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关于北京市西单商场股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京京都专字（2006）第0346 号
北京市西单商场股份有限公司董事会：
我们接受委托，对北京市西单商场股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005
年度的会计报表进行了审计。
	






	
	
	
现根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，说明如下：
一、贵公司与占用资金的关联方关系：
关联方名称 与贵公司关系
北京西单友谊集团 贵公司之控股股东
北京首联商业集团有限公司 同一母公司
北京西单电子商务有限责任公司 贵公司之子公司
二、说明：截至2005 年12 月31 日止，贵公司之控股股东占用资金情况如下：
2005 年度偿还情况
占用方式
2005 年末占用
金额
2005 年累计占用
金额 偿还方式偿还金额
2005 年年初占用
金额
占用原因
及说明
其他应收款 -- 1,684,230.00 货币资金5,548,648.15 3,864,418.15
租赁费及
往来款
应收账款 668,372.38 12,793,932.79 货币资金12,125,560.41 -- 货款
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二、说明：截至2005 年12 月31 日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：
2005 年度偿还情况
关联方名称 占用方式
2005 年末占用
金额
2005 年累计占用
金额
偿还方式偿还金额
2005 年年初占用
金额
占用原因
及说明
北京首联商业集团
有限公司
其他应收款 412,587.00 412,587.00 -- -- -- 租赁费
北京首联商业集团
有限公司
应收账款 1,624,118.82 4,931,688.07 货币资金6251345.38 2,943,776.13 货 款
北京西单电子商务
有限责任公司
其他应收款 6,685,889.25 -- -- -- 6,685,889.25 借 款
注：（1）北京首联商业集团有限责任公司自2005 年度始为本公司关联方。
（2）上述关联往来的金额已在2005 年年报的会计报表附注中披露。
附件：上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 卫俏嫔
中国注册会计师 江永辉
中国.北京 二〇〇六年四月二十日
附件
单位：万元
非经营性资金占
用
资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2005年期初占
用资金余额
2005年度占用
累计发生金额
（不含利息）
2005年度
占用资金的
利息(如有)
2005年度偿还
累计发生金额
2005年期末占
用资金余额
占用形成原因占用性质
北京西单友谊集团控股股东其他应收款 176.17 - - 176.17 - 往来款非经营性占用
小计- - - 176.17 - - 176.17 - -
小计- - - -
总计- - - 176.17 - - 176.17 -
其它关联资金往
来
资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2005年期初往
来资金余额
2005年度往来
累计发生金额
（不含利息）
2005年度
往来资金的
利息(如有)
2005年度偿还
累计发生金额
2005年期末往
来资金余额
往来形成原因往来性质
北京西单友谊集团 控股股东 其他应收款 210.27 168.42 - 378.69 租赁费经营性占用
北京西单友谊集团 控股股东 应收账款 - 1,279.39 - 1,212.56 66.84 货款经营性占用
北京首联商业集团有限公司 同一母公司 应收账款 294.38 493.17 - 625.13 162.41 货款经营性占用
北京首联商业集团有限公司 同一母公司 其他应收款 - 41.26 - - 41.26 租赁款经营性占用
小计 504.65 1,982.25 - 2,216.39 270.51
北京万方西单商场有限责任公司子公司其他应收款 4 ,472.00 2 32.89 73.01 1,005.89 3 ,772.00 往来款非经营性占用
河北金鹰食品有限公司子公司其他应收款 4 ,316.46 1 ,900.00 281.31 400.00 6,097.77 往来款非经营性占用
北京法雅商贸有限责任公司子公司其他应收款 1 ,300.00 9 40.24 109.76 50.00 2,300.00 往来款非经营性占用
北京光彩伟业商业有限公司子公司其他应收款 9 70.00 1,871.97 54.07 1,545.00 1 ,351.04 往来款非经营性占用
北京西单电子商务有限责任公司子公司其他应收款 6 68.59 - - - 668.59 往来款非经营性占用
兰州西单商场百货有限公司子公司其他应收款 2 ,172.47 1 ,492.13 138.60 393.94 3,409.26 往来款非经营性占用
北京谊星商业投资发展有限公司子公司其他应收款 1 ,950.00 - 74.49 56.06 1,968.44 往来款非经营性占用
青海西单商场百货有限公司子公司其他应收款 3 10.54 2,580.37 90.34 211.24 2,770.00 往来款非经营性占用
成都西单商场百货有限公司子公司其他应收款 3 59.83 1,100.72 25.19 1,085.74 4 00.00 往来款非经营性占用
新疆西单商场百货有限公司子公司其他应收款 - 1,562.92 42.73 55.64 1,550.00 往来款非经营性占用
小计 1 6,519.89 1 1,681.24 889.48 4 ,803.51 24,287.10
总计- - - 17,024.53 13,663.48 889.48 7,019.89 24,557.60 -
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
现大股东及其附
属企业
前大股东及其附
属企业
大股东及其附属
企业