本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    一、2005 年度及2006 年1-6 月日常关联交易的基本情况

    2005 年度，公司、香港德豪润达与实用电器之间实际发生的日常关联交易：

    关联交易类别     关联人   2005年交易金额   占同期公司销售额的比例
    采购电器产品   实用电器       60,764万元                   29.36%
    代购原材料     实用电器        3,675万元                    1.77%
    合计                          64,439万元                   31.13%

    2006 年1-6 月公司、香港德豪润达与实用电器之间实际发生的日常关联交易：

    关联交易类别                 关联人   2006年1-6月交易金额   占同期公司销售额的比例   预计2006年交易额
    采购电器产品               实用电器            22,572万元                   27.88%             40,000
    代购原材料及销售电器产品   实用电器             6,478万元                       8%             30,000
    合计                                           29,050万元                   35.88%             70,000

    说明：2006 年下半年，由于公司对实用电器托管经营方式的改变以及进入销售旺季的原因，公司与实用电器的日常关联交易将会比上半年有所增加，预计2006年度的日常关联交易金额将不会超过人民币7 亿元。

    二、关联方介绍和关联关系

    1、基本情况

    中文名称：实用电器金属制品厂有限公司

    英文名称：Applica Durable Manufacturing Limited

    注册地点：香港九龙新蒲岗大有街三十五号义发工业大厦

    执行董事：肖宇

    主营业务：各类小家电产品的生产经营

    实用电器运营情况：实用电器与深圳市宝安县外贸公司及其附属工厂签署了合

    办三来一补企业的《协议书》，并取得了深圳市宝安区工商行政管理局颁发的《广东省对外来料加工特准经营证》，加工生产风筒等各类小家电产品。

    2、关联关系

    本公司拟与CENTRAL GOLD WORLDWIDE LIMITED(以下简称："委托方")签署《受托经营协议之修订协议》；该协议替代2004 年8 月9 日签署的《受托经营协议》。《受托经营协议之修订协议》约定委托方将其持股100%的公司实用电器的经营管理权委托本公司予以管理，本公司享有的托管权限为对实用电器日常经营管理权及聘任经营管理团队的权利。

    香港德豪润达是本公司实质控股100%的子公司。根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，本公司、香港德豪润达与实用电器之间的交易构成关联交易。

    3、履约能力分析

    实用电器在小家电制造业方面拥有强大的制造能力、较好的产品品质和成本控制能力，在客户中信誉度良好。

    本公司对实用电器拥有公司经营管理的实际控制权，因此具备充分的履约能力，对本公司形成坏账的可能性较小。

    4、与该关联人进行的日常关联交易总额

    本公司、香港德豪润达与实用电器2005年的日常关联交易汇总额为人民币64,439万元，占本公司2005年度主营业务收入的31.13%。2006年1-6月的日常关联交易金额已达到2.905亿元，已超过2005年度股东大会批准的2亿元额度。2006年下半年，由于公司对实用电器托管经营方式的改变，以及公司、实用电器等均已进入销售旺季，因此日常关联交易将会比上半年有所增加，但预计2006年度的日常关联交易金额将不会超过人民币7亿元。

    三、定价原则和依据

    以上交易价格按市场价格定价。

    本次关联交易价格按照产品实际成本价格加上市场合理的利润幅度作为关联交易价格，交易总量的确定方法是根据公司2006年度营销计划进行合理预计。

    四、交易目的和交易对上市公司的影响

    该等日常关联交易将在本公司对实用电器的托管期内持续存在。

    公司与关联方交易公允，没有损害上市公司利益；由于风险得到有效控制，此类交易对公司以及未来财务状况、经营成果有一定的积极影响。

    上述关联交易对公司独立性没有影响，由于在同等条件下本公司对实用电器的股权享有优先购买权，因此公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

    五、审议程序

    1、董事会表决情况

    上述关联交易经公司第二届董事会第十四次会议审议通过。

    2、独立董事意见

    公司重新审议的2006年日常关联交易客观公允，交易条件公平、合理，有利于公司的发展，未损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益；该关联交易经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，应到董事9名，实际参加表决的董事9名，董事会经表决一致审议通过上述关联交易，并将提交公司2006年第一次临时股东大会审议，会议程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的有关规定。

    3、将提交2006年第一次临时股东大会审议。

    六、保荐机构意见

    公司重新审议的2006 年日常关联交易为公司日常经营过程中发生的正常购销交易，其定价公允，关联交易决策程序合法、有效，没有损害股份公司和其他股东的利益。

    七、关联交易协议签署情况

    上述关联交易已签订框架性《购销合同》。

    八、备查文件目录

    1、公司第二届董事会第十四次会议决议；

    2、公司独立董事关于日常关联交易的独立意见；

    特此公告。

(责任编辑：王长友)