目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1.本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2.公司董事丁守虎先生因公未能出席会议，书面委托董事曹玉忠先生代为行使表决
权。
3.河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4.公司负责人裴华先生，主管会计工作负责人王连灵女士，会计机构负责人张伟先
生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1.公司法定中文名称：开滦精煤股份有限公司
公司法定中文名称缩写：开滦股份
公司英文名称：Kailuan Clean Coal Co., Ltd.
公司英文名称缩写：KCC
2.公司法定代表人：裴华
3.公司董事会秘书：侯树忠
联系地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
电话：03152812013
传真：03153026757
E-mail：houshuzhong@kailuan.com.cn
公司证券事务代表：张嘉颖
联系地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
电话：03153026971
传真：03153026507
E-mail：kcc@kailuan.com.cn
4.公司注册地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
公司办公地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
邮政编码：063018
公司国际互联网网址：https://www.kkcc.com.cn
公司电子信箱：kcc@kailuan.com.cn
5.公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：https://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6.公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G开滦
公司A股代码：600997
7.其他有关资料
公司首次注册登记日期：2001年6月30日
公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年10月26日
公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：1300001001934
公司税务登记号码：国税130202730266302
地税130200730266302
公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种
:人民币
项目 金额
利润总额 444,156,154.27
净利润 398,772,972.83
扣除非经常性损益后的净利润 400,045,621.86
主营业务利润 875,287,385.95
其他业务利润 8,706,421.53
营业利润 448,953,005.66
投资收益 -2,899,126.04
补贴收入
营业外收支净额 -1,897,725.35
经营活动产生的现金流量净额 664,201,219.60
现金及现金等价物净增加额 -339,556,854.78
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:
人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-1,897,725.35
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -625,076.32
合计 -1,272,649.03
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民
币
2005年 2004年
主营业务收入 2,597,486,420.68 1,551,522,965.80
利润总额 444,156,154.27 327,626,508.63
净利润 398,772,972.83 263,081,449.68
扣除非经常性损益的净利润 400,045,621.86 265,895,325.07
每股收益 0.82 0.54
净资产收益率（%） 17.86 13.45
扣除非经常性损益净利润的净资
17.91 13.59
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润的加
19.10 18.63
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 664,201,219.60 419,302,542.18
每股经营活动产生的现金流量净
1.36 0.86
额
2005年末 2004年末
总资产 4,123,154,560.91 2,745,486,288.60
股东权益（不含少数股东权益） 2,233,289,210.60 1,956,516,237.77
每股净资产 4.58 4.01
调整后的每股净资产 4.58 4.01
本年比上
2003年
年增减(%)
主营业务收入 67.42 1,045,857,283.36
利润总额 35.57 198,241,664.22
净利润 51.58 139,032,479.76
扣除非经常性损益的净利润 50.45 140,337,283.29
每股收益 51.85 0.41
增加4.41个
净资产收益率（%） 18.86
百分点
扣除非经常性损益净利润的净资
增加4.32个 19.04
产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润的加
增加0.47个 20.33
权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 58.41 309,336,902.50
每股经营活动产生的现金流量净
58.14 0.92
额
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 50.18 1,502,872,179.19
股东权益（不含少数股东权益） 14.15 737,245,362.13
每股净资产 14.21 2.18
调整后的每股净资产 14.21 2.18
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 488,000,000.00 1,029,036,810.57 86,357,336.39
本期增加 0 0 59,876,754.08
本期减少 0 0 0
期末数 488,000,000.00 1,029,036,810.57 146,234,090.47
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 30,172,895.95 353,122,090.81 1,956,516,237.77
本期增加 19,958,918.03 398,772,972.83 398,772,972.83
本期减少 0 181,876,754.08 122,000,000.00
期末数 50,131,813.98 570,018,309.56 2,233,289,210.60
1.盈余公积变动原因：按本年实现的净利润的10%提取了法定盈余公积，按5%提取了
法定公益金。
2.法定公益金变动原因：按本年净利润5%提取。
3.未分配利润变动原因：本年度实现净利润398,772,972.83元，提取盈余公积59,8
76,754.08元，实际分配2004年度现金股利122,000,000.00元。
4.股东权益变动原因：本年度实现净利润398,772,972.83元，实际分配2004年度现
金股利122,000,000.00元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1.股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 送股
(%) 新股 转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 338,000,000 69.26
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 338,000,000 69.26
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 338,000,000 69.26
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 150,000,000 30.74
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 150,000,000 30.74
三、股份总数 488,000,000 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1.发起人股份 338,000,000 69.26
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 338,000,000 69.26
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 338,000,000 69.26
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 150,000,000 30.74
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 150,000,000 30.74
三、股份总数 488,000,000 100
2.股票发行与上市情况
（1）前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
人民币普通股 2004-05-18 7.00 150,000,000
种类 上市日期 获准上市交易数量
人民币普通股 2004-06-02 150,000,000
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］49号文核准，本公司于2004年5月1
8日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的证券交易系统向二级市场投资者首次公开发
行了每股面值为1.00元的人民币普通股（A股）股票15,000万股，每股发行价为7.00元，
并经上海证券交易所［2004］73号文核准，于2004年6月2日在上海证券交易所挂牌上市
。
（2）公司股份总数及结构的变动情况
公司首次公开发行人民币普通股前总股本为33,800万股，全部为国有法人股。经中
国证券监督管理委员会证监发行字［2004］49号文核准，公司于2004年5月18日首次公开
发行人民币普通股（A股）股票15,000万股，发行后总股本为48,800万股。
（3）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1.股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 45,386
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数
例(%)
开滦（集团）有限责任公司 国有股东 65.79 321,073,737
中国信达资产管理公司 国有股东 2.08 10,155,757
上海宝钢国际经济贸易有限公司 国有股东 0.97 4,739,353
上海宝钢工程技术有限公司 其他 0.34 1,680,000
中国民族证券有限责任公司 其他 0.33 1,630,000
万向租赁有限公司 其他 0.28 1,380,919
刘红中 其他 0.27 1,339,402
沃为红 其他 0.26 1,254,061
浙江万向系统有限公司 其他 0.24 1,191,212
国元证券有限责任公司 其他 0.24 1,148,010
报告期末股东总数
质押或冻
年度内 股份 持有非流
股东名称 结的股份
增减 类别 通股数量
数量
开滦（集团）有限责任公司 0 未流通 321,073,737 无
中国信达资产管理公司 0 未流通 10,155,757 无
上海宝钢国际经济贸易有限公司 0 未流通 4,739,353 无
上海宝钢工程技术有限公司 191,021 已流通 0 未知
中国民族证券有限责任公司 1,505,000 已流通 0 未知
万向租赁有限公司 1,380,919 已流通 0 未知
刘红中 146,400 已流通 0 未知
沃为红 1,254,061 已流通 0 未知
浙江万向系统有限公司 1,191,212 已流通 0 未知
国元证券有限责任公司 -20,000 已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海宝钢工程技术有限公司 1,680,000 人民币普通股
中国民族证券有限责任公司 1,630,000 人民币普通股
万向租赁有限公司 1,380,919 人民币普通股
刘红中 1,339,402 人民币普通股
沃为红 1,254,061 人民币普通股
浙江万向系统有限公司 1,191,212 人民币普通股
国元证券有限责任公司 1,148,010 人民币普通股
莫剑荣 1,100,048 人民币普通股
博时裕富证券投资基金 977,314 人民币普通股
浙江大鼎贸易有限公司 810,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明：
在前十名股东中，上海宝钢国际经济贸易有限公司与上海宝钢工程技术有限公司都
是上海宝钢集团的全资子公司，万向租赁有限公司和浙江万向系统有限公司均为万向工
业（集团）有限公司下属公司。公司控股股东开滦（集团）有限责任公司与其他股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
前十名流通股股东中，万向租赁有限公司、浙江万向系统有限公司和浙江大鼎贸易
有限公司均为万向工业（集团）有限公司下属公司，公司未知其他股东相互间是否存在
关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
在前十名流通股股东和前十名股东间，除上海宝钢国际经济贸易有限公司与上海宝
钢工程技术有限公司存在关联关系，万向租赁有限公司、浙江万向系统有限公司和浙江
大鼎贸易有限公司存在关联关系外，公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未
知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
。
公司无战略投资者和一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
2.控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：开滦（集团）有限责任公司
法人代表：杨中
注册资本：2,715,220,000元人民币
成立日期：1998年5月5日
主要经营业务或管理活动：煤炭开采；原煤洗选加工；各类型矿山工程、地面建筑
工程及矿区配套工程施工；火工品、矾土产品、建筑材料的生产销售；煤矿机械设备制
造及修理等。
（2）法人实际控制人情况
公司的实际控制人为河北省人民政府国有资产监督管理委员会。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
2005年12月30日，公司控股股东开滦（集团）有限责任公司的国家资本出资人河北
省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“河北省国资委”）与开滦集团的债权
人签订了《关于共同出资设立开滦（集团）有限责任公司的股东协议》，共同出资设立
债转股公司。根据该股东协议，新公司的名称继续沿用“开滦（集团）有限责任公司”
，注册资本为13,829,551,904.19元。其中：河北省国资委出资占新开滦（集团）有限责
任公司注册资本的79.54%；中国信达资产管理公司出资占注册资本的18.51%；中国建设
银行股份有限公司河北省分行出资占注册资本的1.25%；中国华融资产管理公司出资占注
册资本的0.70%。新开滦（集团）有限责任公司成立后，将拥有本公司的控股权，公司实
际控制人不变，仍为河北省国资委。有关采矿权转增国家资本金、工商登记手续正在办
理中。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3.其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始 任期终止 年初持
姓 名 职务
别 龄 日期 日期 股数
裴 华 董事长 男 51 2004-09-21 2007-09-20 0
副董事长
曹玉忠 男 45 2004-09-21 2007-09-20 0
总经理
张庚寅 董事 男 56 2004-09-21 2007-09-20 0
高启新 董事 男 56 2004-09-21 2007-09-20 0
李现宏 董事 男 36 2004-09-21 2007-09-20 0
丁守虎 董事 男 44 2004-09-21 2007-09-20 0
周旺生 独立董事 男 54 2004-09-21 2007-09-20 0
王立杰 独立董事 男 53 2004-09-21 2007-09-20 0
许 工 独立董事 女 52 2004-09-21 2007-09-20 0
王 卓 监事会召集人 男 54 2004-09-21 2007-09-20 0
常亚来 监事 男 53 2004-09-21 2007-09-20 0
肖爱红 监事 女 40 2004-09-21 2007-09-20 0
张俊宝 职工监事 男 52 2004-09-21 2007-09-20 0
张广田 职工监事 男 55 2004-09-21 2007-09-20 0
史国胜 副总经理 男 44 2004-09-21 2007-09-20 0
副总经理
董守义 男 40 2004-09-21 2007-09-20 0
总工程师
房承宣 副总经理 男 42 2004-09-21 2007-09-20 0
王连灵 总会计师 女 44 2004-09-21 2007-09-20 0
侯树忠 董事会秘书 男 42 2004-09-21 2007-09-20 0
合计 / / / / / 0
报告期内从公
年末持 股份增 变动
姓 名 司领取的税前
股数 减数 原因
报酬总额(万元)
裴 华 0 0 无 0
曹玉忠 0 0 无 18
张庚寅 0 0 无 19
高启新 0 0 无 15
李现宏 0 0 无 0
丁守虎 0 0 无 0
周旺生 0 0 无 4
王立杰 0 0 无 4
许 工 0 0 无 4
王 卓 0 0 无 0
常亚来 0 0 无 0
肖爱红 0 0 无 0
张俊宝 0 0 无 15
张广田 0 0 无 8
史国胜 0 0 无 15
董守义 0 0 无 15
房承宣 0 0 无 15
王连灵 0 0 无 15
侯树忠 0 0 无 15
合计 0 0 / 162
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
（1）裴华，研究生文化、高级政工师。现任开滦（集团）有限责任公司副董事长、
党委副书记。2001年以来兼任开滦精煤股份有限公司董事长。
（2）曹玉忠，工学硕士、高级工程师。2001年以来任开滦精煤股份有限公司副董事
长、总经理。
（3）张庚寅，大专学历、高级政工师。2001年以来任开滦精煤股份有限公司董事、
范各庄矿业分公司党委书记。
（4）高启新，大学本科，高级政工师。2001年6月至2002年10月任开滦精煤股份有
限公司董事、吕家坨矿业分公司党委书记。2002年10月以来任开滦精煤股份有限公司董
事。
（5）李现宏，经济学硕士，英国注册会计师公会学生会员。现任中国信达资产管理
公司资产管理部经理。2004年9月以来任开滦精煤股份有限公司董事。
（6）丁守虎，大学学历。现任宝钢国际煤炭贸易部总经理。2004年9月至今任开滦
精煤股份有限公司董事。
（7）周旺生，法学教授。现任北京大学法学院教授、国家重点学科法学理论专业博
士生导师、北京大学立法学研究中心主任、北京市人大常委会法律建设顾问、中国法理
学会副会长。2001年以来任开滦精煤股份有限公司独立董事。
（8）王立杰，教授、博士生导师。现任中国矿业大学（北京校区）管理系主任、经
济管理学院院长兼党总支书记。2001年以来任开滦精煤股份有限公司独立董事。
（9）许工，硕士。现任北京诚成逸创财经顾问有限公司总经理。2001年以来任开滦
精煤股份有限公司独立董事。
（10）王卓，大学本科，高级政工师。现任开滦（集团）有限责任公司纪委副书记
、监察部部长；2001年以来任开滦精煤股份有限公司监事会召集人。
（11）常亚来，本科学历，高级会计师。现任开滦（集团）有限责任公司审计部科
长。2001年以来任开滦精煤股份有限公司监事。
（12）肖爱红，大学本科，高级会计师。现任开滦（集团）有限责任公司财务部预
算科科长。2001年以来任开滦精煤股份有限公司监事。
（13）张俊宝，大学文化，政工师。2002年3月以来任开滦精煤股份有限公司范各庄
矿业分公司工会主席。2004年9月以来任开滦精煤股份有限公司职工监事。
（14）张广田，大学文化，高级政工师。现任开滦精煤股份有限公司职工监事、吕
家坨矿业分公司工会主席。
（15）史国胜，大学本科，高级会计师。2001年以来任开滦精煤股份有限公司副总
经理。
（16）董守义，大学本科，高级工程师。2003年3月至2004年9月任开滦精煤股份有
限公司范各庄矿业分公司生产副经理；2004年9月以来任开滦精煤股份有限公司副总经理
、总工程师。
（17）房承宣，大学本科，高级工程师。2000年7月至2004年9月任开滦集团唐山矿
业分公司经营副经理；2004年9月以来任开滦精煤股份有限公司副总经理。
（18）王连灵，研究生文化，高级会计师。2001年以来任开滦精煤股份有限公司总
会计师。
（19）侯树忠，大学本科。2001年以来任开滦精煤股份有限公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
裴 华 开滦（集团）有限责任公司 副董事长、党委副书记
李现宏 中国信达资产管理公司 资产管理部经理
丁守虎 上海宝钢国际经济贸易有限公司 煤炭贸易部总经理
王 卓 开滦（集团）有限责任公司 纪委副书记、监察部部长
常亚来 开滦（集团）有限责任公司 审计部审计科科长
肖爱红 开滦（集团）有限责任公司 财务部预算科科长
姓名 是否领取报酬津贴
裴 华 是
李现宏 是
丁守虎 是
王 卓 是
常亚来 是
肖爱红 是
在其他单位任职情况：
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬委员会审议后报董事会
审议通过。
2.董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《开滦精煤股份有限公司高级管
理人员效绩考核和薪酬管理办法》，按其岗位及公司经济效益等各项工作目标的完成情
况考核确定。
3.不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位
领取报酬津贴裴华、李现宏、丁守虎、王卓、常亚来、肖爱红
是
4.独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费以及按公司《章程》行使职权所需
合理费用在公司据实报销。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为12,757人。公司的离退休人员纳入社会养老统筹专
业机构管理。员工的结构如下：
1.专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 11,033
销售人员 195
技术人员 534
财务人员 38
行政管理人员 335
其他人员 622
2.教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上（含大专） 1,168
高中（含中专、高职） 3,504
初中及初中以下 8,085
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规，《上市公司治理准
则》和《上市公司股东大会规范意见》等中国证监会有关规范性文件和《上海证券交易
所股票上市规则》要求，通过建立健全内部控制制度，规范日常运作，认真履行信息披
露义务，加强投资者关系管理工作，不断完善公司法人治理结构。
目前，公司的法人治理结构较为完善，运行良好，与中国证监会发布的有关上市公
司治理的规范性文件要求不存在差异，具体情况如下：
1.关于股东与股东大会
公司严格按照公司章程、股东大会议事规则规定，加强规范股东大会的召集、召开
和议事程序，确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权
利。公司认真接待股东来访、来电咨询，及时回答公司网站投资者专栏中投资者论坛提
出的问题，增进与投资者的沟通，确保他们对公司运营状况的了解。
2.关于控股股东与上市公司
公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开、保持独立。公司
董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司与控股股东进行的关联交易公平合理。
公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大
会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。
3.关于董事与董事会
公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，公司董事会人数和人员构成符合法
律、法规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司所有董事均
能依据《董事会议事规则》，并以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉地履
行职责。
公司董事会下设了战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会
四个专门委员会，其人员构成符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》关于独立董事应当在薪酬、审计、提名等委员会占1/2以上比例的规定。
各专门委员会分别依据专门委员会工作细则，对公司发展战略规划、重大资本运作
、重大投资融资方案、资产经营项目等重大事项进行分析研究并提出合理意见和建议，
形成各司其职、权责明确，相互制衡的治理结构，有效地保证了公司决策的科学性。
4.关于监事和监事会
公司监事会由5名成员组成，其中职工监事2名，监事会人数和人员构成符合法律、
法规的要求。监事会依据法律法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真
履行规定的职责，对董事会依法运作、公司财务制度执行和关联交易等有关经营情况以
及董事、总经理和其他高级管理人员合法合规的履行职责进行监督，并发表独立意见。
5.关于绩效评价和约束机制
公司严格执行《开滦精煤股份有限公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理办法》，
建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
6.关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法
利益，相互间能够实现良好沟通，积极合作，共同推进公司持续、健康的发展。
7.关于信息披露与透明度
为强化公司信息披露工作，增加公司的透明度，公司董事会指定董事会秘书负责信
息披露工作，接待股东来访和咨询；公司证券部设有专线电话，并配备了专门的信息披
露人员，公司网站（https://www.kkcc.com.cn）开设了“投资者关系管理”专栏及相关
栏目，以便及时解答投资者提问，加强与投资者加强联系沟通和交流，同时还通过电子
邮件和传真方式与投资者进行有效沟通；公司严格按照有关法律、法规和公司《信息披
露管理办法》的规定，通过公司网站、上海证券交易所网站（https://www.sse.com.cn）
和公司指定信息披露的报纸《中国证券报》、《上海证券报》，真实、准确、完整、及
时地披露有关信息，确保所有股东都有平等的机会获得信息。
（二）独立董事履行职责情况
1.独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
备注
姓名 董事会次数 （次） （次） （次）
周旺生 4 4 0 0
委托独立董事周旺生
王立杰 4 3 1 0
先生代为表决
许 工 4 4 0 0
报告期内，公司三名独立董事周旺生先生、王立杰先生和许工女士严格按照有关法
律、法规的要求，勤勉尽责，本着对全体股东负责的态度，积极参加公司的董事会和股
东大会会议，并根据自身的专业知识、工作经验和独立地位，充分发挥各自专长，对公
司的重大经营决策和规范运作提出了许多专业和建设性意见，对公司与关联方的资金往
来、对外担保事项等事项，做出客观、公正的判断，并发表了独立意见，对董事会的科
学决策，对公司的良性发展起到了积极的作用，维护了公司及中小股东的利益。
2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1.业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立、完整的业务和自
主经营能力。
2.人员方面：公司在劳动、人事、工资等方面完全独立。公司总经理、副总经理、
总工程师、总会计师、董事会秘书等高级管理人员全部在公司领取薪酬，没有在股东单
位兼职的情况。
3.资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产权关系
明晰。
4.机构方面：公司设有综合办公室、财务部、证券部、生产技术部、贸易部、人力
资源部、规划发展部、审计部和安全督察部，以及两个分公司范各庄矿业分公司和吕家
坨矿业分公司，控股子公司迁安中化煤化工有限责任公司。公司办公机构和生产经营场
所与控股股东完全分开。
5.财务方面：公司设立了财务部作为独立的财务核算部门，建立了独立的会计核算
体系和财务管理制度，独立在银行开户，单独纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司根据《开滦精煤股份有限公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理办
法》的相关规定，按照企业年度经营预算执行情况进行考核，根据考核结果兑现薪酬和
奖励。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年4月28日召开2004年年度股东大会，会议决议公告刊登在2005年4月30
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
公司于2005年12月30日召开股权分置改革相关股东会议，会议决议公告刊登在2006
年1月4日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1.报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期内公司经营情况
公司所属行业为煤炭行业。煤炭行业是重要的基础能源行业，处于工业链的始端。
我国能源结构存在以煤为主的重要特征，基本特点是富煤、贫油、少气，长期以来，煤
炭在全国一次能源生产和消费中的比例长期占70%左右。专家预测，我国以煤炭为主体的
能源结构在相当长一段时间内不会改变，煤炭工业在国民经济和社会发展中的重要地位
不会改变。近年来，国民经济持续稳健快速增长，投资规模不断扩张，导致煤电油运长
期紧张，加之国际原油价格长期持续攀升高位运行，煤炭价格出现恢复性上涨并持续高
位运行，煤炭行业相对景气。同时，煤炭行业安全形势仍然严峻，重特大事故频繁发生
，煤炭行业仍然需要进一步规范和整合。
公司所产煤种为肥煤，主要产品是精肥煤。报告期内，公司超前预测宏观经济形势
，积极应对煤炭市场供需波动和价格变化，努力克服焦炭市场低迷的影响，适时研究调
整经营方略和工作思路，实现了公司经济的持续、稳健发展。公司始终把安全生产放在
各项工作的首位，强调“安全第一、生产第二”的安全生产理念和“管理、装备、培训
并重”的原则，确保公司生产经营工作在安全稳定的状态下健康有序的运行，实现了安
全生产自然年。
报告期内，公司生产原煤692.03万吨，精煤226.38万吨，与上年同期相比分别增长
0.58%、1.79%，2005年4-12月生产焦炭79.99万吨；实现主营业务收入259,748.64万元，
利润总额44,415.62万元，净利润39,877.30万元，与上年同期相比分别增长了67.42%、
35.57%、51.58%。
为充分利用自身资源优势，延伸产业链条，提升公司市场竞争和抵御风险能力，实
现公司“煤、焦、化”综合发展的战略目标，经公司第二届董事会第二次会议审议通过
，2005年3月，公司以自有资金10,710万元收购了首钢总公司持有的迁安首钢焦化有限责
任公司一期工程51%的股权，并于4月份开始将其经营成果纳入公司合并报表范围。公司
主营业务在原有的基础上，新增了焦炭及相关产品的生产和销售。2005年4-12月份生产
焦炭79.99万吨，实现收入82,557.86万元。由于焦炭市场疲软及项目新投产等原因，利
润总额亏损8,911.70万元，公司对其投资收益为-4,544.97万元。
（2）公司主营业务及其经营状况
①公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围是：煤炭及伴生资源开采；原煤洗选加工；煤炭产品经营销售；
炼焦及其产品的生产、销售。
报告期内，公司主营业务收入中增加了焦炭产品的销售收入，其余部分来自煤炭产
品的销售收入。
②主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业 主营业务收
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增
分产品
率(%) 减（％）
行业
煤炭采选业 1,900,703,708.18 960,458,503.46 48.17 22.51
炼焦业 825,578,632.59 861,378,708.82 -4.84
产品
洗精煤 1,448,267,554.00 705,869,093.78 49.97 23.78
其它洗煤 334,639,417.87 186,339,991.89 43.02 19.97
冶金焦 695,590,656.64 709,616,604.38 -2.53
主营业务成 主营业务利润率
分行业或
本比上年增 比上年增减
分产品
减（％） （%）
行业
煤炭采选业 8.35 增加6.49个百分点
炼焦业
产品
洗精煤 14.38 增加3.82个百分点
其它洗煤 -6.63 增加16.09个百分点
冶金焦
③主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内销售 2,533,259,617.71 83.84
国外销售 193,022,723.06 11.21
④主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 498,768,094,.75 占采购总额比重 39.27%
前五名销售客户销售金额合计 1,513,343,811.70 占销售总额比重 58.26%
（3）报告期内财务状况和经营成果分析
报告期内，公司资产构成变动情况：
①总资产增加137,766.83万元，主要是由于公司实现净利润及合并子公司迁安中化
煤化工有限责任公司总资产所致；
②流动资产减少14,143.06万元，主要是由于2005年公司加大了首次公开发行募集资
金项目等固定资产的投入，导致当年货币资金较年初降低33,955.69万元。另外，2005年
末存货较年初增加8,355.05万元，应收票据、应收账款、预付账款等较年初增加11,457
.58万元;
③长期投资2005年末余额1,620.90万元，为股权投资差额余额。股权投资差额是报
告期内公司收购迁安中化煤化工有限责任公司51%股权时，股权的购买价与股权购买日公
司享有的迁安中化煤化工有限责任公司权益份额的差额。股权投资差额按五年摊销，本
期摊销286.04万元；
④固定资产增加150,653.06万元。报告期公司加大了固定资产的投资，其中首次公
开发行募集资金项目报告期增加47,822.01万元；合并迁安中化煤化工有限责任公司增加
固定资产95,481.89万元；
⑤无形资产减少364.08万元，是由于报告期无形资产摊销所致；
⑥流动负债增加110,314.83万元，主要是由于报告期新增合并子公司迁安中化煤化
工有限责任公司，合并其流动负债106,991.89万元所致；
⑦长期负债减少4,316.41万元，主要原因是报告期公司支付了开滦集团有限责任公
司采矿权款2,500万元，归还了中国信达资产管理公司借款1,800万元；
⑧股东权益增加27,677.30万元，主要是由于报告期公司实现净利润39,877.30万元
，实际分配2004年度现金股利减少未分配利润12,200万元所致。
报告期公司期间费用变动说明：
①营业费用：公司报告期营业费用10,069.74万元，比上年同期8,490.86万元增长1
9%，主要原因是公司报告期铁路修理费、工资及随资费用增加和新增合并子公司迁安中
化煤化工有限责任公司，合并其营业费用所致；
②管理费用：公司报告期管理费用30,787.15万元，比上年同期22,649.47万元增长
36%。主要原因是公司报告期工资及随资费用增长2,908.42万元；本年新增合并子公司迁
安中化煤化工有限责任公司，合并其管理费用2,109.49万元。
③财务费用：公司报告期财务费用2,647.19万元，比上年同期1,358.96万元增长95
%。主要原因是公司母公司利用定期及协定存款方式增加利息收入1,065万元；本年新增
合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，合并其财务费用2,740.88万元。
（4）报告期内公司现金流量构成情况
①经营活动产生的现金流量：报告期公司经营活动产生的现金流入量288,737万元，
主要是销售商品、提供劳务收到的现金，经营活动现金流入比上年同期增加111,640.68
万元，其中：煤炭产品增加现金流入29,386.53万元，合并子公司迁安中化煤化工有限责
任公司增加焦化产品现金流入82,515.96万元，其他减少261.81万元；经营活动产生的现
金流出量222,316.88万元，是生产经营活动的必须支出，经营性现金流出比去年增加87
,150.82万元，主要是由于新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，合并其经营活
动现金流出量77,466.74万元所致；经营活动产生的现金流量净额为66,420.12万元；
②投资活动产生的现金流量：报告期公司投资活动产生的现金流入2,320.27万元，
投资活动产生的现金流出87,179.71万元，投资活动现金流量净额为-84,859.44万元，投
资活动产生的现金流量净额比上年同期减少53,896.14万元，主要原因是公司新增合并子
公司迁安中化煤化工有限责任公司，合并其投资活动产生的现金流量净额-15,304.13万
元，同时母公司购建固定资产现金支出增加38,617.61万元；
③筹资活动产生的现金流量：报告期公司筹资活动产生的现金流入量109,600万元，
筹资活动产生的现金流出量125,116.37万元，筹资活动现金流量净额为-15,516.37万元
。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少108,535.62万元，主要是因为2004年公
司收到上市募集资金净额101,305万元；
④经营活动产生的现金流量净额为66,420.12万元，报告期公司净利润为39,877.30
万元，产生差异的原因主要是由于报告期公司计提固定资产折旧及应付账款增加所致。
（5）主要控股公司情况
经公司第二届董事会第二次会议审议批准，2005年3月，公司以自有资金10,710万元
收购了首钢总公司持有的迁安首钢焦化有限责任公司（以下简称“迁焦公司”）一期工
程51%的股权。2005年3月30日，经河北省迁安市工商行政管理局批准，迁焦公司更名为
“迁安中化煤化工有限责任公司”（以下简称“迁安中化”），注册资本21,000万元。
经营范围为炼焦，煤气、煤焦油、初级煤化工产品制造。2005年4月，迁安中化纳入公司
合并报表范围。2005年4-12月，迁安中化生产焦炭79.99万吨，实现销售收入为82,557.
86万元，实现利润为-8,911.70万元。公司对迁安中化的投资收益为-4,544.97万元。
2、对公司未来发展的展望
（1）行业趋势和竞争格局
近年来，由于国民经济的持续快速增长，能源需求旺盛，煤炭供应处于比较紧张状
态，行业竞争相对缓和。随着国家对过度投资和高耗能行业调控措施的加强，公司管理
层预期，今年煤炭供应紧张状态将相对于2005年度趋于缓和，但供求状况不会发生根本
性的变化，精煤产品价格将保持相对稳定。
（2）公司发展计划
2006年度，公司将继续按照既定发展规划的安排，继续着力于促进“煤、焦、化”
综合一体化发展。煤炭生产方面，公司继续加强“双高”矿井建设步伐，抓好设备更新
，提升回采装备水平，依靠科技进步推进技改工程，通过加强管理提高洗煤效率，进一
步提高精煤回收率和综合回收率，努力促进公司效益稳定并有所提高；焦化方面，公司
将以建设优质高效工程和投产达产为目标，全面推进公司募集资金项目焦化一期工程的
建设，以加强经营管理为重点，努力提高公司收购项目迁安中化煤化工有限责任公司的
经济效益；化产方面，公司在已有焦炭生产的基础上，将积极筹集资金，尽快实现煤化
工项目的投资建设，实现煤炭产业链的有效延深，提高公司产品附加值，增强公司抵御
市场风险的能力。2006年公司计划生产原煤720万吨，精煤233万吨，焦炭109万吨；实现
收入286,998万元，利润总额50,480万元，实现净利润35,856万元。
（3）资金需求及使用计划
公司将按照战略发展规划，继续抓好煤基产业链的延伸，实现“煤、焦、化”综合
发展的战略格局。目前，公司的煤炭和焦炭生产已初具规模，具备向化产方向发展的潜
力。公司将积极投入煤化工相关产业，适时启动公司化产项目，实现煤炭产业链的有效
延伸。针对焦炭及化产项目所需资金，公司将积极寻求合资合作，多种渠道筹集资金，
同时对公司配套自有资金进行科学安排，以满足资金需求。
（4）风险情况
①安全生产的风险
公司的煤炭生产为地下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害
的可能性，可能引致安全事故。
为防范安全生产可能出现的风险，公司将在2005年实现安全生产自然年的基础上，
进一步巩固成果、总结提高，努力实现第二个安全年的奋斗目标。公司继续深入贯彻落
实"“安全第一、生产第二”的安全理念，坚持以人为本思想和“管理、装备、培训并重
”的原则，坚持先进理念引导和科学激励机制相结合，提高质量标准化水平，夯实安全
工作基础，不断增强对安全生产的掌控能力，确保公司实现安全生产。
②经营风险
随着国民经济的持续稳定增长，煤炭产品价格相对前期处于高位。受国家产业结构
调整和下游冶金、焦化等行业景气度下降影响，公司经营风险加大。
为应对这一风险，公司一方面将着力加强内部管理，提高资金使用效率，强化内部
投资控制，加强物资采购管理，实施多种形式的招标采购，努力降低成本费用；另一方
面，公司将加大市场调研和开发力度，全面把握外部市场和内部生产情况，及时采取应
对措施，巩固和扩大既有用户，积极扩大出口，开发有潜在需求的用户，最大程度减少
和化解市场风险。同时，公司将积极推动“煤、焦、化”产业链建设，加强经营管理，
努力扭转目前焦化项目亏损的状况。
（二）公司投资情况
报告期内，公司投资额为57,246万元人民币，比上年增加36,148万元人民币，增加
的比例为171.33％。
1.募集资金使用情况
公司于2004年通过首次发行股票募集资金101,305.00万元人民币，已累计使用67,6
34.00万元人民币，其中本年度已使用46,536.00万元人民币，尚未使用33,671.00万元人
民币。尚未使用的募集资金留存于银行专项存款帐户，继续用于募集资金承诺项目。
2.承诺项目使用情况
单位:万元币种:
人民币
拟投入 是否变 实际投 预计
承诺项目名称
金额 更项目 入金额 收益
开滦精煤股份有限公司200万吨/年焦化
71,694 否 38,957
厂一期工程
范各庄矿业分公司洗煤厂技术改造项目 10,331 否 6,320
吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目 19,280 否 22,357
合计 101,305 / 67,634
是否符 是否符
产生收
承诺项目名称 合计划 合预计
益情况
进度 收益
开滦精煤股份有限公司200万吨/年焦化
是 是
厂一期工程
范各庄矿业分公司洗煤厂技术改造项目 是 是
吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目 是 是
合计 / /
（1）开滦精煤股份有限公司200万吨/年焦化厂一期工程项目拟投入71,694万元人民
币，实际投入38,957万元人民币，该项目工程进度39%。
（2）范各庄矿业分公司洗煤厂技术改造项目拟投入10,331万元人民币，实际投入6
,320万元人民币，主要实施了自动化控制系统改造、末煤重介分选系统改造、浮选尾煤
回收系统改造，该项目工程进度65%。
（3）吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目投入19,280万元人民币，实际投入2
2,357万元人民币。该项目在原设计投资中，安排购置三套综采设备及部分井巷工程投资
，未考虑井下综采工作面设备需频繁倒装和定期修理的需要。在实际项目实施过程中为
满足设备周转的需要，增加购置了一套厚煤层综采设备，使项目实际发生资金支出为22
,357万元，超过原项目承诺募集资金安排投入3,077万元，超支比例为16%。该项目2005
年12月竣工完成，全部效益将在2005年以后体现出来。
3.非募集资金项目情况
2005年3月，公司以自有资金10,710万元收购首钢总公司持有的迁安首钢焦化有限责
任公司一期工程51%的股权。2005年3月30日，经河北省迁安市工商行政管理局批准，更
名为“迁安中化煤化工有限责任公司”（以下简称“迁安中化”）。2005年4月开始，迁
安中化纳入公司合并报表范围。2005年4-12月，迁安中化生产焦炭79.99万吨，实现销售
收入82,557.86万元，利润-8,911.70万元。
（三）董事会日常工作情况
1.董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2005年3月24日召开第二届董事会第二次会议，决议公告刊登在2005年
3月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）公司于2005年4月28日召开第二届董事会第二次临时会议，审议通过公司2005
年第一季度报告。
（3）公司于2005年7月27日召开第二届董事会第三次临时会议，决议公告刊登在20
05年7月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）公司于2005年10月27日召开第二届董事会第四次临时会议，审议通过公司200
5年第三季度报告。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议及授权，认真组织了各项决议的实
施。
公司2004年度利润分配预案经股东大会审议通过后，公司于2005年6月13日发布关于
实施利润分配的公告，以2004年12月31日总股本488,000,000股为基数，向全体股东每1
0股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红利122,000,000元。2005年6月23日，
公司股利派发完毕；依据此次股东大会通过的关于续聘会计师事务所的议案，公司续聘
河北华安会计师事务所有限公司为公司2005年度财务审计的审计机构；公司较好的实现
了经2004年度股东大会审议通过的2005年度各项预算指标。
（四）利润分配或资本公积金转增预案
经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司2005年度实现净利润398,772,972.83
元，加上2004年未分配利润353,122,090.81元，公司2005年度可供分配的利润为751,89
5,063.64元。根据《公司章程》规定，公司按当年度实现的净利润提取10%法定盈余公积
金39,917,836.05元；提取5%法定公益金19,958,918.03元；不提取任意盈余公积金。20
05年度利润分配预案为：公司拟以2005年12月31日总股本48,800万股为基数，向全体股
东以每10股派现金股利3.50元（含税），共计170,800,000元。经以上分配后的未分配利
润570,018,309.56元（含2005年拟分配的现金股利170,800,000元）结转下一年度。
公司拟以2005年12月31日总股本48,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增1.5股，共转增股本7,320万股，共需资本公积金73,200,000元，剩余资本公积金
为955,836,810.57元。
此分配预案和公积金转增预案尚需经公司2005年度股东大会审议通过。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
公司于2005年3月24日在北京开滦宾馆三层会议室召开第二届监事会第二次会议，会
议决议公告刊登在2005年3月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会依据有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司运作情况进
行了监督，认为报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他
有关法律、法规规范运作，公司董事、经理及其他高级管理人员均能认真履职，没有发
现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司、股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会定期、不定期对公司财务及其他公司重要经营活动进行监督、检
查，对公司年度各类报表、预算进行审核，未发现违规行为。河北华安会计师事务所有
限公司对公司2005年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会
认为，该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况，审计报告公正、
客观、真实、可靠。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司募集资金使用去向合规、程序合法，未发现违反法律、法规及损害股
东利益的行为。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，监事会对公司经营活动进行监督，未发现收购、出售资产交易价格不合
理、内幕交易和损害股东权益或造成资产流失的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，监事会认为公司在关联交易中体现了公开、公平、公正的原则，未发现
损害公司利益的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
经公司第二届董事会第二次会议审议批准，2005年3月，公司以自有资金10,710万元
收购了首钢总公司持有的迁安首钢焦化有限责任公司一期工程51%的股权。2005年3月30
日，经河北省迁安市工商行政管理局批准，更名为“迁安中化煤化工有限责任公司”，
注册资本21,000万元，2005年4-12月，迁安中化煤化工有限责任公司实现收入82,557.8
6万元，实现净利润-8,911.70万元。上述收购事项有利于完善公司产业布局，实现“煤
、焦、化”的产业链延伸，对公司业务连续性、管理层稳定性不会构成影响。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1.与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易定
关联方 关联交易内容
价原则
开滦（集团）有限责任公司 采购货物 市场价格
唐山开滦建设（集团）有限公司 采购货物 市场价格
开滦（集团）有限责任公司 购买电力 政府定价
开滦（集团）有限责任公司 购买固定资产 市场价格
开滦（集团）有限责任公司 供水 政府定价
开滦（集团）有限责任公司 厂区取暖 协议价格
开滦（集团）有限责任公司 铁路专用线费用 政府定价
开滦（集团）有限责任公司 厂区服务 协议价格
开滦（集团）有限责任公司 加工修理 协议价格
开滦（集团）有限责任公司 二号码头过港费 政府定价
开滦（集团）有限责任公司 通讯费 政府定价
占同类交易
关联方 关联交易金额 额的比重 结算方式
(％)
开滦（集团）有限责任公司 163,854,567.04 17.08 现金结算
唐山开滦建设（集团）有限公司 396,435.50 0.04 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 85,870,229.21 100.00 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 4,425,065.95 1.79 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 1,056,300.00 100.00 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 5,281,031.00 100.00 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 3,600,000.00 100.00 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 5,846,384.01 100.00 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 9,361,744.27 25.71 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 4,665,133.88 10.85 现金结算
开滦（集团）有限责任公司 422,746.78 77.93 现金结算
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易定价
关联方 关联交易内容 关联交易金额
原则
开滦（集团）有限责任公司 销售货物 市场价格 8,502,411.35
占同类交易额
关联方 结算方式
的比重(％)
开滦（集团）有限责任公司 0.33 现金结算
公司与关联方产生的关联交易，其定价原则为：有国家定价或执行国家定价的，依
国家定价或执行国家规定；如无国家定价，则适用市场价格；如无市场价格，双方交易
之条件均不应逊于该方同任何第三方交易的条件。公司与关联方发生的关联交易行为遵
循了市场公允原则，未侵占任何一方利益，不会对公司未来的财务状况和经营成果产生
影响。公司的控股股东及其子公司均依法存续且生产经营正常，其经济效益和财务状况
良好，有较强的履约能力，不会给交易双方的生产经营带来风险，本公司的独立经营不
受影响。公司不会对关联方产生依赖。同时，公司与关联方采购物资，主要由于向关联
方批量采购，加之运输距离短，可以有效降低公司成本。
2.其他重大关联交易
（1）唐山开滦建设（集团）有限公司2005年度为公司提供土建、安装工程、修理等
服务，交易发生额为5,874,008.00元。
（2）开滦（集团）赵各庄矿业有限公司2005年度为公司提供矿井开拓延深工程，交
易发生额为169,017.69元。
（3）公司长期应付款余额中有25,582,400.00元，为尚未支付的开滦集团采矿权款
。
（4）开滦（集团）有限责任公司为公司短期借款34,000万元、长期借款4,709万元
提供借款担保。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
1.开滦（集团）有限责任公司将综机设备租赁给开滦精煤股份有限公司，租金为每
年13,347,306.48元人民币。
2.开滦（集团）有限责任公司将土地租赁给开滦精煤股份有限公司，租金为每年55
7,900.00元人民币。
3.开滦（集团）有限责任公司将房屋租赁给开滦精煤股份有限公司，租金为每年10
0,296.00元人民币。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
公司控股股东开滦（集团）有限责任公司在公司《招股说明书》中，承诺及保证其
本身并将促使集团公司各成员不会直接或间接参与或进行与本公司的产品或业务相竞争
的任何活动，在《公司法》规定的期限内，不转让其所持有的本公司的股份。截至目前
，开滦（集团）有限责任公司履行了上述承诺。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司
的审计机构，支付其年度审计工作的酬金共390,000元人民币，截止本报告期末，该会计
师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
2005年4月28日，公司2004年度股东大会审议批准了关于续聘会计师事务所的议案，
继续聘请河北华安会计师事务所有限公司为公司2005年度财务审计机构。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批
评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
公司于2005年12月30日召开股权分置改革相关股东会议，会议审议通过了《开滦精
煤股份有限公司股权分置改革方案》，方案的主要内容为：
1.公司非流通股股东通过向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东按每10股流
通股获送3.3股，共支付4,950万股给全体流通股股东，获得其所持非流通股的流通权。
2.开滦股份股权分置改革方案实施后开滦集团持有的开滦股份的股份自获得上市流
通权之日起三十六个月内不上市交易或转让。
3.在前项承诺期期满后，开滦集团通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占
开滦股份的股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分
之十；通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到开滦股份股份总数百分之一的，
自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
4.开滦集团承诺股改完成后自2005年连续三年通过开滦股份董事会提出分红比例不
低于当年实现可分配利润50%的分红预案，并在开滦股份股东大会表决时对该议案投赞成
票。
5.其他非流通股股东所持有的开滦股份非流通股份自获得上市流通权之日起12个月
内不上市交易或转让。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师齐正华、赵鉴审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）审计报告
审计报告
冀华会审字[2006]第2046号
开滦精煤股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的开滦精煤股份有限公司（以下简称“开滦股份”）2005年12月31
日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分
配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了开滦股份2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营
成果和现金流量。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：齐正华、赵鉴
中国石家庄市裕华西路158号 2005年3月15日
（二）财务报表及附注（见附件）
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：裴华
开滦精煤股份有限公司
2006年3月15日
附件：财务报表及附注
合并资产负债表
2005年12月31日
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
合并
资 产 注释
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 五、1 950,681,624.42 1,290,238,479.20
短期投资 五、2 961,278.89 1,000,000.00
应收票据 五、3 194,262,315.00 152,189,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 五、4 73,260,740.10 41,387,839.69
其他应收款 五、4 2,719,945.83 1,273,163.49
预付帐款 五、5 40,102,074.45 880,601.28
应收补贴款 - -
存货 五、6 131,326,969.56 47,776,428.28
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投? - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,393,314,948.25 1,534,745,511.94
长期投资: - -
长期股权投资 五、7 16,208,961.37 -
长期债权投资 - -
长期投资合计 16,208,961.37 -
其中：合并价差 五、7 16,208,961.37 -
固定资产： - -
固定资产原价 五、8 2,939,807,829.20 1,815,802,655.60
减：累计折旧 五、8 957,197,296.21 788,099,343.98
固定资产净值 五、8 1,982,610,532.99 1,027,703,311.62
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 五、8 1,982,610,532.99 1,027,703,311.62
工程物资 五、9 128,964,844.06 1,047,826.20
在建工程 五、10 512,552,952.39 88,846,544.58
固定资产清理 - -
固定资产合计 2,624,128,329.44 1,117,597,682.40
无形资产及其他资产: - -
无形资产 五、11 89,502,321.85 93,143,094.26
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 89,502,321.85 93,143,094.26
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 4,123,154,560.91 2,745,486,288.60
母公司
资 产 注释
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 937,602,970.52 1,290,238,479.20
短期投资 961,278.89 1,000,000.00
应收票据 164,262,315.00 152,189,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 六、1 40,416,328.33 41,387,839.69
其他应收款 六、1 525,525.45 1,273,163.49
预付帐款 8,975,987.36 880,601.28
应收补贴款 - -
存货 67,841,247.58 47,776,428.28
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投? - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,220,585,653.13 1,534,745,511.94
长期投资: - -
长期股权投资 六、2 58,789,905.38 -
长期债权投资 - -
长期投资合计 58,789,905.38 -
其中：合并价差 - -
固定资产： - -
固定资产原价 2,100,459,735.29 1,815,802,655.60
减：累计折旧 904,947,906.27 788,099,343.98
固定资产净值 1,195,511,829.02 1,027,703,311.62
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 1,195,511,829.02 1,027,703,311.62
工程物资 66,630,828.62 1,047,826.20
在建工程 407,166,803.09 88,846,544.58
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,669,309,460.73 1,117,597,682.40
无形资产及其他资产: - -
无形资产 89,502,321.85 93,143,094.26
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 89,502,321.85 93,143,094.26
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 3,038,187,341.09 2,745,486,288.60
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
合并资产负债表（续）
2005年12月31日
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
合并
负债和股东权益 注释
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 五、12 961,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 五、13 30,000,000.00 -
应付帐款 五、14 500,511,058.32 79,795,296.92
预收帐款 五、15 27,027,835.85 19,961,643.97
应付工资 五、16 7,707,163.87 7,707,163.87
应付福利费 61,685,191.78 42,095,784.77
应付股利 - -
应交税金 五、17 11,417,721.67 19,728,088.66
其他应交款 五、18 4,390,625.80 3,697,131.16
其他应付款 五、19 21,150,077.49 16,853,774.60
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - 233,000,000.00
其他流动负债 五、20 56,856,837.91 65,759,335.59
流动负债合计 1,681,746,512.69 578,598,219.54
长期负债： - -
长期借款 五、21 139,920,000.00 152,920,000.00
应付债券 - -
长期应付款 五、22 27,287,734.54 57,451,831.29
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 167,207,734.54 210,371,831.29
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 1,848,954,247.23 788,970,050.83
少数股东权益： 五、23 40,911,103.08 -
股东权益： - -
股本 五、24 488,000,000.00 488,000,000.00
资本公积 五、25 1,029,036,810.57 1,029,036,810.57
盈余公积 五、26 146,234,090.47 86,357,336.39
其中：公益金 五、26 50,131,813.98 30,172,895.95
未分配利润 五、27 570,018,309.56 353,122,090.81
其中：拟发放现金股利 170,800,000.00 122,000,000.00
股东权益合计 2,233,289,210.60 1,956,516,237.77
负债和股东权益总计 4,123,154,560.91 2,745,486,288.60
母公司
负债和股东权益 注释
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 159,585,453.13 79,795,296.92
预收帐款 25,439,290.62 19,961,643.97
应付工资 7,707,163.87 7,707,163.87
应付福利费 61,685,191.78 42,095,784.77
应付股利 - -
应交税金 12,082,983.68 19,728,088.66
其他应交款 4,329,851.80 3,697,131.16
其他应付款 19,598,235.46 16,853,774.60
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - 233,000,000.00
其他流动负债 56,856,837.91 65,759,335.59
流动负债合计 637,285,008.25 578,598,219.54
长期负债： - -
长期借款 139,920,000.00 152,920,000.00
应付债券 - -
长期应付款 27,287,734.54 57,451,831.29
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 167,207,734.54 210,371,831.29
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 804,492,742.79 788,970,050.83
少数股东权益： - -
股东权益： - -
股本 488,000,000.00 488,000,000.00
资本公积 1,029,036,810.57 1,029,036,810.57
盈余公积 146,234,090.47 86,357,336.39
其中：公益金 50,131,813.98 30,172,895.95
未分配利润 570,423,697.26 353,122,090.81
其中：拟发放现金股利 170,800,000.00 122,000,000.00
股东权益合计 2,233,694,598.30 1,956,516,237.77
负债和股东权益总计 3,038,187,341.09 2,745,486,288.60
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
合并利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
合并
项 目 注释
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 五、28 2,597,486,420.68 1,551,522,965.80
减：主营业务成本 五、28 1,693,446,679.89 886,403,314.94
主营业务税金及附加 五、29 28,752,354.84 18,496,196.11
二、主营业务利润 875,287,385.95 646,623,454.75
加：其他业务利润 五、30 8,706,421.53 10,195,724.79
减：营业费用 100,697,432.89 84,908,556.27
管理费用 五、31 307,871,490.26 226,494,748.20
财务费用 五、32 26,471,878.67 13,589,552.43
三、营业利润 448,953,005.66 331,826,322.64
加：投资收益 五、33 -2,899,126.04 -
补贴收入 - -
营业外收入 五、34 11,648.24 673,401.50
减：营业外支出 五、35 1,909,373.59 4,873,215.51
四、利润总额 444,156,154.27 327,626,508.63
减：所得税 89,050,530.35 64,545,058.95
减：少数股东本期收益 -43,667,348.91 -
五、净利润 398,772,972.83 263,081,449.68
加：年初未分配利润 353,122,090.81 188,591,662.48
盈余公积转入 - -
六、可供分配的利润 751,895,063.64 451,673,112.16
减：提取法定盈余公积 39,917,836.05 26,308,144.97
提取法定公益金 19,958,918.03 13,154,072.48
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
七、可供股东分配的利润 692,018,309.56 412,210,894.71
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 122,000,000.00 59,088,803.90
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 570,018,309.56 353,122,090.81
母公司
项 目 注释
2005年度 2004年度
一、主营业务收入 六、3 1,900,703,708.18 1,551,522,965.80
减：主营业务成本 六、3 960,458,503.46 886,403,314.94
主营业务税金及附加 24,583,805.84 18,496,196.11
二、主营业务利润 915,661,398.88 646,623,454.75
加：其他业务利润 8,550,472.74 10,195,724.79
减：营业费用 99,896,906.75 84,908,556.27
管理费用 286,776,545.33 226,494,748.20
财务费用 -936,912.56 13,589,552.43
三、营业利润 538,475,332.10 331,826,322.64
加：投资收益 六、4 -48,348,815.73 -
补贴收入 - -
营业外收入 11,648.24 673,401.50
减：营业外支出 1,909,273.73 4,873,215.51
四、利润总额 488,228,890.88 327,626,508.63
减：所得税 89,050,530.35 64,545,058.95
减：少数股东本期收益 - -
五、净利润 399,178,360.53 263,081,449.68
加：年初未分配利润 353,122,090.81 188,591,662.48
盈余公积转入 - -
六、可供分配的利润 752,300,451.34 451,673,112.16
减：提取法定盈余公积 39,917,836.05 26,308,144.97
提取法定公益金 19,958,918.03 13,154,072.48
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
七、可供股东分配的利润 692,423,697.26 412,210,894.71
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 122,000,000.00 59,088,803.90
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 570,423,697.26 353,122,090.81
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 39.19 41.78
营业利润 20.10 21.43
净利润 17.86 19.04
扣除非经常性损益后的净利润 17.91 19.10
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.79 1.92
营业利润 0.92 0.92
净利润 0.82 0.82
扣除非经常性损益后的净利润 0.82 0.82
合并现金流量表
2005年1-12月
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 注释
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 五、37
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 五、38
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 五、39
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物的净增加额
项 目 合并
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,886,909,526.86
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 460,483.65
现金流入小计 2,887,370,010.51
购买商品、接受劳务支付的现金 1,156,340,341.35
支付给职工以及为职工支付的现金 587,826,055.36
支付的各项税费 393,598,912.98
支付的其他与经营活动有关的现金 85,403,481.22
现金流出小计 2,223,168,790.91
经营活动产生的现金流量净额 664,201,219.60
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 23,177,119.49
现金流入小计 23,202,719.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 871,797,073.20
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 871,797,073.20
投资活动产生的现金流量净额 -848,594,353.71
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 945,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 151,000,000.00
现金流入小计 1,096,000,000.00
偿还债务所支付的现金 999,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 145,063,720.67
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 107,100,000.00
现金流出小计 1,251,163,720.67
筹资活动产生的现金流量净额 -155,163,720.67
四.汇率变动对现金的影响额 -
五.现金及现金等价物的净增加额 -339,556,854.78
项 目 母公司
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,214,976,292.84
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 460,483.65
现金流入小计 2,215,436,776.49
购买商品、接受劳务支付的现金 618,492,045.52
支付给职工以及为职工支付的现金 566,864,915.94
支付的各项税费 334,990,848.38
支付的其他与经营活动有关的现金 81,388,340.66
现金流出小计 1,601,736,150.50
经营活动产生的现金流量净额 613,700,625.99
二.投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 25,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 695,578,633.29
投资所支付的现金 107,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 802,678,633.29
投资活动产生的现金流量净额 -802,653,033.29
三.筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 304,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 304,000,000.00
偿还债务所支付的现金 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 117,683,101.38
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 467,683,101.38
筹资活动产生的现金流量净额 -163,683,101.38
四.汇率变动对现金的影响额 -
五.现金及现金等价物的净增加额 -352,635,508.68
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
合并现金流量表（续）
2005年1-12月
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
补充资料: 注释
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料: 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 398,772,972.83
加：少数股东损益 -43,667,348.91
计提的资产减值准备 1,118,790.24
固定资产折旧 154,617,554.17
无形资产摊销 3,640,772.41
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,880,570.82
固定资产报废损失 -
财务费用 26,471,878.67
投资损失（减：收益） 2,899,126.04
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -83,550,541.28
经营性应收项目的减少（减：增加） -114,614,470.92
经营性应付项目的增加（减：减少） 316,631,915.53
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 664,201,219.60
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 950,681,624.42
减:现金的期初余额 1,290,238,479.20
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -339,556,854.78
补充资料: 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 399,178,360.53
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 10,586.24
固定资产折旧 128,456,424.90
无形资产摊销 3,640,772.41
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,880,570.82
固定资产报废损失 -
财务费用 -936,912.56
投资损失（减：收益） 48,348,815.73
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -20,064,819.30
经营性应收项目的减少（减：增加） -18,449,551.68
经营性应付项目的增加（减：减少） 71,636,378.90
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 613,700,625.99
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况: -
现金的期末余额 937,602,970.52
减:现金的期初余额 1,290,238,479.20
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -352,635,508.68
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加
一、坏帐准备合计 2,794,315.96 1,844,517.48
其中：应收帐款 2,178,307.35 1,728,653.25
其他应收款 616,008.61 115,864.23
二、短期投资跌价准备 - 38,721.11
其中：股票投资
基金投资 38,721.11
三、存货跌价准备合计 - 1,091,935.71
其中：库存商品 1,091,935.71
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 2,794,315.96 2,975,174.30
本期减少
项 目 期末数
价值回升 其他原因
一、坏帐准备合计 - 71,919.43 4,566,914.01
其中：应收帐款 16,570.05 3,890,390.55
其他应收款 55,349.38 676,523.46
二、短期投资跌价准备 - - 38,721.11
其中：股票投资 -
基金投资 38,721.11
三、存货跌价准备合计 - - 1,091,935.71
其中：库存商品 1,091,935.71
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合 计 - 71,919.43 5,697,570.83
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:开滦精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加
一、坏帐准备合计 2,794,315.96 -
其中：应收帐款 2,178,307.35 -
其他应收款 616,008.61 -
二、短期投资跌价准备 38,721.11
其中：股票投资
基金投资 38,721.11
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 2,794,315.96 38,721.11
本期减少
项 目 期末数
价值回升 其他原因
一、坏帐准备合计 - 71,919.43 2,722,396.53
其中：应收帐款 - 16,570.05 2,161,737.30
其他应收款 55,349.38 560,659.23
二、短期投资跌价准备 38,721.11
其中：股票投资
基金投资 38,721.11
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 - 71,919.43 2,761,117.64
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵
会计机构负责人:张伟
会计报表附注
一、公司基本情况
开滦精煤股份有限公司（以下简称“公司”）是经河北省人民政府股份制领导小组
办公室冀股办[2001]68号文件批准，由开滦（集团）有限责任公司（以下简称“集团公
司”）作为主发起人，联合中国信达资产管理公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（
原宝钢集团国际经济贸易总公司）、中国华融资产管理公司、西南交通大学、煤炭科学
研究总院五家发起人共同发起设立的股份有限公司，公司于2001年6月30日在河北省工商
行政管理局注册登记，注册资本为338,000,000元。公司建立了规范的法人治理结构，成
立了综合办公室、财务部、监察审计部、贸易部、人力资源部、证券部、生产技术部、
规划发展部和安全督察部等职能部室。公司经股东大会决议通过并经中国证监会证监发
行字[2004]49号文核准，于2004年5月18日向社会公开发行人民币普通股股票150,000,0
00股。每股面值1.00元人民币，发行价7.00元/股。发行后公司注册资本为488,000,000
元。
公司经营范围为：煤炭及伴生资源开采；原煤洗选加工；煤炭产品经营销售；炼焦
及其产品的生产、销售；钢材、木材、建材、化工产品（不含化学危险品）、五金交电
、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销。公司现有的主要产
品有9级、10级、11级、12级洗精煤、洗混块及焦化产品等。
2005年新增控股子公司迁安中化煤化工有限责任公司，该公司注册资本210,000,00
0元，经营范围为炼焦；煤气、煤焦油、初级煤化工产品制造。迁安中化煤化工有限责任
公司股权结构为：本公司持股比例51%，首钢总公司持股比例为47.33%，迁安市重点项目
投资公司持股比例为1.67%。
二、公司的主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度
公司执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计期间
公司以公历年1月1日—12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币及外币计价
公司以人民币为记账本位币。
外币业务按业务发生时的中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币记账，月末进
行调整，所发生的差异属于资本性支出的计入相应的资产价值，属于收益性支出的计入
当期损益。
4、记账基础和计价原则
公司核算采用权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
6、坏账核算方法
坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收款项（2）有确凿证据表明该应收款项不能收回的。
坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
坏账准备的计提方法：期末按应收账款和其他应收款的账龄，分析计提坏账准备。
坏账准备的计提比例：一年以内为5%，一至二年为10%，二至三年为30%，三至四年
为50%，四至五年为80%，五年以上为100%。
7、存货核算方法
（1）存货按财务制度规定进行分类核算。公司材料计价按计划成本核算，材料实际
成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末分类计算材料成本差异率分摊
材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成本核算；低值易耗品采
用一次摊销法摊销。
（2）公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。
1）存货跌价准备的确认标准：公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之
一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌
价准备。
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应生产的需要，而该材料的市场价格
又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导
致市场价格逐渐下跌；
⑤存货发生毁损；
⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的估计费用后的价值。
3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取
，预计的存货跌价损失计入当期损益。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的
投资，包括股票投资及债券投资等。
（2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中
包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入账
，出售时所得价款扣除账面价值确认为收益。
（3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记
入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
（4）短期投资跌价准备
公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额
计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价
损失计入当期损益。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决
权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，
但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。
采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。
公司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分
配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始
投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，公司应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位
当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的
净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。
（3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，
由于投资成本高于享有被投资单位所有者权益份额的差额本公司计入“股权投资差额”
，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，没有规定投资期限的在10年内平均摊
销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股
权投资准备”科目。
（4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资
损益。
10、长期债权投资核算方法
（1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。
（2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券
利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直
线法。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
11、长期投资减值准备的确认标准及计提方法
（1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。
对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
1）市价持续2年低于账面价值；
2）该项投资暂停交易1年或1年以上；
3）被投资单位当年发生严重亏损；
4）被投资单位持续2年发生亏损；
5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修
订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的
需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3）被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，
从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
4）有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
（2）公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入当期
损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回
。
12、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产标准为使用年限在1年以上，单位价值在人民币2000元以上的房屋建筑
物、机器设备、电子设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。折旧计提方法
为：井巷建筑物根据财政部（89）财工字第302号文件，按原煤产量计提折旧，计提比例
为2.5元/吨；其他固定资产采用平均年限法，按照固定资产的类别、规定使用年限、扣
除残值率3%确定其年限分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 10——45 2.16——9.70
机器设备 5——28 3.46——19.40
电子设备 4——18 5.39——24.25
运输设备 6——12 8.08——16.17
固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量
，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。
自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；
出包工程：按照应支付的工程价款等计量；
设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支
出等确定工程成本。
在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销
售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收
入或按预计售价冲减工程成本。
所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定
资产的折旧。
在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金
额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准
备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。
（1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
14、无形资产计价与摊销
（1）无形资产以取得时的实际成本计价；
（2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直
接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期
损益。
（3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预
计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销
年限按如下原则确定：
1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受
益年限；
2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有
效年限；
3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和
有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年
。
（4）无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，应当计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：
1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
（1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助
费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生
当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的
，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用
状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
（4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产
达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建
固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助
费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。
16、收入确认原则
销售商品，当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有
保留通常与所有权相关联的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关
的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的实
现。
提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流
入公司，劳务的完工程度能够可靠地计量时确认为劳务收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以
上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际
控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会
计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易
和往来业已抵销。
19、会计政策、会计估计变更及对公司的影响
本报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。
三、税项
公司主要税种及税率列示如下：
税种 计税基础 税率
增值税 产品销售收入及材料让售收入 17%、13%
营业税 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7%、5%
教育费附加 应交增值税和营业税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
房产税 房产原值一次减除30%后的余额 1.2%
资源税 原煤销售量或移送量 0.55元/吨
四、控股子公司及合营企业
法定代
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围
表人
炼焦；煤气、煤
迁安中化煤化工 河北省迁安市杨
范留记 21000万元 焦油、初级煤化
有限责任公司 店子镇滨河村
工产品制造
本公司持股 是否属合
公司名称 实际投资额
比例 并范围
迁安中化煤化工
10710万元 51% 合并
有限责任公司
注：迁安中化煤化工有限责任公司（原迁安首钢焦化有限责任公司）于2003年6月3
0日由首钢总公司、迁安市重点项目投资公司出资成立，注册资本7,000万元，2003年底
将注册资本增至21,000万元，其中首钢总公司出资20,650万元，持股98.33%，迁安市重
点项目投资公司出资350万元，持股1.67%。2005年3月24日首钢总公司和本公司签订股权
转让协议，首钢总公司将其持有的迁安中化煤化工有限责任公司51%的股权，按照评估后
的价格10,710万元转让给本公司。至此，迁安中化煤化工有限责任公司成为本公司的子
公司，本公司股权购买日确定为2005年4月1日，从2005年4月开始纳入到合并报表范围。
现迁安中化煤化工有限责任公司股权结构为：本公司持股比例51%，首钢总公司持股比例
为47.33%，迁安市重点项目投资公司持股比例为1.67%。
五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 86,828.89 39,621.94
银行存款 950,357,797.09 1,289,919,581.57
其他货币资金 236,998.44 279,275.69
合 计 950,681,624.42 1,290,238,479.20
注1：其他货币资金是指信用卡存款。
注2：货币资金比年初减少339,556,854.78元，主要是由于公司本年募集资金项目京
唐港焦化项目投入增加所致。
2、短期投资
期末数
项目
投资金额 市价 跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他投资 1,000,000.00 961,278.89 38,721.11
合计 1,000,000.00 961,278.89 38,721.11
期初数
项目
投资金额 市价 跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他投资 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
注：该项短期投资是公司2004年12月购买的上证50ETF基金。按照国泰君安证券石家
庄建华南大街营业部出具的持股情况说明，公司现持有上证50ETF基金1,183,841份。市
价按照2005年最后一个交易日即2005年12月30的收盘价0.812元计算。
3、应收票据
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 194,262,315.00 152,189,000.00
合计 194,262,315.00 152,189,000.00
注：期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
4、应收账款、其他应收款
（1）应收帐款
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 76,494,450.36 99.15% 3,824,722.52
1—2年 656,680.29 0.85% 65,668.03
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上
合计 77,151,130.65 100.00% 3,890,390.55
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 43,566,147.04 100.00% 2,178,307.35
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上
合计 43,566,147.04 100.00% 2,178,307.35
注1：期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末应收账款欠款金额前五名的金额合计为64,486,946.19元，占应收账款总
金额的83.59%。
注3：应收账款2005年12月31日净额较期初数增加了31,872,900.41元，主要原因是
本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增应收帐款净额
32,844,411.77元。
（2）其他应收款
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 2,856,469.29 84.10% 142,823.46
1—2年 7,000.00 0.21% 700.00
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上 533,000.00 15.69% 533,000.00
合计 3,396,469.29 100.00% 676,523.46
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 1,340,172.10 70.94% 67,008.61
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上 549,000.00 29.06% 549,000.00
合计 1,889,172.10 100.00% 616,008.61
注1：期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计3,170,023.48元，占其他应收款总
额的93.33%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
单位名称 所欠金额 账龄 欠款内容
唐山市安监局 1,500,000.00 1年以内 安全押金
待抵扣税金 632,531.48 1年以内 待抵扣增值税
备用金 504,492.00 1年以内 职工临时借款
唐山开发交通总公司 437,000.00 5年以上 高速公路集资借款
唐山三电办公室 96,000.00 5年以上 迁建集资款
合 计 3,170,023.48
注3：公司2005年12月31日其他应收款坏账准备的计提比例参见附注二、6。
注4：公司其他应收款2005年12月31日净额较期初数增加了1,446,782.34元，主要原
因是本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增其他应收
款净额2,194,420.38元。
5、预付账款
期末数
账 龄
金额 比例
1年以内 40,102,074.45 100.00%
1—2年
2—3年
3年以上
合计 40,102,074.45 100.00%
期初数
账 龄
金额 比例
1年以内 880,601.28 100.00%
1—2年
2—3年
3年以上
合计 880,601.28 100.00%
注1：期末余额中不含持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项；
注2：预付账款2005年12月31日余额较期初数增加了39,221,473.17元，主要原因是
本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增预付帐款33,5
83,488.01元。
6、存货及存货跌价准备
期末数
项目
金额 跌价准备
原材料 64,338,340.83
在产品
库存商品 68,186,640.72 1,091,935.71
低值易耗
委托加工材料
包装物
物资采购 50,867.82
生产成本
材料成本差异 -156,944.10
委托代销商品
分期收款发出商品
合计 132,418,905.27 1,091,935.71
期初数
项目
金额 跌价准备
原材料 28,323,513.77
在产品
库存商品 19,549,721.08
低值易耗
委托加工材料
包装物
物资采购
生产成本
材料成本差异 -96,806.57
委托代销商品
分期收款发出商品
合计 47,776,428.28
注1：公司存货可变现净值是根据在正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计完
工成本及销售所必须的估计费用后的价值来确定。本期计提的跌价准备，是子公司迁安
中化煤化工有限责任公司对部分焦化产品计提的减值准备。
注2：存货2005年12月31日净额较期初数增加了83,550,541.28元，主要原因是本年
新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增存货63,485,721.9
8元。
7、长期股权投资
（1）投资分类
类 别 期初数 本期增加
金额 减值准备
股票投资
其他股权投资
股权投资差额 19,069,366.30
合计 19,069,366.30
类 别 本期减少 期末数
金额 减值准备
股票投资
其他股权投资
股权投资差额 2,860,404.93 16,208,961.37
合计 2,860,404.93 16,208,961.37
注：股权投资差额是公司收购迁安中化煤化工有限责任公司51%股权时，股权的购买
价与股权购买日公司享有的迁安中化煤化工有限责任公司权益份额的差额。
（2）股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 年初金额 本期摊销金额
迁安中化煤化工
19,069,366.30 2,860,404.93
有限责任公司
合 计 19,069,366.30 2,860,404.93
被投资公司名称 摊余价值 摊销期限 形成原因
迁安中化煤化工
16,208,961.37 5年 购买股权
有限责任公司
合 计 16,208,961.37
8、固定资产及累计折旧
固定资产分类 期初数 本期增加
固定资产原值：
房屋建筑物 285,781,102.74 273,148,863.12
井巷建筑物 516,746,188.74
机器设备 929,017,366.20 807,659,760.98
电子设备 60,947,610.46 41,537,961.28
运输设备 21,006,871.45 15,272,951.00
其他 2,303,516.01 48,743,526.13
合计 1,815,802,655.60 1,186,363,062.51
累计折旧
房屋建筑物 164,116,331.24 14,365,198.08
井巷建筑物 239,688,277.61 17,300,835.00
机器设备 355,439,325.98 131,761,896.94
电子设备 17,782,115.77 15,397,902.02
运输设备 8,769,777.37 1,971,824.23
其他 2,303,516.01 48,743,526.13
合计 788,099,343.98 229,541,182.40
净值 1,027,703,311.62
固定资产减值准备 期初数 本期增加
房屋建筑物
井巷建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他
合计
净额 1,027,703,311.62
固定资产分类 本期减少 期末数
固定资产原值：
房屋建筑物 558,929,965.86
井巷建筑物 516,746,188.74
机器设备 61,642,847.91 1,675,034,279.27
电子设备 493,500.00 101,992,071.74
运输设备 221,541.00 36,058,281.45
其他 51,047,042.14
合计 62,357,888.91 2,939,807,829.20
累计折旧
房屋建筑物 178,481,529.32
井巷建筑物 256,989,112.61
机器设备 59,750,531.80 427,450,691.12
电子设备 477,803.60 32,702,214.19
运输设备 214,894.77 10,526,706.83
其他 51,047,042.14
合计 60,443,230.17 957,197,296.21
净值 1,982,610,532.99
固定资产减值准备 本期减少 期末数
房屋建筑物
井巷建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他
合计
净额 1,982,610,532.99
注1：根据财政部（89）财工字第302号文件，矿井建筑物按原煤产量计提折旧，计
提比例为2.5元/吨。
注2：本期固定资产增加额中含从在建工程转入的固定资产205,834,892.76元；子公
司迁安中化煤化工有限责任公司本年纳入合并范围，其期初数影响固定资产原值本期增
加755,554,921.55元，累计折旧本期增加15,352,950.38元。
注3：固定资产原值2005年12月31日余额较期初数增加了1,124,005,173. 60元，主
要原因是本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增固定
资产原价839,348,093.91元。
注4：固定资产“其他”是使用已提取的安全费用形成的固定资产。
注5：无融资租赁固定资产及固定资产用于抵押、担保的情况。
注6：公司在期末时对固定资产进行全面检查未发现可收回金额低于账面价值的情况
。
9、工程物资
项 目 期末数 年初数 备注
专用材料 16,214,515.31
专用设备
预付大型设备款 112,750,328.75 1,047,826.20
为生产准备的工具及器具
其他
合 计 128,964,844.06 1,047,826.20
注：工程物资2005年12月31日余额较年初数增加了127,917,017.86元，主要原因是
本年随着京唐港焦化项目的施工进度，预付大型设备款增加59,315,694.75元，另外，本
年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增工程物资62,334
,015.44元。
10、在建工程
预算数
工程名称 （万 年初数 本期增加
元）
京唐港焦化一期项目
99,551 10,048,744.58 378,761,452.63
其中：借款费用资本化 111,690.00
范矿洗煤厂改造 10,331 35,525,800.00 27,678,127.00
范矿零星工程 1581 558,000.00 14,642,347.31
吕矿皮带安装工程 5,150 42,347,000.00 5,750,000.00
吕矿零星工程 367,000.00 18,163,460.88
迁安中化焦化一期项目 84,468 79,159,763.45
迁安中化焦化二期项目 83,600 105,386,149.30
合 计 88,846,544.58 629,541,300.57
其中：借款费用资本化 111,690.00
本期转入 其他减 资金 工程
期末数
工程名称 固定资产额 少额 来源 进度
388,394,342.21
京唐港焦化一期项目 415,855.00 募股 39%
111,690.00
其中：借款费用资本化 63,203,927.00 募股 65%
范矿洗煤厂改造 609,000.00
14,591,347.31 其他 96%
范矿零星工程 48,097,000.00 募股 100%
吕矿皮带安装工程 367,000.00 18,163,460.88 其他
吕矿零星工程 79,159,763.45 其他 100%
迁安中化焦化一期项目 105,386,149.30 其他 13%
迁安中化焦化二期项目 205,834,892.76 512,552,952.39
合 计 111,690.00
其中：借款费用资本化
注1：在建工程2005年12月31日余额较期初数增加了423,706,407.81元，主要原因是
本年京唐港焦化一期项目本年新增投入378,761,452.63元，另外本年新增合并子公司迁
安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增在建工程金额105,386,149.30元。
注2：京唐港焦化一期项目本年增加额中含资本化利息111,690.00元，年资本化率为
5.508%。
注3：公司期末对在建工程进行全面检查未发现在建工程已经发生了减值情形，故期
末公司未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
取得 本期 本期
项目名称 原值 年初余额
方式 增加 转出
采矿权 105,582,400.00 购买 93,143,094.26
合计 105,582,400.00 93,143,094.26
剩余摊
项目名称 本期摊销 累计摊销 期末余额
销年限
24年7
采矿权 3,640,772.41 16,080,078.15 89,502,321.85
个月
合计 3,640,772.41 16,080,078.15 89,502,321.85
注1：该采矿权是公司从集团公司有偿受让的范各庄、吕家坨两个矿业分公司的采矿
权。
注2：该采矿权已经北京中煤思维咨询有限公司采用适当的评估方法评估并经中华人
民共和国国土资源部以“国土资矿认字[2001]第009号”文件确认。根据与集团公司签定
的《采矿权转让合同》，公司按照评估确认的价值105,582,400.00元入账。
12、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 320,000,000.00
抵押借款
保证借款 641,000,000.00 90,000,000.00
合 计 961,000,000.00 90,000,000.00
注：短期借款2005年12月31日余额较期初数增加了871,000,000.00元，主要原因一
方面是由于本年长期借款200,000,000.00元到期，转为短期信用借款，另外本年新增合
并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，合并其报表新增短期借款金额671,000,000.00
元。
13、应付票据
项目 期末数 期初数 备注
商业承兑汇票
银行承兑汇票 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
注：应付票据2005年12月31日余额较期初数增加了30,000,000.00元，主要原因是本
年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，由于合并其报表新增应付票据金额30
,000,000.00元。
14、应付账款
期末数
账 龄
金额 比例
1年以内 479,055,789.87 95.71%
1—2年 21,094,565.04 4.22%
2—3年 200,703.41 0.04%
3年以上 160,000.00 0.03%
合计 500,511,058.32 100.00%
期初数
账 龄
金额 比例
1年以内 78,750,759.62 98.69%
1—2年 713,537.30 0.89%
2—3年 331,000.00 0.42%
3年以上
合计 79,795,296.92 100.00%
注1：期末余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项列示如下：
股东名称 金 额 性质 账龄
开滦（集团）有限责任公司 3,696,533.09 原料款 1年以内
注2：账龄超过3年的应付账款160,000.00元，为尚未支付的中国矿业大学井下风筒
探伤款。
注3：应付账款2005年12月31日余额较期初数增加了420,715,761.40元，主要原因是
本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，合并其报表新增应付账款金额340,
925,605.19元。
15、预收账款
期末数 期初数
账 龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 26,005,859.08 96.22% 19,725,678.56 98.82%
1—2年 332,492.57 1.23% 96,869.34 0.48%
2—3年 689,484.20 2.55% 139,096.07 0.70%
3年以上
合计 27,027,835.85 100.00% 19,961,643.97 100.00%
注1：期末余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：账龄超过1年的预收账款，属于尚未结算预收款。
注3：预收账款2005年12月31日余额较期初数增加了7,066,191.88元，主要原因是本
年随销售收入的增长，预收客户的款项有所增加。
16、应付工资
项目 期末数 期初数 备注
拖欠工资
工效挂钩部分 7,707,163.87 7,707,163.87
合计 7,707,163.87 7,707,163.87
注：2005年12月31日工资余额7,707,163.87元，为公司成立时从集团公司组入的工
资结余尚未发放的部分。
17、应交税金
税项 期末数 期初数 适用税率
增值税 19,058,057.71 12,962,085.34 17%、13%
营业税 1,695.51 14,870.71 3%、5%
城建税 1,384,719.22 908,386.93 7%
所得税 -9,752,378.10 5,335,874.49 33%
资源税 319,631.95 308,873.40 0.55元/吨
个人所得税 405,995.38 197,997.79 九级超额累进税率
合计 11,417,721.67 19,728,088.66
注：2004年国产设备投资抵免所得税项目2005年延续抵免37,455,337.40元。另外2
005年新增国产设备投资抵免所得税项目可抵免50,545,165.07元，在2005年全部抵免。
由于国产设备投资抵免企业所得税的原因致使05年应交税金—应交所得税为负数。
18、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 791,268.14 519,078.26
矿产资源补偿费 3,485,731.16 3,178,052.90
住房公积金 113,626.50
合计 4,390,625.80 3,697,131.16
项目 计缴标准
教育费附加 按应交流转税4%计提
矿产资源补偿费 按原煤收入与开采回采系数乘积的1%计缴
住房公积金 按上年职工平均工资企业负担15%，个人负担6%
合计
19、其他应付款
账 龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 21,110,132.90 99.81% 16,847,205.60 99.96%
1—2年 33,375.59 0.16% 6,569.00 0.04%
2—3年 6,569.00 0.03%
3年以上
合计 21,150,077.49 100.00% 16,853,774.60 100.00%
注：期末余额中不含应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
20、其他流动负债
项目 期末数 期初数 备注
维简费 56,856,837.91 65,759,335.59
合计 56,856,837.91 65,759,335.59
注：根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》（财工字[1992]第38
0号）和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）的有关规定
，公司每年根据原煤实际产量按每吨6元计提维持简单再生产费用（维简费），计入生产
成本和其他流动负债，用于煤矿开拓延深和村庄搬迁等项支出。
21、长期借款
借款单位 2005年12月31日 借款期限
建行唐山开滦煤矿专业支行 2,000,000.00 2004.12.09-2011.07.09
建行唐山开滦煤矿专业支行 45,090,000.00 2003.04.29-2007.12.29
中行唐山市京唐港支行 5,000,000.00 2005.11.03-2012.11.03
河北省煤炭工业办公室 2,880,000.00 2002.01.30-2017.01.30
河北省财政厅 4,950,000.00 2003.09.16-2018.09.16
中国信达资产管理公司 80,000,000.00 2003.09.20-2010.09.20
合 计 139,920,000.00 ----
借款单位 月利率 借款条件
建行唐山开滦煤矿专业支行 4.59‰ 担保
建行唐山开滦煤矿专业支行 4.3875‰ 担保
中行唐山市京唐港支行 4.59‰ 信用
河北省煤炭工业办公室 注1 注1
河北省财政厅 注2 注2
中国信达资产管理公司 注3 注3
合 计
注1：长期借款288万元，此借款利率实行浮动利率，按当年起息日中国人民银行公
布的一年期存款利率上浮0.3个百分点确定，利息按年支付。还本的具体要求为从2007年
1月30日至2016年1月30日（以上均包括本年），每年还本金26万元，2017年1月30日归还
本金28万元。
注2：长期借款495万元，此借款还贷期限为15年，含宽限期4年。即从2003年9月16
日起至2018年9月16日止。利率实行浮动利率，按当年起息日中国人民银行公布的一年期
存款利率上浮0.3个百分点确定，利息按年支付。还本的具体要求为从2008年9月16日至
2018年9月16日（以上均包括本年），每年归还本金45万元，共计495万元。
注3：中国信达资产管理公司8,000万元,此借款是在公司成立时从集团公司组入的，
原组入金额为12,000万元，按照公司和中国信达资产管理公司签定的《债务转移及还款
协议书》中的相关约定，此借款中国信达资产管理公司给予免息，公司在2003年9月20日
—2010年9月20日8年内偿还完毕上述款项，具体的还款约定为：2003年800万元、2004年
1,400万元、2005年1,800万元、2006—2010年每年1,600万元。公司按期偿还此借款，截
至2005年12月31日余额为8,000万元。
22、长期应付款
项目 期末数 期初数 备注
采矿权欠款 25,582,400.00 50,582,400.00 注1
安全费用 1,705,334.54 6,869,431.29 注2
合计 27,287,734.54 57,451,831.29
注1：采矿权欠款是公司受让开滦（集团）有限责任公司的采矿权而形成。根据公司
和开滦（集团）有限责任公司签定的《采矿权转让合同》，此采矿权的原始金额为105,
582,400.00元,此欠款公司将在5年内偿还，其中，前两年每年支付1,500万元，第三、四
年分别每年支付2,500万元，剩余的欠款2,558.24万元于最后一个年度一次性支付完毕。
注2：根据《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》（财建[2004]119号）的有关
规定，公司每年根据原煤实际产量按每吨5元计提煤炭生产安全费用，计入生产成本和长
期应付款，专门用于煤矿安全生产设施投入的资金。根据财建[2005]168号文件，从200
5年4月1日起，煤炭生产安全费用计提比例调整为15元/吨。
23、少数股东权益
少数股东名称 少数股权比例 期末数 期初数 备注
首钢总公司 47.33% 39,516,785.89
迁安市重点项目投资公司 1.67% 1,394,317.19
合计 49.00% 40,911,103.08
24、股本
公司股份变动情况表 数量单位：千股
本期变动增减（+，-）
项目 期初余额 公积金转
配股 送股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 338,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 338,000
境外发人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 338,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 150,000
三、股份总数 488,000
本期变动增减（+，-） 期末余额
项目 增发 其他 小计
一、未上市流通股份 338,000
1、发起人股份
其中：国家持有股份 338,000
境内法人持有股份
境外发人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股 338,000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 150,000
1、人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他 150,000
已上市流通股份合计 488,000
三、股份总数
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 1,024,271,507.99
其他资本公积 4,765,302.58
合 计 1,029,036,810.57
项目 期末数
股本溢价 1,024,271,507.99
其他资本公积 4,765,302.58
合 计 1,029,036,810.57
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 56,184,440.44 39,917,836.05
法定公益金 30,172,895.95 19,958,918.03
任意盈余公积
合 计 86,357,336.39 59,876,754.08
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,102,276.49
法定公益金 50,131,813.98
任意盈余公积
合 计 146,234,090.47
27、未分配利润
项目 期末数 期初数 备注
期初未分配利润 353,122,090.81 188,591,662.48
加：期初未分配利润调整
调整后期初未分配利润 353,122,090.81 188,591,662.48
加：本年净利润 398,772,972.83 263,081,449.68
减：提取法定盈余公积金 39,917,836.05 26,308,144.97
提取任意盈余公积金
提取法定公益金 19,958,918.03 13,154,072.48
分配普通股股利 122,000,000.00 59,088,803.90
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 570,018,309.56 353,122,090.81
其中：拟分配现金股利 170,800,000.00 122,000,000.00
注：根据第二届董事会第三次会议决议，公司2005年度提取法定盈余公积39,917,8
36.05元，法定公益金19,958,918.03元，拟以2005年12月31日总股本488,000,000股为基
数，每10股派发现金红利3.5元（含税）的利润分配预案，并以资本公积金每10股转增1
.5股。此分配方案和资本公积金转增方案尚需经公司2005年度股东大会批准。
28、主营业务收入和主营业务成本
（1）分行业主营业务
本年累计数
行业名称
主营收入 主营成本
煤炭采选业 1,900,703,708.18 960,458,503.46
炼焦 825,578,632.59 861,378,708.82
合计 2,726,282,340.77 1,821,837,212.28
内部抵消 128,795,920.09 128,390,532.39
合计 2,597,486,420.68 1,693,446,679.89
上年同期数
行业名称
主营收入 主营成本
煤炭采选业 1,551,522,965.80 886,403,314.94
炼焦
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
内部抵消
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
（2）分产品主营业务
本年累计数
产品名称
主营收入 主营成本
原煤 1,419,400.65 904,779.75
洗精煤 1,448,267,554.00 705,869,093.78
洗混块 116,377,335.66 67,344,638.04
其他洗煤 334,639,417.87 186,339,991.89
冶金焦 695,590,656.64 709,616,604.38
其他焦化产品 129,987,975.95 151,762,104.44
合计 2,726,282,340.77 1,821,837,212.28
内部抵消 128,795,920.09 128,390,532.39
合计 2,597,486,420.68 1,693,446,679.89
上年同期数
产品名称
主营收入 主营成本
原煤 1,385,240.26 836,284.88
洗精煤 1,169,992,588.78 617,116,231.33
洗混块 101,211,407.25 68,884,639.22
其他洗煤 278,933,729.51 199,566,159.51
冶金焦
其他焦化产品
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
内部抵消
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
（3）分地区主营业务
本年累计数
地区名称
主营收入 主营成本
国内销售 2,533,259,617.71 1,742,591,146.17
国外销售 193,022,723.06 79,246,066.11
合计 2,726,282,340.77 1,821,837,212.28
内部抵销 128,795,920.09 128,390,532.39
合计 2,597,486,420.68 1,693,446,679.89
上年同期数
地区名称
主营收入 主营成本
国内销售 1,377,955,966.05 818,697,260.87
国外销售 173,566,999.75 67,706,054.07
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
内部抵销
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
注1：2005年较2004年主营收入增长1,045,963,454.88元，主要是由于本年精煤收入
(抵消后)增长149,479,045.13元，另外本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公
司，新增收入825,578,632.59元。
注2：2005年较2004年主营成本增长807,043,364.95元，主要是由于本年煤炭主营业
务成本增长74,055,188.52元，另外本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，
其主营成本(抵消后)732,988,176.43元。
注3：公司2005年度前五名客户的销售收入总额为1,513,343,811.70元，占公司全部
主营收入的58.26%
29、主营业务税金及附加
项 目 本年累计数 上年同期数
营业税
消费税
资源税 3,808,581.70 3,789,776.10
城市维护建设税 15,536,457.74 9,358,630.90
教育费附加 9,407,315.40 5,347,789.11
合 计 28,752,354.84 18,496,196.11
注：2005年度较2004年度主营业务税金及附加增加10,256,158.73元，主要是由于同
比收入增幅较大所致。
30、其他业务利润
项 目 本年累计数 上年同期数
材料物资销售 594,723.89 1,858,769.05
提供劳务 140,726.80 343,669.70
洗矸石及脏杂煤收入 8,150,739.39 7,367,984.35
其他 -179,768.55 625,301.69
合计 8,706,421.53 10,195,724.79
31、管理费用
2005年管理费用较2004年增长了81,376,742.06元，主要原因为：
（1）2005年较2004年工资及随资费用(包括福利费、工会经费、职工教育经费、养
老保险、失业保险)增长29,084,166.25元
（2）本年新增合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，新增管理费用21,094,94
4.93元。
32、财务费用
类 别 本年累计数 上年同期数
利息支出 46,530,603.95 20,381,885.89
减：利息收入 20,111,280.82 6,984,667.87
加：汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 52,555.54 192,334.41
合 计 26,471,878.67 13,589,552.43
注：公司2005年度财务费用较上年同期增加12,882,326.24元。主要原因是本年新增
合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司，新增财务费用27,408,791.23元。
33、投资收益
项 目 本年累计数 上年同期数 备注
股权投资差额摊销 -2,860,404.93
短期投资跌价准备 -38,721.11
合 计 -2,899,126.04
34、营业外收入
项 目 本年累计数 上年同期数 备注
处置固定资产净收益 10,148.24 673,401.50
其他 1,500.00
合 计 11,648.24 673,401.50
35、营业外支出
项 目 本年累计数 上年同期数 备注
处置固定资产净损失 1,890,719.06 4,850,215.51
捐赠支出 15,000.00
其他 3,654.53 23,000.00
合 计 1,909,373.59 4,873,215.51
36、支付的其他与经营活动有关的现金85,403,481.22元，其中金额较大的有：
（1）支付经营租赁费 16,066,031.48元；
（2）支付塌补费 14,570,285.42元；
（3）支付工伤保险费 13,273,026.57元；
（4）支付工会经费 7,598,146.04元；
（5）支付业务招待费 2,398,487.75元；
（6）支付差旅费 1,620,414.37元。
37、收到的其他与投资活动有关的现金23,177,119.49元，是本年新增合并子公司迁
安中化煤化工有限责任公司的期初货币资金。
38、收到的其他与筹资活动有关的现金151,000,000.00元，是合并子公司迁安中化
煤化工有限责任公司收到的首钢总公司的焦化二期工程的前期款。
39、支付的其他与筹资活动有关的现金107,100,000.00元，是公司收购迁安中化煤
化工有限责任公司51%股权，支付给首钢总公司的股权转让款。
40、非经常性损益明细项目及金额
根据中国证券监督管理委员会2005年修订的《公开发行证券的公司信息披露规范问
答第一号—非经常性损益》的规定，公司2005年度发生的非经常性损益明细列示如下：
项 目 所得税税前影响金额 所得税影响金额
一、营业外收入 11,648.24 3,843.92
其中：处置固定资产收入 10,148.24 3,348.92
其他收入 1,500.00 495.00
二、营业外支出 1,909,373.59 628,920.24
其中：处置固定资产损失 1,890,719.06 623,937.29
其他支出 18,654.53 4,982.95
合 计 -1,897,725.35 -625,076.32
项 目 所得税税后影响金额
一、营业外收入 7,804.32
其中：处置固定资产收入 6,799.32
其他收入 1,005.00
二、营业外支出 1,280,453.35
其中：处置固定资产损失 1,266,781.77
其他支出 13,671.58
合 计 -1,272,649.03
六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、应收账款、其他应收款
（1）应收帐款
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 41,921,385.34 98.46% 2,096,069.27
1—2年 656,680.29 1.54% 65,668.03
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上
合计 42,578,065.63 100.00% 2,161,737.30
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 43,566,147.04 100.00% 2,178,307.35
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上
合计 43,566,147.04 100.00% 2,178,307.35
注1：期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：期末应收账款欠款金额前五名的款项共计 35,726,743.82元，占应收
账款总额的83.91%。
注3：公司2005年12月31日应收账款坏账准备的计提比例参见附注二、6。
（2）其他应收款
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 553,184.68 50.93% 27,659.23
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上 533,000.00 49.07% 533,000.00
合计 1,086,184.68 100.00% 560,659.23
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 1,340,172.10 70.94% 67,008.61
1—2年
2—3年
3—4年
4—5年
5年以上 549,000.00 29.06% 549,000.00
合计 1,889,172.10 100.00% 616,008.61
注1：期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计1,006,988.71元，占其他应收款总
额的92.71%%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
单位名称 所欠金额 账龄 欠款内容
唐山开发交通总公司 437,000.00 5年以上 高速公路集资借款
备用金 378,508.00 一年以内 职工临时借款
唐山三电办公室 96,000.00 5年以上 迁建集资款
代垫毕业生借款 74,068.04 一年以内 毕业生借款
待抵扣税金 21,412.67 一年以内 待抵扣增值税
合 计 1,006,988.71
注3：公司2005年12月31日其他应收款坏账准备的计提比例参见附注二、6。
2、长期股权投资
（1）投资分类
期初数
类 别 本期增加
金额 减值准备
股票投资
其他股权投资 107,100,000.00
其中：股权投资差额 19,069,366.30
合计 107,100,000.00
期末数
类 别 本期减少
金额 减值准备
股票投资
其他股权投资 48,310,094.62 58,789,905.38
其中：股权投资差额 2,860,404.93 16,208,961.37
合计 48,310,094.62 58,789,905.38
注：股权投资差额是公司收购迁安中化煤化工有限责任公司51%股权时，股权的购买
价与股权购买日公司享有的迁安中化煤化工有限责任公司权益份额的差额。
（2）长期股权投资—其他股权投资
占被投资公司注 追加投
被投资公司名称 原始投资金额
册资本的比例 资金额
迁安中化煤化工有限责任公司 51% 107,100,000.00
合计 107,100,000.00
被投资公司名称 累计权益调整额 备注
迁安中化煤化工有限责任公司 -45,449,689.69 原始投资额形成股权投
合计 -45,449,689.69 资差额19,069,366.30元
（3）股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 年初金额 本期摊销金额
迁安中化煤化工有限责任公司 19,069,366.30 0.00 2,860,404.93
合计 19,069,366.30 0.00 2,860,404.93
被投资公司名称 摊余价值 摊销期限 形成原因
迁安中化煤化工有限责任公司 16,208,961.37 5年 购买股权
合计 16,208,961.37
3、主营业务收入
（1）分行业主营业务
本年累计数
行业名称
主营收入 主营成本
煤炭采选业 1,900,703,708.18 960,458,503.46
合计 1,900,703,708.18 960,458,503.46
上年同期数
行业名称
主营收入 主营成本
煤炭采选业 1,551,522,965.80 886,403,314.94
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
（2）分产品主营业务
本年累计数
产品名称
主营收入 主营成本
原煤 1,419,400.65 904,779.75
洗精煤 1,448,267,554.00 705,869,093.78
洗混块 116,377,335.66 67,344,638.04
其他洗煤 334,639,417.87 186,339,991.89
合计 1,900,703,708.18 960,458,503.46
上年同期数
产品名称
主营收入 主营成本
原煤 1,385,240.26 836,284.88
洗精煤 1,169,992,588.78 617,116,231.33
洗混块 101,211,407.25 68,884,639.22
其他洗煤 278,933,729.51 199,566,159.51
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
（3）分地区主营业务
本年累计数
地区名称
主营收入 主营成本
国内销售 1,707,680,985.12 881,212,437.35
国外销售 193,022,723.06 79,246,066.11
合计 1,900,703,708.18 960,458,503.46
上年同期数
地区名称
主营收入 主营成本
国内销售 1,377,955,966.05 818,697,260.87
国外销售 173,566,999.75 67,706,054.07
合计 1,551,522,965.80 886,403,314.94
注1:报告期内公司2005年度实现主营业务收入为1,900,703,708.18元，较上年同期
增加349,180,742.38元，主要原因是商品煤结构调整使精煤量增加及煤炭产品价格上涨
形成。
注2：公司2005年度前五名客户的销售收入总额为984,525,670.21元，占公司全部主
营业务收入的51.80%。
4、投资收益
项 目 本年累计数
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -45,449,689.69
股权投资差额摊销 -2,860,404.93
短期投资跌价准备 -38,721.11
合 计 -48,348,815.73
项 目 上年同期数 备注
期末按权益法调整分享被投资公司净利润
股权投资差额摊销
短期投资跌价准备
合 计
注：期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
被投资公司名称 本年累计数 上年同期数 备注
迁安中化煤化工有限责任公司 -45,449,689.69
合 计 -45,449,689.69
七、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
开滦（集团）有限 唐山市新华东道70 煤炭开采、原煤洗选加
责任公司 号 工、生产销售
迁安中化煤化工有 河北省迁安市杨店 炼焦；煤气、煤焦油、
限责任公司 子镇滨河村 初级煤化工产品制造
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
开滦（集团）有限
公司之母公司 国有 杨中
责任公司
迁安中化煤化工有
公司之子公司 有限公司 范留记
限责任公司
法定
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围
代表人
炼焦；煤
迁安中化煤化 河北省迁安市 气、煤焦
工有限责任公 杨店子镇滨河 范留记 21000万元 油、初级煤
司 村 化工产品制
造
是否属合
公司名称 实际投资额 本公司持股比例
并范围
迁安中化煤化
工有限责任公 10710万元 51% 合并
司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动
企业名称 2005年12月31日 2004年12月31日
开滦（集团）有限责任公司 2,715,220,000.00 2,715,220,000.00
210,000,000.00 210,000,000.00
迁安中化煤化工有限责任公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2005年12月31日
企 业 名 称
金 额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 321,073,737.00 65.79
迁安中化煤化工有限责任公司 107,100,000.00 51%
2004年12月31日
企 业 名 称
金 额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 321,073,737.00 65.79
迁安中化煤化工有限责任公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
唐山双丰塑胶有限公司 同一母公司
唐山开滦水泥有限责任公司 同一母公司
唐山开滦华南煤炭有限公司 同一母公司
宁波经济技术开发区开滦煤炭物产有限公司 同一母公司
开滦（集团）赵各庄矿业有限公司 同一母公司
开滦（集团）林西矿业有限公司 同一母公司
唐山开滦建设（集团）有限公司 同一母公司
唐山开滦大酒店 同一母公司
北京开滦宾馆 同一母公司
唐山开滦港湾大酒店 同一母公司
唐山奥多维饮业有限责任公司 同一母公司
唐山开滦大方热电工程有限责任公司 同一母公司
唐山开滦清源水处理有限责任公司 同一母公司
天津开滦贸易公司 同一母公司
上海开滦贸易公司 同一母公司
蔚州矿业有限责任公司 同一母公司
开滦吕家坨矿劳动服务公司 注1
开滦范各庄矿劳动服务公司 注1
注：集团公司对开滦吕家坨矿劳动服务公司、开滦范各庄矿劳动服务公司虽无投资
关系，但对其决策层有人事任免权。
5、同关联方债权、债务
2005年12月31日
项 目
金额 比例%
应付账款：
开滦（集团）有限责任公司 3,696,533.09 0.74
开滦（集团）林西矿业有限公司 6,831.00 0.001
唐山开滦建设（集团）有限公司 3,119,158.56 0.63
天津开滦贸易公司 19,337.53 0.004
其他应付款：
唐山开滦建设（集团）有限公司 100,000.00 0.47
长期应付款：
开滦（集团）有限责任公司 25,582,400.00 93.75
2004年12月31日
项 目
金额 比例%
应付账款：
开滦（集团）有限责任公司 4,188,037.10 5.25
开滦（集团）林西矿业有限公司 36,143.00 0.05
唐山开滦建设（集团）有限公司 3,297,868.17 4.13
天津开滦贸易公司
其他应付款：
唐山开滦建设（集团）有限公司
长期应付款：
开滦（集团）有限责任公司 50,582,400.00 88.04
6、采购货物
关联方名称 2005年度
金额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 163,854,567.04 17.08
唐山开滦建设（集团）有限公司 396,435.50 0.04
开滦吕家坨矿劳动服务公司
开滦范各庄矿劳动服务公司
开滦（集团）林西矿业有限公司
关联方名称 2004年度
金额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 51,374,265.91 18.94
唐山开滦建设（集团）有限公司 1,015,082.24 0.37
开滦吕家坨矿劳动服务公司 1,793,445.21 0.66
开滦范各庄矿劳动服务公司 1,088,610.94 0.40
开滦（集团）林西矿业有限公司 553,232.24 0.20
注1：目前仍与集团公司存在部分关联交易，主要是因为：
（1）有些特种储备物资如主副井钢丝绳、特殊轴承、部分配件等占用资金较大，生
产厂商供货周期长，利用集团公司的库存，可节省公司的部分资金占用。
（2）公司如遇生产急需，可及时组织货源，且其供应物资质量可靠、到货及时、信
誉好，能有效的缓解生产压力。
（3）经过市场调查，部分物资直接订购批量达不到生产厂家的优惠批量，而且直接
与厂家订货的价格并不比从集团公司采购的价格低。
注2：现关联采购主要物资为：火药、雷管等煤矿专用物资及部分坑木、钢材，特殊
轴承、防爆电器、部分配件等特储物资。
注3：纳入合并范围的子公司迁安中化煤化工有限公司本年向集团公司采购煤炭152
,462,245.56元，使本年关联采购金额较去年增长较多。
7、采购电力
由于历史原因，供电部门只与集团公司（含公司）结算电费，故集团公司需另行和
公司进行电费结算。集团公司与公司的电费结算价格与其和供电部门的结算价格相同，
无差价。2004年度、2005年度分别向集团公司支付电费77,662,584.24元、85,870,229.
21元。
8、固定资产购入
2005年度
关联方名称
金额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 4,425,065.95 1.79
开滦吕家坨矿劳动服务公司
开滦（集团）林西矿业有限公司
2004年度
关联方名称
金额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 27,447,584.00 12.39
开滦吕家坨矿劳动服务公司 680,000.00 0.31
开滦（集团）林西矿业有限公司 307,860.00 0.14
9、销售货物
2005年度 2004年度
关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 8,502,411.35 0.33 8,524,430.61 0.55
开滦（集团）林西矿业有限公司 1,865,012.75 0.12
注：关联销售主要是和集团公司的二级单位开滦范各庄社区管理中心和开滦吕家坨
社区管理中心的关联交易，上述两社区管理中心分别为范、吕两矿提供生活后勤服务且
无煤炭生产的能力，由于距离较近，运输方便，因此有部分的关联销售。
11、公司与关联方交易的定价政策
（1）有国家定价或执行国家定价的，依国家定价或执行国家规定；
（2）如无国家定价，则适用市场价格；
（3）如无市场价格，双方交易之条件均不应逊于该方同任何第三方交易的条件。
12、公司关联交易价格对比情况
（1）2005年公司向集团公司等关联方采购的主要材料与第三方价格比较列示表：
向关联方采购单
物资名称 规格型号 单位
价（不含税）
矿工钢 11# Kg 3.5
支撑钢 25U Kg 3.3
支撑钢 29U kg 3.1
轻轨 24kg Kg 3.5
无缝管 108*4.5 kg 4.3
焊管 50mm kg 3.63
轻轨 55Q 30Kg kg 3.75
螺纹钢 20mm kg 2.84
热轧中厚板 6mm kg 4.0
热轧中厚板 8mm kg 4.0
热轧中板 10mm Kg 4.1
热轧中板 12mm Kg 4.2
热轧中板 16mm Kg 4.0
热轧碳素圆钢 Q235∮28 kg 3.72
热轧碳素圆钢 Q235∮42 kg 3.24
热轧薄板 2.0mm kg 4.48
柴油 0# kg 4.29
柴油 -20# kg 4.299
乳化液 MDT kg 4.53
汽油 90# Kg 4.81
抗磨油 100# Kg 5.68
乳化液 MDT Kg 4.53
煤矿乳化炸药 岩石 kg 6.59
毫秒延期电雷管 2米线 发 1.29
第三方单价
物资名称 第三方厂商名称
（不含税）
矿工钢 3.6 唐钢
支撑钢 3.5 唐钢
支撑钢 3.36 唐钢
轻轨 3.6 唐钢
无缝管 4.38 鞍钢
焊管 4.2 鞍钢
轻轨 3.9 鞍钢
螺纹钢 3.0 唐山滦海商贸公司
热轧中厚板 4.2 鞍钢
热轧中厚板 4.2 鞍钢
热轧中板 4.3 唐山滦海商贸公司
热轧中板 4.35 唐山滦海商贸公司
热轧中板 4.2 唐山滦海商贸公司
热轧碳素圆钢 3.76 鞍钢
热轧碳素圆钢 3.36 鞍钢
热轧薄板 4.71 唐山滦海商贸公司
柴油 4.5 唐山市金利海石油
柴油 4.45 唐山市金利海石油
乳化液 4.8 唐山市金利海石油
汽油 4.9 唐山市金利海石油
抗磨油 7.14 唐山市金利海石油
乳化液 4.65 唐山市金利海石油
煤矿乳化炸药 国家定价
毫秒延期电雷管 国家定价
（2）2005年公司向关联方采购的主要设备与第三方价格比较如下：
设备名称 规格型号 单位 关联方单价(元)
刮板运输机 SGB620/40T 台 178082
刮板运输机 SGW-40T 部 182000
皮带运输机 SSJ1000/2*75 台 1716000
皮带运输机 SSJ-800/2*40 部 651300
皮带运输机 SDJ-1000/2*160 部 2450000
笔记本电脑 HP6000 台 19966
实验室设备 四级资质 台 155861.55
交换机 3550-48 台 38272
服务器 HP塔式 台 68840
液压支架 ZY3600-13/32 组 170375
绞车 JH2-5 台 18645
卧式离心机 VM1400 台 1077193
立轮分选机 JLT3555 台 1636000
设备名称 第三方单价(元) 第三方进货单位
刮板运输机 178082 兖矿大陆集团机械有限公司
刮板运输机 185000 张家口煤矿机械有限公司
皮带运输机 1810000 唐山冶金矿山机械厂
皮带运输机 680000 兖矿大陆机械有限公司
皮带运输机 2480000 兖矿大陆机械有限公司
笔记本电脑 20058 唐山世道科技有限公司
实验室设备 186800 唐山世道科技有限公司
交换机 42000 唐山世道科技有限公司
服务器 83000 唐山世道科技有限公司
液压支架 195000 北京煤矿机械厂
绞车 21580 白山天公矿山机械有限公司
卧式离心机 1077193 北京澳大利亚约翰芬雷
立轮分选机 2010000 唐山冶金矿山机械厂
（3）2005年公司向关联方销售的主要产品与第三方价格比较如下：
同关联方销售单价
品种 关联方名称
（不含税）
其他洗煤 集团公司范矿社区 165.49
其他洗煤 集团公司吕矿社区 166.67
向第三方销售单价
品种 主要第三方名称
（不含税）
其他洗煤 162.08 河北滦通商贸有限公司
其他洗煤 154.24 河北滦通商贸有限公司
注：同一煤种由于质量不同，致使销售单价不同。
13、设备租赁费
2005年度 2004年度
关联方名称
金额 比例% 金额 比例%
开滦（集团）有限责任公司 13,347,306.48 100.00 14,019,176.27 100.00
设备租赁包括综采设备、综掘设备的租赁，公司成立后与集团公司签定了《设备租
赁合同》，租赁期限5年，年租金暂定为1,401万元。经与集团公司协商一致，公司变更
租赁的设备或者根据生产经营需要调整租赁的设备，则以调整后的实际发生额为准结算
租赁费。按照《煤炭工业企业设备管理规程》的规定，租金采用政府定价原则确定。如
遇国家有关政策变化而对该租金水平有较大影响时，合同双方协商调整。
13、土地租赁费
根据公司与集团公司签定的《土地使用权租赁合同》，双方同意土地使用权租金以
河北省土地管理部门核定确认的土地估价报告中应交土地出让金为基础，考虑当地的工
业用地租赁价格水平，确定土地租赁价格。双方约定土地租赁费年租金为557,900.00元
，租赁期限为50年。2004年度、2005年度分别发生土地租赁费557,900.00元、557,900.
00元。
14、房屋租赁费
根据公司和集团公司签定的《房屋租赁合同》，公司租赁集团公司一幢办公楼，面
积1,393.02平方米，租赁期为2001年8月1日—2005年12月31日，年租金为100,296.00元
。
15、综合服务费
公司成立后，与集团公司在供水、供暖、铁路专用线使用、加工修理、厂区服务等
方面存在关联交易，因此双方签定了《综合服务合同》，2004年度、2005年度发生综合
服务费28,875,503.55元、30,233,339.94元。明细如下：
项目 2005年度 2004年度
供水 1,056,300.00 1,047,500.00
厂区取暖 5,281,031.00 4,485,903.23
铁路专用线费用 3,600,000.00 3,600,000.00
厂区服务 5,846,384.01 5,291,474.18
加工修理 9,361,744.27 7,171,179.83
二号码头过港费 4,665,133.88 6,925,230.78
通讯费 422,746.78 354,215.53
合计 30,233,339.94 28,875,503.55
定价原则：供水价格采用政府定价方式，按照河北省和唐山市物价局等有关主管部
门的规定确定价格；供暖采用协议价，比照唐山市同类企业同类产品的价格确定；铁路
专用线采用政府定价方式，按照《国家计划委员会关于提高煤矿专用铁路、铁路专用线
收费标准的批复》及河北省物价局据此核准的价格和扣除装车费、调车费后按1.47元/吨
确定价格。厂区服务采用协议价，依据前三年的实际发生费用测算。加工修理采用协议
价，按照国家颁布的有关定额计算加工修理所需的工、料，双方协商定价。过港费采用
政府协商统一确定的定价方式，按照唐山市京唐港主管部门统一协调确定的价格核算；
通信费采用政府定价方式，按照国务院和河北省信息产业主管部门和物价主管部门的规
定确定价格。
16、其他关联事项
（1）唐山开滦建设（集团）有限公司2005年度为公司提供土建、安装工程、修理等
服务，交易发生额为5,874,008.00元。
（2）开滦（集团）赵各庄矿业有限公司2005年度为公司提供矿井开拓延深工程，交
易发生额为169,017.69元。
（3）公司长期应付款余额中有25,582,400.00元，为尚未支付的开滦集团采矿权款
。
（4）集团公司为公司短期借款34,000万元、长期借款4,709万元提供借款担保。
八、或有事项：
公司无需披露的重大或有事项。
九、承诺事项：
公司无需披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
根据第二届董事会第三次会议决议，公司2005年度提取法定盈余公积39,917,836.0
5元，法定公益金19,958,918.03元，拟以2005年12月31日总股本488,000,000股为基数，
每10股派发现金红利3.5元（含税）的利润分配预案，并以资本公积金每10股转增1.5股
。此分配方案和资本公积金转增方案尚需经公司2005年度股东大会批准。
十一、其他重要事项：
公司2005年12月30日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《开滦精煤股份
有限公司股权分置改革方案》，方案的主要内容为：
1、公司非流通股股东通过向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东按每10股流
通股获送3.3股，共支付4,950万股给全体流通股股东，获得其所持非流通股的流通权。
2、开滦股份股权分置改革方案实施后开滦集团持有的开滦股份的股份自获得上市流
通权之日起三十六个月内不上市交易或转让。
3、在前项承诺期期满后，开滦集团通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占
开滦股份的股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分
之十；通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到开滦股份股份总数百分之一的，
自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
4、开滦集团承诺股改完成后自2005年连续三年通过开滦股份董事会提出分红比例不
低于当年实现可分配利润50%的分红预案，并在开滦股份股东大会表决时对该议案投赞成
票。
5、其他非流通股股东所持有的开滦股份非流通股份自获得上市流通权之日起12个月
内不上市交易或转让。
上述股权分置方案实施后，开滦集团持本公司股份比例为56.15%。
开滦精煤股份有限公司董事、高管人员
关于公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告
的内容与格式〉》（2005年修订）等相关规定的要求，作为开滦精煤股份有限公司董事
、高级管理人员，我们在编制和审核公司2005年年度报告及年报摘要后，认为：
1、公司严格按照各项法律、法规和规范性文件的要求规范运作，公司2005年年度报
告及年报摘要真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；
2、经河北华安会计师事务所有限公司审计的《开滦精煤股份有限公司2005年度审计
报告》是实事求是、客观公正的，公允地反映了公司本年度的财务状况、经营成果和现
金流量。
我们保证公司2005年年度报告和年报摘要所披露的信息真实、完整、准确，承诺其
中不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别和连带的法律责任。
董事、高级管理人员签名：
姓 名 职 务 签 名
裴 华 董事长 裴 华
曹玉忠 副董事长、总经理 曹玉忠
张庚寅 董事 张庚寅
高启新 董事 高启新
李现宏 董事 李现宏
丁守虎 董事 丁守虎
周旺生 独立董事 周旺生
王立杰 独立董事 王立杰
许 工 独立董事 许 工
史国胜 副总经理 史国胜
董守义 副总经理、总工程师 董守义
房承宣 副总经理 房承宣
王连灵 总会计师 王连灵
侯树忠 董事会秘书 侯树忠
2006年3月15日
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