【广州日报、搜狐财经两会联合专访系列】：
——访全国政协委员、中国人寿总裁杨超
2009年全国两会3月3日至13日召开，搜狐财经在此期间特别推出 “2009年全国两会系列访谈”，将邀请高端人物、知名代表、委员、基层代表委员等做客搜狐财经，就民众关心的两会热点，与网友进行在线交流。
3月2日，广州日报、搜狐财经联合专访了全国政协委员、中国人寿总裁杨超先生。
“三支柱”保障体系失衡 制约经济发展
主持人林美玉：杨总，您好。欢迎来到搜狐财经访谈间。我看到您今年的五个政协提案中有两个都谈到了养老保障体系，那么，您是如何看待我国目前存在的养老保障体系的呢？
杨超：我国养老保障体系发展中存在“三支柱”失衡的问题，经过二十多年的改革探索与实践，在国家、企业、个人共同参与、共担责任的基本原则框架下，目前我国初步形成了由社会基本养老保险、企业补充养老保险（企业年金）和个人储蓄性养老保险构成的多层次（三个支柱）养老保障体系。这对支持经济体制改革、保障离退休人员基本生活、促进经济发展、维护社会稳定发挥了重要作用。随着社会经济发展和人口老龄化程度的不断提高，全社会对社会保障事业，尤其是养老保障事业的发展提出了更高要求，需要进一步以科学发展观为统领，深化改革，解决发展中的突出问题。
在构建多层次的养老保障体系过程中，如何实现“三个支柱”科学合理地均衡发展，发挥出各自应有的功能和作用，是当前亟待解决的问题之一。
目前，作为第一支柱的社会基本养老保险依旧承担着主要的养老职能，摊子大，头绪多，责任重；作为第二支柱的企业年金虽然近年来发展速度很快，但仅局限在部分行业和企业，社会化程度还比较低；作为第三支柱的个人商业养老保险受多种因素影响，发展水平仍不高。相关测算显示，我国城镇职工的养老金来源中，基本养老保险占50%以上，企业年金占比不到5%，商业养老保险也比较低，余下的主要依靠居民的个人储蓄，结果形成了对基本养老保险和储蓄的双重依赖。从缴费比例看，目前基本养老保险部分企业按照当地社会平均工资的20%缴纳、个人按照基本工资的8%缴纳，而企业年金部分允许税前列支的比例仅为4%，也制约了其发展空间。
主持人：您认为，“三支柱”养老保障体系的发展失衡，将会产生哪些不利影响呢？
杨超：基本养老保险“一柱独撑”的局面长期存在，一方面给政府造成越来越大的支付负担和管理压力，影响养老保险制度进一步深化改革的步伐；另一方面，第二、第三支柱的发展受限，养老保障的能力无法有效发挥，难以满足人们多层次的养老保障需求，提高总体保障水平。到目前为止，我国养老金资产占GDP比例仅为3％，远低于全球33%的平均水平。特别是在当前受国际金融危机影响、经济出现下行的情况下，保障水平的不足，难以有效消除人们对未来生活的后顾之忧，直接影响消费信心的提振，成为制约消费需求扩大和经济增长的重要因素之一。
统筹协调 完善多层次养老保障体系
主持人：为了避免这些存在的不利影响，促进养老保障体系“三支柱”的协调发展，你有哪些具体的改进建议呢？
杨超：胡锦涛总书记在2月23日召开的中央政治局会议提出，要大幅度提高社会保障水平。为了提高养老保障水平，解除后顾之忧，提振消费信心，刺激消费需求，促进经济增长，不能仅依靠社会基本养老保险，必须改善养老保障结构失衡的状况，采取有效措施促进社会基本养老保险、企业年金、个人商业养老保险“三支柱”的协调发展。为此，我提出了以下建议：
（一）进一步深化基本养老保险制度改革，按照“低水平、广覆盖”的定位，着力扩大基本养老保险的覆盖面。根据我国国情，坚持基本养老保险满足退休职工基本生活需要的定位，着重在扩大其覆盖面上下功夫，逐步将农村居民、城镇个体从业人员、机关事业单位职工等纳入全国统一的基本养老保险制度中来，向最广大的人民群众提供最基本的社会保障，促进基本养老保险在基础型社会保障层面发挥主导作用。这样，也可为企业年金、个人商业养老保险留出必要的发展空间，有利于形成多层次的养老保障体系。
（二）给予企业年金更多的政策倾斜，促进其社会化程度的提高。企业年金的作用是提高职工退休后的生活水平，弥补基本养老保险供给的不足。而且，企业年金是一种重要的分配形式，是建立现代企业制度的需要，对调动职工积极性、吸引人才、增强企业凝聚力、促进企业长远发展有着重要的作用。建议政府加大对企业建立企业年金计划的政策支持力度，采取有力措施提高企业年金缴费的税前列支比例，并促进企业年金社会化程度的提高，让更多的企业职工享有企业年金。
（三）加快研究推出促进个人商业养老保险发展的具体措施。2008年12月，《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》（国办发〔2008〕126号）明确提出，要“积极发展个人、团体养老等保险业务，鼓励和支持有条件企业通过商业保险建立多层次养老保障计划，研究对养老保险投保人给予延迟纳税等税收优惠”。从国际通行做法来看，年金保险的发展与税收政策的支持有很强的关联度。许多国家允许购买年金保险的支出从应税收入中扣除，而且年金账户的投资收益在领取退休收入时延期纳税。而按照我国税法规定，居民个人购买商业养老保险，虽然在领取养老金时无须缴纳个人所得税，但在缴费环节却没有相应的税收优惠政策。建议相关部门加快研究，尽早推出落实国办发〔2008〕126号文件的配套政策和措施，为个人商业养老保险的发展创造良好环境，以逐步满足人民群众更高层次的养老保障需求。
多层次养老保障体系的建立是一项系统工程，需要国家统筹规划，使各个层次在均衡发展的基础上发挥出其应有的作用，为建设社会主义和谐社会贡献力量。
养老供需矛盾呼吁养老社区建设
主持人：我注意到，您还有一个非常新颖的提案——养老社区建设，为什么会有这一想法呢？
杨超：随着我国经济社会的不断发展，老龄化社会已经来到，传统的养老方式已经越来越不能满足当前的养老需求。大力支持养老社区建设对于解决目前养老供需矛盾、促进和谐社会建设具有重要作用。基于这样的现实，我提出了这个提案。
主持人：您刚刚提到了我国传统的养老方式，您觉得现存的这一养老体系有什么亟待解决的问题呢？
杨超：不可否认，近几年，我国养老体系建设发展较快，但是一些突出矛盾和问题依然存在。主要有这样几个方面：
（一）养老方式单一。目前我国的养老方式仍以居家养老为主。但随着经济社会的发展和生育率的下降，独生子女家庭增加，家庭规模缩小，老年人空巢家庭增多，家庭赡养功能削弱。同时，家庭中成年子女精力和时间有限,已越来越难以照料和护理老年人的生活与疾病，传统的居家养老方式越来越不能满足养老发展的需要。
（二）养老供需严重失衡。从20世纪90年代以来，我国的老龄化进程加快，截至2007年底，我国60岁及以上的老年人口总数已达1.49亿，而各类社会养老机构仅有3.9万多个，养老床位只有149.7万多张，是老龄人口总数的千分之十，与发达国家平均每千名老人占有养老床位数50-70张的水平相比，存在较大差距。
（三）养老社区建设政策支持不足。由于我国是在经济不发达的条件下进入老年社会的，国家财政难以支出更多的资金支持养老事业发展。同时，还存在政策法规不健全、相关政策不配套等问题，不利于养老福利服务设施的建设。
三大举措合力 共推养老社区建设
主持人：针对这些问题，相信您也提出了自己的建议吧。
杨超：对，通过对现状的研究以及全面的思考，我认为，以下几项措施在解决养老体系问题中将会发挥很大的作用。
首先是加大政府税收优惠力度。在对养老服务机构免征营业税的基础上，统一暂予免征养老服务机构的企业所得税、房产税、城镇土地使用税等税赋，甚至永久性取消这些税赋。
其次加大政府融资支持力度。目前，各级政府的财政支出、银行贷款等渠道还远远不能满足养老社区建设的资金需求。应进一步加大养老社区建设的资金支持力度，创新资金支持方式。一是国家和地方政府在养老项目建成时，按照项目投资规模一次性返还一定比例的项目资金；二是政策性银行对于养老社区建设项目的贷款给予利率和期限优惠；三是鼓励实行反向住房抵押贷款和房地产投资信托基金，支持养老社区建设。
最后重点支持保险机构投资养老社区。从国际经验来看，保险机构在发展养老保险业务的同时参与养老社区建设，可以发挥专业优势，延伸服务链条，增加附加值服务；而具有长期性、稳定性特点的保险资金，也是养老社区建设资金的主要来源。截至2008年底，我国保险总资产已逾3万亿元。国务院办公厅下发的“金融30条”中明确提出，“支持相关保险机构投资医疗机构和养老实体”。建议相关部门尽快制定鼓励、支持保险机构出资建设养老社区的具体优惠政策，促进养老社区快速发展。这既有利于扩大投资，又有利于改善民生工程，还有利于拓宽保险资金投资渠道，一举多得。
完善基本养老体系 助力和谐社会建设
主持人：相信这些举措一定会起到不错的效果，您预期养老社区建设将会有怎样的意义和效果呢？
杨超：养老社区建设是基于我国现存的养老问题提出的，具有很大的现实指导意义。我认为主要有以下几方面：
（一）大力支持养老社区建设是落实十七大精神的重要举措。胡锦涛总书记在十七大报告中明确指出，“要以社会保险、社会救助、社会福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业保险为补充，加快完善社会保障体系。”大力支持养老社区建设有利于进一步完善我国基本养老体系，促进我国养老事业的发展，是落实十七大精神的重要举措。
（二）大力支持养老社区建设是促进和谐社会建设的重要举措。老有所养、老有所学、老有所教、老有所为、老有所医、老有所乐是我国和谐社会建设的重要组成部分。大力支持养老社区建设有利于更好地满足老年人的养老需求，促进我国和谐社会建设。
（三）大力支持养老社区建设是满足我国基本养老需求的重要举措。养老社区作为居家养老的重要补充形式，具有医疗服务专业化、社区规模体系化、资源配置成本低等优势，能够更好地满足我国基本养老的需求。
（四）大力支持养老社区建设是改善民生、拉动内需的重要举措。养老社区建设是一项重要的民生工程，有利于改善和提高老年人的养老福利水平。在当前消费需求不足、制约经济增长的环境下，加大养老事业投入、支持养老社区建设，还有利于拉动内需、促进经济发展，因而是一举两得的事情。
主持人：好的，关注养老保障体系建设，加强养老社区建设，感谢杨总与我们就养老保障问题进行的深入讨论。谢谢您的到来。
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老有所养：由谁来养？