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上海锦江国际实业投资股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年03月17日06:47 我来说两句(0)  

Stock Code:600650
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财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、副董事长周有道先生,因公未出席会议。 3、公司董事长沈懋兴先生、首席执行官杨原平先生,主管会计工作负责人财务总监 袁哲宁女士,会计机构负责人刘朝晖女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:上海锦江国际实业投资股份有限公司 公司英文名称:Shanghai Jin Jiang International Industrial Investment Co. , Ltd. 公司英文名称缩写:JJTZ 2、公司法定代表人:沈懋兴先生 3、公司董事会秘书:袁哲宁女士 联系地址:上海市延安东路100号28楼 电话:(021)63218800 传真:(021)63213119 E-mail:dshms@jjtz.com 公司证券事务代表:黄跃冲先生 联系地址:上海市延安东路100号28楼 电话:(021)63218800 传真:(021)63213119 E-mail:zqdb@jjtz.com 4、公司注册地址:上海市浦东大道1号 公司办公地址:上海市延安东路100号28楼 邮政编码:200002 公司国际互联网网址:www.jjtz.com 公司电子信箱:dshms@jjtz.com 5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:上海市延安东路100号28楼 6、公司A股上市交易所:上海证券交易所 公司A股简称:锦江投资(2006年2月13日起,改称:G锦投) 公司A股代码:600650 公司B股上市交易所:上海证券交易所 公司B股简称:锦投B股 公司B股代码:900914 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期:1993年2月24日 公司首次注册登记地点:上海市 公司法人营业执照注册号:企股沪总字第019015号 公司税务登记号码:地税沪字310115607200690号 公司聘请的境内会计师事务所名称:德勤华永会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海延安东路222号外滩中心30楼 公司聘请的境外会计师事务所名称:德勤华永会计师事务所有限公司 公司聘请的境外会计师事务所办公地址:上海延安东路222号外滩中心30楼 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 367,657,967 净利润 250,951,956 扣除非经常性损益后的净利润 173,167,171 主营业务利润 480,225,862 其他业务利润 13,151,223 营业利润 167,002,479 投资收益 177,691,840 补贴收入 5,621,761 营业外收支净额 17,341,887 经营活动产生的现金流量净额 450,707,728 现金及现金等价物净增加额 45,162,694 (二)国内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 项目 本期数 上期数 按中国会计制度 250,952 201,620 按国际会计准则调整项目: 固定资产折旧 -20,505 -10,514 无形资产摊销 -9,866 冲销股权投资差额摊销 12,301 递延税款 11,325 856 按中国会计准则计提的股权投资差额摊消 103 12,844 按中国会计准则计提的营运车辆牌照摊消 1,771 按中国会计准则的开办期费用 1,085 追溯调整对上海浦东国际机场货运站有限公司改按权 -11,068 益法核算的影响数 重估价储备增加 处置子公司股权差异 5,328 其他 1,770 40,169 按国际会计准则 264,130 224,041 股东权益 项目 期初数 期末数 按中国会计制度 1,759,451 1,900,128 按国际会计准则调整项目: 固定资产折旧 -10,514 -31,019 无形资产摊销 -9,866 -9,866 冲销股权投资差额摊销 25,145 递延税款 -169,926 -158,986 按中国会计准则计提的股权投资差额摊消 12,844 103 按中国会计准则计提的营运车辆牌照摊消 1,771 按中国会计准则的开办期费用 追溯调整对上海浦东国际机场货运站有限公司改按权 -24,802 -24,804 益法核算的影响数 重估价储备增加 66,397 处置子公司股权差异 5,713 其他 -2,154 656 按国际会计准则 1,555,033 1,775,238 (三)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 89,877,580 产产生的损益 各种形式的政府补贴 5,621,761 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 2,619,400 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,133,932 其他非经常性损益项目 12,000,000 非经常性损益的所得税及少数股东收益的非经常性损益影响数 -33,467,888 合计 77,784,785 说明: 1、其他非经常性损益项目是收到的拆迁补偿款。 2、本期经常性损益项目中投资收益分别计提投资国泰君安和国泰投资两公司的长期 投资减值准备1,679万元。 (四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004年 项 目 2005年 调整后 调整前 主营业务收入 3,279,881,587 2,531,867,267 2,531,867,267 利润总额 367,657,967 313,896,755 300,198,677 净利润 250,951,956 201,620,369 190,552,163 扣除非经常性损益的净利润 173,167,171 109,615,420 109,615,420 每股收益 0.455 0.366 0.345 净资产收益率(%) 13.21 11.46 10.99 扣除非经常性损益的净利润为基础 9.11 6.32 6.32 计算的净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后净利润为基础 8.84 6.69 6.69 计算的加权平均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 450,707,728 282,347,246 282,347,246 每股经营活动产生的现金流量净额 0.817 0.512 0.512 2004年末 项 目 2005年末 调整后 调整前 总资产 2,792,181,5202,816,267,496 2,754,969,309 股东权益(不含少数股东权益) 1,900,128,1831,759,451,619 1,734,648,519 每股净资产 3.44 3.19 3.14 调整后的每股净资产 3.43 3.18 3.14 本年比上年 2003年 项 目 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 29.54 324,283,789 324,283,789 利润总额 17.13 38,176,623 30,100,137 净利润 24.47 19,961,349 11,884,863 扣除非经常性损益的净利润 57.97 6,469,323 6,469,323 每股收益 24.32 0.036 0.022 净资产收益率(%) 增1.75百分点 1.28 0.77 扣除非经常性损益的净利润为基础 增2.79百分点 0.42 0.42 计算的净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后净利润为基础 增2.15百分点 0.42 0.42 计算的加权平均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 59.63 66,772,836 66,772,836 每股经营活动产生的现金流量净额 59.57 0.121 0.121 本年末比上 2003年末 项 目 年末增减(%) 调整后 调整前 总资产 -0.86 1,968,575,127 1,954,840,232 股东权益(不含少数股东权益) 7.99 1,557,831,251 1,544,096,356 每股净资产 7.84 2.82 2.80 调整后的每股净资产 7.86 2.81 2.79 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 551,610,107 892,040,246 122,784,195 本期增加 46,629 91,754,319 本期减少 期末数 551,610,107 892,086,875 214,538,514 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 40,889,579 82,695,050 1,759,451,619 本期增加 23,375,368 159,197,637 140,676,564 本期减少 165,483,032 期末数 64,264,947 76,409,655 1,900,128,183 1、资本公积增加是增加合营企业投资款而产生的股权投资准备。 2、本年度按规定提取盈余公积金及法定公益金。 3、未分配利润本期增加数是由于本年度净利润增加(扣除盈余公积等)。 4、未分配利润本期减少数是经董事会通过的2005年的红利分配。 5、股东权益增加是由于本年度净利润增加。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 期初数 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 223,289,675 40.48 其中: 境内法人持有股份 223,289,675 40.48 2、募集法人股份 125,452,800 22.74 未上市流通股份合计 348,742,475 63.22 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 41,817,600 7.58 2、境内上市的外资股 161,050,032 29.20 已上市流通股份合计 202,867,632 36.78 三、股份总数 551,610,107 100.00 本次变动增减(+,-) 发行新 公积金 送股 其他 小计 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 境内法人持有股份 2、募集法人股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 三、股份总数 期末数 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 223,289,675 40.48 其中: 境内法人持有股份 223,289,675 40.48 2、募集法人股份 125,452,800 22.74 未上市流通股份合计 348,742,475 63.22 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 41,817,600 7.58 2、境内上市的外资股 161,050,032 29.20 已上市流通股份合计 202,867,632 36.78 三、股份总数 551,610,107 100.00 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 44,810 前十名股东持股情况 持股比 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 锦江国际(集团)有限公司 国有股东 41.19 227,222,620 UBS Warburg Custody Pte Ltd. 外资股东 1.44 7,968,280 上海国际信托投资有限公司 国有股东 0.85 4,691,934 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 外资股东 0.71 3,913,811 蔡青蜂 外资股东 0.71 3,894,935 上海锦江饭店 国有股东 0.68 3,761,493 友谊汽车(工会) 其他 0.64 3,533,587 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV 其他 0.59 3,250,797 中国工商银行上海市第二支行 其他 0.57 3,136,320 GT PRC FUND 外资股东 0.54 3,000,000 持有非流通 质押或冻结的 股东名称 年度内增减 股份类别 股数量 股份数量 锦江国际(集团)有限公司 未流通 227,222,620 无 UBS Warburg Custody Pte Ltd. 7,968,280 已流通 未知 上海国际信托投资有限公司 未流通 4,691,934 未知 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 2,023,711 已流通 未知 蔡青蜂 已流通 未知 上海锦江饭店 未流通 3,761,493 无 友谊汽车(工会) 未流通 3,533,587 未知 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV 3,250,797 已流通 未知 中国工商银行上海市第二支行 未流通 3,136,320 未知 GT PRC FUND 3,000,000 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 UBS Warburg Custody Pte Ltd. 7,968,280 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 3,913,811 蔡青蜂 3,894,935 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV 3,250,797 GT PRC FUND 3,000,000 CITIBANK NA H.K. S/A GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 2,076,900 HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LTD. 2,068,150 DEUTSCHE BANK LONDON 1,717,833 蔡馥铃 1,616,909 DEBORAH WANG LIN 1,412,840 股东名称 股份种类 UBS Warburg Custody Pte Ltd. 境内上市外资股 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 境内上市外资股 蔡青蜂 境内上市外资股 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV 人民币普通股 GT PRC FUND 境内上市外资股 CITIBANK NA H.K. S/A GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 境内上市外资股 HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LTD. 境内上市外资股 DEUTSCHE BANK LONDON 境内上市外资股 蔡馥铃 境内上市外资股 DEBORAH WANG LIN 境内上市外资股 公司前十名股东中,第1位股东和第6 、7位股东存在关联关系和一致行动关 系。公司控股股东锦江国际(集团) 有限公司是上海锦江饭店的控股股东 ,友谊汽车 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 (工会)是公司下属组织。 其他股东,公司未知其是否存在关联 关系和一致行动关系。 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 公司名称:锦江国际(集团)有限公司 法人代表:俞敏亮 注册资本:20亿元人民币 成立日期:2003年6月,在锦江(集团)有限公司和上海新亚(集团)有限公司国有 资产重组基础上组建 主要经营业务或管理活动:国有资产经营与管理、企业投资及管理、饭店管理、游 乐业配套服务、国内贸易、物业管理、自有办公楼、公寓租赁、产权经纪及相关项目的 咨询等(以上项目涉及许可的凭许可证经营) (2)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图像■■ 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股币种:人民币 性 年 任期起 任期终 姓名 职务 别 龄 始日期 止日期 沈懋兴 董事长 男 55 2003-06 2006-05 杨原平 副董事长、首席执行官 男 50 2003-06 2006-05 华庆建 副董事长、首席运营官 男 52 2004-05 2006-05 周有道 副董事长 男 67 2003-06 2006-05 陈文君 董事 女 50 2003-06 2006-05 张宝华 董事 男 54 2004-05 2006-05 马名驹 董事 男 44 2003-06 2006-05 蔡青峰 董事 男 38 2003-06 2006-05 陈祥麟 独立董事 男 61 2003-06 2006-05 秦志良 独立董事 男 61 2003-06 2006-05 刘正东 独立董事 男 35 2003-06 2006-05 刘永章 独立董事 男 50 2004-05 2006-05 刘海海 监事长 男 53 2004-05 2006-05 潘建畅 监事 男 46 2004-05 2006-05 蔡涌钧 监事 男 42 2005-03 2006-05 邵晓明 副总裁 男 47 2004-05 2006-05 孟正伟 副总裁 男 51 2004-05 2006-05 王荣发 副总裁 男 45 2004-05 2006-05 袁哲宁 财务总监、董事会秘书 女 50 2004-04 2006-05 合计 / / / / / 报告期内从 股份 年初 年末 变动 公司领取的 姓名 增减 持股数 持股数 原因 税前报酬总 数 额(万元) 沈懋兴 4,182 4,182 杨原平 4,182 4,182 36 华庆建 34 周有道 陈文君 4,182 4,182 张宝华 马名驹 蔡青峰 3,894,935 3,894,935 陈祥麟 4 秦志良 4 刘正东 4 刘永章 4 刘海海 29 潘建畅 13 蔡涌钧 13 邵晓明 29 孟正伟 27 王荣发 27 袁哲宁 21 合计 3,907,481 3,907,481 / 245 董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历: (1)沈懋兴,曾任锦江(集团)有限公司党委副书记、总裁。现任锦江国际(集团) 有限公司党委副书记、副董事长、首席运营官(执行总裁),本公司董事长。 (2)杨原平,本公司副董事长、总经理、首席执行官、党委书记。 (3)华庆建,曾任锦江(集团)有限公司副总裁,上海锦江汽车服务有限公司总经理 、党委书记。现任本公司副董事长、首席运营官(执行总裁)。 (4)周有道,曾任上海国际信托投资公司董事长、总经理,上海国际集团有限公司董 事长。现任本公司副董事长。 (5)陈文君,曾任锦江(集团)有限公司副总裁,锦江国际(集团)有限公司董事、 财务总监。现任锦江国际(集团)有限公司董事、高级副总裁,本公司董事。 (6)张宝华,曾任上海新亚(集团)股份有限公司副总经理、资深副总经理、副董事 长。现任锦江国际(集团)有限公司总裁助理,本公司董事。 (7)马名驹,曾任锦江(集团)有限公司计划财务部经理,锦江国际(集团)有限公 司计划财务部经理。现任锦江国际(集团)有限公司副总裁,本公司董事。 (8)蔡青峰,曾任兆丰国际集团有限公司董事,兆丰国际(上海)有限公司执行董事 兼财务总监。现任兆丰国际(上海)有限公司董事长兼总经理,本公司董事。 (9)陈祥麟,曾任上海汽车工业(集团)总公司总裁、党委副书记。现任上海汽车工 业(集团)总公司董事长、党委书记,本公司独立董事。 (10)秦志良,曾任上海市机电工业管理局总会计师、副局长,上海东风机械(集团 )有限公司党委书记、董事长。现任上海机械设备成套(集团)有限公司副董事长,本 公司独立董事。 (11)刘正东,曾任上海市虹桥律师事务所房地产事务部主任。现任上海市君悦律师 事务所主任律师,本公司独立董事。 (12)刘永章,曾任上海财经大学组织部部长。现任上海财经大学党委副书记,本公 司独立董事。 (13)刘海海,曾任上海龙柏饭店党委书记兼副总经理。现任本公司党委副书记、监 事长。 (14)潘建畅,曾任上海飞人机械总公司审计监察部副部长。现任本公司监事、审计 室副主任。 (15)蔡涌钧,曾任上海锦江出租汽车公司总经理办公室主任。现任本公司监事、办 公室副主任兼上海锦江汽车服务有限公司党群工作部主任。 (16)邵晓明,曾任上海锦江汽车服务有限公司常务副总经理。现任本公司副总裁兼 锦海捷亚国际货运有限公司总经理。 (17)孟正伟,曾任上海锦江汽车服务有限公司党委副书记。现任本公司副总裁。 (18)王荣发,曾任锦江国际会议中心有限公司副总经理,中共上海市委党校海兴大 厦总经理,本公司总经理助理。现任本公司副总裁。 (19)袁哲宁,曾任上海锦江汽车服务有限公司财务总监。现任本公司董事会秘书、 财务总监兼上海锦江汽车服务有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 沈懋兴 锦江国际(集团)有限公司 副董事长、首席运营官(执行总裁) 陈文君 锦江国际(集团)有限公司 董事、高级副总裁 张宝华 锦江国际(集团)有限公司 总裁助理 马名驹 锦江国际(集团)有限公司 副总裁、金融事业部总经理 任期起 任期终 是否领取 姓名 始日期 止日期 报酬津贴 沈懋兴 2003-06 至今 是 陈文君 2003-06 至今 是 张宝华 2003-07 至今 是 马名驹 2003-06 至今 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 沈懋兴 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 副董事长 陈文君 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 董事 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 副董事长 张宝华 上海锦江国际旅游股份有限公司 副董事长 马名驹 上海锦江国际旅游股份有限公司 董事 是否领取报 姓名 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 沈懋兴 2003-08 2006-06 否 陈文君 2005-11 2006-06 否 2003-08 2006-06 否 张宝华 2004-05 2007-05 否 马名驹 2004-05 2007-05 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会、股东大会审议通过等程序 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据年度经营目标完成情况,经考核 确定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位 或其他关联单位领取报酬津贴 沈懋兴 是 周有道 是 陈文君 是 张宝华 是 马名驹 是 蔡青峰 否 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 马全福 监事(职工代表监事) 离开公司工作 2005年3月经公司职工民主程序产生,增补蔡涌钧先生担任职工代表监事。公告刊登 在2005年3月30日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为13,459人,需承担费用的离退休职工为366人,员工 的结构如下: 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 12,755 销售人员 208 技术人员 105 财务人员 131 管理人员 260 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 889 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司 治理的规范性文件,以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求,结合自身实际情况 ,不断完善法人治理结构,规范公司运作。主要内容如下: 1、关于公司股东与股东大会。公司的治理结构确保所有股东,特别是中小股东的平 等地位,享有和行使自己的权利。报告期内,公司共召开一次股东大会。公司严格按照 《股东大会规范意见》的规定,召集、召开股东大会,出席的股东人数及其代表股份数 均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,在会场的选择上尽可能使更多的股东能 够参加大会,行使股东的权利。 2、关于控股股东与公司的关系。公司控股股东十分重视和支持公司的发展,依法行 使股东权利,承担股东义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 实行分开。 3、关于公司董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事,董事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司董事能忠实、诚信、勤勉地履行 职责,体现全体股东的利益。 4、关于公司监事与监事会。公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会,监 事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够本着对股东负责的精神,对公 司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。报告 期内,公司按照职工民主程序增补一名职工监事。 5、关于公司高级管理人员。公司高级管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司 章程》的规定。公司不断完善高级管理人员的绩效评价、激励和约束机制。 6、关于公司利益相关者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益,并积极合作共同推进公司持续、健康发展。 7、关于公司信息披露。公司严格按照法律、法规的要求,真实、准确、完整、及时 地披露信息。公司指定董事会秘书和证券事务代表负责证券有关的信息披露、接待来访 、咨询等工作,确保所有股东有平等的机会获得公司信息。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 陈祥麟 8 8 秦志良 8 8 刘正东 8 8 刘永章 8 8 独立董事姓名 委托出席(次) 缺席(次) 备注 陈祥麟 秦志良 刘正东 刘永章 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,独立董事未对公司有关事项提出异议。 报告期内,独立董事认真履行职责,积极参加董事会议,对董事会议案及非议案事 项从专业角度,提出意见和建议,作出客观、公正的判断,发挥了独立董事的作用,切 实维护了公司和广大投资者的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面:公司具有独立完整的业务,自主经营。关联交易公平合理,不存在 损害公司和股东的行为。 2)、人员方面:公司在劳动、人事及工资等方面均独立于控股股东。 3)、资产方面:公司所有资产由公司独立拥有。 4)、机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和职能部门,独立运作。 5)、财务方面:公司设有独立的财会部门,建立独立的会计核算体系和财务管理制 度,公司独立在银行开设帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 根据年初董事会下达的年度经营指标、工作管理目标进行检查和考核,按业绩确定 报酬。公司将按照市场化原则,不断完善考评及激励机制,使高级管理人员薪酬与管理 水平、经营业绩紧密挂钩,以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力,实现股 东价值的最大化 七、股东大会情况简介 公司于2005年5月12日召开2004年度股东大会,决议公告刊登在2005年5月14日的《 上海证券报》、香港《南华早报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 ●公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2005年,是公司实施重大资产重组后第一个完整年度。一年来,公司管理团队认真 落实公司制定的工作目标,企业经济效益进一步提高;公司与财富500强美国YRC成功合 作,合资经营锦海捷亚国际货运有限公司(下称“JHJ”),加快向国际化发展;客运业 市场竞争能力有新的增强,继续保持综合接待能力最强优势。 1)、经济效益进一步提高 公司实现主营业务收入32.8亿元,比上年同期增加7.5亿元,增幅为29.54%。;完成 净利润2.5亿元,同比增加0.5亿元,增幅为24.47%;净资产收益率达到13.21%,同比增 加1.75个百分点。 2)、资产结构进一步优化 为促进公司主业发展,根据“积极稳重、稳中有进”的原则,一是完成锦江麦德龙 等股权转让工作;二是拟定了东锦江大酒店、佘山锦江国际会议中心等股权转让方案, 非核心资产比重进一步下降,优化了资产结构。 3)、JHJ向国际化转变迈出关键一步 中国加入WTO后,国际货代业务于2005年对外开放。面对新的压力和形势,根据董事 会要求,公司在认真做好各项前期准备和完成JHJ机场货运站股权剥离工作基础上,按照 战略目标、管理理念、IT网络、客户资源等方面要求,对JHJ合资进行全球招标,从国际 上17家有意向的合作伙伴中选择了美国财富500强企业YRC为JHJ战略合作者,双方于200 5年6月签署了战略合作暨合资合作框架协议,迈出了JHJ向国际化发展的关键一步,为新 形势下进一步发展创造了条件。 4)、主营业务得到进一步发展 客运业: 为拓展市场份额,公司加强战略投资,参股南京长途客运集团,为进军长三角客运 市场搭建了新的发展平台。 积极拓展客运业规模。一年来,通过竞拍、并购、收购等市场方式,新增车辆牌照 ,使营运车辆总数增长到7500余辆。 汽贸汽修业拓展新的发展领域。锦江丰田4S项目取得较好品牌和效益,锦江日产4S 项目开工建设。 物流业: JHJ通过新建深圳、西安分公司和营口办事处等,使分支机构增加到30家,利用国内 外网点布局日益完善的优势,积极拓展新客户,稳定老客户,扩大业务规模,做大做强 货代业务。 公司充分利用与YRC战略合作的契机,与YRC签署成立世联锦江物流有限公司协议, 启动发展第三方物流业务,加快推进与YRC携手发展物流业步伐。 5)、系统建设进一步深化 认真抓好年度财务预算工作,严格执行预算制度,突出加强财务审计监控,加强资金 控制。 建立重大投资项目调研论证、咨询评估、审议决策、付诸实施的工作程序,加强投 资项目风险控制。 做好股权分置改革工作。根据确定的股改方案,在做好大量资料等工作的基础上, 公司加强与机构投资者和持股量大的个人投资者的沟通、推介,并适时通过网络、报刊 等媒体宣传,向全体股东展示公司重组成果和发展前景,提升了公司形象。 同时,做好上市公司日常的信息披露、投资者关系等规范化工作,维护好股东利益 。 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内,公司面临车辆牌照资源紧缺、燃油价格上涨、物流业竞争日趋激烈等问 题与困难。解决的措施主要有: 1)、积极拓展车辆牌照资源“瓶颈”。一是经上下共同努力,锦江汽车中标获得市 新增租赁车牌照额度计150辆,获得嘉定区域性出租车牌照35辆;二是采用并购、收购等 市场方式,增加营运车辆。 2)、通过扩大营运规模,降低其他营运成本等手段,努力弥补和消化燃油价格上涨 的不利因素。 3)、继续加快JHJ网点布局,报告期内增加分支机构7个,并实现与世界强势物流企 业对接,使JHJ向国际化公司转变,提升核心竞争能力。 3、报告期资产和利润构成同比发生重大变动及影响因素(单位:人民币万元) 资产负债表 2005年 2004年 增减变化 变化率 项目 12月31日 12月31日 短期投资 0 1104 -1104 -100% 应收股利 3089 20 3069 15345% 应收利息 0 260 -260 -100% 应收账款 17593 40016 -22423 -56% 存货 2822 1355 1467 108% 在建工程 4271 1689 2582 153% 短期借款 5108 4112 996 24% 应付票据 3375 9890 -6515 -66% 应付账款 12643 29614 -16971 -57% 预收账款 8328 5947 2381 40% 应付股利 2103 831 1272 153% 其他应付款 32260 24117 8143 34% 预计负债 911 2146 -1235 -58% 2005年1 2004年1 月1日 月1日 利润表项目 增减变化 变化率 至12月 至12月 31日 31日 主营业务收入 327988 253187 74801 30% 主营业务成本 275354 204976 70378 34% 其他业务利润 1315 882 433 49% 管理费用 13710 17212 -3502 -20% 补贴收入 562 94 468 498% 营业外收入 1901 495 1406 284% 资产负债表 变化原因说明 项目 收回对东锦江大酒店的股东垫款 短期投资 主要是增加了应收锦海捷亚国际货运有限公 应收股利 司的股利 收回对东锦江大酒店股东垫款的利息 应收利息 主要是对锦海捷亚国际货运公司改按50%比例 应收账款 并表所致 主要是汽车4S店车辆销售业务增加,导致存 存货 货增加 主要是未达到使用状态车辆增加 在建工程 主要是子公司增加借款 短期借款 主要是对锦海捷亚国际货运公司改按50%比例 应付票据 并表所致 同上 应付账款 主要是子公司未结帐的售车款 预收账款 尚未发放完毕的法人股红利增加 应付股利 主要是子公司扩大经营规模使经营押金、员 其他应付款 工社保、统筹金等上升 主要是支付安置富余人员的经济补偿 预计负债 变化原因说明 利润表项目 主要是上年6月1日公司完成重大资产重组, 上年度1-5月的主营业务为酒店业,6-12月主 主营业务收入 营业务转为客运、物流业 除上述原因外,物流业成本相对较高,子公 主营业务成本 司增加汽车销售也是重要因素 同上 其他业务利润 主要是上年度费用中,1-5月酒店业的管理费 管理费用 用相对较高 主要是子公司收到的税收返还 补贴收入 主要是获得动迁补偿收入 营业外收入 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况(单位:人民币万 元) 比上年 项 目 2005年 2004年 增减 经营活动产生的现金流量净额 45071 28235 60% 投资活动产生的现金流量净额 -28995 7042 -512% 筹资活动产生的现金流量净额 -11559 -12819 - 项 目 情况说明 2004年6月1日公司完成重大资产重组,主营业 经营活动产生的现金流量净额 务由酒店业转为客运、物流业。而上年度1-5 月酒店业经营活动产生的现金净流量相对较小 上年度获得新锦江商厦股权转让收入2亿,本 投资活动产生的现金流量净额 年又增加了固定资产的投入 筹资活动产生的现金流量净额 本年度支付2004年度红利 5、主要控股和参股公司经营情况及业绩(单位:人民币万元) 公司名称 主营范围 大小客车出租服务、旅游、汽车修理、长途 上海锦江汽车服务有限公司 客运、汽车配件、客车租赁 锦海捷亚国际货运有限公司 承办海运、空运进出口货物、国际展品及私 人物品的国际运输代理业务,办理快递(不 含私人信函)业务 上海大众新亚出租汽车 出租汽车、驾驶员培训、汽车配件销售、汽 有限公司 车维护(涉及许可经营的凭许可证经营) 为各航空公司、货代公司和货主提供进出港 上海浦东国际机场货运站 货物、邮件在浦东国际机场货运站内的处理 有限公司 服务 注册 主营业 公司名称 总资产 净利润 资本 务收入 上海锦江汽车服务有限公司 33,849 128,583 110,640 12,418 锦海捷亚国际货运有限公司 8,049 57,327 252,542 4,259 上海大众新亚出租汽车 3,000 17,952 11,646 1,873 有限公司 上海浦东国际机场货运站 19,161 110,680 85,258 53,733 有限公司 ●对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司客运业主要包括出租车业务、租赁车业务和汽车修理业务。出租车业运营牌照 受政府总量控制,业绩取决于营运数量的扩张和服务质量的提升;租赁车业随着上海旅 游和对外经济良好的增长态势,需求将稳定增长,竞争依然是营运数量的扩张和服务质 量的提升;汽车修理业目前尚未形成稳定的竞争格局和真正有影响力的领先企业,行业 集中度较低,未来5年内有望快速发展。 公司物流业主要包括国际货运代理业务、机场货运站仓储业务和即将开展的第三方 物流业务。我国巨大的经济总量产生巨大的货物流量,全球经济一体化是世界经济发展 的必然趋势,中国与世界经济的更紧密融合必将孕育出更大的物流市场,物流行业正在 成长为一个极具吸引力的行业,发展潜力巨大。公司物流业主要面临国际强势物流企业 进入及国内中小物流企业增加所带来的竞争。 2、公司发展的机遇、战略 公司发展机遇:一是我国经济发展保持平稳较快增长的良好势头,使客运、物流业 的社会需求仍将呈增长趋势;二是上海“十一五”规划将加快发展现代服务业,为客运 、物流业进一步发展提供较大的空间。 公司发展战略:资产向核心主业集中,大力推进客运和物流业两大核心主业发展, 提高核心竞争能力,建设成为具有良好经济和社会效益的企业。 3、公司2006年度经营计划 2006年,是国家“十一五”规划实施的第一年,也是公司全力推进主业发展、优化 资源配置、深化体制机制改革、谋求经济效益连续增长的一年。这一年,要抓住上海加 快发展现代服务业的有利时机,着重做好以下几方面工作: 1)、继续保持经济持续增长 2006年,要克服人力、能耗等成本不断上升的困难,加大市场开发力度,努力保持 经济持续发展态势,促进经济效益继续增长。 2)、继续加快客运业发展 进一步拓展客运市场。通过收购等市场方式,适度扩大出租汽车市场占有率;通过 竞标方式,以经营管理、服务质量、品牌影响等优势获得牌照资源;在参股南京长途客 运集团基础上,探索建立汽车租赁服务网络等,寻求长三角和长江流域客运市场发展机 遇。 将汽修汽贸业发展放到重要地位。积极创造条件、寻求机会,在成功设立丰田、大 众、日产4S的基础上,创建通用4S特许经营店;同时充分发挥4S店的品牌特征、公众认 知效应,利用该平台加强修理资源集成,提高经济效益和营运效率;利用技术、管理、 网络、配件供应、品牌等优势,寻求合资合作经营,使锦江客运修理业有新的发展。 3)、要继续发展物流业 继续加强与YRC战略合作,扎实推进合资后的JHJ业务对接、流程再造、网络建设等 各项整合工作,加快国际货代业务发展,提高直接客户比例,利用YRC全球客户网络,分 享网络资源,提升市场占有率。 完成对YRC所属的MIQ中国公司的收购,实施JHJ和MIQ双品牌战略,从“团队、技术 、网络、品牌”入手,做大做强JHJ。 年内完成世联锦江物流公司的设立工作,同时,研究该公司的发展战略、组织架构 等方面工作。在此基础上,利用YRC现有的网络、客户资源、专业技术和锦江的品牌优势 ,通过兼并、收购等方式,为快速进入中国第三方物流市场打下基础。 在做好JHJ和“世联锦江”相关发展工作的同时,积极考虑发展专业物流的可能性。 4)、继续优化核心资产结构 进一步优化资产结构,做好东锦江大酒店、佘山锦江国际会议中心等股权转让工作 ,为主业发展提供资金保障。 5)、继续创新和完善制度建设 在完成股权分置改革基础上,按市场化原则,探索建立适合公司发展的激励机制, 增强公司凝聚力。 严格执行财务预算制度,加强财务监控和内部审计,不断规范企业运作,提高管理水 平。 适时引进专业技术人才,适应主业发展需要。 继续保持公司在股权分置改革中与投资者建立起的良好关系,加强沟通与交流,不 断完善信息披露和投资者关系等规范化工作,保障广大股东权益。。 新的一年,公司要认真组织实施好以上每一项工作,力争完成全年工作目标,进一 步提高公司业绩,努力使广大股东获得较好的投资回报。 4、公司2006年资金需求、使用计划以及资金来源情况 2006年,公司资金支出主要是经营活动现金流出和投资活动现金流出,投资活动现 金流出主要是车辆更新和主业发展的投资支出,约4亿元。资金主要来源于自有资金和银 行贷款。 5、经营风险分析 风险 风险因素 风险原因 高低 客运业受宏观政策影 宏观政策方面 一般 响,燃油价格可能继续 上升,营运成本增加 物流业市场竞争日趋激 市场经营方面 一般 烈,毛利下降 对策和措施 风险因素 1、进一步扩大营运规模 宏观政策方面 2、降低其他营运成本 1、加快与YRC的整合,实现业务对接、流程再造、网络建设、 文化磨合 2、通过投资和收购,进一步优化网络布局,拓展仓储、分拨等 市场经营方面 相关业务,增强服务功能,完善服务链结构 3、完成世联锦江物流公司筹建,进入中国第三方物流服务市场 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 货运服务业 208,266 172,488 7.75 车辆营运业 116,315 84,358 24.94 主营业务收入 主营业务成 主营业务利润率 分行业 比上年增减 本比上年增 比上年增减(%) (%) 减(%) 货运服务业 19.40 6.72 增0.77个百分点 车辆营运业 95.13 108.10 减3.74个百分点 由于2005年是公司实现重大资产重组后第一个完整的会计年度(2004年6月1日完成 重大资产重组),故与上年比,报告期公司客运及物流业主营业务收入、成本、利润有 大幅增长。车辆营运业主营业务利润率(%)下降系汽车贸易业务的增加。 2、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 上海地区 250,944 21.53 上海以外地区 77,044 64.97 (三)公司投资情况 被投资的公司名称 主要经营活动 南京市长途客运总公司 长途客运站及长途客运 上海耀华出租汽车有限公司 出租车 占被投资公司权益 被投资的公司名称 备注 的比例(%) 南京市长途客运总公司 23 上海耀华出租汽车有限公司 50 过户手续在办理中 报告期内,公司与美国YRC签署《设立世联锦江物流有限公司合资经营合同》,公司 注册资金:1000万美金。其中:美国YRC75%,本公司25%。公司总投资:2500万美金。该 公司设立的相关报批手续正在办理之中(具体内容详见2005年9月21日《上海证券报》公 司2005-012号公告)。 1、募集资金使用情况 报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内,公司无非募集资金投资项目。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于2005年3月28日召开第四届董事会第十八次会议,决议公告刊登在2005 年3月30日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 2)、公司于2005年4月21日召开第四届董事会第十九次会议,审议通过公司2005年第 一季度报告。 3)、公司于2005年6月17日召开第四届董事会第二十次会议,决议公告刊登在2005年 6月20日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 4)、公司于2005年6月24日召开第四届董事会第二十一次会议,同意公司根据锦海捷 亚《股权出售协议》的有关约定以及海港工贸、尼尔森和巴克莱已经出具的书面授权函 ,代表出售方与YRC和东京三菱银行香港分行签署一份《帐户监管协议》,并代表出售方 与YRC在东京三菱银行香港分行共同开设一个监管帐户。授权和委托杨原平全权代表公司 办理帐户监管之相关事项。 5)、公司于2005年6月28日召开第四届董事会第二十二次会议,同意上海锦江汽车服 务有限公司受让南京市长途客运总公司23%股权。同意上海锦江汽车服务有限公司对改制 后南京市长途客运总公司按23%股权比例增资1412.62万元。 6)、公司于2005年8月17日召开第四届董事会第二十三次会议,审议通过公司2005年 半年度报告。 7)、公司于2005年10月26日召开第四届董事会第二十四次会议,审议通过公司2005 年第三季度报告。 8)、公司于2005年12月16日召开第四届董事会第二十五次会议,决议公告刊登在20 05年12月19日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1)、报告期内,董事会本着对全体股东负责的精神,依据《公司法》、《证券法》 规范运作,认真履行职责,为贯彻股东大会各项决议作出积极的努力。 2)、2005年5月12日,公司召开2004年度股东大会,决定向全体股东每股派发现金 红利0.20元(含税),本次股东大会决议于2005年5月14日在《上海证券报》、香港《南 华早报》上公告。公司于2005年6月21日在《上海证券报》、香港《南华早报》上刊登分 红派息实施公告,分红派息股权登记日A股为2005年6月24日,B股最后交易日2005年6月 24日,股权登记日2005年6月29日;除息日为2005年6月27日,红利发放日为2005年7月8日 。 (五)利润分配预案 经德勤华永会计师事务所有限公司审计,公司2005年度实现税后利润250,951,956元 ,按10%提取法定盈余公积金46,750,736元(其中母公司25,095,196元,子公司21,655, 540元),按5%提取法定公益金23,375,367元(其中母公司12,547,598元,子公司10,82 7,770元),子公司按5%提取储备基金及企业发展基金21,628,216元,当年可供股东分配 的利润为159,197,637元,加年初未分配利润82,695,050元,可供股东分配的利润为241 ,892,687元。 本次利润分配预案为:按2005年末总股本551,610,107股为基数,每10股派发现金红 利3.00元(含税),B股按当时牌价折成美元发放,合计预分配现金股利165,483,032元。 尚余未分配利润76,409,655元,结转至下年度。 以上利润分配预案,尚须提交股东大会审议通过。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 公司于2005年3月28日召开第四届监事会第六次会议,同意《公司2004年度监事会工 作报告》。公告刊登在2005年3月30日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能够依法规范运作,经营决策程序合法,公司已建立了较完善的法人治 理结构和内部控制制度。监事会未发现公司董事及高级管理人员在执行职务时有违反法 律、法规、《公司章程》、或有损公司和股东利益的行为 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司的财务制度健全,财务运行稳健,会计处理方法选用适当。德勤华永会计师事 务所有限公司对本公司出具了2005年度标准无保留意见的审计报告,该报告真实地反映 了公司的财务状况和经营成果 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在转让锦海捷亚国际货运有限公司15%股权等资产运作过程中,严格遵守公允原 则,交易价格的制定根据独立评估机构的评估基准确定,交易程序合法。监事会未发现 有损公司和股东利益的情况 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在关联交易中,坚持公平、公正、公开的原则,交易价格按照独立评估机构的 评估报告为基准,经双方协商后确定。交易过程按规范程序进行,符合相关法律法规的 要求。关联交易事项均经过董事会审议通过,关联董事回避了表决。监事会未发现有损 股东权益或造成公司资产流失的行为 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005年6月10日,子公司上海锦江汽车服务有限公司向本公司控股股东子公司上 海新苑宾馆购买19辆出租运营小客车牌照所有权,评估价值为544万元人民币,实际购买 金额为544万元人民币,本次收购价格的确定依据是资产评估价值,该事项已于2004年1 2月17日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。交易有利于上海锦江汽车服务有 限公司业务的发展,规模的扩大,营运能力提高,同时也规避了关联方的同业竞争。 2)、2005年6月16日,子公司上海锦江汽车服务有限公司向本公司控股股东子公司上 海锦江国际地产有限公司购买上海耀华出租汽车有限公司50%股权,评估价值为389万元 人民币,实际购买金额为389万元人民币,本次收购价格的确定依据是资产评估价值,该 事项已于2004年12月17日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。交易有利于上 海锦江汽车服务有限公司业务的发展,规模的扩大,营运能力提高,同时也规避了关联 方的同业竞争。 3)、2005年6月29日,子公司上海锦江汽车服务有限公司向南京市交通局购买南京市 长途客运总公司23%股权,评估价值为1,117万元人民币,实际购买金额为1,117万元人民 币,本次收购价格的确定依据是资产评估价值。交易有利于上海锦江汽车服务有限公司 客运业务的扩大,并起到联通上海、辐射长三角、伸向全国发展长途客运业的作用。 2、出售资产情况 1)、2005年6月20日,本公司向METRO INTERNATIONAL BETEILIGUNGS GmbH转让锦江 麦德龙现购自运有限公司10%股权,该资产的帐面价值为4,146万元人民币,评估价值为 5,379万元人民币,实际出售金额为5,379万元人民币,产生损益1,231(税前)万元人民 币,本次出售价格的确定依据是资产评估价值。交易符合公司“资金向核心主业集中” 的资产结构调整原则,有利于促进公司客运和物流两大核心主业发展, 2)、2005年8月31日,本公司向美国YRC转让锦海捷亚国际货运有限公司15%股权,该 资产的帐面价值为2,693万元人民币,评估价值为1,350万美元,实际出售金额为1,350万 美元,产生损益7,484(税前)万元人民币,本次出售价格的确定依据是资产评估价值, 该事项已于2005年6月20日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。本次股权转让 实现了锦海捷亚公司与世界强势物流企业对接,有利该公司扩大国际、国内网络,提升 核心竞争能力,提高盈利水平。同时也为本公司与YRC在物流及其他领域合作打开空间。 本次股权转让后,本公司在对锦海捷亚公司进行财务并表时,改用按50%比例并表的方法 。 3)、报告期内,公司董事会通过决议,将持有的上海东锦江大酒店有限公司10%股 权转让上海新亚(集团)有限公司。该事项正在办理之中(具体内容详见2005年6月20日 《上海证券报》公司2005-010号公告)。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联方 关联交易内容 定价原则 锦江国际(集团)有限公司及下属公司 购买商品 市场价格 锦江之星旅馆有限公司 酒店管理 市场价格 锦江国际(集团)有限公司 房屋租赁 市场价格 上海锦江物业管理公司 房屋租赁 市场价格 关联交 占同类交易额 关联方 结算方式 易金额 的比重(%) 锦江国际(集团)有限公司及下属公司 88 1以下 货币资金 锦江之星旅馆有限公司 54 100 货币资金 锦江国际(集团)有限公司 300 货币资金 5以下 上海锦江物业管理公司 90 货币资金 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联方 关联交易内容 定价原则 锦江国际(集团)有限公司及下属公司 洗衣收入 市场价格 上海锦江国际旅游股份有限公司 车辆客运收入 市场价格 关联交 占同类交易额 关联方 结算方式 易金额 的比重(%) 锦江国际(集团)有限公司及下属公司 331 33 货币资金 上海锦江国际旅游股份有限公司 1,313 1 货币资金 公司在日常经营中,需与部分关联方发生一些必要的业务往来。交易有利于公司降 低生产成本和销售费用,加强资金管理和方便支付结算,无损害公司利益的情形。 日常关联交易占同类交易或公司交易总量的比例较小,对公司本期以及未来财务状 况、经营成果的影响很小,不影响公司的独立性。 2、资产、股权转让的重大关联交易 见(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 上海锦江汽车销售有限公司 联营公司 633 1,333 上海永达风度汽车销售有限公司 联营公司 -1,100 0 上海锦江客运有限公司 联营公司 -491 949 上海锦江集团财务有限公司 控股股东子公司 -602 0 上海浦东国际机场货运站有限公司 参股子公司 -375 2,961 合计 / -1,935 5,243 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 上海锦江汽车销售有限公司 上海永达风度汽车销售有限公司 上海锦江客运有限公司 上海锦江集团财务有限公司 -3,000 0 上海浦东国际机场货运站有限公司 合计 -3,000 0 关联债权债务形成原因:除对上海浦东国际机场货运站有限公司的股东垫款外,其 他均为日常经营活动的债权债务。 关联债权债务清偿情况:较好(上海浦东国际机场货运站有限公司按12年等额分期 偿还)。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:较小。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 担保对象 发生日期 担保类型 金额 上海永达风度汽车销售有限公司 2005-03-29 975 一般担保 上海南站长途客运有限公司 2005-12-20 1,250 一般担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 担保是否已 是否为关 担保对象 担保期限 经履行完毕 联方担保 2005-03-29~ 上海永达风度汽车销售有限公司 否 否 2006-03-28 2005-12-20~ 上海南站长途客运有限公司 否 否 2006-12-19 报告期内担保发生额合计 1,057 报告期末担保余额合计 1,057 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,547 报告期末对控股子公司担保余额合计 486 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 1,543 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.81 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2005年3月29日,上海锦江汽车服务有限公司控股50%的子公司上海锦江商旅汽 车服务股份有限公司为上海永达风度汽车销售有限公司提供担保,担保金额为975元人民 币,至2006年3月28日,该担保存在反担保。 2)、2005年12月20日,上海锦江汽车服务有限控股50%的子公司上海锦江商旅汽车服 务股份有限公司为上海南站长途客运有限公司提供担保,担保金额为1,250元人民币,至 2006年12月19日。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,截止 本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了13年审计服务。 公司聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司的境外审计机构,截止本报告期末 ,该会计师事务所已为本公司提供了1年审计服务。 2005年度的财务审计费用合计为人民币150万元 2005年度财务报告审计,德勤华永会计师事务所有限公司签名注册会计师轮换情况 :原顾红雨女士轮换为杨海蛟先生。 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 公司于2005年12月19日披露股权分置改革说明书,2006年1月20日(网络投票为200 6年1月18日—1月20日)召开A股市场相关股东会议审议通过公司股权分置改革方案。 2006年2月8日公司披露股权分置改革方案的实施公告,流通A股股东每持有10股流通 A股将获得3.5股股票的对价。13日公司A股股票复牌,公司A股股票简称改为"G锦投",股 票代码“600650”保持不变。 详见2006年2月8日《上海证券报》本公司公告。 十一、财务报告(附后) 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 (三)报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿 董事长:沈懋兴 上海锦江国际实业投资股份有限公司 2006年3月15日 上海锦江国际实业投资股份有限公司董事、高级管理人员关于2005年年度报告的意 见 根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号(年度报告的内容与格式)》(2005年修订)的有关要求,我们作为公司的董事和高 级管理人员,在全面了解和审核公司2005年年度报告后,对公司2005年年度报告发表如 下意见: 我们认为,公司2005年年度报告公允、全面、真实地反映了本年度的财务状况和经 营成果;经德勤华永会计师事务所有限公司注册会计师审计并由注册会计师签名确认的 《上海锦江国际实业投资股份有限公司2005年年度审计报告》是实事求是、客观公证的 ;我们保证公司2005年年度报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及 连带责任。 董事长:沈懋兴 副董事长:杨原平 华庆建 周有道 董 事:陈文君 张宝华 马名驹 蔡青峰 独立董事:陈祥麟 秦志良 刘正东 刘永章 高管人员:邵晓明 孟正伟 王荣发 袁哲宁 2006年3月15日 审计报告及会计报表 2005年12月31日止年度 会计报表及审计报告 2005年12月31日止年度 目录 审计报告 公司及合并资产负债表 公司及合并利润及利润分配表 公司及合并现金流量表 会计报表附注 审计报告 德师报(审)(06)第P0169号 上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的公司及合并资产负债表及该年度的公司 及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 ,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述载于第2页至46页的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的公司及合并财 务状况及该年度公司及合并经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国.上海 2006年3月15日 资产负债表 2005年12月31日 附注 合并年末数 合并年初数 人民币 人民币 (已重述) 资产 流动资产 货币资金 6 477,493,387.70 417,884,580.70 短期投资 7 - 11,042,802.77 应收股利 8 30,890,657.50 200,000.00 应收利息 9 - 2,598,247.14 应收账款 10 175,928,556.74 400,157,906.68 其他应收款 11 79,686,074.01 79,614,051.25 预付账款 13 23,164,573.86 19,052,666.21 存货 14 28,216,389.64 13,550,376.30 待摊费用 15 3,218,964.79 2,692,790.19 其他流动资产 21 4,230,666.67 4,230,666.67 流动资产合计 822,829,270.91 951,024,087.91 长期投资 长期股权投资 16 855,854,057.07 875,503,637.48 其中:合并价差 513,125,825.62 531,242,143.95 固定资产 固定资产原价 17 1,951,657,538.00 1,772,069,136.40 减:累计折旧 17 988,052,701.00 900,044,406.89 固定资产净值 17 963,604,837.00 872,024,729.51 减:固定资产减值准备 17 26,598.64 2,825,647.03 固定资产净额 17 963,578,238.36 869,199,082.48 在建工程 18 42,707,689.45 16,890,433.82 固定资产合计 1,006,285,927.81 886,089,516.30 无形资产及其他资产 无形资产 19 81,408,705.29 71,936,033.25 长期待摊费用 20 419,558.46 2,099,553.34 其他长期资产 21 25,384,000.58 29,614,667.25 无形资产及其他资产合计 107,212,264.33 103,650,253.84 资产总计 2,792,181,520.12 2,816,267,495.53 负债及股东权益 流动负债 短期借款 22 51,076,000.08 41,124,055.72 应付票据 23 33,750,000.00 98,900,000.00 应付账款 24 126,434,431.36 296,143,129.49 预收账款 24 83,278,075.37 59,467,206.62 应付工资 1,343,434.96 2,132,298.70 应付福利费 43,978,737.03 35,085,122.95 应付股利 25 21,028,604.58 8,312,344.99 应交税金 26 34,097,023.75 42,221,787.06 其他应交款 256,127.94 133,005.87 其他应付款 27 322,600,731.24 241,176,690.92 预计负债 28 9,114,031.00 21,460,920.20 流动负债合计 726,957,197.31 846,156,562.52 少数股东权益 165,096,139.44 210,659,313.62 股东权益 股本 29 551,610,107.00 551,610,107.00 资本公积 30 892,086,875.40 892,040,245.90 盈余公积 31 214,538,514.27 122,784,194.82 其中:法定公益金 31 64,264,946.81 40,889,578.95 未分配利润 32 76,409,654.60 82,695,050.27 资产负债表日后宣告 发放的现金股利 32 165,483,032.10 110,322,021.40 股东权益合计 1,900,128,183.37 1,759,451,619.39 负债及股东权益总计 2,792,181,520.12 2,816,267,495.53 公司年末数 公司年初数 人民币 人民币 (已重述) 资产 流动资产 货币资金 211,192,616.32 112,747,599.00 短期投资 - 11,042,802.77 应收股利 120,370,501.21 - 应收利息 - 2,598,247.14 应收账款 128,936.12 151,385.19 其他应收款 13,143,585.72 650,585.12 预付账款 - - 存货 191,735.55 199,975.80 待摊费用 12,734.73 12,626.28 其他流动资产 - - 流动资产合计 345,040,109.65 127,403,221.30 长期投资 长期股权投资 1,532,230,719.20 1,594,060,756.31 其中:合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 107,270,658.98 111,904,451.15 减:累计折旧 26,944,351.59 25,305,135.69 固定资产净值 80,326,307.39 86,599,315.46 减:固定资产减值准备 - 2,710,615.73 固定资产净额 80,326,307.39 83,888,699.73 在建工程 - - 固定资产合计 80,326,307.39 83,888,699.73 无形资产及其他资产 无形资产 1,068,658.00 1,105,402.00 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,068,658.00 1,105,402.00 资产总计 1,958,665,794.24 1,806,458,079.34 负债及股东权益 流动负债 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 309,169.81 344,682.50 预收账款 257,876.58 224,764.90 应付工资 - - 应付福利费 - - 应付股利 13,162,564.00 1,383,526.80 应交税金 22,780,352.21 26,064,445.17 其他应交款 364.93 375.40 其他应付款 18,138,953.54 4,121,246.18 预计负债 3,888,329.80 14,867,419.00 流动负债合计 58,537,610.87 47,006,459.95 少数股东权益 - - 股东权益 股本 551,610,107.00 551,610,107.00 资本公积 892,086,875.40 892,040,245.90 盈余公积 132,601,634.11 94,958,840.73 其中:法定公益金 44,773,896.19 32,226,298.40 未分配利润 158,346,534.76 110,520,404.36 资产负债表日后宣告 发放的现金股利 165,483,032.10 110,322,021.40 股东权益合计 1,900,128,183.37 1,759,451,619.39 负债及股东权益总计 1,958,665,794.24 1,806,458,079.34 附注为会计报表的组成部分。 第2页至第46页的会计报表由下列负责人签署: 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 利润及利润分配表 2005年12月31日止年度 项目 附注 合并本年累计数 人民币 主营业务收入 33 3,279,881,587.08 减:主营业务成本 33 2,753,544,671.28 主营业务税金及附加 33 46,111,054.22 主营业务利润 480,225,861.58 加:其他业务利润 13,151,222.78 减:营业费用 187,986,305.32 管理费用 137,096,666.75 财务费用 34 1,291,632.90 营业利润(亏损) 167,002,479.39 加:投资收益 35 177,691,840.21 补贴收入 36 5,621,761.15 营业外收入 37 19,011,614.10 减:营业外支出 38 1,669,727.38 利润总额 367,657,967.47 减:所得税 39 53,535,257.01 少数股东损益 63,170,754.58 净利润 250,951,955.88 加:年初未分配利润 82,695,050.27 可供分配的利润 333,647,006.15 减:提取法定盈余公积 32 68,378,951.59 提取法定公益金 32 23,375,367.86 可供股东分配的利润 241,892,686.70 减:资产负债表日后决议 分配的现金股利 32 165,483,032.10 未分配利润 76,409,654.60 补充资料: 项目 合并本年累计数 人民币元 1、本年度追溯调整事项增加(或减少)净利润 14,709,293.52 2、上年度追溯调整事项增加(或减少)净利润 - 合计 14,709,293.52 项目 合并上年累计数 人民币 (已重述) 主营业务收入 2,531,867,266.92 减:主营业务成本 2,049,757,632.61 主营业务税金及附加 31,162,796.97 主营业务利润 450,946,837.34 加:其他业务利润 8,817,288.71 减:营业费用 157,731,602.68 管理费用 172,116,922.83 财务费用 2,439,054.23 营业利润(亏损) 加:投资收益 185,514,254.10 补贴收入 936,862.31 营业外收入 4,953,248.73 减:营业外支出 4,984,156.41 利润总额 313,896,755.04 减:所得税 65,769,416.06 少数股东损益 46,506,970.02 净利润 201,620,368.96 加:年初未分配利润 45,221,182.04 可供分配的利润 246,841,551.00 减:提取法定盈余公积 36,494,822.76 提取法定公益金 17,329,656.57 可供股东分配的利润 减:资产负债表日后决议 分配的现金股利 110,322,021.40 未分配利润 82,695,050.27 补充资料: 项目 合并上年累计数 人民币元 1、本年度追溯调整事项增加(或减少)净利润 11,068,206.06 2、上年度追溯调整事项增加(或减少)净利润 3,079,053.69 合计 14,147,259.75 项目 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币 人民币 (已重述) 主营业务收入 24,167,121.85 117,192,284.93 减:主营业务成本 3,122,167.60 14,264,670.97 主营业务税金及附加 1,223,356.09 2,308,468.36 主营业务利润 19,821,598.16 100,619,145.60 加:其他业务利润 300,000.00 - 减:营业费用 3,090,525.99 21,952,569.86 管理费用 23,372,571.47 89,196,078.76 财务费用 (1,300,241.51) 1,335,665.08 营业利润(亏损) (5,041,257.79) (11,865,168.10) 加:投资收益 282,102,339.34 251,059,817.91 补贴收入 - - 营业外收入 78,986.40 51,587.69 减:营业外支出 35,015.94 3,729,755.27 利润总额 277,105,052.01 235,516,482.23 减:所得税 26,153,096.13 33,896,113.27 少数股东损益 - - 净利润 250,951,955.88 201,620,368.96 加:年初未分配利润 110,520,404.36 49,465,112.15 可供分配的利润 361,472,360.24 251,085,481.11 减:提取法定盈余公积 25,095,195.59 20,162,036.90 提取法定公益金 12,547,597.79 10,081,018.45 可供股东分配的利润 323,829,566.86 220,842,425.76 减:资产负债表日后决议 分配的现金股利 165,483,032.10 110,322,021.40 未分配利润 158,346,534.76 110,520,404.36 补充资料: 项目 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 1、本年度追溯调整事项增加(或减少)净利润 14,709,293.52 11,068,206.06 2、上年度追溯调整事项增加(或减少)净利润 - 3,079,053.69 合计 14,709,293.52 14,147,259.75 附注为会计报表的组成部分。 现金流量表 2005年12月31日止年度 附注 合并本年累计数 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,432,448,062.64 收到的其他与经营活动有关的现金 43 22,817,305.42 现金流入小计 3,455,265,368.06 购买商品、接受劳务支付的现金 2,468,279,542.95 支付给职工以及为职工支付的现金 310,045,482.60 支付的各项税费 113,855,681.32 支付的其他与经营活动有关的现金 44 112,376,933.28 现金流出小计 3,004,557,640.15 经营活动产生的现金流量净额 450,707,727.91 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 65,128,076.68 取得投资收益所收到的现金 87,670,384.08 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额 38,010,371.61 资产置换产生的现金净流入 - 收到的其他与投资活动有关的现金 21、37 16,230,666.67 现金流入小计 207,039,499.04 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 444,843,960.88 投资所支付的现金 31,117,436.18 其中:向少数股东购买子公司股权所支付的现金5 5,567,436.18 资产置换产生的现金净流出 - 资产置换支付现金补价 - 支付的其他与投资活动有关的现金 41 21,029,647.82 现金流出小计 496,991,044.88 投资活动产生的现金流量净额 (289,951,545.84) 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 28,000,000.00 其中:子公司收到少数股东权益性投资所收到的现金 28,000,000.00 取得借款所收到的现金 71,000,000.00 现金流入小计 99,000,000.00 偿还债务所支付的现金 51,048,055.64 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 163,545,432.81 其中:子公司支付给少数股东的现金 61,604,175.78 现金流出小计 214,593,488.45 筹资活动产生的现金流量净额 (115,593,488.45) 现金及现金等价物净增加(减少)额 45,162,693.62 合并上年累计数 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,548,278,356.09 收到的其他与经营活动有关的现金 50,577,598.29 现金流入小计 2,598,855,954.38 购买商品、接受劳务支付的现金 1,848,397,177.38 支付给职工以及为职工支付的现金 261,487,320.09 支付的各项税费 80,010,191.78 支付的其他与经营活动有关的现金 126,614,019.09 现金流出小计 2,316,508,708.34 经营活动产生的现金流量净额 282,347,246.04 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,589,994.00 取得投资收益所收到的现金 137,583,930.49 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额 19,095,080.77 资产置换产生的现金净流入 61,400,038.56 收到的其他与投资活动有关的现金 4,230,666.67 现金流入小计 253,899,710.49 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 176,863,984.98 投资所支付的现金 6,620,311.20 其中:向少数股东购买子公司股权所支付的现金5 - 资产置换产生的现金净流出 - 资产置换支付现金补价 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 183,484,296.18 投资活动产生的现金流量净额 70,415,414.31 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 8,000,000.00 其中:子公司收到少数股东权益性投资所收到的现金 8,000,000.00 取得借款所收到的现金 162,975,000.00 现金流入小计 170,975,000.00 偿还债务所支付的现金 291,981,925.83 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 7,184,486.28 其中:子公司支付给少数股东的现金 338,539.66 现金流出小计 299,166,412.09 筹资活动产生的现金流量净额 (128,191,412.09) 现金及现金等价物净增加(减少)额 224,571,248.26 公司本年累计数 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 24,222,682.60 收到的其他与经营活动有关的现金 477,741.51 现金流入小计 24,700,424.11 购买商品、接受劳务支付的现金 3,149,440.04 支付给职工以及为职工支付的现金 22,240,079.97 支付的各项税费 31,009,184.43 支付的其他与经营活动有关的现金 465,088.41 现金流出小计 56,863,792.85 经营活动产生的现金流量净额 (32,163,368.74) 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 166,583,949.19 取得投资收益所收到的现金 111,481,168.07 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额 3,227,050.00 资产置换产生的现金净流入 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 281,292,167.26 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 140,797.00 投资所支付的现金 52,000,000.00 其中:向少数股东购买子公司股权所支付的现金5 - 资产置换产生的现金净流出 - 资产置换支付现金补价 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 52,140,797.00 投资活动产生的现金流量净额 229,151,370.26 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司收到少数股东权益性投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 98,542,984.20 其中:子公司支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 98,542,984.20 筹资活动产生的现金流量净额 (98,542,984.20) 现金及现金等价物净增加(减少)额 98,445,017.32 公司上年累计数 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 111,619,634.92 收到的其他与经营活动有关的现金 3,178,962.16 现金流入小计 114,798,597.08 购买商品、接受劳务支付的现金 14,295,996.41 支付给职工以及为职工支付的现金 40,985,188.13 支付的各项税费 13,212,761.75 支付的其他与经营活动有关的现金 30,478,089.03 现金流出小计 98,972,035.32 经营活动产生的现金流量净额 15,826,561.76 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,589,994.00 取得投资收益所收到的现金 90,981,374.47 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额 837,760.40 资产置换产生的现金净流入 - 收到的其他与投资活动有关的现金 183,463.52 现金流入小计 123,592,592.39 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 5,376,247.66 投资所支付的现金 - 其中:向少数股东购买子公司股权所支付的现金5 - 资产置换产生的现金净流出 19,665,057.66 资产置换支付现金补价 37,758,537.65 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 62,799,842.97 投资活动产生的现金流量净额 60,792,749.42 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司收到少数股东权益性投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 105,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,448,970.50 其中:子公司支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 107,448,970.50 筹资活动产生的现金流量净额 (107,448,970.50) 现金及现金等价物净增加(减少)额 (30,829,659.32) 补充资料 附注 合并本年累计数 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 250,951,955.88 加:少数股东损益 63,170,754.58 计提的资产减值准备 17,268,138.18 固定资产折旧 254,496,853.98 无形资产摊销 2,921,815.13 长期待摊费用摊销 1,679,994.88 待摊费用的减少(减增加) (2,829,436.04) 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减收益) (2,722,486.77) 财务费用 3,398,272.83 投资损失(减收益) (194,486,830.31) 存货的减少 (14,662,901.85) 经营性应收项目的减少(减增加) 33,039,750.26 经营性应付项目的增加(减减少) 50,481,847.16 其他 37 (12,000,000.00) 经营活动产生的现金流量净额 450,707,727.91 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 经营应付款转为股权出售预收款 29,148,845.94 现金及现金等价物净增加(减少)情况: 现金的期末余额 44 463,047,274.32 减:现金的期初余额 417,884,580.70 现金及现金等价物净增加(减少)额 45,162,693.62 补充资料 合并上年累计数 人民币元 (已重述) 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 201,620,368.96 加:少数股东损益 46,506,970.02 计提的资产减值准备 (157,279.49) 固定资产折旧 170,576,605.56 无形资产摊销 2,098,883.35 长期待摊费用摊销 1,100,710.53 待摊费用的减少(减增加) (911,609.79) 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减收益) 3,025,519.01 财务费用 5,477,126.85 投资损失(减收益) (185,514,254.10) 存货的减少 (919,511.20) 经营性应收项目的减少(减增加) 2,701,402.44 经营性应付项目的增加(减减少) 36,742,313.90 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 282,347,246.04 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 经营应付款转为股权出售预收款 - 现金及现金等价物净增加(减少)情况: 现金的期末余额 417,884,580.70 减:现金的期初余额 193,313,332.44 现金及现金等价物净增加(减少)额 224,571,248.26 补充资料 公司本年累计数 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 250,951,955.88 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 16,794,990.10 固定资产折旧 3,671,269.40 无形资产摊销 36,744,.00 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减增加) (108.45) 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减收益) 31,919.94 财务费用 - 投资损失(减收益) (298,897,329.44) 存货的减少 8,240.25 经营性应收项目的减少(减增加) (1,286,114.14) 经营性应付项目的增加(减减少) (3,474,936.28) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (32,163,368.74) 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 经营应付款转为股权出售预收款 - 现金及现金等价物净增加(减少)情况: 现金的期末余额 211,192,616.32 减:现金的期初余额 112,747,599.00 现金及现金等价物净增加(减少)额 98,445,017.32 补充资料 公司上年累计数 人民币元 (已重述) 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 201,620,368.96 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 23,114,281.91 无形资产摊销 728,366.70 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减增加) (310,592.83) 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减收益) 3,634,638.93 财务费用 2,425,342.50 投资损失(减收益) (251,059,817.91) 存货的减少 354,765.79 经营性应收项目的减少(减增加) (4,576,270.77) 经营性应付项目的增加(减减少) 39,895,478.48 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 15,826,561.76 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 经营应付款转为股权出售预收款 - 现金及现金等价物净增加(减少)情况: 现金的期末余额 112,747,599.00 减:现金的期初余额 143,577,258.32 现金及现金等价物净增加(减少)额 (30,829,659.32) 附注为会计报表的组成部分。 会计报表附注 截至2005年12月31日止年度 1.概况 上海锦江国际实业投资股份有限公司是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江 大酒店改制而成的的股份有限公司(“公司”),成立于1993年2月24日。公司发行的A股 和B股股票在中国上海证券交易所上市。其大股东为锦江国际(集团)有限公司(“锦江集 团”)。公司主要从事城市客运、汽车服务、国际货运代理、及投资举办符合国家产业政 策的项目(具体项目另行报批)。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则,如果以后发生减值,按 照相关规定计提相应的减值准备。 会计年度 会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 记账本位币 公司采用人民币元为记账本位币。 外币业务折算 发生外币业务时,外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价(以下简称“市场汇 价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币 金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在固定资 产达到预定可使用状态前计入资产成本,及属于筹建期间的计入长期待摊费用外,其余 均计入当期的财务费用。 现金等价物 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 坏账核算 (1)坏账确认的标准 因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项; 因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项; 因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回或收回的可能性不 大的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法,按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单 位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息,先对可收回性与其他款项存在明 显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备;再对其余的应收款项按账龄分析法计 提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下: 账龄 计提比例 % 车辆营运业务: 1年以内 - 1–2年 25 2–3年 50 3年以上 100 货运服务业务: 3个月以内 - 3-6个月 25 6-12个月 45 1年以上 100 酒店及相关业务: 3个月以内 - 3个月-1年 25 1年以上 100 应收票据及应收账款转让/贴现 公司向金融机构转让/贴现的应收账款及应收票据,如果与所贴现/转让应收债权有 关的风险和报酬已经转移,则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税费后的 差额计入当期损益;如果与所贴现/转让应收债权有关的风险和报酬并未转移,则按照以 该应收债权为质押取得银行借款处理。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 存货 存货按取得时的实际成本计价,实际成本包括进价和按规定应计入商品成本的税金 。存货主要分为库存商品、食品饮料和备品备件及物料用品。 存货发出时,按照实际成本进行核算。车辆营运业务的存货发出时按加权平均法确 定其实际成本。其余业务的存货发出时,除物品用料采用移动平均法外,其余均按先进 先出法确定其实际成本。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货 跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现 净值是指在正常经营过程中,以存货的估计售价减去存货实际成本、估计的销售费用以 及相关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本,是指取得投资时实际支付的全部价款 ,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利,或已到付息期而尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入 应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。短期投资跌价准备按投资类别的成本高于其 市价的差额计提,如果某项短期投资比重较大(占整个短期投资10%及以上),则按单项投 资为基础计算并确定跌价准备。 处置短期投资时,按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 委托贷款 企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账,其中 一年内到期的本金和应收利息在“短期投资”项目中列示;超过一年到期的则在“长期 债权投资”项目中列示。委托贷款按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息,计 入损益;按期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息 。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于委托贷款本金的差额 ,计提减值准备。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处 置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法 核算;企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法 核算。 采用成本法核算时,当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的 累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的 部分,作为投资成本的收回,冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时,当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时,以投资账面 价值减记至零为限;如果被投资单位以后各期实现净利润,在收益分享额超过未确认的 亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额作为股权投资借方差额核算,并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了 投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销。 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公积。 (2)长期投资减值准备 期末,公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当长期投资可收回 金额低于账面价值时,则按其差额计提长期投资减值准备。 固定资产及折旧 固定资产以取得时的实际成本入账。对于公司及子公司拥有的有顶灯出租营运车辆 和商务小车(营运车辆),从其达到预定可使用状态的次月起按双倍余额递减法分6年计提 折旧;对于其他资产从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法提取折旧。除酒店改 造及经营租入固定资产改良支出估计残值为零外,其他固定资产估计残值为原值的4%至 10%不等。采用直线法提取折旧的各类固定资产的估计残值率、折旧年限及年折旧率如下 : 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 固定资产及折旧–续 类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 4-10% 20-50年 1.8-4.8% 机器设备 4-10% 5-20年 1.8-19.2% 电子设备、器具及家具 4-10% 2-10年 9.0-48.0% 营运车辆 4-5% 5-8年 11.9-19.2% 其他运输设备 4-10% 5-10年 11.9-19.2% 经营租入固定资产改良支出 - 租赁期 4.0-6.7% 酒店改造 - 8年 12.5% 与固定资产有关的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先 的估计时,计入固定资产账面价值,其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 固定资产减值准备 期末,公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当固定资产可收回 金额低于账面价值时,则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到 预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达 到预定可使用状态后结转为固定资产。 期末,公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当在建工程可收回 金额低于账面价值时,则按其差额计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产,其实际成本按投资各 方确认的价值确定;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,其实际成本按依法取 得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定,依法申请取得前发生的研究与开发费用均 直接计入当期损益;购入的无形资产,其实际成本按实际支付的价款确定。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未开发或建造自用项目前, 作为无形资产核算,并按使用期限分期摊销。因利用土地建造自用项目时,将土地使用 权的账面价值全部转入在建工程成本。 出租车营运牌照按预计受益期50年平均摊销。 其他无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使 用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,则摊销期限不超过受益 年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限 的,摊销年限为10年。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 无形资产减值准备 期末,公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当无形资产可收回 金额低于账面价值时,则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用,除用于购建固定资产以外,于企业开始经营当月起一次计入 当期损益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:(一)该义 务是企业承担的现时义务;(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(三)该义 务的金额能够可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只有 在基本确定能收到时,才作为资产单独确认,而确认的补偿金额不能超过所确认负债的 账面价值。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借 款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用,在该资产达到预定可 使用状态前,按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化,计入该项资产的成本。其 他的借款费用,均于发生当期确认为财务费用。 收入确认 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时,确认营业收入的实 现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入,否则按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已发生劳务成本作为当期费用,已经发生的劳 务成本如预期不能得到补偿的则不确认收入。 车辆营运收入 出租车营运收入根据与出租车司机所签定的承包协议金额并于提供服务时按日确认 。长途客运路线收入根据与承包人签订的承包协议金额并于提供服务时按月确认。其他 车辆营运收入在完成服务并取得收款权利时确认。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 收入确认–续 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可 靠地计量时,确认营业收入的实现。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 补贴收入 补贴收入于实际收到时确认。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以 外的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法 规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 合并会计报表的编制方法 1、合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司和合营公司的年度或自购 买日起至当年12月31日止期间会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上 权益性资本的被投资企业;或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资 企业。合营公司是指按合同规定经营活动由公司或其子公司及其他投资方共同控制的企 业。 2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续 合并会计报表的编制方法-续 2、合并所采用的会计方法-续 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 公司将购买/出售股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日 /出售日。子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并 利润表及合并现金流量表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 对合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等按比例合并法予以合并。公司或子 公司与合营公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时按比例予以冲销。 少数股东所占的权益和损益,作为单独项目列示于合并会计报表内。 3.追溯调整事项 因货运服务重组,上海锦海捷亚物流管理有限公司于2005年1月从上海锦海捷亚国际 货运有限公司获得了上海浦东国际机场货运站有限公司20%股权。自获得股权后,公司 实施了一系列措施并通过上海锦海捷亚物流管理有限公司对上海浦东机场货运站有限公 司实施重大影响。因此上海锦海捷亚物流管理有限公司对该项长期股权投资从此时开始 以权益法核算,并进行了追溯调整。 上述追溯调整事项的累计影响数为人民币24,803,100.52元,其对未分配利润和盈余 公积的影响如下: 3.追溯调整事项–续 合并留存收益增加(减少) 未分配利润 盈余公积 人民币元 人民币元 2004年1月1日未追溯调整前余额 33,546,521.75 66,899,481.32 长期股权投资由成本法改按权益法 13,734,894.46 - 提取盈余公积 (2,060,234.17) 2,060,234.17 2004年1月1日追溯调整后余额 45,221,182.04 68,959,715.49 2004年12月31日未追溯调整前余额 61,612,414.83 119,063,729.74 长期股权投资由成本法改按权益法 24,235,598.94 - 股权投资差额摊销 567,501.58 - 提取盈余公积 (3,720,465.08) 3,720,465.08 2004年12月31日追溯调整后余额 82,695,050.27 122,784,194.82 上述追溯调整对2005年度和2004年度净利润的具体影响如下: 2005年度 2004年度 人民币元 人民币元 净利润 14,709,293.52 11,068,206.06 上述追溯调整对股权投资差额初始金额的具体影响如下: 追溯调整前初始金额 追溯调整 人民币元 人民币元 上海锦江汽车服务有限公司 529,485,920.46 (40,533,683.75) 上海锦海捷亚国际货运有限公司 31,088,745.45 (1,159,693.20) 上海大众新亚出租汽车有限公司 24,135,106.07 (1,847,612.41) 584,709,771.98 (43,540,989.36) 追溯调整后初始金额 人民币元 上海锦江汽车服务有限公司 488,952,236.71 上海锦海捷亚国际货运有限公司 29,929,052.25 上海大众新亚出租汽车有限公司 22,287,493.66 541,168,782.62 4.税项 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额﹐销项税额按根据相关税收规定计 算的销售额的17%计算。 营业税 小型出租车和长途客运线路营运收入的营业税按核定应纳税营业额的3%缴纳。 其他车辆营运收入的营业税按应纳税营业额的3%缴纳。 货运服务收入的营业税按货运服务收入扣减各项服务成本后之余额的5%缴纳。 其他服务收入的营业税按服务收入的5%缴纳。 4.税项–续 所得税 除如下子公司及合营公司外,公司及其余子公司和合营公司的企业所得税税率为33 %。 上海锦江汽车服务有限公司 15% 上海锦海捷亚国际货运有限公司 15% 上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 15% 上海金茂锦江汽车服务有限公司 15% 上海金茂汽车租赁有限公司 15% 上海锦佳汽车贸易有限公司 15% 上海锦海捷亚物流管理有限公司 15% 上海锦江汽车服务有限公司 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司15% 上海锦海捷亚国际货运有限公司 上海振立汽车修理厂 15% 上海浦东友谊汽车服务有限责任 公司 上海振东汽车服务有限公司 15%(注1) 上海金茂锦江汽车服务有限公司 上海锦江汽车租赁有限公司 15% 上海金茂汽车租赁有限公司 上海锦江公共交通有限公司 15%(注2) 上海锦佳汽车贸易有限公司 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司33%(注3) 上海锦海捷亚物流管理有限公司 上海中油锦友油品经营有限公司 16.5% (注4) 注1:上海振东汽车服务有限公司企业所得税税率原为30%,由于注册地址变更为浦 东新区,因此自2005年1月起变更为15%。 注2:根据《浦税核Q2(2002)0155》批准,2004年度按10%征收企业所得税,从2005 年起按15%征收企业所得税。 注3:企业所得税税率为33%。根据《沪税徐税发(2005)3号》批准,上海锦江丰田汽 车销售服务有限公司自2005年1月1日至2007年12月31日止享受免征企业所得税的优惠政 策。 注4:上海中油锦友油品经营有限公司法定企业所得税率33%,根据《2002闸税管二 字0031号文》,该公司自2002年6月1日起至2004年12月31日止期间免征企业所得税,自 2005年1月1日起至2007年12月31日止期间减半征收企业所得税。 注5:上述其他子公司及合营公司的注册地为上海浦东新区,因而企业所得税率为1 5%。 5.控股子公司及合营公司 公司直接拥有的子公司和合营公司基本情况如下: 子公司名称 注册资本 直接持股比例 人民币万元 (%) 上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”) 33,849 95 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 936.7 75 上海锦海捷亚物流管理有限公司(注1) 8,000 65 子公司名称 主要经营范围 上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”) 大小客车出租服务、旅游、汽车修理、 长途客运、 汽车配件、客车租赁。 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 洗涤服务(涉及许可经营的凭许可证经 营) 上海锦海捷亚物流管理有限公司(注1) 国际、国内物流企业管理、国际国内 货运企业管 理、货物技术进出口(不含分销业务) 及相关信息管 理、提供相关服务咨询 经济性质 子公司名称 或类型 注册地 是否合并 上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”) 有限责任公司上海 是 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 上海锦海捷亚物流管理有限公司(注1) 中外合资 上海 是 中外合资 上海 是 合营公司名称 注册资本 上海锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”)(注2) 1,000万美元 上海大众新亚出租汽车有限公司(“大众新亚”)(注3) 人民币3,000万元 合营公司名称 直接持股比例 (%) 上海锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”)(注2) 50 上海大众新亚出租汽车有限公司(“大众新亚”)(注3) 49.5 合营公司名称 主要经营范围 上海锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”)(注2) 承办海运、空运进出口货 物、国际展品及私人物品 的国际运输代理业务,办 理快递(不含私人信函)业 务 上海大众新亚出租汽车有限公司(“大众新亚”)(注3) 出租汽车、驾驶员培训、 汽车配件销售、汽车 维护(涉及许可经营的凭 许可证经营) 经济性质 合营公司名称 或类型 上海锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”)(注2) 中外合资 上海大众新亚出租汽车有限公司(“大众新亚”)(注3) 有限责任公司 注册地 是否合并 合营公司名称 上海 是 上海锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”)(注2) 上海 是 上海大众新亚出租汽车有限公司(“大众新亚”)(注3) 5.控股子公司及合营公司–续 公司通过子公司间接拥有的子公司及合营公司基本情况如下: 子公司 注册资本 持股比例 人民币万元 (%) 锦江汽车下属直接或间接拥有的子公司名称 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注4) 7,000 50 上海太平洋客运服务有限公司 200 100 上海锦江高速客运有限公司 1,000 100 上海商旅投资咨询有限公司 2,000 100 上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 561 87.83 上海锦江公共交通有限公司 1,000 100 上海锦江汽车租赁有限公司 330 100 上海中油锦友油品经营管理有限公司 200 76 上海嘉定锦江汽车服务有限公司 500 70 上海锦佳汽车贸易有限公司 1,010 100 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司(注7) 1,000 70 上海锦振电子技术有限公司(注5) 80 100 上海花样年华广告有限公司(注5) 100 80 上海丰田汽车维修站(注5) 88 100 上海振星出租汽车管理有限公司(注1、5) 10 100 上海津悦汽车咨询服务有限公司(注1、5) 30 100 主要经营范围 锦江汽车下属直接或间接拥有的子公司名称 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注4) 大小客车出租服务、跨省市长途客运 汽车配件、 汽车修理 上海太平洋客运服务有限公司 跨省市旅客运输、代办跨省市客运业 上海锦江高速客运有限公司 省际道路旅客运输、高速公路旅客运 输等 上海商旅投资咨询有限公司 投资咨询、企业管理咨询等 上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 汽车客运 上海锦江公共交通有限公司 市内公交客运 上海锦江汽车租赁有限公司 汽车租赁 上海中油锦友油品经营管理有限公司 油气产品开发(专项凭许可证)服务 上海嘉定锦江汽车服务有限公司 出租汽车营运、汽车配件的销售(涉 及许可经营的 凭许可证经营) 上海锦佳汽车贸易有限公司 汽车(含小轿车)及配件的销售、汽车 内装潢 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司(注7) 汽车(不含小轿车)及售后服务、汽车 维修、汽车 内装潢、汽车技术信息服务、汽车配 件的销售 (涉及许可经营的凭许可证经营) 上海锦振电子技术有限公司(注5) 电子技术领域内的科技咨询、技术开 发、转让、 服务、销售 上海花样年华广告有限公司(注5) 承接各类广告设计、制作;承办出租 车辆国内外广告发布 上海丰田汽车维修站(注5) 汽车修理、汽车零部件 上海振星出租汽车管理有限公司(注1、5) 出租汽车个体工商户管理服务、汽车 内部装饰、 (涉及许可经营的凭许可证经营) 上海津悦汽车咨询服务有限公司(注1、5) 汽车咨询服务、汽车配件、装饰材料 (除危险品) 零售(涉及许可经营的凭许可证经营) 经济性质 或类型 注册地 是否合并 锦江汽车下属直接或间接拥有的子公司名称 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注4) 有限责任公司 上海 是 上海太平洋客运服务有限公司 有限责任公司 上海 是 上海锦江高速客运有限公司 有限责任公司 上海 是 上海商旅投资咨询有限公司 有限责任公司 上海 是 上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 有限责任公司 上海 是 上海锦江公共交通有限公司 有限责任公司 上海 是 上海锦江汽车租赁有限公司 有限责任公司 上海 是 上海中油锦友油品经营管理有限公司 有限责任公司 上海 是 上海嘉定锦江汽车服务有限公司 有限责任公司 上海 是 上海锦佳汽车贸易有限公司 有限责任公司 上海 是 上海锦江丰田汽车销售服务有限公司(注7) 国内合资 上海 是 上海锦振电子技术有限公司(注5) 有限责任公司 上海 否 上海花样年华广告有限公司(注5) 有限责任公司 上海 否 上海丰田汽车维修站(注5) 有限责任公司 上海 否 上海振星出租汽车管理有限公司(注1、5) 国内合资 上海 否 上海津悦汽车咨询服务有限公司(注1、5) 国内合资 上海 否 子公司 注册资本 持股比例 (%) 锦江汽车下属直接或间接拥有的合营公司名称 上海金茂锦江汽车服务有限公司 人民币2,200万元 50 上海金茂汽车租赁有限公司 人民币200万元 50 苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司(注7) 人民币500万元 50 上海振东汽车服务有限公司 美元790万元 50 上海振立汽车修理厂 人民币800万元 50 主要经营范围 锦江汽车下属直接或间接拥有的合营公司名称 上海金茂锦江汽车服务有限公司 出租汽车、汽车修理、客运服务 上海金茂汽车租赁有限公司 汽车租赁服务、汽车维修服务 苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司(注7) 汽车租赁服务、汽车维修服务 上海振东汽车服务有限公司 大中小客车出租 上海振立汽车修理厂 汽车修理、保养汽车配件销售 经济性质 或类型 注册地 是否合并 锦江汽车下属直接或间接拥有的合营公司名称 上海金茂锦江汽车服务有限公司 有限责任公司 上海 是 上海金茂汽车租赁有限公司 有限责任公司 上海 是 苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司(注7) 有限责任公司 上海 是 上海振东汽车服务有限公司 中外合资 上海 是 上海振立汽车修理厂 国内合资 上海 是 公司拥有的合营公司下属子公司基本情况如下: 合营公司 注册资本 持股比例 人民币万元 (%) 锦海捷亚下属子公司名称 苏州锦海捷亚国际物流有限公司 500 100 主要经营范围 锦海捷亚下属子公司名称 苏州锦海捷亚国际物流有限公司 海运、空运进出口货物的国际运输代理业务 经济性质 或类型 注册地 是否合并 锦海捷亚下属子公司名称 苏州锦海捷亚国际物流有限公司 有限责任公司 苏州 是 合营公司 注册资本 持股比例 主要经营范围 人民币万元 (%) 大众新亚下属子公司 上海浦新旅行社 50 100 旅行社 上海亚吉贸易有限公司 160 80 销售汽车配件 经济性质 或类型 注册地 是否合并 大众新亚下属子公司 上海浦新旅行社 有限责任公司 上海 是 上海亚吉贸易有限公司 有限责任公司 上海 是 本年度公司注销的子公司基本情况如下: 子公司 注册资本 持股比例 主要经营范围 人民币万元 (%) 锦江汽车下属直接持有的子公司名称 上海友谊投资发展中心(注6) 30 100 项目投资、咨询 经济性质 或类型 注册地 是否合并 锦江汽车下属直接持有的子公司名称 上海友谊投资发展中心(注6) 有限责任公司 上海 否 5.控股子公司及合营企业-续 注1:为本年度新设立的子公司。 注2:公司在2005年8月31日(出售日)将锦海捷亚15%的股权转让予新的股东,而新的 股东在同时收购了其他股东的35%股权。股权转让后,公司持有锦海捷亚的50%股权, 与新的股东共同控制锦海捷亚。公司已按比例合并法将其纳入合并会计报表的合并范围 ,而锦海捷亚在股权转让日以前的经营成果和现金流量已分别适当地包括在2005年度合 并利润表和合并现金流量表中。锦海捷亚于股权转让日和2004年12月31日的财务状况以 及2005年1月1日起至股权转让日止期间和2004年6月1日(资产置换日)起至2004年12月31 日止期间的经营成果见附注41。 注3:根据章程规定,公司对大众新亚能够实施共同控制,故按比例合并法将其纳入 合并会计报表的合并范围。 注4:根据与其他投资者的协议,公司拥有实质控制权,故将其作为子公司纳入合并 会计报表的合并范围。 注5:根据财政部财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 ,该等公司的合计资产总额、主营业务收入和本年度净利润中公司所拥有的份额占公司 及其所有子公司合计的资产总额、主营业务收入以及公司净利润的比例均在10%以内,因 此该等子公司未纳入合并会计报表的合并范围。于2005年12月31日,该等未纳入合并范 围的子公司的资产总额为人民币6,624,379.47元,净利润为人民币580,476.26元。 注6:公司在2005年3月7日注销了上海友谊投资发展中心。 注7:公司之子公司锦江汽车及其下属公司本年度分别以人民币4,988,586.18元和人 民币578,850.00元收购了上海锦江丰田汽车销售服务有限公司50%的股权和苏州金茂锦江 外事旅游汽车有限公司15%的股权。经过上述收购后,公司分别拥有上海锦江丰田汽车销 售服务有限公司70%的股权和苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司50%的股权。 下述附注除45外均为合并会计报表附注。 6.货币资金 年末数 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 4,851,395.26 1.0000 4,851,395.26 银行存款 人民币 431,478,443.65 1.0000 431,478,443.65 美元 3,116,974.28 8.0702 25,154,605.83 港币 36,412.05 1.0402 37,875.81 欧元 55,932.78 9.5797 535,819.25 其他货币资金(注) 人民币 15,396,393.20 1.0000 15,396,393.20 美元 4,814.59 8.0702 38,854.70 477,493,387.70 年初数 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 436,799.19 1.0000 436,799.19 银行存款 人民币 387,785,402.84 1.0000 387,785,402.84 美元 3,092,825.34 8.2765 25,597,793.07 港币 1,811,096.87 1.0649 1,928,709.68 欧元 - - - 其他货币资金(注) 人民币 2,121,345.94 1.0000 2,121,345.94 美元 1,755.57 8.2765 14,529.98 417,884,580.70 注:其中人民币14,446,113.38元为锦海捷亚转让上海得夫得斯国际货运有限公司3 4%股权的银行保函。 7.短期投资 年末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 委托贷款(注) - - - 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 委托贷款(注) 11,042,802.77 - 11,042,802.77 注:对上海东锦江大酒店有限公司贷款已于本年度收回。 8.应收股利 年末数 年初数 人民币元 人民币元 锦海捷亚(注) 30,890,657.50 - 上海锦江佘山汽车服务有限公司 - 200,000.00 30,890,657.50 200,000.00 注:公司应收合营公司锦海捷亚股利人民币61,781,315.00元,比例合并抵销后尚余 应收股利30,890,657.50元。 9.应收利息 年末数 年初数 人民币元 人民币元 上海东锦江大酒店有限公司(注) - 2,598,247.14 注:对上海东锦江大酒店有限公司贷款利息已于本年度收回。 10.应收账款 应收账款账龄分析如下: 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 178,107,497.96 99.8 2,299,118.03 175,808,379.93 1至2年 322,875.35 0.2 206,766.40 116,108.95 2至3年 6,355.21 - 2,773.81 3,581.40 3年以上 12,327.68 - 11,841.22 486.46 178,449,056.20 100.0 2,520,499.46 175,928,556.74 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 403,477,783.47 99.9 3,455,647.01 400,022,136.46 1至2年 112,192.29 - 30,772.78 81,419.51 2至3年 3,518.50 - 3,518.50 - 3年以上 232,774.05 0.1 178,423.34 54,350.71 403,826,268.31 100.0 3,668,361.63 400,157,906.68 10.应收账款–续 欠款金额前五名情况如下: 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 42,271,373.38 23.69% 应收账款余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 11.其他应收款 其他应收款账龄分析如下: 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 73,299,073.61 91.9 - 73,299,073.61 1至2年 1,826,104.76 2.3 - 1,826,104.76 2至3年 611,704.02 0.8 83,334.98 528,369.04 3年以上 4,040,809.33 5.0 8,282.73 4,032,526.60 79,777,691.72 100.0 91,617.71 79,686,074.01 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 70,098,064.30 86.7 1,082,101.15 69,015,963.15 1至2年 4,113,300.38 5.1 85,043.95 4,028,256.43 2至3年 3,166,850.35 3.9 14,220.71 3,152,629.64 3年以上 3,466,423.95 4.3 49,221.92 3,417,202.03 80,844,638.98 100.0 1,230,587.73 79,614,051.25 欠款金额前五名情况如下: 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 27,122,613.41 34.00% 其他应收款余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款 其他应收款金额较大的单位如下: 欠款单位 金额 欠款原因 人民币元 上海锦江汽车销售服务有限公司 13,334,970.11 往来款 上海锦江客运有限公司 9,487,559.14 往来款 交通部水运司 2,200,000.00 无船承运业务押金 12.坏账准备 应收账款 其他应收款 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 年初数 3,668,361.63 1,230,587.73 4,898,949.36 本年计提数 1,595,755.95 11,324.12 1,607,080.07 本年转回数 (637.86) (1,133,294.13) (1,133,931.99) 因合并范围变更减少数 (2,564,596.50) - (2,564,596.50) 本年其他转出数 (178,383.77) (17,000.00) (195,383.77) 年末数 2,520,499.45 91,617.72 2,612,117.17 13.预付账款 预付账款账龄分析如下: 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 23,164,573.86 100.0 19,052,666.21 100.0 预付账款余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14.存货及存货跌价准备 年末数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 库存商品 20,579,855.27 - 20,579,855.27 食品饮料 82,547.98 - 82,547.98 备品备件及 物品用料 7,673,366.98 119,380.59 7,553,986.39 28,335,770.23 119,380.59 28,216,389.64 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 库存商品 6,243,777.29 - 6,243,777.29 食品饮料 59,097.48 - 59,097.48 备品备件及 物品用料 7,369,993.61 122,492.08 7,247,501.53 13,672,868.38 122,492.08 13,550,376.30 存货跌价准备变动如下: 年初数 本年其他转出数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 备品备件及物料用品 122,492.08 (3,111.49) 119,380.59 15.待摊费用 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 营运车辆保险及养路费 2,277,181.20 1,803,139.42 预付租金 835,370.97 805,055.96 保险费及其他 106,412.62 84,594.81 3,218,964.79 2,692,790.19 16.长期股权投资 年末数 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 对未合并子公司投资(1) 4,058,837.05 - 4,058,837.05 对联营企业投资 (2) 243,295,869.09 - 243,295,869.09 长期股票投资 (3) 15,343,500.00 1,205,000.00 14,138,500.00 其他股权投资 (4) 98,030,015.41 16,794,990.10 81,235,025.31 合并价差 (5) 513,125,825.62 - 513,125,825.62 873,854,047.17 17,999,990.10 855,854,057.07 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 对未合并子公司投资(1) 3,787,829.00 - 3,787,829.00 对联营企业投资 (2) 187,958,123.20 - 187,958,123.20 长期股票投资 (3) 15,343,500.00 1,205,000.00 14,138,500.00 其他股权投资 (4) 138,377,041.33 - 138,377,041.33 合并价差 (5) 531,242,143.95 - 531,242,143.95 876,708,637.48 1,205,000.00 875,503,637.48 (1)对未合并子公司投资: 投资期限 年初数 人民币元 上海友谊投资发展中心 投资成本 20年 300,000.00 损益调整 14,673.91 上海锦振电子技术有限公司 投资成本 15年 800,000.00 损益调整 339,781.28 上海花样年华广告有限公司 投资成本 15年 640,000.00 损益调整 647,773.01 上海丰田汽车维修站 投资成本 15年 1,030,364.00 损益调整 15,236.80 上海振星出租汽车管理有限公司 投资成本 20年 - 损益调整 - 上海津悦汽车咨询服务有限公司 投资成本 10年 - 损益调整 - 3,787,829.00 占被投资单位 本年增/(减)数 年末数 注册资本比例 人民币元 人民币元 上海友谊投资发展中心 (300,000.00) - 100% (14,673.91) - 上海锦振电子技术有限公司 - 800,000.00 100% 200,314.77 540,096.05 上海花样年华广告有限公司 - 640,000.00 80% 65,320.02 713,093.03 上海丰田汽车维修站 - 1,030,364.00 100% 153,921.68 169,158.48 上海振星出租汽车管理有限公司 100,000.00 100,000.00 100% (83,874.51) (83,874.51) 上海津悦汽车咨询服务有限公司 150,000.00 150,000.00 100% - - 271,008.05 4,058,837.05 上述损益调整本年增/(减)数包含按权益法确认的收益人民币500,945.52元,收到股 利人民币165,263.56元。 16.长期股权投资–续 (2)对联营企业投资: 投资期限 年初数 人民币元 子公司直接及间接持有 上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) 投资成本 15年 14,614,900.00 损益调整 5,955,635.54 上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) 投资成本 30年 500,000.00 损益调整 4,336,989.70 上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) 投资成本 15年 150,000.00 损益调整 127,212.91 上海永达风度汽车销售服务有限公司 投资成本 20年 6,000,000.00 损益调整 1,635,289.64 上海永达二手机动车经营有限公司 投资成本 5年 4,500,000.00 损益调整 1,622,953.93 上海锦江客运有限公司 投资成本 30年 3,000,000.00 损益调整 1,194,098.63 上海锦江汽车销售服务有限公司 投资成本 20年 1,500,000.00 损益调整 227,367.55 江苏南京长途汽车客运集团有限公司 投资成本 50年 - 损益调整 - 上海浦东国际机场货运站有限公司 投资成本 20年 38,322,000.00 损益调整 104,271,675.30 187,958,123.20 本年增/(减)数 年末数 人民币元 人民币元 (注2) 子公司直接及间接持有 上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) - 14,614,900.00 528,351.52 6,483,987.06 上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) - 500,000.00 1,463,323.68 5,800,313.38 上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) - 150,000.00 113,287.11 240,500.02 上海永达风度汽车销售服务有限公司 - 6,000,000.00 1,906,610.75 3,541,900.39 上海永达二手机动车经营有限公司 - 4,500,000.00 45,837.51 1,668,791.44 上海锦江客运有限公司 - 3,000,000.00 2,600,556.24 3,794,654.87 上海锦江汽车销售服务有限公司 - 1,500,000.00 750,097.74 977,465.29 江苏南京长途汽车客运集团有限公司 25,300,000.00 25,300,000.00 - - 上海浦东国际机场货运站有限公司 - 38,322,000.00 22,629,681.34 126,901,356.64 55,337,745.89 243,295,869.09 占被投资单位 注册资本比例 子公司直接及间接持有 上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) 50% 上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) 50% 上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) 50% 上海永达风度汽车销售服务有限公司 40% 上海永达二手机动车经营有限公司 30% 上海锦江客运有限公司 30% 上海锦江汽车销售服务有限公司 30% 江苏南京长途汽车客运集团有限公司 23% 上海浦东国际机场货运站有限公司 20% 注1:因在实际经营中公司对该等公司其不具有共同控制权,故将该等公司作为联营 公司核算。 注2:上述损益调整本年增/(减)额包含按权益法确认的收益人民币113,770,135.08 元,收到股利人民币83,732,389.19元。 (3)长期股票投资: 年末及年初数 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 338,800 1,240,000.00 上海百联集团股份有限公司 法人股 989,816 1,832,600.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 515,315 1,522,300.00 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 290,400 490,000.00 上海爱建股份有限公司 法人股 1,875,049 6,300,000.00 上海广电股份有限公司 法人股 527,076 1,352,000.00 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 549,146 484,000.00 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 650,000.00 申能股份有限公司 法人股 150,000 280,000.00 天地源股份有限公司 法人股 66,000 140,000.00 山东国泰股份有限公司 法人股 500,000 555,000.00 上海电器股份有限公司 法人股 163,200 497,600.00 15,343,500.00 年末及年初数 占被投资单位 被投资公司名称 减值准备 账面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 - 1,240,000.00 <1% 上海百联集团股份有限公司 - 1,832,600.00 <1% 上海豫园商城股份有限公司 - 1,522,300.00 <1% 上海宏盛科技发展股份有限公司 - 490,000.00 <1% 上海爱建股份有限公司 - 6,300,000.00 <1% 上海广电股份有限公司 - 1,352,000.00 <1% 上海三爱富新材料股份有限公司 - 484,000.00 <1% 上海国嘉实业股份有限公司 650,000.00 - <1% 申能股份有限公司 - 280,000.00 <1% 天地源股份有限公司 - 140,000.00 <1% 山东国泰股份有限公司 555,000.00 - <1% 上海电器股份有限公司 - 497,600.00 <1% 1,205,000.00 14,138,500.00 本年度减值准备无变动。 16.长期股权投资–续 (4)其他股权投资: 投资期限 年初数 人民币元 公司直接持有 上海锦江国际会议中心有限公司(注1)无限期 7,000,000.00 上海东锦江大酒店有限公司(注5) 无限期 16,555,237.81 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 30年 41,459,959.32 上海寰球制品有限公司 20年 746,253.00 交通银行 无限期 8,106,520.00 国泰君安证券股份有限公司(注2) 无限期 47,649,967.00 国泰君安投资管理有限公司(注2) 无限期 350,033.00 子公司直接持有 上海新世纪运输有限公司 20年 2,240,000.00 上海南站长途客运有限公司 30年 7,500,000.00 合营公司直接持有 上海得夫得斯国际 货运有限公司 (注1、4) 20年 2,814,274.00 北京西运国际货运代理有限公司(注1) 20年 3,939,947.20 上海蓝盟企业服务有限公司 无限期 14,850.00 138,377,041.33 因合并范围 变更而减少 本年增/(减)数 人民币元 人民币元 公司直接持有 上海锦江国际会议中心有限公司(注1)无限期 - - 上海东锦江大酒店有限公司(注5) - - 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 - (41,459,959.32) 上海寰球制品有限公司 - - 交通银行 - - 国泰君安证券股份有限公司(注2) - - 国泰君安投资管理有限公司(注2) - 4,490,044.00 子公司直接持有 上海新世纪运输有限公司 - - 上海南站长途客运有限公司 - - 合营公司直接持有 上海得夫得斯国际 货运有限公司 (注1、4) 1,407,137.00 - 北京西运国际货运代理有限公司(注1) 20年 1,969,973.60 - 上海蓝盟企业服务有限公司 - - 3,377,110.60 (36,969,915.32) 减值准备 人民币元 年末数 (注3) 人民币元 公司直接持有 - 上海锦江国际会议中心有限公司(注1)无限期 - 7,000,000.00 上海东锦江大酒店有限公司(注5) - 16,555,237.81 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 - - 上海寰球制品有限公司 - 746,253.00 交通银行 14,294,990.10 8,106,520.00 国泰君安证券股份有限公司(注2) 2,500,000.00 33,354,976.90 国泰君安投资管理有限公司(注2) 2,340,077.00 子公司直接持有 - 上海新世纪运输有限公司 - 2,240,000.00 上海南站长途客运有限公司 7,500,000.00 合营公司直接持有 上海得夫得斯国际 - 货运有限公司 (注1、4) - 1,407,137.00 北京西运国际货运代理有限公司(注1) 20年 - 1,969,973.60 上海蓝盟企业服务有限公司 16,794,990.10 14,850.00 81,235,025.31 占被投资单位 注册资本比例 公司直接持有 20% 上海锦江国际会议中心有限公司(注1)无限期 10% 上海东锦江大酒店有限公司(注5) 10% 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 10% 上海寰球制品有限公司 <5% 交通银行 <5% 国泰君安证券股份有限公司(注2) <5% 国泰君安投资管理有限公司(注2) 子公司直接持有 11% 上海新世纪运输有限公司 10% 上海南站长途客运有限公司 合营公司直接持有 上海得夫得斯国际 34% 货运有限公司 (注1、4) 34% 北京西运国际货运代理有限公司(注1) 20年 5% 上海蓝盟企业服务有限公司 注1:因在实际经营中公司对其不具有重大影响,故按成本法核算。 注2:公司本年以从国泰君安证券股份有限公司分得的股利人民币4,490,044,00元增 加对国泰君安投资管理有限公司的投资。 注3:本年度除新增减值准备人民币16,794,990.10元外,无其他变动。 注4:锦海捷亚与丹麦国际货运(亚洲)有限公司于2005年4月5日签订股权转让协议, 将其持有上海得夫得斯国际货运有限公司34%的股权全部转让给丹麦国际货运(亚洲)有限 公司。该标的股权的转让价为人民币54,158,685.00元,于中华人民共和国商务部出具新 的批准证书(或其他政府部门出具相同效力的文件)之日起生效。截止本会计报表签发日 ,该事项尚未获得批准。 注5:根据相关协议,锦江集团下属公司将在以后年度以人民币23,180,000.00元的 价格收购该项投资。 (5)合并价差 因股权 被投资公司名称 初始金额 年初数 转让而减少 人民币元 人民币元 人民币元 锦江汽车注1) 488,952,236.71 482,830,275.25 - 锦海捷亚(注1、2) 29,929,052.25 25,708,430.54 5,712,446.96 大众新亚 (注1) 22,287,493.66 22,004,862.40 - 上海金茂锦江汽车租赁有限公司 853,161.51 597,300.49 - 上海锦江公共交通有限公司 144,678.90 101,275.27 - 542,166,623.03 531,242,143.95 5,712,446.96 被投资公司名称 本年摊销额 年末数 人民币元 人民币元 锦江汽车注1) 10,494,789.39 472,335,485.86 锦海捷亚(注1、2) 1,321,614.61 18,674,368.97 大众新亚 (注1) 484,510.73 21,520,351.67 上海金茂锦江汽车租赁有限公司 88,488.96 508,811.53 上海锦江公共交通有限公司 14,467.68 86,807.59 12,403,871.37 513,125,825.62 摊销期限 形成原因 被投资公司名称 46.59年 收购股权形成 锦江汽车注1) 18.5年/23年 收购股权形成 锦海捷亚(注1、2) 46年 收购股权形成 大众新亚 (注1) 10年 收购股权形成 上海金茂锦江汽车租赁有限公司 10年 收购股权形成 上海锦江公共交通有限公司 注1:公司在本年度对上海浦东国际机场货运站有限公司的投资改按权益法核算,在 采用追溯调整法后导致2004年5月31日投入资产的成本上升从而追溯调整了相关股权投资 差额,详见附注3。 16.长期股权投资–续 (5)合并价差–续 注2:因股权转让而减少的合并价差是按加权平均法计算确定。在扣除因股权转让而 减少的合并价差初始金额后,计人民币12,261,408.46元合并价差按剩余经营期限23年摊 销;人民币10,760,937.82元合并价差按剩余经营期年限18.5年摊销。 注3:减值准备在本年度既无余额也无变动。 17. 固定资产及累计折旧 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 155,618,309.90 41,064,538.08 43,710,071.75 重分类 (3,129,590.76) 455,260.00 2,325,016.76 本年购置 - 2,447,930.33 4,508,874.06 本年在建工程转入 20,989,335.53 - 2,102,363.49 本年减少额 - (8,718,266.94) (11,472,191.18) 因合并范围变更而减少 (12,835,350.25) - (8,788,285.01) 年末余额 160,642,704.42 35,249,461.47 32,385,849.87 累计折旧 年初余额 28,600,203.00 26,707,114.15 28,456,890.42 重分类 (407,921.39) 73,347.96 (1,669.91) 本年计提额 6,422,134.27 2,012,036.42 4,737,699.22 本年减少额 - (5,635,467.05) (10,641,828.33) 因合并范围变更而减少 (1,875,332.32) - (4,675,302.41) 年末余额 32,739,083.56 23,157,031.48 17,875,788.99 减值准备 年初余额 - 2,731,726.03 93,921.00 本年其他转出 - (2,716,656.39) (82,392.00) 年末余额 - 15,069.64 11,529.00 净额 年初余额 127,018,106.90 11,625,697.90 15,159,260.33 年末余额 127,903,620.86 12,077,360.35 14,498,531.88 营运车辆 其他运输设备 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,479,958,193.24 43,859,271.29 重分类 - - 本年购置 50,456,998.07 3,206,169.62 本年在建工程转入 318,051,403.10 4,111,981.05 本年减少额 (164,805,950.72) (1,444,078.56) 因合并范围变更而减少 - (18,222,530.99) - 年末余额 1,683,660,643.69 31,510,812.41 累计折旧 年初余额 788,155,624.65 23,598,418.02 重分类 - - 本年计提额 235,235,049.42 5,143,460.58 本年减少额 (133,992,652.48) (1,310,656.31) 因合并范围变更而减少 - (8,357,320.97) 年末余额 889,398,021.59 19,073,901.32 减值准备 年初余额 - - 本年其他转出 - - 年末余额 - - 净额 年初余额 691,802,568.59 20,260,853.27 年末余额 794,262,622.10 12,436,911.09 经营租入固定资产 改良支出 酒店改造 合计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 2,400,109.30 5,458,642.84 1,772,069,136.40 重分类 - 349,314.00 - 本年购置 - - 60,619,972.08 本年在建工程转入 - - 345,255,083.17 本年减少额 - - (186,440,487.40) 因合并范围变更而减少 - (39,846,166.25) 年末余额 2,400,109.30 5,807,956.8 41,951,657,538.00 累计折旧 年初余额 2,104,264.77 2,421,891.88 900,044,406.89 重分类 - 336,243.34 - 本年计提额 197,765.58 748,708.49 254,496,853.98 本年减少额 - - (151,580,604.17) 因合并范围变更而减少 - - (14,907,955.70) 年末余额 2,302,030.35 3,506,843.71 988,052,701.00 减值准备 年初余额 - - 2,825,647.03 本年其他转出 - - (2,799,048.39) 年末余额 - - 26,598.64 净额 年初余额 295,844.53 3,036,750.96 869,199,082.48 年末余额 98,078.95 2,301,113.13 963,578,238.36 注:年末余额中有净值为人民币22,823,974.75元(年初数:人民币23,267,474.27元 )的房屋建筑物用于经营租赁。 年末余额中有净值为人民币1,652,000.00元(年初数:人民币1,770,000.00元)的房 屋建筑物,其产权证尚未取得。年末余额中有净值约为人民币3,263,000.00元(年初数: 人民币3,368,000.00元)的房屋 建筑物因市政拆迁冻结而无法办理权利人变更事项,而根据相关协议,公司仍拥有 该资产的处置及收益权。 18.在建工程 因合并范围 工程名称 年初数 本年增加 变更而减少 人民币元 人民币元 人民币元 建筑物改造 5,611,055.50 15,378,280.03 - 未达使用状态之车辆 10,561,289.32 349,850,551.53 (111,650.00) 其他 718,089.00 5,955,157.24 - 16,890,433.82 371,183,988.80 (111,650.00) 减:减值准备 - 16,890,433.82 本年完工 工程名称 转入固定资产 年末数 资金来源 人民币元 人民币元 建筑物改造 (20,989,335.53) - 自有资金 未达使用状态之车辆 (318,051,403.10) 42,248,787.75 自有资金 其他 (6,214,344.54) 458,901.70 自有资金 (345,255,083.17) 42,707,689.45 减:减值准备 - 42,707,689.45 19.无形资产 出租车营运牌照 土地使用权 人民币元 人民币元 原值 年初余额 94,049,270.50 1,377,920.00 本年增加 12,440,000.00 - 因合并范围变更而减少 - - 年末余额 106,489,270.50 1,377,920.00 累计摊销 年初余额 24,758,382.86 272,518.00 本年计提额 1,771,609.61 36,744.00 因合并范围变更而减少 - - 年末余额 26,529,992.47 309,262.00 净额 年初余额 69,290,887.64 1,105,402.00 年末余额 79,959,278.03 1,068,658.00 剩余摊销年限 15-50年 29年 计算机软件 合计 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,856,250.00 97,283,440.50 本年增加 600,000.00 13,040,000.00 因合并范围变更而减少 (1,228,125.00) (1,228,125.00) 年末余额 1,228,125.00 109,095,315.50 累计摊销 年初余额 316,506.39 25,347,407.25 本年计提额 1,113,461.52 2,921,815.13 因合并范围变更而减少 (582,612.17) (582,612.17) 年末余额 847,355.74 27,686,610.21 净额 年初余额 1,539,743.61 71,936,033.25 年末余额 380,769.26 81,408,705.29 剩余摊销年限 1 年 上述无形资产均以购入方式取得。 20.长期待摊费用 类别 年初数 本年摊销 年末数 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 开办费 1,085,047.28 (1,085,047.28) - - 场地租金 687,496.67 (500,000.00) 187,496.67 2年 其他 327,009.39 (94,947.60) 232,061.79 4 年 合计 2,099,553.34 (1,679,994.88) 419,558.46 21.其他长期资产 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应收长期垫付款(注) 29,614,667.25 33,845,333.92 减:一年内应收款项 (4,230,666.67) (4,230,666.67) 25,384,000.58 29,614,667.25 注:其他长期资产系无偿为上海浦东国际机场货运站有限公司垫付的货运站建筑物 、设备和场地租赁的租金共计人民币50,768,000.00元。该款项由上海浦东国际机场货运 站有限公司按12年进行等额分期偿还。 22.短期借款 借款类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行 担保借款 11,000,000.00 4,455,000.00 信用借款 76,000.08 549,055.72 贴现借款 40,000,000.00 6,120,000.00 非银行金融机构 - 30,000,000.00 51,076,000.08 41,124,055.72 年末余额中人民币1,000,000.00元由中国金茂(集团)股份有限公司提供担保。 本年度共贴现银行承兑汇票人民币40,000,000.00元。 23.应付票据 借款类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 33,750,000.00 98,900,000.00 24.应付账款及预收账款 应付账款及预收账款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的 款项。 25.应付股利 年末数 年初数 欠付原因 人民币元 人民币元 法人股股利 13,162,564.00 1,383,526.80 尚未领取 少数股东股利 7,866,040.58 6,928,818.19 尚未领取 21,028,604.58 8,312,344.99 26.应交税金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 27,528,158.84 35,856,376.23 营业税 6,037,475.09 3,986,407.70 增值税 (1,803,805.61) (183,723.93) 其他 2,335,195.43 2,562,727.06 34,097,023.75 42,221,787.06 27.其他应付款 欠持公司5%以上股份的股东款项的情况如下: 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 锦江集团 - 177,926.14 28.预计负债 根据2004年11月开始执行的相关办法,公司对于富余人员中自行解决就业问题的人 员提供经济补偿。根据该规定,公司管理层估计该项补偿截至2005年12月31日仍有人民 币3,888,329.80元尚需支付(年初数:人民币14,867,419.00元)。 根据2002年3月开始执行的《上海锦江汽车服务有限公司富余人员分流试行办法》, 公司对于富余人员中自行解决就业问题的人员提供经济补偿。根据该规定,公司管理层 估计截至2005年12月31日仍有人民币5,225,701.20元尚需支付(年初数:人民币6,593,5 01.20元)。 29.股本 公司股本情况如下: 年末及年初数(股) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 境内法人持有股份 223,289,675 2、募集法人股份 125,452,800 未上市流通股份合计 348,742,475 二、已流通股份 1、人民币普通股 41,817,600 2、境内上市的外资股 161,050,032 已上市流通股份合计 202,867,632 三、股份总额 551,610,107 上述股份每股面值为人民币1元。 30.资本公积 重估增值 股本溢价 人民币元 人民币元 2004年1月1日余额 577,435,965.00 266,218,226.90 本年增加数(减少) (577,435,965.00) - 2004年12月31日余额 - 266,218,226.90 本年增加数(注) - - 2005年12月31日余额 - 266,218,226.90 股权投资准备 其他 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2004年1月1日余额 5,500,962.00 42,885,092.00 892,040,245.90 本年增加数(减少) (5,500,962.00) 582,936,927.00 - 2004年12月31日余额 - 625,822,019.00 892.040,245.90 本年增加数(注) 46,629.50 - 46,629.50 2005年12月31日余额 46,629.50 625,822,019.00 892,086,875.40 注:因增加合营企业投资而产生的股权投资准备。 31.盈余公积 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 人民币元 人民币元 人民币元 2004年1月1日余额(已重述, 参见附注3) 34,715,157.12 23,559,922.37 10,684,636.00 本年增加数(已重述,参见附注3) 33,758,525.19 17,329,656.58 - 2004年12月31日余额(已重述, 参见附注3) 68,473,682.31 40,889,578.95 10,684,636.00 本年增加数 46,750,735.73 23,375,367.86 - 因合并范围变更而减少 - - - 2005年12月31日余额 115,224,418.04 64,264,946.81 10,684,636.00 储备基金及 企业发展基金 合计 人民币元 人民币元 2004年1月1日余额(已重述, 参见附注3) - 68,959,715.49 本年增加数(已重述,参见附注3) 2,736,297.56 53,824,479.33 2004年12月31日余额(已重述, 参见附注3) 2,736,297.56 122,784,194.82 本年增加数 38,414,303.22 108,540,406.81 因合并范围变更而减少 (16,786,087.36) (16,786,087.36) 2005年12月31日余额 24,364,513.42 214,538,514.27 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增加公司股本。 法定公益金可用于公司职工的集体福利。 储备基金可用于弥补亏损,储备基金及企业发展基金经批准可用于增加资本。 32.未分配利润 本年数 上年数 人民币元 人民币元 年初未分配利润(已重述,参见附注3) 82,695,050.27 45,221,182.04 加:本年净利润 250,951,955.88 201,620,368.96 减:提取法定盈余公积(注1) 25,095,195.59 20,162,036.90 提取法定公益金(注2) 12,547,597.79 10,081,018.45 子公司提取法定盈余公积 21,655,540.14 13,596,488.30 子公司提取法定公益金 10,827,770.07 7,248,638.12 子公司提取储备基金及企业发展基金(注3) 21,628,215.86 2,736,297.56 资产负债表日后决议分配的现金股利(注4) 165,483,032.10 110,322,021.40 年末未分配利润 76,409,654.60 82,695,050.27 32.未分配利润–续 公司可分配利润数按本会计报表中累计未分配利润数和按国际财务报告准则编制的 财务报表中累计未分配利润数孰低原则确定。 注1:提取法定盈余公积 根据公司法第177条及公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。公司法 定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的,可不再提取。 注2:提取法定公益金 根据公司法第177条及公司章程规定,经公司董事会提议,2005年度法定公益金拟按 净利润之5%提取。 注3:提取储备基金及企业发展基金 系锦海捷亚及锦江汽车下属合营公司上海振东汽车服务有限公司按其2004年度净利 润之5%分别提取储备基金及企业发展基金。 注4:资产负债表日后决议分配的现金股利 根据董事会提议,公司按2005年末总股本551,610,107股为基数,每10股派发现金红 利3元(含税),B股按当时牌价折成美元发放,合计预分配现金股利人民币165,483,032. 10元。尚余未分配利润人民币76,409,654.60元,结转至下年度使用。以上利润分配预案 ,尚须提交股东大会审议通过。 33.分部报告 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 312,541,500.66 9.49% 分部报表(业务分部) 2005年度 货运服务业务 车辆营运业务 人民币元 人民币元 主营业务收入合计 2,082,657,074.82 1,163,151,300.96 其他业务利润合计 8,621.25 12,842,506.53 2,082,665,696.07 1,175,993,807.49 主营业务成本,税金及附加合计 1,921,226,901.91 873,118,893.05 期间费用合计 121,914,715.26 170,266,344.74 营业利润合计 39,524,078.90 132,608,569.70 资产总额 501,445,548.04 1,780,453,560.52 负债总额 223,651,258.01 414,797,443.00 酒店及相关业务 不可分配项目 人民币元 人民币元 主营业务收入合计 34,073,211.30 - 其他业务利润合计 300,095.00 - 34,373,306.30 - 主营业务成本,税金及附加合计 5,309,930.54 - 期间费用合计 25,174,304.85 9,019,240.12 营业利润合计 3,889,070.91 (9,019,240.12) 资产总额 100,783,080.22 409,499,331.34 负债总额 24,420,401.30 64,088,095.00 合计 人民币元 主营业务收入合计 3,279,881,587.08 其他业务利润合计 13,151,222.78 3,293,032,809.86 主营业务成本,税金及附加合计 2,799,655,725.50 期间费用合计 326,374,604.97 营业利润合计 167,002,479.39 资产总额 2,792,181,520.12 负债总额 726,957,197.31 33.分部报告–续 2004年度 货运服务业务 车辆营运业务 人民币元 人民币元 主营业务收入合计 1,744,207,512.28 596,085,493.61 其他业务利润合计 (3,984.00) 8,811,668.51 1,744,203,528.28 604,897,162.12 主营业务成本,税金及附加合计 1,622,530,433.03 425,129,412.10 期间费用合计 72,558,234.56 101,734,266.23 营业利润合计 49,114,860.69 78,033,483.79 资产总额 625,333,650.95 1,633,056,127.37 负债总额 413,102,127.91 327,565,273.95 酒店及相关业务 不可分配项目 人民币元 人民币元 主营业务收入合计 191,574,261.03 - 其他业务利润合计 9,604.20 - 191,583,865.23 - 主营业务成本,税金及附加合计 33,260,584.45 - 期间费用合计 130,795,403.93 27,199,675.02 营业利润合计 27,527,876.85 (27,199,675.02) 资产总额 206,701,574.76 351,176,142.45 负债总额 27,125,791.08 78,363,369.58 合计 人民币元 主营业务收入合计 2,531,867,266.92 其他业务利润合计 8,817,288.71 2,540,684,555.63 主营业务成本,税金及附加合计 2,080,920,429.58 期间费用合计 332,287,579.74 营业利润合计 127,476,546.31 资产总额 2,816,267,495.53 负债总额 846,156,562.52 分部报表(地区分部) 本公司、子公司及合营公司的业务和经营资产均在中国境内,故无需提供地区分部 信息。 34.财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 3,398,272.83 6,822,318.60 减:利息收入 5,583,299.09 6,541,387.42 汇兑损失(减收益) 2,656,684.02 255,837.81 其他费用 819,975.14 1,902,285.24 1,291,632.90 2,439,054.23 35.投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 股票投资收益 606,812.32 183,463.52 股权转让收益(注) 87,155,093.89 118,040,129.00 按成本法核算的被投资单位分配利润 4,857,714.87 3,042,053.22 按权益法确认的投资收益 114,271,080.60 71,894,515.70 股权投资差额摊销 (12,403,871.37) (7,645,907.34) 计提长期投资减值准备 (16,794,990.10) - 177,691,840.21 185,514,254.10 注:本年度公司转让锦海捷亚15%股权获得的款项,在扣除相关的成本、税费后确认 的净收益为人民币74,844,453.21元,参见附注41。本年度公司处置上海锦江麦德龙购物 中心有限公司10%股权获得的款项,在扣除相关的成本、税费后确认的净收益为人民币1 2,310,640.68元。 36.补贴收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 税收奖励(注) 4,646,052.66 505,790.30 其他 975,708.49 431,072.01 5,621,761.15 936,862.31 注:税收奖励系上海锦江高速客运有限公司、上海太平洋客运有限公司收到的上海 西部经济城所得税返还及大众新亚收到的闸北区政府所得税奖励及营业税返还。 37.营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产处置收益 4,231,087.29 1,550,561.16 动迁补偿收入(注) 12,000,000.00 - 罚款 1,484,078.32 2,349,518.07 其他 1,296,448.49 1,053,169.50 19,011,614.10 4,953,248.73 注:公司承租的非居住房屋于2005年被商业拆迁。根据拆迁补偿协议,公司收到各 项补偿款合计人民币12,000,000.00元。 38.营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产报废损失 1,508,600.52 4,576,081.17 固定资产减值准备 - 115,031.30 员工解约补偿金 - 293,043.94 其他 161,126.86 - 1,669,727.38 4,984,156.41 39.所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税 (注1) 26,153,096.13 33,896,113.27 子公司及合营公司应计所得税 (注2) 27,382,160.88 31,873,302.79 53,535,257.01 65,769,416.06 注1:公司应计所得税系按税法有关规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出的 应纳税所得额的33%计算。 本年度应纳税所得额中未调整预计负债余额人民币389万元(详见附注28),并参照沪 税所-[2001] 409号文件的有关规定进行所得税申报,但该申报尚未经主管税务机关书面 批准。 注2:子公司及合营公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按其适用 税率计提。 40.扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 净利润 250,951,955.88 201,620,368.96 减:处置长期股权投资产生的损益 87,155,093.89 118,040,129.00 处置固定资产产生的损益 2,722,486.77 (3,025,520.01) 收到的拆迁补偿款 12,000,000.00 - 各种形式的政府补贴 5,621,761.15 936,862.31 以前年度已计提各项减值准备的转回 1,133,931.99 394,802.87 短期投资收益 - 1,345,191.75 其他各项营业外收入、支出 2,619,399.95 3,109,643.63 追溯调整形成的利润 - 11,068,206.06 非经常性损益的所得税及 少数股东收益的非经常性损益影响数 (33,467,888.83) (39,864,366.15) 扣除非经常性损益后的净利润 173,167,170.96 109,615,419.50 41.出售锦海捷亚股权 锦海捷亚于出售日及2004年末的财务状况: 出售日 2004/12/31 人民币元 人民币元 流动资产 591,758,849.24 543,843,100.62 长期投资 6,754,221.20 149,347,895.51 固定资产 49,876,421.10 50,355,265.25 其他资产 1,291,025.67 32,239,458.14 资产合计 649,680,517.21 775,785,719.52 流动负债 507,256,211.49 468,503,202.44 少数股东权益 1,000,000.00 1,000,000.00 净资产 141,424,305.72 306,282,517.08 公司所转让15%股权享有的净资产份额 21,213,646.27 合并价差(参见附注16) 5,712,446.96 出售股权净收益 74,844,453.21 总计 101,770,546.44 出售股权的对价: 扣除转让费用后的现金 101,770,546.44 出售股权产生的净现金流出: 收到的现金对价 101,770,546.44 减:按比例计算锦海捷亚的银行存款和现金 122,800,194.26 (21,029,647.82) 锦海捷亚自年初至出售日以及2004年度的经营成果: 2004/6/1 2005/1/1至 (资产置换日)至 出售日 2004/12/31 人民币元 人民币元 主营业务收入 1,655,626,396.20 2,743,251,459.07 主营业务利润 127,854,995.10 204,429,451.59 利润总额 135,084,887.68 130,722,249.56 所得税 3,416,421.04 21,377,253.14 少数股东权益 46,083,963.32 38,270,738.25 净利润 85,584,503.32 71,074,258.17 42.收到的其他与经营活动有关的现金 本年数 人民币元 利息收入 5,583,299.09 补贴收入 5,621,761.15 经营租赁收入 7,600,000.00 其他 4,012,245.18 22,817,305.42 43.支付的其他与经营活动有关的现金 本年数 人民币元 支付经营及管理性支出 112,376,933.28 44.现金及现金等价物分析 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行存款及现金余额 477,493,387.70 417,884,580.70 减:其他货币资金(参见附注6) 14,446,113.38 - 现金等价物余额 463,047,274.32 417,884,580.70 45.母公司会计报表主要项目附注 (1)应收账款 应收账款账龄分析如下: 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 127,779.43 98.5 - 127,779.43 1至2年 - - - - 2至3年 2,000.00 1.5 843.31 1,156.69 3年以上 - - - - 合计 129,779.43 100.0 843.31 128,936.12 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 149,733.31 45.3 3,617.57 146,115.74 1至2年 2,000.00 0.6 - 2,000.00 2至3年 400.00 0.1 - 400.00 3年以上 178,478.96 54.0 175,609.51 2,869.45 合计 330,612.27 100.0 179,227.08 151,385.19 45.母公司会计报表主要项目附注–续 (1)应收账款–续 应收账款前五名欠款情况如下: 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 129,779.43 100% 应收账款余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 (2)其他应收款 其他应收款账龄分析如下: 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 13,005,894.34 98.9 - 13,005,894.34 1至2年 4,621.30 0.0 - 4,621.30 2至3年 - - - - 3年以上 135,292.00 1.1 2,221.92 133,070.08 合计 13,145,807.64 100.0 2,221.92 13,143,585.72 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 83,483.23 12.5 - 83,483.23 1至2年 981.07 0.1 - 981.07 2至3年 8,000.00 1.2 - 8,000.00 3年以上 577,342.74 86.2 19,221.92 558,120.82 合计 669,807.04 100.0 19,221.92 650,585.12 其他应收款前五名欠款情况如下: 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 12,127,091.68 92% 其他应收款余额中无持公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。 (3)坏账准备 应收账款 其他应收款 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 年初数 179,227.08 19,221.92 198,449.00 本年其他转出数 (178,383.77) (17,000.00) (195,383.77) 年末数 843.31 2,221.92 3,065.23 45.母公司会计报表主要项目附注–续 (4)长期股权投资 年末数 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 对子公司投资 (1) 1,258,890,647.25 - 1,258,890,647.25 对合营企业投资 (2) 191,596,107.24 - 191,596,107.24 长期股票投资 (3) 14,845,900.00 1,205,000.00 13,640,900.00 其他股权投资 (4) 84,898,054.81 16,794,990.10 68,103,064.71 1,550,230,709.30 17,999,990.10 1,532,230,719.20 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 对子公司投资 (1) 1,366,389,793.89 - 1,366,389,793.89 对合营企业投资 (2) 92,162,092.29 - 92,162,092.29 长期股票投资 (3) 14,845,900.00 1,205,000.00 13,640,900.00 其他股权投资 (4) 121,867,970.13 - 121,867,970.13 1,595,265,756.31 1,205,000.00 1,594,060,756.31 (4.1)对子公司投资 投资期限 年初数 人民币元 上海锦海捷亚物流管理有限公司 20年 投资成本 - 损益调整 - - 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 18.5年 投资成本 6,100,000.00 损益调整 (3,037,880.13) 3,062,119.87 锦江汽车 46.59年 投资成本 595,836,440.00 股权投资差额 482,830,275.25 损益调整 59,868,891.52 股权投资准备 - 1,138,535,606.77 锦海捷亚(注2、3) 23年 初始成本 72,586,045.00 股权投资差额 25,708,430.54 损益调整 126,497,591.71 224,792,067.25 1,366,389,793.89 本年增/(减)数 其他转出数 人民币元 人民币元 (注1) 上海锦海捷亚物流管理有限公司 投资成本 52,000,000.00 - 损益调整 66,353,808.08 - 118,353,808.08 - 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 投资成本 - - 损益调整 1,942.18 - 1,942.18 - 锦江汽车 投资成本 (57,700,628.42) - 股权投资差额 (10,494,789.39) - 损益调整 67,085,958.66 - 股权投资准备 46,629.50 - (1,062,829.65) -1,137,472,777.12 锦海捷亚(注2、3) 初始成本 (15,580,941.28) (57,005,103.72) 股权投资差额 (954,500.09) (24,753,930.45) 损益调整 (91,576,897.30) (34,920,694.41) (108,112,338.67) (116,679,728.58) 9,180,581.94 (116,679,728.58) 占被投资单位 年末数 注册资本比例 人民币元 上海锦海捷亚物流管理有限公司 65% 投资成本 52,000,000.00 损益调整 66,353,808.08 118,353,808.08 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 75% 投资成本 6,100,000.00 损益调整 (3,035,937.95) 3,064,062.05 锦江汽车 95% 投资成本 538,135,811.58 股权投资差额 472,335,485.86 损益调整 126,954,850.18 股权投资准备 46,629.50 锦海捷亚(注2、3) 50% 初始成本 - 股权投资差额 - 损益调整 - - 1,258,890,647.25 注1:上述损益调整本年增(减)额包含权益增加人民币202,138,180.51元,分回股利 人民币233,554,938.59元。 注2:公司本年出售了上海锦海捷亚国际货运有限公司15%的股权,按照出售日的净 资产按比例转出投资成本人民币16,750,626.02元,转出损益调整4,463,020.25元,按照 加权平均法转出股权投资差额人民币5,712,446.96元。 注3:其他转出数包含出让转出人民币26,926,093.23元,其中投资成本人民币16,7 50,626.02元,股权投资差额人民币5,712,446.96元和损益调整人民币4,463,020.25。 45.母公司会计报表主要项目附注–续 (4)长期股权投资–续 (4.2)对合营企业投资 改按合营 投资期限 年初数 企业核算 人民币元 人民币元 大众新亚 46年 投资成本 65,391,901.00 - 股权投资差额 22,004,862.40 - 损益调整 4,765,328.89 - 92,162,092.29 - 锦海捷亚 23年 投资成本 - 40,254,477.70 股权投资差额 - 19,041,483.49 损益调整 - 30,457,674.16 - 89,753,635.35 92,162,092.29 89,753,635.35 占被投资单位 本年增/(减)数 年末数 注册资本比例 人民币元 人民币元 (注1) 大众新亚 49.5% 投资成本 (2,284,123.25) 63,107,777.75 股权投资差额 (484,510.73) 21,520,351.67 损益调整 5,220,725.02 9,986,053.91 2,452,091.04 94,614,183.33 锦海捷亚 50% 投资成本 - 40,254,477.70 股权投资差额 (367,114.52) 18,674,368.97 损益调整 7,595,403.08 38,053,077.24 7,228,288.56 96,981,923.91 9,680,379.60 191,596,107.24 注1:上述损益调整本年增(减)数包含按权益法确认收益人民币16,866,658.05元, 分回股利人民币6,334,653.20元。 (4.3)长期股票投资 年末及年初数 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 人民币元 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 338,800 1,240,000.00 - 上海百联集团股份有限公司 法人股 989,816 1,832,600.00 - 上海豫园商城股份有限公司 法人股 515,315 1,522,300.00 - 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 290,400 490,000.00 - 上海爱建股份有限公司 法人股 1,875,049 6,300,000.00 - 上海广电股份有限公司 法人股 527,076 1,352,000.00 - 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 549,146 484,000.00 - 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 650,000.00 650,000.00 申能股份有限公司 法人股 150,000 280,000.00 - 上海沪昌特钢股份有限公司 法人股 66,000 140,000.00 - 山东国泰股份有限公司 法人股 500,000 555,000.00 555,000.00 4,845,900.00 1,205,000.00 年末及年初数 占被投资单位 被投资公司名称 账面价值 注册资本比例 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 1,240,000.00 <1% 上海百联集团股份有限公司 1,832,600.00 <1% 上海豫园商城股份有限公司 1,522,300.00 <1% 上海宏盛科技发展股份有限公司 490,000.00 <1% 上海爱建股份有限公司 6,300,000.00 <1% 上海广电股份有限公司 1,352,000.00 <1% 上海三爱富新材料股份有限公司 484,000.00 <1% 上海国嘉实业股份有限公司 - <1% 申能股份有限公司 280,000.00 <1% 上海沪昌特钢股份有限公司 140,000.00 <1% 山东国泰股份有限公司 - <1% 13,640,900.00 本年度减值准备无变动。 45.母公司会计报表主要项目附注–续 (4)长期股权投资–续 (4.4)其他股权投资 投资期限 年初数 本年增(减)数 人民币元 人民币元 上海锦江国际会议中心有限公司(注1) 无限期 7,000,000.00 - 上海东锦江大酒店有限公司 无限期 16,555,237.81 - 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 30年 41,459,959.32 (41,459,959.32) 上海褱球制品有限公司 20年 746,253.00 - 交通银行 无限期 8,106,520.00 - 国泰君安证券股份有限公司 无限期 47,649,967.00 - 国泰君安投资管理有限公司 无限期 350,033.00 4,490,044.00 121,867,970.13 (36,969,915.32) 占被投资单位 减值准备 年末数 注册资本比例 人民币元 人民币元 (注2) 上海锦江国际会议中心有限公司(注1) - 7,000,000.00 20% 上海东锦江大酒店有限公司 - 16,555,237.81 10% 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 - - 10% 上海褱球制品有限公司 - 746,253.00 10% 交通银行 - 8,106,520.00 <5% 国泰君安证券股份有限公司 14,294,990.10 33,354,976.90 <5% 国泰君安投资管理有限公司 2,500,000.00 2,340,077.00 <5% 16,794,990.10 68,103,064.71 注1:因在实际经营中公司对其不具有重大影响,故按成本法核算。 注2:除本年度新增减值准备人民币16,794,990.10元外无其他变动情形。 (5)主营业务收入 项目 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 酒店及其他相关收入 24,167,121.85 117,192,284.93 (6)主营业务成本 项目 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 酒店及其他相关成本 3,122,167.60 14,264,670.97 (7)投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 股票投资收益 548,267.72 183,463.52 股权转让收益 87,155,093.89 118,040,129.00 按照成本法核算的被投资投资分派利润 4,490,044.00 285,899.80 按权益法确认的投资收益 219,004,838.56 140,136,174.77 股权投资差额摊销 (12,300,914.73) (7,585,849.18) 计提长期投资减值准备 (16,794,990.10) - 282,102,339.34 251,059,817.91 46.关联方关系及其交易 (1) 关联方关系 (a) 存在控制关系的关联方有: 关联方名称 主营业务 与公司关系 锦江集团 旅游服务、饭店管理 控股公司 经济性质或类型 法定代表人 注册地点 有限责任公司 俞敏亮 中国上海 有关子公司及合营公司情况参见附注5。 (b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年末及年初数 人民币万元 锦江集团 200,000 (c) 存在控制关系的关联方所持股份/权益及其变化 关联方名称 年末及年初数 人民币万元 % 锦江集团 22,722 41.19 (d) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 上海锦江集团财务有限责任公司 控股股东之子公司 上海华亭海外旅游有限公司 控股股东之子公司 上海锦江国际酒店物品有限公司 控股股东之子公司 上海锦江饭店有限公司 控股股东之子公司 上海锦江旅游有限公司 控股股东之子公司 新锦江大酒店有限公司 控股股东之子公司 上海旅行社有限公司 控股股东之子公司 上海旅游公司 控股股东之子公司 上海宾馆有限公司 控股股东之子公司 上海锦江金门大酒店 控股股东之子公司 上海新亚国际旅行社 控股股东之子公司 宁波锦波旅馆有限公司 控股股东之子公司 上海锦馨房地产发展有限公司 控股股东之子公司 上海东锦江大酒店有限公司 控股股东之子公司 上海锦江国际地产有限公司 控股股东之子公司 上海金沙江大酒店有限公司 控股股东之子公司 上海国旅国际旅行社股份有限公司 控股股东之子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 控股股东之子公司 锦江集团高科技有限公司 控股股东之子公司 上海新苑宾馆有限公司 控股股东之子公司 以上各公司统称锦江集团下属公司 46.关联方关系及其交易-续 (d)不存在控制关系的关联方关系的性质 上海永达二手机动车经营有限公司 子公司之联营公司 上海锦江汽车销售服务有限公司 子公司之联营公司 上海永达风度汽车销售服务有限公司 子公司之联营公司 上海锦江佘山汽车服务有限公司 子公司之联营公司 上海锦江客运有限公司 子公司之联营公司 上海石油集团长乐路加油站有限公司 子公司之联营公司 上海浦东国际机场货运站有限公司 子公司之联营公司 上海耀华出租汽车有限公司 拟购入合营公司 上海锦江佳友汽车服务有限公司 子公司之联营公司 上海新锦江商厦有限公司 控股公司之联营公司 (2)关联交易 公司及所属子公司与关联方在本年度还发生了如下重大关联交易: (a)销售及采购 关联方名称 性 质 本年累计数 人民币元 锦江集团下属公司 车辆营运业务收入 13,125,843.34 酒店及相关业务收入 3,306,520.72 上海锦江汽车销售服务有限公司 车辆营运业务收入 - 上海锦江佘山汽车服务有限公司 车辆营运业务收入 19,271.28 16,451,635.34 锦江集团下属公司 采购物品 883,698.03 上海永达风度汽车销售服务有限公司 采购物品 - 上海锦振电子技术有限公司 采购物品 15,152.00 上海丰田汽车维修站 采购物品 - 上海石油集团长乐路加油站有限公司 采购物品 3,970,957.17 4,869,807.20 关联方名称 上年累计数 人民币元 锦江集团下属公司 7,630,179.00 10,389,512.00 上海锦江汽车销售服务有限公司 61,966.00 上海锦江佘山汽车服务有限公司 - 18,081,657.00 锦江集团下属公司 4,408,220.00 上海永达风度汽车销售服务有限公司 8,126,239.00 上海锦振电子技术有限公司 1,009,659.00 上海丰田汽车维修站 567,867.00 上海石油集团长乐路加油站有限公司 - 14,111,985.00 上述定价按双方协议价格确定。 (b)资产交易 公司向关联方购置、出售资产有关明细资料如下: 关联方名称 性质 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 锦江集团下属公司 购置无形资产 5,440,000.00 - 上海锦江汽车销售服务有限公司 购置固定资产 99,599,516.87 - 上海永达二手机动车经营有限公司 出售固定资产 26,637,962.04 - 上述定价按双方协议价格确定。 46.关联方关系及其交易-续 (c)资金融通 公司与关联方之间的资金融通明细资料如下: 本年发生额 本年年末余额 上年发生额 人民币元 人民币元 人民币元 借入: 上海锦江集团 财务有限责任公司 (30,000,000.00) - (45,000,000.00) 上年年末余额 年利率 人民币元 借入: 上海锦江集团 财务有限责任公司 30,000,000.00 4.779% (d) 其他交易 关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 所支付之费用 锦江集团及其下属公司 房屋租赁费 3,900,000.00 3,007,544.00 管理费用 543,272.59 2,920,227.00 动力费用 - 3,113,301.00 利息支出 234,967.50 2,756,313.00 4,678,240.09 11,797,385.00 所收取之收入 锦江集团及其下属公司 利息收入 - 1,764,477.00 上海新锦江商厦有限公司 利息收入 - 1,345,192.00 上海锦江客运有限公司 其他收入 515,823.25 - 上海永达风度汽车销售服务有限公司 其他收入 120,900.00 - 636,723.25 3,109,669.00 应支付给锦江集团及其下属公司的管理费以酒店经营收入的2%和酒店经营利润的3% 计算加总,作为其提供服务的酬劳,服务包括一般行政、市场推广及采购等。 利息收入按市场利率计算。 其他交易价格系按双方协议价格确定。 46.关联方关系及其交易-续 (2)关联交易–续 (e)债权债务往来情形 科 目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 货币资金 锦江集团下属公司 - 6,015,281.00 委托投资 锦江集团下属公司 - 11,042,802.77 应收账款 锦江集团下属公司 2,249,475.20 1,224,884.84 应收股利 锦海捷亚 30,890,657.50 - 应收利息 锦江集团下属公司 - 2,598,247.14 其他应收款 锦江集团下属公司 - 5,902,084.00 上海振星出租汽车管理有限公司 128,697.15 - 上海锦江汽车销售服务有限公司 13,334,970.11 7,000,000.00 上海永达风度汽车销售服务有限公司 - 11,000,000.00 上海锦江佘山汽车服务有限公司 - 59,634.00 上海锦江客运有限公司 9,487,559.14 14,397,582.00 上海浦东国际机场货运站有限公司 248,524.00 - 上海耀华出租汽车有限公司 1,240,000.00 - 24,439,750.40 38,359,300.00 其他长期资产 上海浦东国际机场货运站有限公司 29,614,667.25 33,845,333.92 应付账款 锦江集团下属公司 416,921.03 - 上海石油集团长乐路加油站有限公司 - 358,161.00 416,921.03 358,161.00 其他应付款 锦江集团下属公司 - 892,145.00 上海锦江佳友汽车服务有限公司 - 872,366.00 上海振星出租汽车管理有限公司 707,367.47 - 上海锦江佘山汽车服务有限公司 38,196.00 - 745,563.47 1,764,511.00 (f)关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 关键管理人员报酬 2,501 2,475 46.关联方关系及其交易-续 (2) 关联交易–续 (g)其他 公司本年度向上海锦江国际地产有限公司支付人民币4,834,550.00元以购买上海耀 华出租汽车有限公司50%的股权。截至2005年12月31日止,相关股权交割手续已完成但尚 未办理工商登记的变更手续。 (h)担保 详见附注49。 47.资本承诺 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于财务报表中确认的: -购建长期资产承诺 11,200 10,799 48.经营租赁承诺 至资产负债表日止,公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下: 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额: 资产负债表日后第1年 27,614 18,125 资产负债表日后第2年 12,585 10,191 资产负债表日后第3年 10,638 7,143 以后年度 33,418 32,030 合计 84,255 67,489 49.或有事项 (1)根据相关协议,公司为锦海捷亚提供人民币2,000万元授信额度担保。 (2)根据相关协议,子公司上海锦江商旅汽车服务股份有限公司为上海永达风度汽车 销售服务有限公司贷款信用额度人民币10,000,000.00元提供了担保,实际贷款额为人民 币9,750,000.00元;为上海南站长途客运有限公司贷款人民币12,500,000.00元提供了担 保。 50.资产负债表日后事项 (1)经锦江集团、上海锦江饭店有限公司、上海和平饭店有限公司、上海锦江国际饭 店有限公司和上海上海宾馆有限公司等5家合计持有公司三分之二以上非流通股股份的股 东一致同意,公司于2005年12月19日公告《股权分置改革说明书》。2006年1月13日公司 的股权分置改革方案获得上海市国有资产监督管理委员会以沪国资委产[2006]37号文原 则同意,并经中华人民共和国商务部以商资批[2006]357号文批准。 公司于2006年1月20日召开股权分置改革A股市场相关股东会议,审议通过公司股权 分置改革方案。公司控股股东锦江集团以其持有的部分境内发起人法人股股份作为对价 安排,支付给公司流通A股股东,以获得全体非流通股股份在A股市场上的流通权。流通A 股股东每持有10股流通A股将获得3.5股股票的对价,锦江集团共需支付14,636,160股股 票对价。对价股票已于2006年2月13日上市交易。 (2)公司于2005年9月与YELLOW ROADWAY CORPORATION正式签署了《设立世联锦江物 流有限公司合资经营合同》,世联锦江物流有限公司投资总额为2,500万美元,注册资本 为1,000万美元,其中公司出资所占比例为25%。该公司已于2006年1月办理工商预登记手 续。 51.比较数字 会计报表中2004年的比较数字已根据附注3所述进行了适当的调整。此外,部分比较 数据已按2005年的列报方式进行了重分类。 52.会计报表批准 本公司的公司及合并会计报表于2006年3月15日已经本公司董事会批准。 * * * 会计报表结束 * * * 2005年12月31日止年度 补充资料 1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制,不同于按国际财务报告准则而编制的财务报表。 于2005年12月31日,按中国会计准则编制的会计报表本期间净利润为人民币250,95 2千元及净资产为人民币1,900,128千元,按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的 主要调整如下: 2005年度 2005年度 净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则报告 为符合国际财务报告准则所作的调整: 250,952 1,900,128 置换重组引起的会计核算差异 固定资产折旧(注) (20,505) (31,019) 无形资产摊销(注) - (9,866) 冲销股权投资差额摊销(注) 12,301 25,145 递延税款 11,325 (158,986) 按中国会计准则计提的股权投资差额摊销 103 103 按中国会计准则计提的营运车辆牌照摊销 1,771 1,771 按中国会计准则的开办期费用 1,085 - 追溯调整对上海浦东国际机场货运站 有限公司改按权益法核算的影响数 - (24,804) 重估价储备增加 - 66,397 处置子公司股权差异 5,328 5,713 其他 1,770 656 按国际财务报告准则报告 264,130 1,775,238 注:中国会计准则和国际财务报告准则就置换重组资产的价值确认存在差异,根据 中国会计准则换入资产的入账价值按照换该资产在原企业的账面价值确认,差额作为长 期股权差额核算,而国际财务报告准则换入资产的入账价值按照重组置换日的公允价值 确认。 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.27% 24.52% 0.8706 0.8706 营业利润 8.79% 8.53% 0.3028 0.3028 净利润 13.21% 13.81% 0.4549 0.4549 扣除非经常损益后的净利润 9.11% 8.84% 0.3139 0.3139 2005年12月31日止年度 补充资料 3、资产减值准备明细表 项目 2005年1月1日 合并 公司 一、坏账准备合计 4,898,949.36 198,449.00 其中:应收账款 3,668,361.63 179,227.08 其他应收款 1,230,587.73 19,221.92 二、短期投资跌价准备合计 - - 三、存货跌价准备合计 122,492.08 - 其中:库存商品 - - 食品饮料 - - 备品备件及物料用品 122,492.08 - 四、长期投资减值准备合计 1,205,000.00 1,205,000.00 其中:长期股权投资 - - 法人股投资 1,205,000.00 1,205,000.00 其他股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 2,825,647.03 2,710,615.73 其中:场地使用权及房屋建筑物 - - 机器设备 2,731,726.03 2,710,615.73 电子设备、器具及家具 93,921.00 - 营运车辆 - - 其他运输设备 - - 经营租赁改良支出 - - 酒店改造 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年增加数 合并 公司 一、坏账准备合计 1,607,080.07 - 其中:应收账款 1,595,755.95 - 其他应收款 11,324.12 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中:库存商品 - - 食品饮料 - - 备品备件及物料用品 - - 四、长期投资减值准备合计 16,794,990.10 16,794,990.10 其中:长期股权投资 16,794,990.10 16,794,990.10 法人股投资 - - 其他股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中:场地使用权及房屋建筑物 - - 机器设备 - - 电子设备、器具及家具 - - 营运车辆 - - 其他运输设备 - - 经营租赁改良支出 - - 酒店改造 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 合并 公司 一、坏账准备合计 (1,133,931.99) - 其中:应收账款 (637.86) - 其他应收款 (1,133,294.13) - 二、短期投资跌价准备合计 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中:库存商品 - - 食品饮料 - - 备品备件及物料用品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中:长期股权投资 - - 法人股投资 - - 其他股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中:场地使用权及房屋建筑物 - - 机器设备 - - 电子设备、器具及家具 - - 营运车辆 - - 其他运输设备 - - 经营租赁改良支出 - - 酒店改造 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年其他转出数 合并 公司 一、坏账准备合计 (195,383.77) (195,383.77) 其中:应收账款 (178,383.77) (178,383.77) 其他应收款 (17,000.00) (17,000.00) 二、短期投资跌价准备合计 - - 三、存货跌价准备合计 (3,111.49) - 其中:库存商品 - - 食品饮料 - - 备品备件及物料用品 (3,111.49) - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中:长期股权投资 - - 法人股投资 - - 其他股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 (2,799,048.39) (2,710,615.73) 其中:场地使用权及房屋建筑物 - - 机器设备 (2,716,656.39) (2,710,615.73) 电子设备、器具及家具 (82,392.00) - 营运车辆 - - 其他运输设备 - - 经营租赁改良支出 - - 酒店改造 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 因合并范围变更减少数 合并 公司 一、坏账准备合计 (2,564,596.50) - 其中:应收账款 (2,564,596.50) - 其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中:库存商品 - - 食品饮料 - - 备品备件及物料用品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中:长期股权投资 - - 法人股投资 - - 其他股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中:场地使用权及房屋建筑物 - - 机器设备 - - 电子设备、器具及家具 - - 营运车辆 - - 其他运输设备 - - 经营租赁改良支出 - - 酒店改造 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 2005年12月31日 合并 公司 一、坏账准备合计 2,612,117.17 3,065.23 其中:应收账款 2,520,499.45 843.31 其他应收款 91,617.72 2,221.92 二、短期投资跌价准备合计 - - 三、存货跌价准备合计 119,380.59 - 其中:库存商品 - - 食品饮料 - - 备品备件及物料用品 119,380.59 - 四、长期投资减值准备合计 17,999,990.10 17,999,990.10 其中:长期股权投资 16,794,990.10 16,794,990.10 法人股投资 1,205,000.00 1,205,000.00 其他股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 26,598.64 - 其中:场地使用权及房屋建筑物 - - 机器设备 15,069.64 - 电子设备、器具及家具 11,529.00 - 营运车辆 - - 其他运输设备 - - 经营租赁改良支出 - - 酒店改造 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占资产负债表日资产总额5%( 含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析: 应收帐款余额减少了57%主要原因是上海锦海捷亚国际货运有限公司的15%股权在本 年度处置后变更为合营公司并改按比例合并法合并,从而造成了年末数较年初数有大幅 度的减少。 其他应付款余额增加了34%主要是由于本年度上海锦江汽车服务有限公司因扩大经营 规模而导致经营押金、员工社会保险、各项统筹基金余额的上升。 利润表项目较上年度发生的主要变动是由于上年度1-5月的主营业务为酒店及相关业 务而6-12月的主营业务在资产置换后变更为货运服务、车辆营运和酒店及相关业务。此 外,上海锦海捷亚国际货运有限公司从2005年9月起改按比例合并法合并后也对变动情况 产生了一定的影响。


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