注:2005年8月31日回购调整后和2004年度回购调整后数据分别为2005年8月31日、2004年度经审计的财务指标数据根据回购后股本和净资产模拟计算。

    承德露露(行情,论坛)(000848)今日公告,公司将与第一大股东露露集团签订《股权回购合同》,定向回购并注销露露集团持有的公司全部国家股121,014,000股,占总股本的38.90%。定向回购如可实施,公司每股收益比回购前提高63.87%,净资产收益率由5.10%上升到9.08%。

    定向回购一箭双雕

    公告称,回购价格为每股2.64元,回购总金额319,476,960元,回购资金主要为公司自有资金。定向回购后,露露集团不再持有公司股份,万向三农有限公司将持有公司42.55%的股份,成为公司的第一大股东。公司总股本由31,110万元变为19,008.6万元。

    回购价格的定价原则,是以公司2005年8月31日为基准日经审计的每股净资产2.27元/股为基础,按照中发国际资产评估有限公司出具的估值报告确定的每股2.64元为计算标准。

    2005年1—8月,承德露露(行情,论坛)向露露集团累计提供资金279,290,389.43元,其间露露集团累计偿还资金244,401,557.38元。截至2005年8月31日,承德露露(行情,论坛)"其他应收款"科目下的露露集团与公司非经营性往来借款余额为50,895,999.95元。

    公告称,承德露露(行情,论坛)拟用自有资金和露露集团对承德露露(行情,论坛)的资金占用所形成的负债50,895,999.95元作为定向回购的资金来源,同时注销所对应的露露集团持有的承德露露(行情,论坛)国家股。

    承德露露(行情,论坛)董事会认为,本次回购如能顺利实施,可以提高公司盈利能力,建立规范的治理结构,为公司股权分置改革创造前提条件；可以优化公司的资本结构,彻底解决历史遗留问题,杜绝关联资金不合理占用,减少关联交易。公司资金充裕,具有较强的现金支付能力,依靠自有资金就可完成本次定向回购。

    鲁冠球将晋级第一大股东

    定向回购完成后,露露集团不再持有公司股份,而原来的第二大股东万向三农有限公司将持有公司42.55%的股份,成为公司的第一大股东。

    公开资料显示,鲁冠球与其子伟鼎分别持有万象三农90％和10％的股权。此外,万向三农还持有华冠科技(行情,论坛)(600371)29.95％的股权。

    万向集团公司现为国务院120家试点企业集团和国家520户重点企业之一,公司注册资本为45000万元,万向经理人发展责任激励会持有100%股份,其中鲁冠球持有80%并担任董事局主席。