信长会师函字（2006）第084 号
上海实业联合集团股份有限公司董事会：
我们接受上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“公司”）
的委托，对公司经审计的截止2005 年12 月31 日的关联方占用公司
资金情况及公司2005 年度对外担保情况进行专项核查。
	






	
	
	
我们的核查
是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担
保行为的通知》（证监发[2005]120 号）进行的。公司董事会的责任是
提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，
包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计
报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据
上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保
行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规定，对公司与关联方资金往
来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项
说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、
核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况：
（一）截至2005 年12 月31 日止，公司不存在控股股东及其他关
联方占用资金的情况。
（二）公司不存在关联方以非货币性资金偿还占用资金情况。
（三）控股子公司的非经营性占用资金已作合并抵销，2005 年年
初合并抵销内部往来中非经营性占用资金人民币143,573,101.85 元，
2005 年年末合并抵销内部往来中非经营性占用资金人民币
138,335,762.91 元。
详见后附“上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表”。
二、2005 年度公司对外担保情况：
（一）公司及下属控股子公司2005 年初合计为合并会计报表范围
外的其他公司担保金额为人民币68,500,000.00 元，本年无新增为合
并报表范围外的其他公司提供担保事宜。截止2005 年12 月31 日，
公司不存在为合并会计报表范围外的其他公司担保的情况。
（二）公司为控股股东及公司持股比例低于50%（含50%）的其
他关联方、非法人单位、个人提供担保情况：无。
（三）2005 年初公司为控股子公司、公司下属合并报表范围内公
司之间担保的金额为人民币46,100,000.00 元，本年新增72,290,000.00
元。截止2005 年12 月31 日公司为控股子公司、公司下属合并报表
范围内公司之间担保的金额为人民币50,700,000.00 元。
详见后附“上市公司2005 年度对外担保情况汇总表”。
（四）截止2005 年12 月31 日公司为资产负债率超过70%的公司
提供担保情况：无。
（五）公司对外担保单位资产负债率不明的担保情况：无。
附表一：关联方资金占用情况汇总表
附表二：对外担保情况表
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO 六年四月二十日
附件一
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初占用
资金余额
2005 年度占用累
计发生金额（不含
占用资金利息）
2005 年度占用
资金的利息（如
有）
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
现大股东及其附属
企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
前大股东及其附属
企业
上海联合毛纺织
有限公司
集团内兄弟
关系
应收股利24,675,786.35 --- --- 24,675,786.35 --- 股利分配
非经营性
占用
小计 24,675,786.35 --- --- 24,675,786.35 ---
附件一
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
其他关联资金往来资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初占用
资金余额
2005 年度占用累
计发生金额（不含
占用资金利息）
2005 年度占用
资金的利息（如
有）
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
大股东及其附属企
业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
上海华瑞投资有
限公司
控股子公司应收股利 12,025,018.24 --- --- --- 12,025,018.24 股利分配
非经营性
占用
上海华瑞投资有
限公司
控股子公司其他应收款31,600,000.00 234,560.00 --- --- 31,834,560.00 资金周转
非经营性
占用
上海实业联合集
团药物研究有限
公司
控股子公司其他应收款390.00 194,795.00 --- 4,113.40 191,071.60 代垫款
非经营性
占用
香港上联国际有
限公司
控股子公司应收股利39,706,989.31 18,754,088.99 --- --- 58,461,078.30 股利分配
非经营性
占用
香港上联国际有
限公司
控股子公司其他应收款60,236,652.30 1,517,731.50 --- 26,432,216.63 35,322,167.17 资金周转
非经营性
占用
上市公司的子公司
及其附属企业
上海实业联合集
团长城药业有限
公司
控股孙公司其他应收款3,552.00 383,113.24 --- 27,478.60 359,186.64 代垫款
非经营性
占用
附件一
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
其他关联资金往来资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初占用
资金余额
2005 年度占用累
计发生金额（不含
占用资金利息）
2005 年度占用
资金的利息（如
有）
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
上海云湖医药药
材股份有限公司
控股孙公司其他应收款--- 123,314.34 --- 45,084.50 78,229.84 代垫款
非经营性
占用
上市公司的子公司
及其附属企业 上海实业联合集
团大药房有限公
司
控股孙公司其他应收款500.00 113,172.52 --- 49,221.40 64,451.12 代垫款
非经营性
占用
小计 143,573,101.85 21,320,775.59 26,558,114.53 138,335,762.91
关联自然人及其控
制的法人
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其他关联人及其附
属企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
总计 168,248,888.20 21,320,775.59 --- 51,233,900.88 138,335,762.91
附件二
单位：元
币种金额
A B C D E F G H I J K L M
600607 上实联合上海实业联合集团股份有限公司广东天普生化医药股份有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005.06.17 2006.06.16 是保证0.58%
上海实业联合集团股份有限公司广东天普生化医药股份有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005.03.29 2006.03.23 是保证0.58%
上海实业联合集团股份有限公司上海医疗器械股份有限公司控股子公司人民币12,450,000.00 2005.08.25 2006.02.03 否*1 保证0.73%
上海实业联合集团股份有限公司上海医疗器械股份有限公司控股子公司人民币9,140,000.00 2005.08.08 2006.01.25 否*1 保证0.53%
上海实业联合集团股份有限公司上海联合毛纺织有限公司集团内兄弟关系人民币10,000,000.00 2004.01.16 2005.01.15 否*2 保证0.58%
上海实业联合集团股份有限公司上海联合毛纺织有限公司集团内兄弟关系人民币19,000,000.00 2004.09.17 2005.09.17 否*2 保证1.11%
上海实业联合集团股份有限公司上海联合羊绒针织品有限公司集团内兄弟关系人民币3,700,000.00 2004.01.07 2005.01.07 否*2 保证0.22%
上海实业联合集团药业有限公司上海联合毛纺织有限公司集团内兄弟关系人民币5,000,000.00 2004.11.23 2005.11.22 否*2 保证0.29%
上海实业联合集团药业有限公司上海联合羊绒针织品有限公司集团内兄弟关系人民币2,300,000.00 2004.12.07 2005.12.06 否*2 保证0.13%
上海实业联合集团药业有限公司上海百乐毛纺织有限公司集团内兄弟关系人民币13,500,000.00 2004.01.02 2005.01.02 否*2 保证0.79%
常州药业股份有限公司常州制药厂有限公司控股孙公司人民币6,800,000.00 2004.08.31 2005.08.30 否保证0.40%
常州药业股份有限公司常州制药厂有限公司控股孙公司人民币6,200,000.00 2005.01.11 2006.01.10 是保证0.36%
常州药业股份有限公司常州制药厂有限公司控股孙公司人民币7,000,000.00 2005.03.21 2006.03.20 是保证0.41%
常州药业股份有限公司常州制药厂有限公司控股孙公司人民币5,000,000.00 2005.05.12 2006.05.11 是保证0.29%
常州制药厂有限公司常州药业股份有限公司控股子公司人民币5,000,000.00 2004.12.31 2005.12.30 否保证0.29%
常州人寿天医药连锁公司常州药业股份有限公司控股子公司人民币2,500,000.00 2004.09.21 2005.09.20 否保证0.15%
常州人寿天医药连锁公司常州药业股份有限公司控股子公司人民币2,500,000.00 2005.09.21 2006.09.20 是保证0.15%
赤峰艾克制药科技股份有限公司赤峰蒙欣药业有限公司下属公司人民币10,000,000.00 2004.04.07 2005.04.06 否保证0.58%
赤峰艾克制药科技股份有限公司赤峰蒙欣药业有限公司下属公司人民币10,000,000.00 2005.04.07 2006.04.06 是保证0.58%
上海医疗器械股份有限公司上海胜利医疗器械有限公司控股孙公司人民币1,800,000.00 2004.09.27 2005.02.28 否保证0.10%
上海实业联合集团商务网络发展有限公司上海实业联合集团药业有限公司控股子公司人民币20,000,000.00 2004.11.27 2005.04.26 否保证1.17%
广东天普生化医药股份有限公司广州昊源集团有限公司其他企业法人人民币15,000,000.00 2004.06.01 2005.05.12 否保证0.87%
合计人民币186,890,000.00
*1:已于2005年提前清偿，担保责任已解除。
*2：上述担保事项截至2005年3月30日已解除。
目前是否仍
存在担保责
任
备注担保方式
担保额占当年
合并报表净资
产的比例
上市公司2005年度对外担保情况汇总表
公司代码公司简称担保人(上市公司/上市公司子公司) 被担保对象名称
被担保对象与上市公
司的关系
担保金额
担保开始日担保结束日