2005年12月31日证券投资基金资产净值将于明日披露。据业内人士介绍,非货币基金已定于1月5日披露2005年12月31日的基金资产净值和基金份额净值,货币基金定于1月5日披露2005年12月31日的资产净值、万份收益、7日年化收益率,2006年1月1日至3日的万份收益,2006年1月3日的7日年化收益率,2006年1月4日的万份收益和7日年化收益率。

    2004年7月1日起施行的《证券投资基金信息披露管理办法》第16条规定:基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。

    由于12月31日不是法定节假日,银行间债券市场仍然处于交易状态。因此有关方面决定,12月31日只进行常规的基金净值公告披露,即只披露12月30日的基金份额净值和基金份额累计净值,基金资产净值不予以披露。

    对于市场投资人而言,通过基金资产净值与基金份额净值数据比较计算,可以推算出开放式基金的份额变化情况。这个数据对于投资人研判市场有着重要的参考价值。