352,676.16 3,693,749.59
拟分配现金股利 35,185,945.33 54,909,573.67
外币报表折算差额(合并
报表填列)
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
所有者权益（或股东权
益）合计 289,720,573.79 273,613,222.42
负债和所有者权益（或股
东权益）总计 478,717,650.88 422,103,558.09
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 504,532,195.20 311,823,979.71
减：主营业务成本 452,196,230.02 264,228,500.25
主营业务税金及附加 202,625.13 389,796.02
二、主营业务利润（亏损
52,133,340.05 47,205,683.44
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
395,529.46 2,808,340.56
以“-”号填列）
减:营业费用 2,618,041.65 2,507,951.85
管理费用 6,152,801.38 5,877,966.95
财务费用 3,274,036.33 2,347,114.83
三、营业利润（亏损以
40,483,990.15 39,280,990.37
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
7,555,059.33 -4,374,559.33
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额
48,039,049.48 34,906,431.04
以“-”号填列）
减：所得税 11,602,253.23 10,555,423.73
减：少数股东损益 2,409,770.65 2,307,253.64
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
34,027,025.60 22,043,753.67
”号填列）
加：年初未分配利润 50,043,767.49 40,085,578.13
其他转入
六、可供分配的利润 84,070,793.09 62,129,331.80
减：提取法定盈余公积 3,697,274.85 2,093,939.03
提取法定公益金 1,848,637.43 1,046,969.52
提取职工奖励及福利基金
883,640.43 1,024,194.56
(合并报表填列)
提取储备基金 662,730.33 768,145.92
提取企业发展基金 662,730.33 768,145.92
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 76,315,779.72 56,427,936.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,925,380.04 6,384,169.36
转作股本的普通股股利 32,000,000.00
八、未分配利润(未弥补
28,390,399.68 50,043,767.49
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 265,239,740.29 251,646,244.24
减：主营业务成本 229,711,595.49 216,962,883.29
主营业务税金及附加 185,641.15 357,811.16
二、主营业务利润（亏损
35,342,503.65 34,325,549.79
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
395,529.46 2,808,340.56
以“-”号填列）
减:营业费用 1,917,069.39 1,934,996.60
管理费用 5,435,478.90 5,292,871.79
财务费用 2,986,600.22 2,421,013.72
三、营业利润（亏损以
25,398,884.60 27,485,008.24
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
17,313,849.38 2,564,096.84
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额
42,712,733.98 30,049,105.08
以“-”号填列）
减：所得税 9,534,202.57 9,135,057.58
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
33,178,531.41 20,914,047.50
”号填列）
加：年初未分配利润 54,909,573.67 43,516,802.66
其他转入
六、可供分配的利润 88,088,105.08 64,430,850.16
减：提取法定盈余公积 3,317,853.14 2,091,404.75
提取法定公益金 1,658,926.57 1,045,702.38
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 83,111,325.37 61,293,743.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,925,380.04 6,384,169.36
转作股本的普通股股利 32,000,000.00
八、未分配利润(未弥补
35,185,945.33 54,909,573.67
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 645,994,676.16
收到的税费返还 779,322.15
收到的其他与经营活动有关的现金 43,815,893.84
经营活动现金流入小计 690,589,892.15
购买商品、接受劳务支付的现金 629,950,973.09
支付给职工以及为职工支付的现金 7,726,967.49
支付的各项税费 12,221,138.60
支付的其他与经营活动有关的现金 39,606,306.04
经营活动现金流出小计 689,505,385.22
经营活动现金流量净额 1,084,506.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,459,900.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 47,066,000.00
投资活动现金流入小计 68,525,900.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支
136,303,621.37
付的现金
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,803,621.37
投资活动产生的现金流量净额 -69,277,721.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 277,000,000.00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 277,000,000.00
偿还债务所支付的现金 234,700,000.00
分配股利、利润或偿付
利息所支付的现金 21,579,433.54
其中：支付少数股东的股利 522,200.70
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,145,800.00
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 257,425,233.54
江苏江南高纤股份有限
公司2005年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 19,574,766.46
四、汇率变动对现金的影响 -4,024.24
五、现金及现金等价物净增加额 -48,622,472.22
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,027,025.60
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,409,770.65
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 445,663.24
固定资产折旧 8,224,383.05
无形资产摊销 548,148.24
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,140,866.73
投资损失（减：收益） -7,555,059.33
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,489,167.46
经营性应收项目的减少(减：增加) -27,063,991.98
经营性应付项目的增加(减：减少) -6,603,131.81
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 1,084,506.93
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 68,020,543.68
减：现金的期初余额 116,643,015.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,622,472.22
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,367,734.99
收到的税费返还 779,322.15
收到的其他与经营活动有关的现金 20,641,203.09
经营活动现金流入小计 364,788,260.23
购买商品、接受劳务支付的现金 334,192,591.35
支付给职工以及为职工支付的现金 6,667,221.91
支付的各项税费 9,135,042.55
支付的其他与经营活动有关的现金 19,244,831.62
经营活动现金流出小计 369,239,687.43
经营活动现金流量净额 -4,451,427.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,459,900.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,562,373.20
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 47,066,000.00
投资活动现金流入小计 70,088,273.20
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支
136,303,621.37
付的现金
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,803,621.37
投资活动产生的现金流量净额 -67,715,348.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 272,000,000.00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 272,000,000.00
偿还债务所支付的现金 234,700,000.00
分配股利、利润或偿付
利息所支付的现金 20,583,129.27
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,145,800.00
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 256,428,929.27
江苏江南高纤股份有限
公司2005年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 15,571,070.73
四、汇率变动对现金的影响 -463.23
五、现金及现金等价物净增加额 -56,596,167.87
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,178,531.41
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 322,194.27
固定资产折旧 7,247,060.16
无形资产摊销 548,148.24
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4,655,589.65
投资损失（减：收益） -17,313,849.38
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,591,657.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -29,277,804.02
经营性应付项目的增加(减：减少) 7,780,359.65
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -4,451,427.20
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 41,315,150.30
减：现金的期初余额 97,911,318.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -56,596,167.87
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年
项目 行 年初余额
增加数
次
一、坏账准备合计 1 1,779,713.79 495,963.24
其中：应收账款 2 1,728,913.79 495,963.24
其他应收款 3 50,800.00
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 1,779,713.79 495,963.24
本年减少数
因资产
其他原
项目 行 价值回 年末余额
因转出 合计
次 升转回
数
数
一、坏账准备合计 1 / / 50,300.00 2,225,377.03
其中：应收账款 2 / / 2,224,877.03
其他应收款 3 / / 50,300.00 500.00
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 50,300.00 2,225,377.03
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18 18.36 0.36 0.43
营业利润 13.98 14.26 0.28 0.33
净利润 11.75 11.98 0.24 0.28
扣除非经常性
损益后的净利润 10.28 10.49 0.21 0.24
公司概况
江苏江南高纤股份有限公司是根据《中华人民共和国公司法》的规定，经江苏省人
民政府2001年2月28日[苏政复（2001）29号]文《省政府关于同意江苏江南化纤集团有限
公司变更为江苏江南高纤股份有限公司的批复》批准，整体变更为股份有限公司。发起
人股东为苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司、上海石化鑫荻良实业发展有限公司及
十三位自然人陶国平、夏志良、盛冬生、周永康、顾兴男、尤小弟、沈永林、邹水林、
沈惠康、浦金龙、朱瑞岐、朱明来、居明华。公司于2001年3月14日在江苏省工商行政管
理局登记注册,并取得《企业法人营业执照》注册号为3200002101742；2003年11月27日
，经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌上市，发行股数3,000万股，募集资金16,56
0万元，股本总额8,000万股。2005年3月8日公司第八次股东大会决议批准，公司按每10
股转增8股的比例，以资本公积、未分配利润分别向全体股东转增股份3,200股，公司新
增股本6,400万元。2005年10月25日公司完成股权分置改革，按照每1股流通股可以获得
非流通股股东0.30股支付对价，即非流通股股东向流通股股东共支付1620万股票对价，
公司总股本不变，目前公司在上海证券交易所的股票代码为“G高纤”。经营范围为涤纶
毛条、短纤维、粒子、聚酯切片、塑料编织袋套、人造毛皮生产销售，废塑料瓶片、废
塑料收购，经营本企业自产产品出口业务(国家禁止出口的商品除外)，经营本企业生产
科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务（国家禁止出口的商品除
外）；公司住所江苏省苏州市相城区黄埭镇，法定代表人陶国平。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人
民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。
6、外币会计报表的折算方法
外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定
时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财
务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。7、现金及现金等价物的确定
标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物
8、短期投资核算方法
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价
值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资单项计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的
应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款
项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照
公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法和余额百分比法计提坏账准备，采用备抵法核算，按帐
龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失，其中对纳入合并范围的关联方应收款项不
计提坏帐准备。
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 40 40
10、存货核算方法
1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、
自制商品产品等）、半成品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法核算计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
11、长期投资核算方法
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资
时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规
定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销；若金额
较小则于发生时一次性计入投资收益。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额
的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号生效以前发生的股权投资差额
贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中年末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
12、委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托
贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法
（年限平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.750
机器设备 12 5 7.920
运输设备 8 5 11.875
办公设备及其它 5 5 19.000
科研设备 12 5 7.920
固定资产 5 5 19.000
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期
限超过一年、单位价值较高的有形资产。2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备
、运输设备、办公设备及其他、科研设备、固定资产装修。3、固定资产的取得计价：一
般遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权
的账面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面
价值为基础确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价
值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产
总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。4、固定资产折旧：固定资产
折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定
折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年
限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产
改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均
法单独计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租
赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期
间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计
提折旧。
（2）减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
14、在建工程核算方法
1、取得的计价方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
15、无形资产计价及摊销方法
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法：采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的，
按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规
定年限的按不超过十年的期限平均摊销。其中：受让取得的土地使用权按50年摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
16、开办费长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
17、借款费用的会计处理方法
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借
款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
18、收入确认原则
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入
和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价
款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供
劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
务收入。3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠
地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
19、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规
模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文
件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益
与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整
。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 17
营业税 5
企业所得税 33
2、优惠税负及批文：
控股子公司苏州苏海涤纶有限公司为中外合资企业，2001年1月1日起享受二免三减
半的所得税优惠政策，依照苏州市国税局直属局涉外分局（2002）苏直国税外（报批）
字0035号关于企业所得税减免的批复，执行税率为24%，本期因属于税收减半期，故执行
税率为12%。
控股子公司苏州市天地国际贸易有限公司依照江苏省苏州市国家税务局苏州国税税
政批字2006[009]号关于减免企业所得税的批复，2005年度减半征收企业所得税。
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法
单位名 注册
定 注册资本 经营范围
称 地
代
表
人
苏州
苏州苏
市相
海涤纶 生产销售高仿真化纤制
城区 陶 17,361,919.66
有限公 国 品及后整理加工
黄埭
司
镇 平
苏州市 苏州 销售：工业用精对苯二
天地国 市相 甲酸、工业已二醇、化工
际贸易 城区 陶 25,000,000.00 原料、化工产品（根据危
有限公 黄埭 国 险化学品许可证经营）
平
司 镇
权益比
法
例(%)
单位名 注册 是
定 投资额
称 地 否
代
直 间 合
表
接 接 并
人
苏州
苏州苏
市相
海涤纶
城区 陶 13,019,776.66 75 是
有限公 国
黄埭
司
镇 平
苏州市 苏州
天地国 市相
际贸易 城区 陶 22,500,000.00 90 否
有限公 黄埭 国
平
司 镇
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数
项目 外币金
折算率 人民币金额
额
现金： / / 1,570.82
人民币 / / 1,570.82
银行存
/ / 68,018,972.86
款：
人民币 / / 68,018,937.11
美元 4.43 8.0702 35.75
欧元
其他货币
/ / 35,500,000.00
资金：
人民币 / / 35,500,000.00
合计 / / 103,520,543.68
项目 期初数
外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 / / 1,610.09
/ / 1,610.09
银行存
/ / 116,641,405.81
款：
人民币 / / 116,497,398.10
美元 4.40 8.2765 36.41
欧元 12,766.13 11.2776 143,971.30
其他货币
/ / 87,666,000.00
资金：
人民币 / / 87,666,000.00
合计 / / 204,309,015.90
货币资金年末数比年初数减少100,788,472.22元，减少比例为49.33%。主要原因系
支付在建工程款。年末其他货币资金35,500,000.00元为银行承兑汇票保证金，在现金流
量表中已从“现金的期末余额”中扣除。
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目 跌价准
帐面余额 帐面净额
备
基金投资 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
期末数
期末市价总
项目 跌价准
帐面余额 帐面净额 额
备
基金投资 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
3、应收票据：
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 58,199,513.36 48,955,900.00
合计 58,199,513.36 48,955,900.00
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 19024156.05 77.80 951213.79
一至二年 1954659.41 7.99 195465.94
二至三年 1561366.66 6.38 312273.33
三年以上 1914809.93 7.83 765923.97
合计 24454992.05 100 2224877.03
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 14793979.75 68.38 739698.98
一至二年 4377744.15 20.23 437774.42
二至三年 2169757.69 10.03 433951.54
三年以上 293722.13 1.36 117488.85
合计 21635203.72 100.00 1728913.79
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例 9,951,089.08 40.69 6,227,225.11 28.78
（3）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
张家港升隆毛精纺厂 806,036.96 40
江阴第九毛纺织厂 315,588.42 40
张家港市澳洋精纺厂 263,170.39 40
镇江华宝毛纺织染有限公司 180,159.70 40
张家港市新沪毛纺厂 107,892.91 40
吴江市南鸿纺织品有限公司 80,509.08 40
绍兴县特种防火纤维厂 940.00 40
合计 /
单位名称 计提坏帐原因
张家港升隆毛精纺厂 按照帐龄比例计提
江阴第九毛纺织厂 按照帐龄比例计提
张家港市澳洋精纺厂 按照帐龄比例计提
镇江华宝毛纺织染有限公司 按照帐龄比例计提
张家港市新沪毛纺厂 按照帐龄比例计提
吴江市南鸿纺织品有限公司 按照帐龄比例计提
绍兴县特种防火纤维厂 按照帐龄比例计提
合计 /
（4）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 10,000.00 100 500.00
合计 10,000.00 100 500.00
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 1,016,000.00 100 50,800.00
合计 1,016,000.00 100 50,800.00
（2）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,821,809.29 100 14,658,774.54 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 16,821,809.29 100 14,658,774.54 100
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 24,282,648.80 0.00 24,282,648.80
库存商品 50,530,645.00 0.00 50,530,645.00
在产品 19,770,016.44 0.00 19,770,016.44
合计 94,583,310.24 0.00 94,583,310.24
期初数
项目 跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 25,435,722.28 0.00 25,435,722.28
库存商品 52,306,876.30 0.00 52,306,876.30
在产品 8,351,544.20 0.00 8,351,544.20
合计 86,094,142.78 0.00 86,094,142.78
8、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 15,204,140.67 13,904,840.67 1,299,300.00
合计 15,204,140.67 13,904,840.67 1,299,300.00
减：长期股权
投资减值准备
长期股权投资
净值合计 15,204,140.67 13,904,840.67 1,299,300.00
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资
公 追加
被投资单位名称 司 投资期限 投资成本 投资
注 额
册
资
本
比
(%)例
江苏宁沪高速公路
～ 69,300.00 0.00
股份有限公司
上海石化股份有限
～ 1,230,000.00 0.00
公司
苏州市蠡口热电有 2004-06-30～
30 18,279,400.00 0.00
限公司 2034-03-17
被投资单位名称 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
江苏宁沪高速公路
69,300.00 0.00 69,300.00
股份有限公司
上海石化股份有限
1,230,000.00 0.00 1,230,000.00
公司
苏州市蠡口热电有
13,904,840.67 -13,904,840.67 -13,904,840.6 70.00
限公司
减值准备
被投资单位名称
期末数
江苏宁沪高速公路股份有限公司 69,300.00
上海石化股份有限公司 1,230,000.00
苏州市蠡口热电有限公司 0.00
（3）长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 38,500.00 38,500.00
合计 38,500.00 38,500.00
减：长期债权
投资减值准备
长期债权投资
净值合计 38,500.00 38,500.00
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 105,724,948.24 15,733,030.41
其中：房屋及建筑物 22,217,686.80 15,407,320.41
机器设备 73,584,951.32 184,160.00
电子设备
运输设备 3,583,194.48 72,800.00
办公设备及其它 641,063.95 16,750.00
科研设备 3,698,051.69 52,000.00
房屋装修 2,000,000.00
二、累计折旧合计： 36,038,302.96 8,224,383.05
其中：房屋及建筑物 6,333,070.43 1,365,116.22
机器设备 26,203,477.04 5,707,826.32
电子设备
运输设备 1,896,626.22 407,573.78
办公设备及其它 389,884.44 70,331.50
科研设备 75,244.83 293,535.23
房屋装修 1,140,000.00 380,000.00
三、固定资产净值合计 69,686,645.28 7,508,647.36
其中：房屋及建筑物 15,884,616.37 14,042,204.19
机器设备 47,381,474.28
电子设备
运输设备 1,686,568.26
办公设备及其它 251,179.51
科研设备 3,622,806.86
房屋装修 860,000.00
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 69,686,645.28 7,508,647.36
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 121,457,978.65
其中：房屋及建筑物 37,625,007.21
机器设备 73,769,111.32
电子设备
运输设备 3,655,994.48
办公设备及其它 657,813.95
科研设备 3,750,051.69
房屋装修 2,000,000.00
二、累计折旧合计： 44,262,686.01
其中：房屋及建筑物 7,698,186.65
机器设备 31,911,303.36
电子设备
运输设备 2,304,200.00
办公设备及其它 460,215.94
科研设备 368,780.06
房屋装修 1,520,000.00
三、固定资产净值合计 77,195,292.64
其中：房屋及建筑物 29,926,820.56
机器设备 5,523,666.32 41,857,807.96
电子设备
运输设备 334,773.78 1,351,794.48
办公设备及其它 53,581.50 197,598.01
科研设备 241,535.23 3,381,271.63
房屋装修 380,000.00 480,000.00
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 77,195,292.64
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
已提足折旧仍继续使用的固定资产
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
办公设备及其他 198,373.95 188,455.25 9,918.70
运输设备 191,764.33 182,176.11 9,588.22
合计 390,138.28 370,631.36 19,506.92
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
在建工程 136,513,166.80 136,513,166.80
期初数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
在建工程 6,620,400.00 6,620,400.00
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目
预算数 期初数 本期增加 本期减少
名称
多功
能复
合短
纤维
149,680,000.00 6,620,400.00 145,300,087.21 15,407,320.41
纺丝
技术
改造
项目
合计 149,680,000.00 6,620,400.00 145,300,087.21 15,407,320.41
工
程
投
项目 转入固定资 资
入
金 期末数
名称 产 占
来
预
源
算
比
多功 例
能复
合短 首
纤维 发
15,407,320.41 99 136,513,166.80
纺丝 募
集
技术
资
改造
金
项目
合计 15,407,320.41 / / 136,513,166.80
11、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
无形资产 26,075,904.68 26,075,904.68
期初数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
无形资产 26,624,052.92 26,624,052.92
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得方
种类 实际成本 期初数 本期摊销
式
土地使用
出让 3,952,730.00 3,590,714.92 79,054.60
权
土地使用
出让 23,333,338.00 23,033,338.00 469,093.64
权
合计 / 27,286,068.00 26,624,052.92 548,148.24
剩余摊
种类 累计摊销 期末数
销期限
土地使用 44.42
441,069.68 3,511,660.32
权
土地使用 年
769,093.64 22,564,244.36 48年
权
合计 1,210,163.32 26,075,904.68 /
12、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 7,000,000.00 7,700,000.00
担保借款 33,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 20,000,000.00
合计 100,000,000.00 57,700,000.00
抵押借款情况详见附注九/(三)
保证借款情况：
贷款银行 担保单位 借款金额
中信银行苏州分行 江苏江南高纤股份有限公司 5,000,000.00
光大银行苏州分 苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 20,000,000.00
农行苏州市吴中支行 苏州市相城区江南化纤集团有限公司 8,000,000.00
贷款银行 借款期限
中信银行苏州分行 2005.11.21—2006.02.21
光大银行苏州分 2005.09.05—2006.06.05
农行苏州市吴中支行 2005.07.31—2006.01.30
13、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 94,000,000.00 123,000,000.00
合计 94,000,000.00 123,000,000.00
14、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元
币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 13,531,700.45 100 2,173,670.44 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 13,531,700.45 100 2,173,670.44 100
年末应付帐款比年初增加11,358,030.01元，增加比例522.53%，增加的主要原因是
：应付德国纽玛格公司设备款增加4,334,820.25，材料暂估增加2,834,499.80。
年末数余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
15、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 7,958,167.83 100 9,924,357.26 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 7,958,167.83 100 9,924,357.26 100
年末数余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -2,376,565.88 -4,826,330.48
营业税 3,696.63 3,696.63
所得税 6,603,829.20 2,834,320.74
个人所得税 2,138,048.00
城建税 464,537.43 455,748.26
合计 6,833,545.38 -1,532,564.85 /
17、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,258,353.71 32.94 5,599,977.27 68.61
一至二年
二至三年 2,561,999.20 31.39
三年以上 2,561,999.20 67.06
合计 3,820,352.91 100 8,161,976.47 100
年末应付帐款比年初减少4,341,623.56元，减少比例53.19%，减少的主要原因是：
支付苏州市相城区国土资源局土地款3,333,338.00元。
（2）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容：
苏州市相城区国土资源局土地款2,561,999.20元
（3）其他应付款的说明：
年末数余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
18、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行新 公积金
数量 送股 其他 小计
(%) 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 73,800,000 51.25
其中：境内法人持股 10,137,906 7.04
境内自然人持股 63,662,094 44.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 73,800,000 51.25
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 70,200,000 48.75
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 70,200,000 48.75
三、股份总数 144,000,000 100
本次变动后
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 73,800,000 51.25
其中：境内法人持股 10,137,906 7.04
境内自然人持股 63,662,094 44.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 73,800,000 51.25
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 70,200,000 48.75
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 70,200,000 48.75
三、股份总数 144,000,000 100
注1：2005年3月8日第八次股东大会决议批准，公司申请新增的注册资本为人民币6
4,000,000.00元，即公司按每10股转增8股的比例，以资本公积、未分配利润分别向全体
股东转增股份总额32,000,000.00股，以上股本变化业经上海立信长江会计师事务所验证
，并出具信长会师报字（2005）第11147号验资报告。
注2：根据公司2005年股权分置改革相关股东大会决议批准，按照每1股流通股可以
获得非流通股股东0.30股支付对价，即非流通股股东向流通股股东共支付1620万股票对
价。股权分置改革方案实施后，
（1）非流通股股东承诺，其所持有的原非流通股股份在24个月内不上市交易或者转
让。
（2）非流通股股东承诺，在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
10%。
（3）全体非流通股股东承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量
，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期
间无需停止出售股份。
（4）第一大股东陶国平先生承诺：若在股权分置改革实施前，其他非流通股股东所
持非流通股股份产生权属争议、质押、冻结情形，导致其不能按时、足额执行对价安排
，陶国平先生将以其所持有之股份先行代为执行对价安排。
19、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 127,622,400.00 33,145,800.00 94,476,600.00
注：股本溢价系公司公开发行股票共募集资金165,600,000.00元扣除股票面值部分
（30,000,000.00元）和扣除发行费用（7,977,600.00元）的余额。
本年减少的资本公积：
1．资本公积转增股本32,000,000.00详见附注五/（十八）/注1；
2．股权分制改革费用1,145,800.00。
20、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,390,033.44 3,697,274.85 11,087,308.29
法定公益金 3,695,016.73 1,848,637.43 5,543,654.16
储备基金 2,431,002.38 662,730.33 3,093,732.71
企业发展基金 2,431,002.38 662,730.33 3,093,732.71
合计 15,947,054.93 6,871,372.94 22,818,427.87
注：公司的子公司苏州苏海涤纶有限公司根据《中外合资企业法》及公司章程的有
关规定，及子公司第二届董事会第四次会议决议，利润分配中的职工奖励基金、储备基
金、企业发展基金均按其税后利润的10%提取；公司的子公司苏州市天地贸易有限公司根
据《公司法》及2005年度股东会决议，法定盈余公积、公益金均按照其税后利润的10%、
5％提取；母公司根据《公司法》及母公司第二届十四次董事会决议，法定盈余公积、公
益金均按照其税后利润的10%、5％提取
21、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 34,027,025.60 22,043,753.67
加：年初未分配利润 50,043,767.49 40,085,578.13
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,697,274.85 2,093,939.03
提取法定公益金 1,848,637.43 1,046,969.52
提取职工奖励及福利基金 883,640.43 1,024,194.56
提取储备基金 662,730.33 768,145.92
提取企业发展基金 662,730.33 768,145.92
应付普通股股利 15,925,380.04 6,384,169.36
转作股本的普通股股利 32,000,000.00
未分配利润 28,390,399.68 50,043,767.49
22、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本
化纤行业 274,939,853.46 228,693,854.39
化工贸易 229,592,341.74 223,502,375.63
合计 504,532,195.20 452,196,230.02
抵消后合计 504,532,195.20 452,196,230.02
上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本
化纤行业 269,044,065.00 221,839,612.03
化工贸易 42,779,914.71 42,388,888.22
合计 311,823,979.71 264,228,500.25
抵消后合计 311,823,979.71 264,228,500.25
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
涤纶毛条 166,160,584.70 127,683,945.35
涤纶短纤维 108,779,268.76 101,009,909.04
合计 274,939,853.46 228,693,854.39
抵消后合计 274,939,853.46 228,693,854.39
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
涤纶毛条 155,603,060.92 118,230,797.15
涤纶短纤维 102,217,750.76 94,013,167.66
合计 257,820,811.68 212,243,964.81
抵消后合计 257,820,811.68 212,243,964.81
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内市场 503,775,545.83 308,453,415.09
国际市场 14,537,130.23 3,370,564.62
合计 504,532,195.20 311,823,979.71
抵消后合计 504,532,195.20 311,823,979.71
本年公司向前五名客户销售总额为 216,563,569.13元，占公司全部主营业务收入
的42.92％。本年收入、成本比上年分别增加192,708,215.49、187,967,729.77，增加比
例分别为61.80%、71.14%，增加的主要原因系子公司苏州市天地国际贸易有限公司本年
度销售增加。23、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 103,689.52 187,705.25
教育费附加 98,935.61 202,090.77
合计 202,625.13 389,796.02 /
24、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项 本期数
目 收入 成本 利润
原
材 49,898,193.45 49,502,663.99 395,529.46
料
销
售
合 49,898,193.45 49,502,663.99 395,529.46
计
项 上年同期数
目 收入 成本 利润
原
材 121,761,457.06 118,953,116.50 2,808,340.56
料
销
售
合 121,761,457.06 118,953,116.50 2,808,340.56
计
25、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,136,842.49 2,971,976.12
减：利息收入 2,115,626.84 742,463.35
汇兑损失 4,024.24 3,001.12
减：汇兑收益 11,991.22
其他 248,796.44 126,592.16
合计 3,274,036.33 2,347,114.83
26、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 7,555,059.33 -4,374,559.33
其中：按权益法确认
2,259,565.78 -4,374,559.33
收益
股权投资转让收益 5,295,493.55
合计 7,555,059.33 -4,374,559.33
3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容 权益法下
确认的投资收益 股权转让收益
交易金额 相关成本
蠡口热电
股权转让
2,259,565.78 21,459,900.00 16,164,406.45
业务内容 股权转让收益
转让收益 合计
蠡口热电
股权转让 35,295,493.55 7,555,059.3
投资收益本年比上年增加11,929,618.66，增加原因系本年出售投资项目苏州市蠡口
热电有限公司所产生的股权转让收益。
27、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 2,115,626.84
收回银行承兑汇票保证金 40,600,000.00
其他 1,100,267.00
合计 43,815,893.84
28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
差旅费 55,161.46
中介费用 390,000.00
办公费 109,477.83
交际应酬费 264,351.64
运输装卸费 1,357,069.99
支付银行承兑汇票保证金 35,500,000.00
其他 1,930,245.12
合计 39,606,306.04
29、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:
元 币种:人民币
项目 金额
收回外购设备信用证保证金 47,066,000.00
合计 47,066,000.00
30、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:
元 币种:人民币
项目 金额
股权分置改革费用 1,145,800.00
合计 1,145,800.00
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 8673961.17 68.42 433698.06
一至二年
1087587.54 8.58 108758.75
二至三年 1161340.99 9.16 232268.20
三年以上 1754297.46 13.84 701718.98
合计 12677187.16 100.00 1476443.99
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 7691743.64 59.25 384587.18
一至二年 3425093.28 26.39 342509.33
二至三年 1576244.85 12.14 315248.97
三年以上 288052.61 2.22 115221.04
合计 12981134.38 100.00 1157566.52
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民
币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单
位合计及比例 6,099,910.63 48.11 3,792,166.06 29.21
（3）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 1,082,336.00 100 54,116.80
合计 1,082,336.00 100 54,116.80
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 1,016,000.00 100 50,800.00
合计 1,016,000.00 100 50,800.00
（2）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人
民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 67,940,502.95 5,708,423.82 62,232,079.13
合计 67,940,502.95 5,708,423.82 62,232,079.13
减：长期股权
投资减值准备
长期股权投资
净值合计 67,940,502.95 5,708,423.82 62,232,079.13
（2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资
与母 公
被投资单位 司
公司 投资期限 投资成本 期初余额
名称
关系 注
册
资
本
比
(%)例
对子 2000-01-
苏州苏海涤
公司 75 05～2012- 13,019,776.66 30,211,019.41
纶有限公司
投资 01-05
苏州市天地 对子 2004-07-
国际贸易有 公司 90 30～20
14- 22,500,000.00 22,525,342.87
限公司 投资 07-29
被投资单位 分得的现金红
本期增减额 累计增减额 期末余额
名称 利
苏州苏海涤
5,964,572.90 -1,562,373.20 4,402,199.70 34,613,219.11
纶有限公司
苏州市天地
国际贸易有 3,794,217.15 3,794,217.15 26,319,560.02
限公司
（3）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资
公
被投资单位名 司
投资期限 投资成本 期初余额
称 注
册
资
本
比
(%)例
苏州市蠡口热 2004-06-30～
30 18,279,400.00 13,904,840.67
电有限公司 2034-03-17
分
得 累
被投资单位名 期末
本期增减额 的 计
称 现 增 余额
金 减
红 额
利
苏州市蠡口热
-13,904,840.67 0.00
电有限公司
减值准备
被投资单位名称
期末数
苏州苏海涤纶有限公司 34,613,219.11
苏州市天地国际贸易有限公司 26,319,560.02
苏州市蠡口热电有限公司 0.00
（4）长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 38,500.00 38,500.00
合计 38,500.00 38,500.00
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 38,500.00 38,500.00
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化纤行业 265,239,740.29 229,711,595.49 251,646,244.24 216,962,883.29
合计 265,239,740.29 229,711,595.49 251,646,244.24 216,962,883.29
抵消后合计 265,239,740.29 229,711,595.49 251,646,244.24 216,962,883.29
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认
12,018,355.83 2,564,096.84
收益
股权投资转让收益 5,295,493.55
合计 17,313,849.38 2,564,096.84
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
陶国平
苏州苏海涤纶 江苏省苏州市 生产、销售：涤纶
有限公司 相城区黄埭镇 毛条
销售：工业用精
对苯二甲酸、工业
苏州市天地国 乙二醇、化工原料、
江苏省苏州市
际贸易有限公 化工产品（根据
相城区黄埭镇
司 化学危险品经营
许可证经营）
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
陶国平 控股股东 自然人
苏州苏海涤纶
控股子公司 中外合资 陶国平
有限公司
苏州市天地国
际贸易有限公 控股子公司 民营企业 陶国平
司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
陶国平
苏州苏海涤纶有限公司 17,361,919.66 0.00 17,361,919.66
苏州市天地国际贸易有限公
25,000,000 0.00 25,000,000
司
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所
关联方所持股 持股份比 关联方所持
关联方名称
份期初数 例期初数 股份增减
（％）
陶国平 18,735,500.00 23.42 8,918,098
苏州苏海涤纶有限
13,019,776.66 75.00 0.00
公司
苏州市天地国际贸
22,500,000.00 90.00 0.00
易有限公司
关联方所 关联方所
持股份增 关联方所持股 持股份比
关联方名称
减比例 份期末数 例期末数
（％） （％）
陶国平 -4.22 27,653,598 19.20
苏州苏海涤纶有限
0.00 13,019,776.66 75.00
公司
苏州市天地国际贸
0.00 22,500,000.00 90.00
易有限公司
陶国平先生为公司控股股东，截止年末持有公司19.20%股份且担任公司董事长职务
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 参股股东
5、关联交易情况
（1）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联 关联交 关联交易
金 占同类交易 金 占同类交易
方 易事项 定价原则
额 金额的比例(%) 额 金额的比例(%)
（2）关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额
苏州天地国际 4,500万元人民
本公司
贸易有限公司 币
苏州市相城区黄埭镇 4,000万元人民
本公司
集体资产经营公司
是否履行
担保方 担保期限
完毕
2005-06-24～2006-
本公司 否
06-23
苏州市相城区黄埭镇
集体资产经营公司
公司为子公司苏州市天地国际贸易有限公司提供中信银行苏州分行最高保证额为人
民币4,500万元的银行承兑汇票及借款保证，期限为2005年8月25日至2006年2月25日，截
止2005年12月31日苏州市天地国际贸易有限公司实际向中信银行苏州分行借款500万元，
开具银行承兑汇票2,000万元。
公司股东苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司为公司提供中国光大银行苏州分行
4,000.00万元的最高授信额度，截止2005年12月31日公司实际向中国光大银行苏州分行
借款2,000.00万元。
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
（一）对外经济担保事项详见附注八。
（二）抵押资产情况：
1、截止2005年12月31日公司有3,550万元的银行存款作为银行承兑汇票保证金。
2、截止2005年12月31日公司以评估价2419万元的机器作为抵押取得中国农业银行苏
州市吴中支行700万元的银行借款。
（十一）资产负债表日后事项
根据2006年4月6日第二届十四次董事会决议，按照2005年12月31日的总股本为基数
，向全体股东按照每10股派发现金红利1.20元（含税），共计分配17,280,000.00元。
（十二）其他重要事项
1、本年度公司股本变化情况：
2005年3月8日公司第八次股东大会决议批准，公司按每10股送4股转增4股的比例，
以未分配利润向全体股东送股3,200万股、以资本公积向全体股东转增3200万股，公司新
增股本6,400万元。根据公司2005年股权分置改革相关股东大会决议批准，按照每1股流
通股可以获得非流通股股东0.30股支付对价，即非流通股股东向流通股股东共支付1620
万股票对价。股权分置改革方案实施后，非流通股股东有如下承诺：
（1）非流通股股东承诺，其所持有的原非流通股股份在24个月内不上市交易或者转
让。
（2）非流通股股东承诺，在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
10%。
（3）全体非流通股股东承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量
，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期
间无需停止出售股份。
（4）第一大股东陶国平先生承诺：若在股权分置改革实施前，其他非流通股股东所
持非流通股股份产生权属争议、质押、冻结情形，导致其不能按时、足额执行对价安排
，陶国平先生将以其所持有之股份先行代为执行对价安排。
2、本年度募集资金项目执行情况：
公司募集资金项目复合纺工程项目本年度已完成了土建及设备安装，设备正处于调
试状态，主要设备款已支付95%。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：陶国平
江苏江南高纤股份有限公司
2006年4月6日
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