目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人杨百昌，会计机构负责人陆丽华声明：保证本年度报告中财务报告的
真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：黄石东贝电器股份有限公司
公司法定中文名称缩写：东贝电器
公司英文名称：HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
2、公司法定代表人：杨百昌
3、公司董事会秘书：廖汉钢
联系地址：黄石市铁山区武黄路5号
电话：0714-5415858
传真：0714-5415858
E-mail：stock@donper.com
公司证券事务代表：刘小奎
联系地址：黄石市铁山区武黄路5号
电话：0714-5415858
传真：0714-5415858
E-mail：stock@donper.com
4、公司注册地址：黄石市铁山区武黄路5号
公司办公地址：黄石市铁山区武黄路5号
邮政编码：435006
公司国际互联网网址：https://www.donper.com
公司电子信箱：stock@donper.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：东贝B股
公司B股代码：900956
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年3月10日
公司首次注册登记地点：湖北省黄石市
公司变更注册登记日期：1999年11月2日
公司变更注册登记地点：湖北省黄石市
公司法人营业执照注册号：企股鄂总副字第002678号
公司税务登记号码：420205707089475
公司聘请的境内会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道1166号金源世界中
心AB座7-8楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华国际（中国湖北）会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道1166号金源世界中
心AB座7-8楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 6,140,711.76
净利润 3,343,511.75
扣除非经常性损益后的净利润 3,969,992.99
主营业务利润 97,321,572.21
其他业务利润 -713,625.59
营业利润 6,367,608.34
投资收益 -237,463.22
补贴收入 768,139.20
营业外收支净额 -757,572.56
经营活动产生的现金流量净额 20,842,605.68
现金及现金等价物净增加额 41,776,305.26
（二）国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
净利润
项目
本期数 上期数
按中国会计制度 3,343 1,717
按国际会计准则调整项目：
调整事项
不动产、厂房和设备折旧
接受捐赠 254 254
债务减免 1,201 883
少数股东损益 -890 -42
按国际会计准则 3,908 2,812
股东权益
项目
期初数 期末数
按中国会计制度 394,095 390,441
按国际会计准则调整项目：
调整事项
不动产、厂房和设备折旧 -2,311 -2,311
接受捐赠 -1,440 -1,694
债务减免
少数股东损益
按国际会计准则 390,344 386,436
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,131,796.67
营业外支出 -1,889,369.23
委托理财收益
股权转让收益 96,489.83
持股比例及所得税影响 -34,601.49
合计 -626,481.24
（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 778,122,839.58 600,028,248.76
利润总额 6,140,711.76 3,320,060.91
净利润 3,343,511.75 1,716,936.77
扣除非经常性损益的净利润 3,969,992.99 -3,802,352.45
每股收益 0.014 0.007
最新每股收益
净资产收益率（%） 0.85 0.44
扣除非经常性损益的净利润为基础计
1.01 -0.97
算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计
1.01 -0.97
算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 20,842,605.68 62,647,821.99
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.27
2005年末 2004年末
总资产 1,125,751,856.36 1,025,664,298.04
股东权益（不含少数股东权益） 394,095,246.57 390,440,872.71
每股净资产 1.68 1.66
调整后的每股净资产 1.63 1.65
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 29.68 400,095,027.94
利润总额 42.99 2,001,927.72
净利润 94.74 818,084.60
扣除非经常性损益的净利润 -4,262,871.75
每股收益 103.25 0.003
最新每股收益
增加0.41个
净资产收益率（%） 0.21
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计
-1.10
算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计
-1.10
算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -66.73 63,245,981.88
每股经营活动产生的现金流量净额 -67.15 0.27
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 1 9.62 931,854,979.10
股东权益（不含少数股东权益） 0.94 387,883,447.78
每股净资产 1.02 1.65
调整后的每股净资产 -1.07 1.63
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 235,000,000 90,805,299.09 15,277,114.86
本期增加 310,862.11 668,702.36
本期减少
期末数 235,000,000 91,116,161.2 15,945,817.22
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 7,638,557.43 49,358,458.76 390,440,872.7
本期增加 334,351.18 3,343,511.75 3,654,373.86
本期减少 668,702.36
期末数 7,972,908.61 52,033,268.15 394,095,246.6
变动原因：
资本公积增加是由于发生债务重组收益增加所致；
盈余公积和法定公益金增加是按本年度实现利润提取所致；
未分配利润、股东权益增加是由于本年度实现净利润增加所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 120,000,000 51.06
其中：
国家持有股份 117,600,000 50.04
境内法人持有股份 2,400,000 1.02
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000 51.06
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 115,000,000 48.94
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,000,000 48.94
三、股份总数 235,000,000 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其他 小计 数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 120,000,000 51.06
其中：
国家持有股份 117,600,000 50.04
境内法人持有股份 2,400,000 1.02
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000 51.06
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 115,000,000 48.94
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,000,000 48.94
三、股份总数 235,000,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 21,864
前十名股东持股情况
股东性 持股比 年度内增
股东名称 持股总数
质 例(%) 减
黄石东贝冷机实业公司 国有股东 50.04 117,600,000
孙孟林 其他 1.38 3,248,896
周坚白 其他 0.41 970,000
常州洛克制冷电气有限公司 其他 0.34 800,000
何炜 其他 0.28 663,600
周厚祥 其他 0.22 516,199
武汉市新华五金厂 其他 0.17 400,000
绍兴县兴贝冲压件有限公司 其他 0.17 400,000
浙江力升机电制造有限公司 其他 0.17 400,000
常熟市天银机电有限公司 其他 0.17 400,000
持有非流 质押或冻结
股东名称 股份类别
通股数量 的股份数量
黄石东贝冷机实业公司 未流通 托管
孙孟林 已流通 未知
周坚白 已流通 未知
常州洛克制冷电气有限公司 未流通 未知
何炜 已流通 未知
周厚祥 已流通 未知
武汉市新华五金厂 未流通 未知
绍兴县兴贝冲压件有限公司 未流通 未知
浙江力升机电制造有限公司 未流通 未知
常熟市天银机电有限公司 未流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量
孙孟林 3,248,896
周坚白 970,000
何炜 663,600
周厚祥 516,199
Deborah wang lin 371,000
张艳芳 300,420
郁振广 266,509
HSBC FUND SERVICES A/C 006-113039-431 261,500
鄢伶旭 250,000
庄程春 250,000
股东名称 股份种类
孙孟林 境内上市外资股
周坚白 境内上市外资股
何炜 境内上市外资股
周厚祥 境内上市外资股
Deborah wang lin 境内上市外资股
张艳芳 境内上市外资股
郁振广 境内上市外资股
HSBC FUND SERVICES A/C 006-113039-431 境内上市外资股
鄢伶旭 境内上市外资股
庄程春 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：黄石东贝冷机实业公司
法人代表：杨百昌
注册资本：180,000,000元人民币
成立日期：1994-6
主要经营业务或管理活动：生产冷饮机、雪绒机、冰淇淋机等制冷设备；兼营压缩
机铸件、制冷设备零部件的制造与维修。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：黄石东贝机电集团有限责任公司
法人代表：杨百昌
注册资本：241,840,000元人民币
成立日期：2002年1月6日
主要经营业务或管理活动：生产冷饮机、雪绒机、冰淇淋机等制冷设备；兼营压缩
机铸件、制冷设备零部件的制造与维修，高新技术开发。
2000年5月，黄石市国资局与东方、信达、华融三家资产管理公司签订了《关于黄石
东贝冷机集团公司（以下简称：冷机集团）债权转股权协议》，黄石市国资局以冷机集
团的主要资产，包括其所持黄石东贝电器股份有限公司（一家在上海证券交易所挂牌的
上市公司，以下简称：东贝电器）50.04%的国家股作为出资，上述三家资产管理公司以
冷机集团所欠其债务作为出资，共同设立了黄石东贝机电集团有限责任公司（以下简称
：机电集团），同时冷机集团更名为黄石东贝冷机实业公司。根据黄石东贝冷机实业公
司与机电集团2002年9月8日签订的《股权托管协议》，公司国有股由机电集团托管。
目前，公司国有股股权持有人变更的相关事宜已经得到国务院国资产权[2005]197号
文件及中国证券监督管理委员会证监公司字〖2005〗73号文件批准，相关股权过户手续
正在办理之中。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始 任期终止 年初持
姓名 职务
别 龄 日期 日期 股数
杨百昌 董事长 男 51 2005-06-08 2008-06-08 0
朱金明 董事 男 43 2005-06-08 2008-06-08 0
刘传宋 董事兼总经理 男 58 2005-06-08 2008-06-08 0
叶俊方 董事 男 51 2005-06-08 2008-06-08 0
陈保平 董事 男 58 2005-06-08 2008-06-08 0
阮绍林 董事 男 58 2005-06-08 2008-06-08 0
赵大友 独立董事 男 50 2005-06-08 2008-06-08 0
卢雁影 独立董事 女 48 2005-06-08 2008-06-08 0
曹毅 独立董事 男 43 2005-06-08 2008-06-08 0
王固华 监事 男 58 2005-06-08 2008-06-08 0
杨子明 监事 男 59 2005-06-08 2008-06-08 0
马燕平 监事 男 49 2005-06-08 2008-06-08 0
廖汉钢 董事会秘书 男 43 2005-06-08 2008-06-08 0
杜海炎 副总经理 男 42 2005-06-08 2008-06-08 0
合计 / / / / /
年末持 股份增 变动 报告期内从公司领取
姓名
股数 减数 原因 的报酬总额(万元)
杨百昌 0 0
朱金明 0 0
刘传宋 0 0
叶俊方 0 0
陈保平 0 0
阮绍林 0 0
赵大友 0 0 2.4
卢雁影 0 0 2.4
曹毅 0 0 2.4
王固华 0 0
杨子明 0 0
马燕平 0 0 3.8
廖汉钢 0 0 3.4
杜海炎 0 0 7.5
合计 / 21.9
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)杨百昌，曾任黄石市制冷设备厂厂长，冷柜压缩机厂厂长，现任黄石东贝机电集
团有限责任公司董事、总经理，本公司董事长。
(2)朱金明，曾任东贝集团总经理助理兼企管处长，现任黄石东贝机电集团有限责任
公司董事、副总经理，本公司董事。
(3)刘传宋，曾任黄石市制冷设备厂副厂长，黄石东贝制冷有限公司执行董事；现任
本公司董事、总经理。
(4)叶俊方，曾任东贝集团总工程师，现任黄石东贝机电集团有限责任公司副总经理
、本公司董事。
(5)陈保平，曾任黄石市轻工铸造厂厂长，现任黄石东贝机电集团有限责任公司副总
经理、黄石东贝铸造有限公司执行董事，本公司董事。
(6)阮绍林，曾任常州北港有色铸造厂厂长，现任常州洛克制冷电气有限公司董事长
兼总经理、本公司董事。
(7)赵大友，曾任三峡大学经济与管理学院副系主任，现任三峡文化与经济社会发展
研究中心副主任，兼三峡大学旅游规化与发展研究中心主任、宜昌市贵苑山庄股份有限
公司企业管理总监、本公司独立董事。
(8)卢雁影，曾在华中科技大学管理学院、武汉水利电力大学管理学院任教，现任武
汉大学商学院系副主任、本公司独立董事。
(9)曹毅，曾任深圳海王食品有限公司常务副总经理，华宝集团总经理，现任高盛资
产管理有限公司副总裁。
(10)王固华，曾任黄石三达房地产公司副经理、黄石市制冷设备厂副厂长，市三机
床厂厂长，东贝冷机集团纪委书记，现任黄石东贝机电集团有限责任公司纪委书记、本
公司监事。
(11)杨子明，曾任黄石市制冷设备厂厂办主任，现任黄石东贝机电集团有限责任公
司工会副主席、本公司监事。
(12)马燕平，曾任武汉晨信光电有限公司副总经理，黄石市海观山宾馆有限公司副
总经理，现任本公司监事。
(13)廖汉钢，曾任东贝集团证券部副部长，现任黄石市海观山宾馆有限责任公司董
事兼董事会秘书、本公司董事会秘书、证券部长。
(14)杜海炎，曾任黄石市冷柜压缩机厂财务处处长，现任本公司副总经理。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
黄石东贝机电集团有
杨百昌 董事长、总裁 2005-06-15
限责任公司
黄石东贝机电集团有
朱金明 董事、副总裁 2005-06-15
限责任公司
黄石东贝机电集团有
刘传宋 副总裁 2005-06-15
限责任公司
黄石东贝机电集团有
叶俊方 副总裁 2005-06-15
限责任公司
黄石东贝机电集团有
王固华 监事、纪委书记 2005-06-15
限责任公司
常州洛克制冷电气有
阮绍林 董事长 1992-06
限公司
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 任期终止日期
津贴
黄石东贝机电集团有
杨百昌 2008-06-15 是
限责任公司
黄石东贝机电集团有
朱金明 2008-06-15 是
限责任公司
黄石东贝机电集团有
刘传宋 2008-06-15 是
限责任公司
黄石东贝机电集团有
叶俊方 2008-06-15 是
限责任公司
黄石东贝机电集团有
王固华 2008-06-15 是
限责任公司
常州洛克制冷电气有 是
阮绍林
限公司
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
陈保平 黄石东贝铸造有限公司 执行董事
姓名 其他单位名称 任期终止日期 是否领取报酬津贴
陈保平 黄石东贝铸造有限公司 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司一届十三次董事会通过的
决议，采用“年薪制”形式发放
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据经济指标完成情况进行考核后兑
现年薪
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬津贴
杨百昌 是
朱金明 是
叶俊方 是
陈保平 是
阮绍林 是
王固华 是
杨子明 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
石中坚 董事 董事会换届
余名华 监事 监事会换届
陈保平 董事
马燕平 监事
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,333人，需承担费用的离退休职工为156人。员工
的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 2,154
销售人员 21
技术人员 66
财务人员 11
行政人员 81
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专及以上 157
中专 906
高中及以下 980
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司治理准则》等法律法规的要求，努力完善公司法人治理结构，规范公司运作
。目前公司法人治理情况基本符合《上市公司治理准则》等规范文件的要求，具体表现
在以下几个方面：
（1）关于公司股东与股东大会：公司根据《投资者关系管理办法》，平等对待所有
股东，保护所有股东的合法权益，保证所有股东享有平等地位；公司依照《股东大会议
事规则》的要求召集、召开股东大会，使所有股东能充分行使应有的权利，股东大会聘
请律师进行见证并出具法律意见书；公司关联交易遵循"公开、公平、公正"的原则，未
损害公司和股东的利益。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，并能依法行使出资
人的权利，无越权干预公司经营及牟取额外利益的行为。公司与控股股东已实现了人员
、资产、财务分开，机构和业务独立，独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。
（3）关于董事及董事会：公司按《公司章程》规定的程序选举董事，董事会的人数
及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会议事规则》，董事
熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任。能以认真负责的态度出席董事会
会议和股东大会会议，对所议事项充分表达明确意见，能根据全体股东的利益，忠实、
诚信、勤勉地履行职责；公司按照中国证监会有关规定建立了独立董事制度，报告期内
公司的独立董事人数及构成符合有关规定的要求；董事会能严格地执行股东大会决议。
（4）关于监事及监事会：公司严格按《公司章程》规定的程序选举监事，监事会的
构成符合有关法律、法规的规定；各位监事能以认真负责的态度出席监事会会议，列席
董事会会议和股东大会会议，履行职责；
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了管理层的绩效评价和激励约束
机制。在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员实行“年薪制”，其年薪由基本年
薪和效益年薪组成，基本年薪按月支取，效益年薪根据公司经营业绩及量化指标的完成
情况领取。
（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商
等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责
信息披露工作；公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、
及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
赵大友 5 5
卢雁影 5 5
曹毅 5 2
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
赵大友
卢雁影
曹毅 2 1
独立董事赵大友、卢雁影在任职期间能认真行使职权，积极参加公司的董事会、股
东大会，为公司的经营、发展出谋划策。对公司的重大关联交易及经营决策发表自己的
独立意见，有效地保证了公司重大决策的公平、公开、公正，保障了董事会决策的科学
性，维护公司整体利益及中小股东的利益。
曹毅因未能正确履行独立董事职责，已被公司2006年第一次临时股东大会罢免。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
为解决大股东占用公司资金的问题，以及减少关联交易，公司决定收购黄石东贝机
电集团有限责任公司（以下简称：机电集团）持有的黄石东贝机电集团太阳能有限公司
83.03%的股权,收购资金用机电集团对公司的欠款抵付。2005年10月24日，公司召开三届
三次董事会，对上述事项进行审议，独立董事曹毅先生未亲自出席会议，授权独立董事
卢雁影女士代为投票。他认为大股东不应以实物资产抵偿公司债务，并对此议案投了反
对票。公司另两名独立董事赵大友先生、卢雁影女士通过认真阅读公司相关资料以及实
地考察后，认为太阳能公司资产质量优良，此次交易价格公平、合理，投票赞成此次收
购。
针对上述事项，公司专门向中国证监会报送了文件资料，并获批准。2006年1月23日
，公司临时股东大会批准了收购太阳能公司的议案。目前太阳能公司的收购工作已经全
部完成。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司的生产经营完全独立于控股股东，生产经营活动由公司自主决
策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产和销售系统，业
务机构完整。
2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，独立支付员工工资，并签订
劳动合同，独立办理社会统筹；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬。
3)、资产方面：公司与控股股东及其他股东产权关系明晰，具有独立完整的生产经
营系统，拥有独立知识产权。
4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序合法、机构职
能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作。公司具有独立完整的生产经营和行政管
理体系，完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所亦与控股公司分开，具有独立
行使职权的权力。
5)、财务方面：公司拥有一套独立的会计核算体系，实行独立核算、自负盈亏；设
立独立银行帐号，独立纳税。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年6月8日召开2004年年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月9日
的上海证券报、香港商报。本次股东大会作出如下决议：
1、2004年度董事会工作报告；
2、2004年度监事会工作报告；
3、公司2004年度报告及摘要；
4、公司2004年度财务决算及2005年财务预算报告；
5、关于公司2004年度利润分配的议案；
6、关于调整独立董事津贴的议案；
7、选举公司第三届董事会；
8、选举公司第三届监事会；
9、关于公司2005年度日常关联交易预计的议案。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，在全球经济复苏和增长期的大环境中，在中国的全球制造中心地位进一
步加强的情况下，制冷压缩机行业呈现出稳步增长的态势。但由于国内压缩机行业总体
产能过剩，行业竞争依然激烈，且铜、铝价格大幅上涨，钢铁价格高位盘整，导致公司
生产经营成本居高不下。面对不利形势，公司大力拓展国际、国内市场，积极调整营销
策略，加大科技创新力度，改善品种结构，降低生产经营成本，产品竞争力得到提高，
产销量保持较快增长。
全年公司共生产各类冰箱、冷柜用压缩机425.47万台，销售各类压缩机427.07万台
，同比分别增长29.13%、29.42%；实现销售收入77812.28万元，实现主营业务利润9732
.16万元，实现利润总额614.07万元，同比分别增长29.68%、50.04%、81.50%。实现净利
润334.35万元，同比增长94.74%。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产 主营业务利
主营业务收入 主营业务成本
品 润率(%)
行业
工业 768,932,996.43 671,037,840.14 12.73
服务业 9,189,843.15 7,268,565.53 20.91
合计 778,122,839.58 678,306,405.67 12.83
产品
压缩机 759,825,592.06 662,991,584.28 12.74
宾馆服务 9,189,843.15 7,268,565.53 20.91
光电产品 7,576,771.76 6,895,962.45 8.99
太阳能热水器 1,530,632.61 1,150,293.41 24.85
合计 778,122,839.58 678,306,405.67 12.83
分行业或分产 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率比
品 年增减（％） 年增减（％） 上年增减（%）
行业
工业 30.14 27.54 增加1.78个百分点
服务业 0.09 2.92 减少2.17个百分点
合计 29.68 27.22 增加1.69个百分点
产品
压缩机 32.12 29.57 增加1.72个百分点
宾馆服务 0.09 2.92 减少2.17个百分点
光电产品 40.30 34.73 增加3.76个百分点
太阳能热水器
合计 29.68 27.22 增加1.69个百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
中南 211,092,974.36 24.21
西南 11,473,425.81 -21.82
华南 152,147,130.98 -20.31
华东 57,560,879.99 -19.50
华北 129,967,502.17 73.73
其他 123,466,909.60 57.98
出口 92,414,016.67
合计 778,122,839.58 29.68
3、报告期内采购、销售情况
报告期内，前五名供应商合计采购金额为：23605.84万元，占全年总采购金额的：
30.62%；
报告期内，前五名销售商合计销售金额为：39725.77万元，占全年总销售收入的：
51.05%。
4、报告期现金流量构成情况
名称 本年数 上年数
经营活动产生现金流量净额 20,842,605.68 62,647,821.99
投资活动产生现金流量净额 -11,437,377.50 -2,618,079.87
筹资活动产生现金流量净额 30,619,411.48 -40,595,278.56
现金流量增加净额 41,776,305.26 19,434,463.56
增减比例
名称 增减额
（%）
经营活动产生现金流量净额 -41,805,216.31 -66.73
投资活动产生现金流量净额 -8,819,297.63
筹资活动产生现金流量净额 71,214,690.04
现金流量增加净额 22,341,841.70 114.96
本年度经营活动产生的现金流量净额减少，主要是由于其他经营活动支出的现金增
加；
本年度投资活动产生的现金流量净额减少，主要是因为公司实施的技改、扩建项目
支出的现金增加；
本年度公司产销量增幅较大，需要短期借款相应增加，导致筹资活动的现金流量以
及现金流量净额增加。
6、报告期控股公司及参股公司经营情况
公司名称 经营范围 注册资本(元)
黄石市海观山宾馆有限责任公司 宾馆业务 86,558,749.22
黄石晨信光电有限公司(原武汉晨信 光电器材
10,000,000,00
光电有限公司) 的研制开发
太阳能热水器的
黄石东贝机电集团太阳能有限公司 24,861,162.85
生产、销售
公司名称 公司持股 本年利润
比例(%) （万元）
黄石市海观山宾馆有限责任公司 90 -383.86
黄石晨信光电有限公司(原武汉晨信
90 -176.52
光电有限公司)
黄石东贝机电集团太阳能有限公司 83.03 808.34
注：1、2005年10月，公司收购了黄石东贝机电集团有限责任公司下属子公司黄石东
贝机电集团太阳能有限公司83.03%的股权,本年纳入合并范围。
2、2005年9月，武汉晨信光电有限公司经武汉市工商行政管理局批准，公司经营地
点由武汉市武汉经济技术开发区高科技产业园迁至黄石市西塞山区八卦嘴枣子山127号，
并于2005年10月,在黄石市工商行政管理局变更登记，公司更名为黄石晨信光电有限公司
。
（三）公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局
公司所处的压缩机制造业由于总体产能过剩以及行业集中度不高等原因，一直处于
激烈的竞争格局之中。产品生产用铜、铝等原材料价格大幅上涨，生铁、钢材等原材料
价格又居高不下，而产品的销售价格却呈现出持续下降趋势，并一直在低位徘徊，严重
影响了压缩机企业的利润水平。
自中国加入“WTO”以后，国内家电产品出口的快速增长，带动了压缩机产品需求的
大幅增加，为压缩机企业的发展提供了新的机遇。经过近几年来市场的“洗理”，目前
，压缩行业产能正逐渐向几家优势企业集中，竞争方式也从最初的“价格战”发展到现
在的“拼技术”“拼管理”。一些管理水平落后，缺乏技术研发能力和核心竞争力的企
业逐步被市场所淘汰，在竞争中生存下来的将是经营管理水平较高的几家大型企业。
2、公司发展的机遇与挑战
近年来，国内压缩机行业正逐步走出低谷，市场需求转旺。公司抓住这一有利时机
，对内苦练内功，紧抓新产品开发和老产品改进，适时向市场推出技术含量高、适销对
路的产品，努力保持和提升公司的技术水平；同时狠抓企业管理，降低产品成本，提升
公司产品的核心竞争力。对外充分发挥产品“技术领先”、“规格齐全”的优势，努力
拓展国际、国内两个市场，并取得了可喜的成果，公司压缩机的产销量自2003年起以每
年增加100万台的速度递增，到2005年公司压缩机的销量达427.07万台。公司产品质量优
良，2003年被中国质监局授予“中国名牌”称号，是国内外众多知名冰箱、冷柜公司的
优秀供货商。但是，由于公司生产能力不足，极大地制约了公司的发展。
根据公司制订的“十一五规划”，公司未来的战略目标是：2010年压缩机产销量达
到800万台以上。
3、新年度的主要经营目标：
2006年是实施“十一五”规划的开局之年，也是公司上台阶的关键之年，开好局、
起好步是公司实现“十一五”目标及中长期发展规划的有力保障。从国内外经济环境来
看，保持我国经济较快增长的有利因素较多。从国内来看，社会主义新农村的建设、居
民消费结构升级、城市化建设步伐的加快等因素，是启动国内需求增长、推动我国经济
快速发展的主要因素。而由科技进步所推动的产业结构调整与升级更是促进我国经济健
康发展的生力军。从国际来看，广阔的国际市场给作为制造强国的中国提供了不可多得
的发展机遇，这些都为企业继续保持较快增长创造了良好的条件。
2006年，公司将认真贯彻十六届五中全会和中央、省、市经济工作会议精神，以科
学发展观统领全局，以经济效益为中心，以创新、节约为重点，着力增强自主创新能力
，增强员工凝聚力，提升企业竞争力，提高经济效益，促进公司持续快速发展。2006年
的主要经营目标是：主营业务收入99313.28万元，利润总额1098.4万元，净利润768.4万
元。
为实现2006年的经营目标，我们一是要树立科学发展观，大力鼓励管理创新、技术
创新，激发员工的积极性和创造性。二是运用ERP和OA等管理系统，规范过程管理，提高
资源利用效率和工作效率。三是加强过程检查，对各环节的制度执行情况进行检查，重
点加强物资采购环节的监控，堵塞管理漏洞，防患于未然。四是大力拓展国际、国内市
场，做好市场竞争分析，与国际、国内同行业比较找差距，调整和改进营销策略，做好
市场策划。五是要抓好资金调度，多渠道、多方式筹措资金，保证安徽100万台压缩机项
目的实施。六是要严格控制不合理的费用开支，控制生产资金占用，盘活存量资产，提
高资金周转速度和利用效率。
4、公司面临的风险因素及对策
风险：由于公司所处的压缩机行业仍处于“过度竞争”的格局之中，行业集中度不
高，利润率较低，公司盈利水平仍难以大幅改善。
对策：公司通过技改、扩建等措施，提高公司生产能力，利用规模效应提升经营业
绩。
风险：公司子公司黄石市海观山宾馆有限公司、武汉晨信光电公司，近年来经营一
直无法摆脱困难局面，预计仍将影响公司2006年的利润水平。
对策：公司将加强对下属公司管理力度，协助其努力提升管理水平，争取使其早日
走出困境。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、140万台压缩机扩建项目（一期工程）
公司出资2,444万元人民币投资该项目，该项目已于2005年6完工并试生产，该项目
自6月份试生产以来，共生产压缩机产品44.67万台，占全年总产量的11.17%
目前该项目已经初步达到设计能力，公司新增压缩机生产能力70万台（双班）。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年1月28日召开二届十七次董事会会议，会议审议通过了关于同意向
黄石东贝机电集团工模具有限公司转让东贝太阳能有限公司股权的议案。
2)、公司于2005年4月26日召开二届十八次董事会会议，会议审议通过了下列议案：
一、2004年度董事会工作报告；
二、2004年度总经理工作报告；
三、2004年度报告及摘要；
四、2004年度财务决算及2005年财务预算报告；
五、关于公司2004年度利润分配预案的议案；
六、关于公司会计估计变更及会计差错更正情况的说明；
七、关于公司2005年度日常关联交易预计的议案；
八、关于推选公司第三届董事会董事候选人的议案；
九、关于调整独立董事津贴的预案；
十、2005年一季度报告
十一、关于召开2004年度股东大会的议案；
决议公告刊登在2005年4月27日的上海证券报、香港商报。
3)、公司于2005年6月8日召开三届一次董事会会议，会议进行如下事项：
一、推选公司董事长；
二、聘任公司总经理；
三、聘任公司副总经理；
四、聘任公司董事会秘书。
决议公告刊登在2005年6月9日的上海证券报、香港商报。
4)、公司于2005年8月29日召开三届二次董事会会议，会议审议通过了下列议案：
一、公司2005半年度董事会工作报告；
二、公司2005半年度报告及摘要。
5)、公司于2005年10月24日召开三届三次董事会会议，会议审议通过了下列议案：
一、公司2005年三季度报告；
二、关于续聘会计师事务所关授权董事会决定其报酬的议案；
三、关于收购黄石东贝机电集团太阳能有限公司股权的议案。
决议公告刊登在2005年10月25日的上海证券报、香港商报
6)、公司于2005年11月4日召开2005年第一次临时董事会会议，会议审议通过了关于
申报6000万元银行授信额度的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据公司2004年度股东大会决议，董事会实施了2004年度利润分配方案。该方案为
：在提取法定公积金、法定公益金后不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；
董事会认真落实了股东大会通过的关于调整独立董事津贴的议案，2005年度独立董事津
贴按新标准发放。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
经湖北大信会计师事务有限公司审计，本公司2005年度实现净利润3,343,511.75元
，提取10%法定盈余公积金334,351.18元，提取10%法定公益金334,351.18元，加上年初
未分配利润49,358,458.76元，本年度末可供股东分配的利润为52,701,970.51元。经研
究公司2005年度利润分配方案拟定为：暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本。
（六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司的产、销量近年来持续保
持较快的增涨速度以及技术改造项目的实施等，对资金的需求量较大，因此2005年度暂
不进行利润分配。
公司未分配利润的用途和使用计划:用于补充流动资金。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司二届七次监事会于2005年4月26日在宜昌市康福山庄召开，本次会议应到监
事三人，实到三人，会议审议通过了如下议案：
一、《公司2004年度监事会工作报告》；
二、公司2004年度报告及摘要；
三、关于公司2004年度利润分配预案的议案；
四、关于会计估计变更及会计差错更正情况的说明；
五、关于推选公司第三届监事会候选人的议案。
2、公司三届一次监事会于2005年6月8日在黄石市海观山宾馆观山楼四楼会议室召开
，本次会议应到监事三人，实到三人，会议选举王固华先生为公司第三届监事会召集人
。
3、公司三届二次监事会于2005年8月29日在公司四楼会议室召开，本次会议应到监
事三人，实到三人，会议审议通过公司2005年半年度报告及摘要。
4、公司三届三次监事会于2005年12月21日在公司四楼会议室召开，本次会议应到监
事三人，实到三人，会议审议通过了关于提请股东大会免去曹毅独立董事职务的议案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法律
和法规进行规范化运作，工作认真负责、决策科学合理。公司的各项管理制度符合公司
的实际情况，各项经营活动合法。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关
财务会计补充规定，并建立了公司具体的会计制度和财务制度，按照公司制定的会计核
算制度进行会计核算业务。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司向黄石东贝机电集团有限责任公司购买了黄石东贝机电集团太阳能
有限公司83.03%的股权。本次交易经公司三届二次董事及公司临时股东大会审议通过后
实施。
报告期内，公司向黄石东贝工模具有限公司出售黄石东贝太阳能公司80%的股权，该
交易经公司二届十七次董事会审议通过后实施。
以上交易价格均根据资产评估结果确定，交易决策程序规范，不存在内幕交易，未
发生损害中小股东利益或造成公司资产流失的情况。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
按照公司《关联交易制度》，关联交易遵循了“平等、自愿、等价、有偿”和“公
平、公正、公开”的原则。公司的关联交易行为规范，关联交易价格基本合理，未发现
内幕交易和损害股东利益的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本报告期内没有重大诉讼事项
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2005年10月24日，本公司向实际控制人黄石东贝机电集团有限责任公司受让黄
石东贝机电集团太阳能有限公司（以下简称：太阳能公司）83.03%的股权，该资产的帐
面价值为2,248.52万元人民币，评估价值为2,268.83万元人民币，实际购买金额为2,26
8.83万元人民币，本次收购价格的确定依据是以经评估后的太阳能公司净资产乘以相应
的股权比例定价，该事项已于2005年10月25日刊登在上海证券报、香港商报上。此次收
购有利于提高公司治理水平，减少关联交易，降低大股东欠款。
本次股权收购事项，先后经公司三届三次董事会、临时股东大会审议批准，相关的
股权划转及工商注册变更手续已于2006年初完成。太阳能公司本年度纳入公司合并范围
，报告期为公司贡献的净利润219.34万元人民币。
2、出售资产情况
1)、2005年1月28日，公司向黄石东贝机电集团工模具有限公司（公司实际控制人的
控股子公司）转让黄石东贝太阳能有限公司80%的股权，该资产的帐面价值为267.35万元
人民币，评估价值为277万元人民币，实际出售金额为277万元人民币，产生股权转让收
益9.6万元人民币，本次出售价格的确定依据以评估后的太阳能公司净产乘以相应的股权
比例定价，本次股权转让的全部手续已经完成。
2) 2005年10月公司与黄石东贝机电集团有限公司签订《投资转让协议》，将公司与
北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》的投资200万元，以账面价值作价转让给
了黄石东贝机电集团有限公司。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、日常关联交易
报告期内，公司与关联方因正常的经营业务存在一定数量的关联交易，内容详见会
计报表附注第八项关联方关系及其交易。
2、资产、股权转让发生的关联交易
报告期内公司受让了实际控制人黄石东贝机电集团有限责任公司持有的黄石东贝机
电集团太阳能公司83.03%的股权、向黄石东贝机电集团工模具有限公司（实际控制人的
子公司）转让了黄石东贝太阳能公司80%的股转、将拍摄电视剧《飞翔人生》的200万元
投资转让给了黄石东贝机电集团有限责任公司。详情见重要事项（二）报告期内公司收
购及出售资产、吸收合并事项
2、关联方债权、债务往来
报告期内，黄石东贝制冷有限公司（公司实际控制人的控股子公司）因历史购销业
务占用公司资金966.09万元人民币。经与该公司协商后，现制订如下清欠方案：
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年6月底 现金清偿 322.03
2006年9月底 现金清偿 322.03
2006年12月底 现金清偿 322.03
合计 / 966.09 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
2002年10月，公司与黄石东贝机电集团有限公司签订《土地使用权租赁协议》,黄石
东贝机电集团有限公司将位于黄石市铁山区武黄路5号面积为15963.04平方米的土地租赁
给公司使用，租金为每年每平方米2.25元人民币，合计每年租金3.6万元人民币,租赁期
限为50年。
2005年6月，公司控股子公司黄石晨信光电有限公司与黄石东贝机电集团有限公司签
订《房屋租赁协议》,黄石东贝机电集团有限公司将位于黄石市八卦嘴127栋面积为3100
平方米的房屋租赁给黄石晨信光电有限公司使用，年租金为6万元人民币，租赁期限为5
0年。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
1)、本公司控股子公司，武汉晨信光电有限公司将1,700万元人民币委托上海库巨鑫
投资有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债投资，委托期限为2004年12月28
日至2005年12月27日，约定收益为收益率不低于10%，报告期本金1,700万元人民币已收
回，未获得收益。
2)、本公司控股子公司，黄石市海观山宾馆有限公司将1,000万元人民币委托上海库
巨鑫投资有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债投资，委托期限为2004年10
月18日至2005年10月17日，约定收益为收益率不低于10%，实际收回本金1,000万元人民
币，未获得收益。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
由于公司是一家纯B股上市公司，目前国家就此类公司的股权分置改革如何进行尚没
有相应制度、规章出台，因此公司的股权分置改革暂无进展。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任湖北大信会计师事务有限公司为
公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务
。
公司现聘任浩华国际（中国湖北）会计师事务所为公司的境外审计机构，截止本报
告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
公司2005年度向以上两家审计机构支付审计费用共计35万元。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了有强调事项的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
大信审字(2006)第0170号
黄石东贝电器股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的黄石东贝电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表和合并利润表、2005年度的现
金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以评价会
计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况及2005年度的经营成
果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 索保国
中国 武汉 中国注册会计师: 伍志超
2006年3月13日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年12月31日
单位:元 币种:人民币
合并数
项 目 注释号
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 （1） 176,552,994.74 134,776,689.48
短期投资 （2） 27,000,000.00
应收票据 （3） 70,819,629.95 32,441,217.67
应收股利
应收利息
应收帐款 （4） 352,587,096.10 305,606,176.40
其他应收款 （5） 18,061,777.28 47,623,863.04
预付帐款 （6） 66,844,992.72 68,818,549.41
应收补贴款
存货 （7） 126,121,561.37 100,038,970.21
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 810,988,052.16 716,305,466.21
长期投资：
长期股权投资 （8） 1,959,994.52 4,076,370.47
长期债权投资
长期投资合计 1,959,994.52 4,076,370.47
固定资产：
固定资产原值 （9） 403,762,088.40 376,163,750.66
减：累计折旧 （9） 201,392,068.25 181,324,132.55
固定资产净值 （9） 202,370,020.15 194,839,618.11
减：固定资产减值准备
固定资产净额 202,370,020.15 194,839,618.11
工程物资 （10） 2,160,785.62 2,743,903.62
在建工程 （11） 26,705,066.70 23,800,489.86
固定资产清理
固定资产合计 231,235,872.47 221,384,011.59
无形资产及其他资产：
无形资产 （12） 81,567,937.21 83,898,449.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 81,567,937.21 83,898,449.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,125,751,856.36 1,025,664,298.04
母公司数
项 目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 171,067,535.80 129,809,519.88
短期投资
应收票据 69,802,378.90 31,528,217.67
应收股利
应收利息
应收帐款 344,693,778.96 301,163,053.12
其他应收款 41,262,501.67 92,489,122.85
预付帐款 64,167,130.59 68,008,620.56
应收补贴款
存货 120,930,872.43 95,259,726.01
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 811,924,198.35 718,258,260.09
长期投资：
长期股权投资 110,842,651.09 96,006,481.98
长期债权投资
长期投资合计 110,842,651.09 96,006,481.98
固定资产：
固定资产原值 337,959,552.89 311,949,954.74
减：累计折旧 177,215,891.34 161,274,580.64
固定资产净值 160,743,661.55 150,675,374.10
减：固定资产减值准备
固定资产净额 160,743,661.55 150,675,374.10
工程物资 2,160,785.62 2,743,903.62
在建工程 12,913,184.90 23,234,765.56
固定资产清理
固定资产合计 175,817,632.07 176,654,043.28
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1 ,098,584,481.51 990,918,785.35
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
资产负债表(续)
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年12月31日
单位:元 币种:人民币
合并数
项 目 注释号
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 （13） 192,450,000.00 152,280,000.00
应付票据 （14） 289,235,000.00 286,299,275.00
应付帐款 （15） 192,917,033.87 154,479,212.05
预收帐款 2,514,615.48 547,149.27
应付工资 114,489.24 181,742.95
应付福利费 8,610,115.39 4,544,952.86
应付股利
应交税金 （16） 9,710,541.90 9,494,002.86
其他应交款 （17） 3,196,683.66 2,083,021.39
其他应付款 （18） 7,225,240.56 6,600,618.02
预提费用 35,897.61 84,456.01
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 706,009,617.71 616,594,430.41
长期负债：
长期借款 （18） 10,944,851.79 7,843,217.23
应付债券
长期应付款 （20） 300,000.00 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 11,244,851.79 8,043,217.23
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 717,254,469.50 624,637,647.64
少数股东权益： 14,402,140.29 10,585,777.69
股东权益：
股本 （21） 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 （22） 91,116,161.20 90,805,299.09
盈余公积 （23） 15,945,817.22 15,277,114.86
其中：公益金 （23） 8,781,253.41 7,638,557.43
未分配利润 （24） 52,033,268.15 49,358,458.76
股东权益合计 394,095,246.57 390,440,872.71
负债和股东权益总计 1,125,751,856.36 1,025,664,298.04
母公司数
项 目
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 191,950,000.00 147,150,000.00
应付票据 289,235,000.00 283,558,600.00
应付帐款 192,654,236.30 149,185,421.47
预收帐款 343,673.45 504,087.47
应付工资 1,858.88 1,858.88
应付福利费 6,635,830.07 3,594,767.50
应付股利
应交税金 8,359,876.38 8,589,019.99
其他应交款 3,144,744.31 2,033,791.48
其他应付款 9,064,015.55 5,860,365.85
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 701,389,234.94 600,477,912.64
长期负债：
长期借款 3,000,000.00
应付债券
长期应付款 100,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 704,489,234.94 600,477,912.64
少数股东权益：
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 91,116,161.20 90,805,299.09
盈余公积 15,945,817.22 15,277,114.86
其中：公益金 7,972,908.61 7,638,557.43
未分配利润 52,033,268.15 49,358,458.76
股东权益合计 394,095,246.57 390,440,872.71
负债和股东权益总计 1,098,584,481.51 990,918,785.35
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
利润及利润分配表
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年
单位:元 币种:人民币
合并数
项目 注释号
本期累计数 上期累计数
一、主营业务收入 （25） 778,122,839.58 600,028,248.76
减：主营业务成本 （25） 678,306,405.67 533,188,965.36
主营业务税金及附加 （26） 2,494,861.70 2,149,466.14
二、主营业务利润 97,321,572.21 64,689,817.26
加：其他业务利润 -713,625.59 2,640,762.22
减：营业费用 24,899,572.40 20,704,593.30
管理费用 40,884,646.15 24,171,628.67
财务费用 （27） 24,456,119.73 22,177,535.24
三、营业利润 6,367,608.34 276,822.27
加：投资收益 （28） -237,463.22 2,584,439.90
补贴收入 768,139.20
营业外收入 1,131,796.67 880,748.68
减：营业外支出 1,889,369.23 421,949.94
四、利润总额 6,140,711.76 3,320,060.91
减：所得税 2,909,281.52 2,039,230.76
减：少数股东收益 -112,081.51 -436,106.62
五、净利润 3,343,511.75 1,716,936.77
加：年初未分配利润 49,358,458.76 47,984,380.78
盈余公积转入
六、可供分配的利润 52,701,970.51 49,701,317.55
减：提取法定盈余公积 334,351.18 171,429.40
提取法定公益金 334,351.18 171,429.39
七、可供股东分配的利润 52,033,268.15 49,358,458.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利
八、未分配利润 52,033,268.15 49,358,458.76
母公司数
项目
本期累计数 上期累计数
一、主营业务收入 759,825,592.06 575,085,181.60
减：主营业务成本 665,246,622.75 511,689,637.83
主营业务税金及附加 1,843,401.60 1,560,629.50
二、主营业务利润 92,735,567.71 61,834,914.27
加：其他业务利润 -868,744.60 2,556,654.99
减：营业费用 24,028,462.00 19,151,042.32
管理费用 33,850,963.87 16,904,442.35
财务费用 23,930,991.25 21,525,176.56
三、营业利润 10,056,405.99 6,810,908.03
加：投资收益 -3,087,473.00 -3,564,248.78
补贴收入
营业外收入 1,120,107.17 871,682.51
减：营业外支出 1,836,246.89 362,174.23
四、利润总额 6,252,793.27 3,756,167.53
减：所得税 2,909,281.52 2,039,230.76
减：少数股东收益
五、净利润 3,343,511.75 1,716,936.77
加：年初未分配利润 49,358,458.76 47,984,909.35
盈余公积转入
六、可供分配的利润 52,701,970.51 49,701,846.12
减：提取法定盈余公积 334,351.18 171,693.68
提取法定公益金 334,351.18 171,693.68
七、可供股东分配的利润 52,033,268.15 49,358,458.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利
八、未分配利润 52,033,268.15 49,358,458.76
补充资料:
项 目 本期累计数 上期累计数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益 96,489.83
2、自然灾害发生得损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
现金流量表
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年
单位:元 币种:人民币
项 目 行次 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 876,647,669.16
收到的税费返还 768,139.20
收到的其他与经营活动有关的现金 2,695,145.35
现金流入小计 880,110,953.71
购买商品、接受劳务支付的现金 747,724,851.81
支付给职工以及为职工支付的现金 39,809,001.48
支付的各项税费 20,767,249.89
支付的其他与经营活动有关的现金 （28） 50,967,244.85
现金流出小计 859,268,348.03
经营活动产生的现金流量净额 20,842,605.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 27,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
15,754,597.50
所支付的现金
投资所支付的现金 22,682,780.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 38,437,377.50
投资活动产生的现金流量净额 -11,437,377.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 194,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 194,950,000.00
偿还债务所支付的现金 151,780,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,550,588.52
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 164,330,588.52
筹资活动产生的现金流量净额 30,619,411.48
四、合并范围变动对现金的影响 1,751,665.60
五、现金及现金等价物净增加额 41,776,305.26
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 857,829,041.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 29,604,952.14
现金流入小计 887,433,993.27
购买商品、接受劳务支付的现金 737,405,058.28
支付给职工以及为职工支付的现金 34,496,907.45
支付的各项税费 19,079,417.88
支付的其他与经营活动有关的现金 53,075,320.29
现金流出小计 844,056,703.90
经营活动产生的现金流量净额 43,377,289.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
15,104,899.49
所支付的现金
投资所支付的现金 22,682,780.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 37,787,679.49
投资活动产生的现金流量净额 -37,787,679.49
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 194,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 194,950,000.00
偿还债务所支付的现金 147,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,131,593.96
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 159,281,593.96
筹资活动产生的现金流量净额 35,668,406.04
四、合并范围变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,258,015.92
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
现金流量表(续)
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年
单位:元 币种:人民币
补 充 资 料 行次 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,343,511.75
加：少数股东损益 -112,081.51
计提的资产减值准备 4,591,061.47
固定资产折旧 19,817,491.64
无形资产摊销 2,330,512.56
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -72,108.40
处置固定资产、无形资产和其他长期
357,969.12
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 12,660,773.08
投资损失（减：收益） 237,463.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -25,733,243.90
经营性应收项目的减少（减：增加） -12,479,974.23
经营性应付项目的增加（减：减少） 15,901,230.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,842,605.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 176,552,994.74
减：现金的期初余额 134,776,689.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,776,305.26
补 充 资 料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,343,511.75
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 4,413,448.63
固定资产折旧 15,941,310.70
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
329,880.12
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 12,131,593.96
投资损失（减：收益） 3,087,473.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -25,671,146.41
经营性应收项目的减少（减：增加） -31,150,224.55
经营性应付项目的增加（减：减少） 60,951,442.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 43,377,289.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 171,067,535.80
减：现金的期初余额 129,809,519.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,258,015.92
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
合并资产减值表
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年
单位:元 币种:人民币
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 21,403,673.03 5,139,126.17
其中：应收账款 18,892,610.59 5,139,126.17
其他应收款 2,511,062.44
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 759,350.32
其中：库存商品 293,797.52
原材料 465,552.80
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 515,955.41 26,026,843.79
其中：应收账款 24,031,736.76
其他应收款 515,955.41 1,995,107.03
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 759,350.32
其中：库存商品 293,797.52
原材料 465,552.80
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
母公司资产减值表
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司 2005年
单位:元 币种:人民币
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 20,960,204.08 5,035,139.77
其中：应收账款 18,669,609.21 5,035,139.77
其他应收款 2,290,594.87
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 759,350.32
其中：库存商品 293,797.52
原材料 465,552.80
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 621,691.14 25,373,652.71
其中：应收账款 23,704,748.98
其他应收款 621,691.14 1,668,903.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 759,350.32
其中：库存商品 293,797.52
原材料 465,552.80
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:杨百昌
会计机构负责人:陆丽华
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2005年
单位：人民币元
净资产收益率%
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（%） （%）
主营业务利润 24.69% 24.82%
营业利润 1.62% 1.62%
净利润 0.85% 0.85%
扣除非经常性损益后的净利润 1.01% 1.01%
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
（元） （元）
主营业务利润 0.4141 0.4141
营业利润 0.0271 0.0271
净利润 0.0142 0.0142
扣除非经常性损益后的净利润 0.017 0.017
非经常性损益项目及金额：
项 目 金 额 持股比例及所得税影响 净 额
营业外收入 1,131,796.67 10,408.14 1,121,388.53
营业外支出 -1,889,369.23 -45,009.63 -1,844,359.60
股权转让收益 96,489.83 96,489.83
合计 -661,082.73 -34,601.49 -626,481.24
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项目 金 额
主营业务利润 97,321,572.21
营业利润 6,367,608.34
P：报告期利润
净利润 3,343,511.75
扣除非经常性损益后的净利润 3,969,992.99
NP：报告期净利润 3,343,511.75
Eo：期初净资产 390,440,872.71
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 235,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 394,095,246.57
期末股份总数 235,000,000.00
黄石东贝电器股份有限公司
2005年度会计报表附注
一、公司简介
黄石东贝电器股份有限公司系由黄石东贝冷机集团公司、常州洛克制冷电气有限公
司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂共同
发起设立的股份有限公司，公司于1999年3月10日于湖北省工商局注册登记。
1999年5月28日，公司获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,000股境内上市
外资股(“B股”)。该B股已于1999年7月15日在上海证券交易所上市交易,并于1999年8月
13日之前全额行使超额配售权15,000,000股。
B股发行完成后，公司注册资本为人民币235,000,000.00元，股本总额为235,000,0
00股，每股面值人民币1元。其中117,600,000股为国家股，由黄石市国有资产管理局委
托东贝冷机集团公司持有；2,400,000股为法人股由其他五位发起人持有；115,000,000
为B股流通股。
公司于1999年10月21日获得外经贸资审字[1999]0098号批准证书，并于1999年11月
2日取得企股鄂总副字第002678号营业执照，成为中外合资股份有限公司。
2002年9月10日,公司原控股东黄石东贝冷机集团公司,根据黄石东贝冷机集团公司《
债转股协议》和国家经贸委同意黄石东贝冷机集团公司实施债转股的批准文件，黄石东
贝冷机集团公司以其拥有的主要经营性资产（包括持有公司50.04%的股份）与东方、华
融、信达三家资产管理公司共同设立了黄石东贝机电集团有限责任公司（以下简称“东
贝机电集团”）。黄石东贝机电集团有限责任公司成立后，公司的控股股东由黄石东贝
冷机集团公司转为黄石东贝机电集团有限责任公司。由于黄石东贝冷机集团公司持有公
司11760万股的股权性质为国家股，股权转让须经财政部批准，黄石东贝冷机集团公司同
意将其持有的公司11760万股国家股股权在获得财政部批准前委托黄石东贝机电集团有限
责任公司管理。
2005年3月28日，国务院以国资产权[2005]197号《关于黄石东贝电器股份有限公司
国有股持有人变更有关问题的批复》同意将黄石东贝冷机实业公司（原黄石东贝冷机集
团公司后更名为黄石东贝冷机实业公司）持有的黄石东电器股份有限公司11760万股国家
股变更为黄石东贝机电集团有限责任公司持有，股权性质变更为国有法人股。
公司主要从事制冷压缩机的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有
关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资产
评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生日中国人民银行公
布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折
合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，
与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营
期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期
、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债务
人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未
履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收款项，
按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。
(2)坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，计提的
规定列示如下：
账 龄 计提比例
（%）
1年以内（含1年，以下类推） 2
1-2年 5
2-3年 30
3-4年 60
4年以上 100
(3)公司对合并范围内子公司应收款项不计提坏账准备。
8、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品；
(2)存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的入库按计划成本计价,期末调整为实际
成本,产成品发出按移动加权平均法计价;
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
(4)存货按成本与可变现净值孰低法计价，中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损
、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取
存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费
等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股
利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本
。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债
权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影
响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含
20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权
益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投
资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额
按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于
应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益
。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:期末对长期投资逐项进行检查，按照
账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资
减值准备。
10、固定资产的分类、计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，
单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务
人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收
债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资
产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《
企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3)固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备。
(4)固定资产折旧采用直线法。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低
计量，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回
金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减
值准备。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定
资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。
与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入
在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。
在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：期末对在建工程进行全面检查，若在
建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落
后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值
的，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际
支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成
本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值
作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债
权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非
货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成
本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开
发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作
为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同
规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律
规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受
益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查无形资产预计给公司带来经
济利益的能力，当存在
A某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响；
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
D其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项无形资产项目预计可回收金额低于账面
价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价和辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备
下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A资本支出已发生；
B借款费用已经发生；
C为使资本达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生的当期确认为费用。
(2)资本化金额
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
A为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
B为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率；
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用
资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
15、营业收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取
得了收款的证据，并且与销售商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额的50%以上，或
虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2)母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据，合并时将母公司与各子公
司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并
计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等
按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并
。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
税 项 计税基础 税 率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 实交流转税 7%
教育费附加税 实交流转税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
注：公司子公司黄石东贝机电集团太阳能有限公司为民政福利企业，享受增值税先
征后返和免征企业所得税的优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围 注册资本
(元)
黄石市海观山宾馆有限责任公 宾馆业务
86,558,749.22
司
黄石晨信光电有限公司(原武汉 光电器材
10,000,000,00
晨信光电有限公司) 的研制开发
黄石东贝机电集团太阳能有限 太阳能热水器的
24,861,162.85
公司 生产、销售
被投资单位全称 公司投资额 公司持 是否
(元) 股比例(%) 合并
黄石市海观山宾馆有限责任公
81,162,700.00 90 是
司
黄石晨信光电有限公司(原武汉
9,000,000.00 90 是
晨信光电有限公司)
黄石东贝机电集团太阳能有限
22,485,202.90 83.03 是(注)
公司
注:(1) 2005年1月,公司将上年纳入合并范围的子公司黄石东贝太阳能有限公司80%
的转让给黄石东贝集团工模具有限公司，因此本年未纳入合并范围。
(2)2005年10月，公司收购了黄石东贝机电集团有限责任公司下属子公司黄石东贝机
电集团太阳能有限公司83.03%的股权,本年纳入合并范围。
(3) 2005年9月，武汉晨信光电有限公司经武汉市工商行政管理局批准，公司经营地
点由武汉市武汉经济技术开发区高科技产业园迁至黄石市西塞山区八卦嘴枣子山127号，
并于2005年10月,在黄石市工商行政管理局变更登记，公司更名为黄石晨信光电有限公司
。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金
4,453.56 3,907.18
银行存款
40,033,912.07 21,596,501.70
其他货币资金
136,514,629.11 113,176,280.60
合 计
176,552,994.74 134,776,689.48
注：(1)其它货币资金136,514,629.11元为票据承兑保证金存款;
(2)期末货币资金无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外以及有潜在回收风险的
款项；
(3)期末数较期初数增长31.00%，系销售回款增加以及票据承兑保证金增加所致。
2、短期投资 期末数 0元
期初数27,000,000.00元
注：(1)公司控股子公司黄石晨信光电有限公司于2004年12月28日与上海库巨鑫投资
有限公司签订《委托国债投资管理合同》，将其1,700.00万元的资金委托上海库巨鑫投
资有限公司进行国债投资，委托期限自2004年12月28日至2005年12月27日，本年已收回
本金1,700.00万元；
(2)公司控股子公司黄石市海观山宾馆有限公司于2004年10月18日与上海库巨鑫投资
有限公司签订《委托国债投资管理合同》，将其1,000.00万元的资金委托上海库巨鑫投
资有限公司进行证券投资，委托期限自2004年10月18日至2005年10月17日，本年已收回
本金1,000.00万元。
3、应收票据 期末数70,819,629.95元
期初数32,441,217.67元
其中:银行承兑汇票10,819,629.95元
商业承兑汇票60,000,000.00元
注：期未无质押商业承兑汇票，本期未发生商业承兑汇票贴现情况。
4、应收账款
期末数
坏帐准备 占应收
账龄 计提比例 金额 帐款 坏帐准备金
（%） (元) 总额比 (元)
例(%)
1年以内 2 328,272,785.62 87.00 6,565,455.71
1-2年 5 19,934,270.50 5.00 996,713.52
2-3年 30 4,595,536.10 1.00 1,378,660.83
3-4年 60 21,813,334.86 6.00 13,088,000.92
4年以上 100 2,002,905.78 1.00 2,002,905.78
合计 376,618,832.86 100.00 24,031,736.76
期初数
占应收
账龄 金额 帐款 坏账准备金
(元) 总额比 (元)
例(%)
1年以内 283,051,038.28 87.23 5,661,020.77
1-2年 6,951,605.38 2.14 347,580.27
2-3年 30,714,000.96 9.47 9,214,200.28
3-4年 280,832.76 0.09 168,499.66
4年以上 3,501,309.61 1.07 3,501,309.61
合计 324,498,786.99 100.00 18,892,610.59
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款17,
643,201.45元;；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计166,041,533.99元，占应
收帐款期末余额的44.09%；
(3)应收账款期末余额中3,000.00万元，已质押给银行,开具银行承兑汇票；
5、其他应收款
期末数
坏帐准备 占应收
账龄 计提比例 金额 帐款 坏帐准备金
（%） (元) 总额比 (元)
例(%)
1年以内 2 15,179,724.90 76.00 303,594.51
1-2年 5 1,624,543.00 8.00 81,227.15
2-3年 30 1,730,641.96 9.00 519,192.59
3-4年 60 1,077,204.16 5.00 646,322.49
4年以上 100 444,770.29 2.00 444,770.29
合计 20,056,884.31 100.00 1,995,107.03
期初数
占应收
账龄 金额 帐款 坏账准备金
(元) 总额比 (元)
例(%)
1年以内 25,583,356.97 51.03 511,667.14
1-2年 21,992,025.34 43.87 1,099,601.27
2-3年 2,119,772.88 4.23 635,931.86
3-4年 439,770.29 0.87 263,862.17
4年以上
合计 50,134,925.48 100.00 2,511,062.44
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)期末数较期初数下降60.00%，主要原因是本期其它应收款收回所致。
(3)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计5,421,563.39元，占其
它应收款期末余额的27.03%。
6、预付账款
账龄 期末数
金额(元) 比例(%)
1年以内 37,724,254.50 56.44
1-2年 25,400,302.88 38.00
2-3年 3,720,435.34 5.56
合计 66,844,992.72 100.00
账龄 期初数
金额（元） 比例(%)
1年以内 44,739,281.38 65.01
1-2年 24,079,268.03 34.99
2-3年
合计 68,818,549.41 100.00
注：无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
7、存货及存货跌价准备
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 52,083,619.54 293,797.52
在产品 37,686,629.09
产成品 36,872,983.27 465,552.80
库存商品 111,858.18
低值易耗品 125,821.61
合计 126,880,911.69 759,350.32
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 36,997,213.57 293,797.52
在产品 31,317,058.55
产成品 32,200,085.95 465,552.80
库存商品 140,992.55
低值易耗品 142,969.91
合计 100,798,320.53 759,350.32
注：(1)期末数较期初数增长25.88%，主要原因系公司本年扩大生产规模,产销量比
上年大幅增长，导致期末产成品、原材料结存增加所致；
(2)期末存货按可变现净值低于其账面成本的金额计提存货跌价准备，可变现净值是
指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的
价值。
8、长期投资 期末数1,959,994.52元。
(1)其它投资
投资类型 被投资单位名称 投资期限 初始投资额
北京北原文化
其他投资 2,000,000.00
有限公司
投资类型 期初余额 本期减少 期末余额 减值准备
其他投资 2,000,000.00 2,000,000.00 0
注：其它投资系公司于2001年8月与北京北原文化有限公司联合拍摄电视剧《飞翔人
生》所支付的投资款。2005年10月，公司与黄石东贝机电集团有限公司签订投资转让协
议，将上述投资按账面价值转让给了黄石东贝机电集团有限公司。
(2)股权投资
公司名称 投资 投资 期初投资 本年增加投
期限 比例 金额(元) 资额(元)
黄石东贝制冷有限公司 0.48% 10,000.00
黄石东贝铸造有限公司 0.06% 10,000.00
合 计 20,000.00
公司名称 本年权益 其他变 分得现金红 累计权益 期末投资金额
增减(元) 动(元) 利(元) 增减(元) (元)
黄石东贝制冷有限公司 10,000.00
黄石东贝铸造有限公司 10,000.00
合 计 20,000.00
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额
(元) 期限 (元)
黄石市海观山宾馆有限公司
3,259,825.70 10年 2,037,391.07
武汉晨信光电有限公司
46,775.28 10年 38,979.40
黄石东贝机电集团太阳能有限
197,577.10 10年
公司
合 计
3,504,178.08 2,076,370.47
被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 摊余金额
(元) (元)
黄石市海观山宾馆有限公司
325,982.57 1,711,408.50
武汉晨信光电有限公司
4,677.53 34,301.87
黄石东贝机电集团太阳能有限
197,577.10 3,292.95 194,284.15
公司
合 计
197,577.10 333,953.05 1,939,994.52
8、固定资产及累计折旧
原 值 期初数 本期增加
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 77,835,353.92 443,223.50
机器设备 295,091,970.85 29,071,526.80
运输设备 2,978,295.49
其他设备 258,130.40 166,038.99
合 计 376,163,750.66 29,680,789.29
累计折旧 期初数 本期增加
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 18,280,532.18 2,418,819.74
机器设备 161,972,793.69 17,979,272.46
运输设备 968,287.19 330,887.32
其他设备 102,519.49 44,063.93
合 计 181,324,132.55 20,773,043.45
净 值 194,839,618.11
原 值 本期减少 期末数
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 78,278,577.42
机器设备 1,619,320.55 322,637,827.10
运输设备 463,131.00 2,515,164.49
其他设备 330,519.39
合 计 2,082,451.55 403,762,088.40
累计折旧 本期减少 期末数
项 目 (元) (元)
房屋建筑物 20,699,351.92
机器设备 553,085.15 179,398,981.00
运输设备 129,511.84 1,169,662.67
其他设备 22,510.76 124,072.66
合 计 705,107.75 201,392,068.25
净 值 202,370,020.15
注：(1)本期由在建工程转入固定资产的金额为19,211,916.23元；
(2)固定资产中抵押情况见“附注五、13短期借款”所述；
(3)期末通过对固定资产的检查，无减值情况，因此未计提减值准备。
10、工程物资 期末数2,160,785.62元
期初数2,743,903.62元
注：工程物资主要为140万台无氟压缩机项目预付的大型设备款。
11、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资
(元) (元) 产(元)
无氟压缩机项目 2,037,060.65 1,330,202.85
140万台压缩机技 19,096,789.47 8,129,178.07 17,686,343.38
改项目
海观山一号楼改造
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 300,436.30 50,000.00
大会议室工程
其它零星工程 2,246,285.44 565,787.50 145,370.00
太阳能工程项目 13,421,527.50
合 计 23,800,489.86 22,116,493.07 19,211,916.23
工程项目名称 其它减少 期末数 资金
(元) (元) 来源
无氟压缩机项目 706,857.80 自筹资金
140万台压缩机技 9,539,624.16 自筹资金
改项目
海观山一号楼改造 自筹资金
海观山二号楼改造 119,918.00 自筹资金
海观山五号楼改造 250,436.30 自筹资金
大会议室工程 自筹资金
其它零星工程 2,666,702.94 自筹资金
太阳能工程项目 13,421,527.50 自筹资金
合 计 26,705,066.70
注:(1)在建工程经检查期末无减值情况，因此未计提减值准备；
(2)在建工程本期无利息资本化金额；
12、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期 本期转
(元) (元) 增加 出(元)
(元)
土地使
用权 93,220,500.00 83,898,449.77
合计
93,220,500.00 83,898,449.77
类别 本期摊销 减值 期末数 剩余摊 取得
(元) 准备 (元) 销年限 方式
(元) (年)
土地使 投资
用权 2,330,512.56 81,567,937.21
合计
2,330,512.56 81,567,937.21
注：(1)无形资产期末无减值情况，因此未计提减值准备；
(2)无形资产中抵押情况见“附注五、13短期借款”所述；
13、短期借款
期末数(元) 期初数(元)
借款类别
抵押借款 155,450,000.00 77,630,000.00
担保借款 36,000,000.00 74,600,000.00
其他借款 1,000,000.00 50,000.00
借款合计 192,450,000.00 152,280,000.00
注：（1）抵押借款金额为15,545.00万元。抵押借款的抵押物为房、地产权证及机
器设备。其中：借款5,545.00万元系以公司控股子公司黄石海观山宾馆有限公司的土地
作抵押,土地原值为93,220,500.00元；借款2,450.00万元系以母公司黄石东贝机电集团
有限公司的房产作抵押,借款7,550.00万元系以公司机器设备作抵押,机器设备原值为18
6,533,982.00元；
（2）保证借款金额为3,600.00万元，由母公司黄石东贝机电集团有限责任公司提供
担保;
（3）其他借款100.00万元系黄石市科委借款,由黄石东贝制冷有限责任公司以其机
器设备作为抵押。
14、应付票据
票据种类 期末数(元) 期初数(元)
银行承兑汇票 289,235,000.00 276,299,275.00
商业承兑汇票 10,000,000.00
合 计 289,235,000.00 286,299,275.00
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
(2)期末应付票据中无已到期尚未承兑的票据，及已到期无法承兑的票据；
(3)黄石东贝机电集团有限公司为公司13,560.50万元应付银行承兑汇票提供担保；
(4)期末应付票据中有3,000.00万元系以等额应收账款提供质押担保；
(5)期末应付票据中有5,133.50万元系未实际履行合同而开具的银行承兑汇票，公司
已用于贴现。
15、应付账款 期末数192,917,033.87元
期初数154,479,212.05元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)期末余额比期初余额有较大幅度上升系公司生产规模扩大，采购量增加导致应付
货款增加所致。
16、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 4,911,788.07 8,068,545.34
营业税 451,946.48 454,781.11
城市维护建设税 218,384.30 38,371.65
所得税 2,675,678.82 166,397.11
房产税 876,183.29 609,817.11
土地使用税 12,714.17 6,570.97
其 它 563,846.77 149,519.57
合 计 9,710,541.90 9,494,002.86
17、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 96,755.36 20,892.81
堤防费 927,773.87 688,963.10
地方教育发展金等 2,172,154.43 1,373,165.48
合 计 3,196,683.66 2,083,021.39
18、其他应付款 期末数7,225,240.56元
期初数6,600,618.02元
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
19、长期借款
借款类别 期末数 期初数
委托借款 3,000,000.00
抵押借款 7,944,851.79 7,843,217.23
合 计 10,944,851.79 7,843,217.23
注：(1)抵押借款抵押物系子公司黄石海观山宾馆有限公司一号楼房产，房产原值为
10,821,176.00元；
(2)委托借款系湖北省投资公司委托兴业银行武汉水果湖支行对公司发放的三年期借
款，黄石东贝机电集团有限公司公司、黄石东贝制冷有限公司以其房产为公司提供抵押
担保。
20、长期应付款 期末数300,000.00元
期初数200,000.00元
注：(1)2004年12月7日，公司控股子公司黄石晨信光电有限公司收到湖北省信息产
业厅拨付的光纤连接器用陶瓷插针工业化生产专项资金200,000.00元。
(2) 2005年12月26日，公司收到湖北省科技厅拨付的科技三项费专项资金100,000.
00元。
21、股本
数量单位：万股
项 目 期初数 本次变动增减（+、-）
（元） 配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流股份
合计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
11,500.00
三、股份总数
23,500.00
项 目 本次变动增减（+、-） 期末数
其他 小计 （元）
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流股份
合计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
11,500.00
三、股份总数
23,500.00
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加
(元) (元)
股本溢价 80,502,782.00
股权投资准备—债务重组收益注（1） 6,396,417.78 10,862.11
其它资本公积 1,367,289.83 300,000.00
接受捐赠资产准备 2,538,809.48
合 计 90,805,299.09 310,862.11
项 目 本期减少 期末数
(元) (元)
股本溢价 80,502,782.00
股权投资准备—债务重组收益注（1） 6,407,279.89
其它资本公积 1,667,289.83
接受捐赠资产准备 2,538,809.48
合 计 91,116,161.20
注:(1)公司持有90%股权的子公司黄石海观山宾馆有限公司本期发生债务重组收益1
2,069.01元,公司按对其持股比例相应确认资本公积-股权投资准备10,862.11元;
(2)公司本期资本公积-其他资本公积增加300,000.00元，系公司本期债务重组收益
。
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
(元) (元)
法定盈余公积 7,638,557.43 334.351.18
法定公益金 7,638,557.43 334,351.18
合 计 15,277,114.86 668,702.36
项 目 本期减少数 期末数
(元) (元)
法定盈余公积 7,972,908.61
法定公益金 7,972,908.61
合 计 15,945,817.22
24、未分配利润
项 目 金 额
(元)
本年度净利润
3,343,511.75
加:年初未分配利润
49,358,458.76
减:提取法定盈余公积金(10%)
334,351.18
提取法定公益金(10%)
334,351.18
减:分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润
52,033,268.15
25、主营业务收入、成本
项 目 主营业务收入
本期数 上年数
压缩机
759,825,592.06 575,085,181.60
宾馆服务
9,189,843.15 9,181,276.05
光电产品
7,576,771.76 5,400,444.00
太阳能热水器
1,530,632.61 10,361,347.11
合 计
778,122,839.58 600,028,248.76
项 目 主营业务成本
本期数 上年数
压缩机
662,991,584.28 511,689,637.83
宾馆服务
7,268,565.53 7,062,515.44
光电产品
6,895,962.45 5,118,490.33
太阳能热水器
1,150,293.41 9,318,321.76
合 计
678,306,405.67 533,188,965.36
注：(1)主营业务收入本期较上期上升29.68%,主要原因是本年140万台压缩机项目投
产,公司产销量较上年大幅上升所致;
(2)前五名销售商销售总额397,257,748.31元,占公司收入总额的比例为51.05%。
26、主营业务税金及附加
项 目 计缴比例 本期数 上期数
(元) (元)
营业税 5% 459,492.16 459,063.83
城市维护建设税 7% 1,424,185.29 1,168,368.43
教育费附加 3% 585,562.29 500,729.33
其他 25,621.96 21,304.55
合 计 2,494,861.70 2,149,466.14
27、财务费用
项 目 本期数 上期数
(元) (元)
利息支出 23,738,444.31 23,183,160.06
其中：贴现息 12,652,365.64 11,794,175.40
减：利息收入 1,468,304.48 1,336,258.34
汇兑损益 1,575,074.11
手续费 610,905.79 330,633.52
合 计 24,456,119.73 22,177,535.24
28、投资收益
项 目 本期数 上期数
(元) (元)
股票投资收益
委托理财收益
2,915,100.00
股权转让收益
96,489.83
股权投资差额摊销
-333,953.05 -330,660.10
合 计
-237,463.22 2,584,439.90
注：投资收益本期较上期减少,主要原因系本年委托理财收益减少的所致。
29、支付的其它与经营活动有关的现金为50,967,244.85元,
其中：
(1)办公等各种费用 8,399,301.55
(2)运输费 12,096,031.58
(3)上缴管理费 2,829,135.54
(4)销售兑现 5,638,370.07
(5)技术开发费用 2,366,309.11
(6)其它支出 6,381,651.57
(7)贴现息 13,256,445.43
六、母公司财务报表
1、应收款项
(1)应收账款
坏帐准备 期末数
账龄 计提比例
金额 占应收帐款总 坏帐准备金
（%）
(元) 额比例(%) (元)
1年以内 2 321,478,142.61 87.26 6,429,562.85
1-2年 5 18,726,448.27 5.08 936,322.41
2-3年 30 4,595,536.10 1.25 1,378,660.83
3-4年 60 21,595,495.18 5.86 12,957,297.11
4年以上 100 2,002,905.78 0.55 2,002,905.78
合计 368,398,527.94 100.00 23,704,748.98
期初数
账龄
金额 占应收帐款总 坏账准备金
(元) 额比例(%) (元)
1年以内 280,892,212.50 87.82 5,617,844.25
1-2年 4,662,146.18 1.46 233,107.31
2-3年 30,496,161.28 9.54 9,148,848.38
3-4年 280,832.76 0.09 168,499.66
4年以上 3,501,309.61 1.09 3,501,309.61
合计 319,832,662.33 100.00 18,669,609.21
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款17,
643,201.45元;
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计166,041,533.99元，占应
收帐款期末余额的45.07%。
(2)其他应收款
坏帐准备 期末数
账龄 计提比例
金额 占应收帐款总 坏帐准备金
（%）
(元) 额比例(%) (元)
1年以内 2 38,802,200.94 90.38 285,947.25
1-2年 5 1,615,744.00 3.76 80,787.20
2-3年 30 1,272,717.03 2.96 381,815.11
3-4年 60 800,973.14 1.87 480,583.88
4年以上 100 439,770.29 1.02 439,770.29
合 计 42,931,405.40 100.00 1,668,903.73
期初数
账龄
金额 占应收帐款总 坏账准备金
(元) 额比例(%) (元)
1年以内 70,902,586.92 74.81 486,777.09
1-2年 21,965,010.17 23.17 1,098,250.51
2-3年 1,472,350.34 1.56 441,705.10
3-4年 439,770.29 0.46 263,862.17
4年以上
合 计 94,779,717.72 100.00 2,290,594.87
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计34,520,957.93元，占
其它应收款期末余额的80.41%；
(3)期末余额比期初余额有较大幅度下降的原因为对合并报表内关联方占用资金,本
期收回所致。
2、长期投资 期末数 110,842,651.09元
期初数 96,006,481.98元
A股权投资
公司名称 投资 投资 期初投资金额 本年追加投资额
期限 比例% (元) (元)
黄石海观山宾
90 82,175,502.65
馆有限公司
武汉晨信光电
20年 90 7,081,098.69
有限公司
黄石东贝太阳
能有限公司 80 2,673,510.17
(注1)
黄石东贝机电
集团太阳能公 83.03 22,485,202.90
司(注2)
91,930,111.51 22,485,202.90
合 计
公司名称 本年权益增减 其他变动 分得现金红利
(元) (元) (元)
黄石海观山宾
-3,454,728.84 10,862.11
馆有限公司
武汉晨信光电
-1,588,697.89
有限公司
黄石东贝太阳
能有限公司 -2,673,510.17
(注1)
黄石东贝机电
集团太阳能公 2,193,416.95
司(注2)
-2,850,009.78 10,862.11 -2,673,510.17
合 计
公司名称 累计权益增减 期末投资金额
(元) (元)
黄石海观山宾
-5,462,190.65 78,731,635.92
馆有限公司
武汉晨信光电
-3,477,151.53 5,492,400.80
有限公司
黄石东贝太阳
能有限公司
(注1)
黄石东贝机电
集团太阳能公 2,193,416.95 24,678,619.85
司(注2)
108,902,656.57
合 计
注:(1) 2005年1月28日，公司第二届十七次董事会决议，同意公司将所持有的黄石
东贝太阳能有限公司80%的转让给黄石东贝集团工模具有限公司，股权转让价格以经湖北
大信资产评估有限公司评估的黄石东贝太阳能有限公司截止2004年12月31日的净资产确
定，根据评估结果，转让价格确定为2,770,000.00元，此项交易产生股权转让收益96,4
89.83元；
(2) 2005年10月24日，公司第三届三次董事会决议，通过了公司收购黄石东贝机电
集团太阳能有限公司股权预案，2005年11月1日公司与黄石东贝机电集团有限公司签订《
股权转让协议》黄石东贝机电集团有限公司将所持有的黄石东贝机电集团太阳能有限公
司83.03%的股权转让给公司,股权转让价格以经岳华会计师事务所有限公司评估的黄石东
贝机电集团太阳能有限公司截止2005年10月31日的净资产乘以持股比例确定，根据岳评
报字[2005]095号评估报告，截止2005年10月31日黄石东贝机电集团太阳能有限公司的净
资产的评估值为2,731.88万元，根据评估结果确定转让价格为2,268.83万元，股权转让
价款已支付（支付方式为冲抵黄石东贝机电集团有限公司欠款）,此项交易产生股权投资
差额19.75万元。
B其他投资
被投资单位名称 投资期 初始投资额 期初余额
北京北原文化有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
被投资单位名称 本期减少 期末余额 减值准备
北京北原文化有限公司 2,000,000.00
注：其它投资系公司与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付的投
资款,本年已转让(详见附注“五、8、（1）”)。
C股权投资差额
初始金额 摊销期限 期初余额
被投资单位名称
黄石市海观山宾馆
有限公司 3,259,825.70 10年 2,037,391.07
武汉晨信光电有限
公司 46,775.28 10年 38,979.40
黄石东贝机电集团
太阳能有限公司 197,577.10 10年
合 计
3,306,600.98 2,076,370.47
本期增加 本期摊销额 摊余金额
被投资单位名称
黄石市海观山宾馆
有限公司 325,982.57 1,711,408.50
武汉晨信光电有限
公司 4,677.53 34,301.87
黄石东贝机电集团
太阳能有限公司 197,577.10 3,292.95 194,284.15
合 计
197,577.10 333,953.05 1,939,994.52
3、主营业务收入、成本
项 目 主营业务收入
本期数 上年数
(元) (元)
压缩机 759,825,592.06 575,085,181.60
项 目 主营业务成本
本期数 上年数
(元) (元)
压缩机 665,246,622.75 511,689,637.83
4、投资收益
项 目 本期数 上年数
(元) (元)
按权益法核算的投资收益 -2,850,009.78 -3,233,588.68
股权投资差额摊销 -333,953.05 -330,660.10
股权转让收益 96,489.83
合 计 -3,087,473.00 -3,564,248.78
注：股权转让收益详见附注“六、3、长期股权投资注（1）”
七、分部报告
1、分行业资料
主营业务收入
行业
本期数 上年数
(元) (元)
工业
768,932,996.43 590,846,972.71
服务业
9,189,843.15 9,181,276.05
合计
778,122,839.58 600,028,248.76
主营业务成本 毛利率
行业
本期数 上年数 本期数 上年数
(元) (元) (元) (元)
工业
671,037,840.14 526,126,449.92
12.73% 10.95%
服务业
7,268,565.53 7,062,515.44
20.91% 23.08%
合计
678,306,405.67 533,188,965.36
12.83% 11.14%
2、分地区资料
地区 主营业务收入
本期数 上期数
(元) (元)
中南 211,092,974.36 169,948,664.61
西南 11,473,425.81 14,675,960.34
华南 152,147,130.98 190,931,772.36
华东 57,560,879.99 71,507,586.98
华北 129,967,502.17 74,808,331.97
其他 123,466,909.60 78,155,932.50
出口 92,414,016.67
合计 778,122,839.58 600,028,248.76
地区 主营业务成本
本期数 上期数
(元) (元)
中南 184,974,961.51 151,829,515.59
西南 10,327,714.45 13,231,743.72
华南 133,301,883.49 173,369,248.60
华东 51,409,598.24 63,752,635.35
华北 113,423,690.30 64,672,337.00
其他 102,803,889.29 66,333,485.10
出口 82,064,668.39
合计 678,306,405.67 533,188,965.36
地区 营业毛利
本期数 上期数
(元) (元)
中南 26,118,012.85 18,119,149.02
西南 1,145,711.36 1,444,216.62
华南 18,845,247.49 17,562,523.76
华东 6,151,281.75 7,754,951.63
华北 16,543,811.87 10,135,994.97
其他 20,663,020.31 11,822,447.40
出口 10,349,348.28
合计 99,816,433.91 66,839,283.40
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
黄石东贝机电集团 湖北省黄石市铁山区 制冷压缩机的
有限责任公司 武黄路5号 生产及销售
黄石市海观山宾馆 湖北省黄石市 住宿、饮食服务
有限公司 天津路2号
黄石晨信光电 西塞山区八卦嘴枣子山 光电子器件及产品
有限公司 127号 的生产及销售
黄石东贝机电集团太 湖北省黄石市铁山区 太阳能热水器、的
阳能有限公司 武黄路5号 生产与销售
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
黄石东贝机电集团 实际控制人 有限责任公 杨百昌
有限责任公司 司
黄石市海观山宾馆 控股子公司 有限责任公 杨百昌
有限公司 司
黄石晨信光电 控股子公司 有限责任公 杨百昌
有限公司 司
黄石东贝机电集团太 控股子公司 有限责任公 杨百昌
阳能有限公司 司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
（万元） （万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 24,184.00
黄石市海观山宾馆有限公司 8,655.80
黄石晨信光电有限公司 1,000.00
黄石东贝机电集团太阳能有限公司 60.00 2,426.12
企业名称 本期减少数 期末数
（万元） （万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司 24,184.00
黄石市海观山宾馆有限公司 8,655.80
黄石晨信光电有限公司 1,000.00
黄石东贝机电集团太阳能有限公司 2,486.12
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
企业名称 期初数 本期增加
金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
黄石东贝机电集团有限责
11,760.00 50.04
任公司
黄石市海观山宾馆有限公
8,116.27 90.00
司
黄石晨信光电有限公司
900.00 90.00
黄石东贝机电集团太阳能
2,248.52 83.03
有限公司
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
黄石东贝机电集团有限责
11,760.00 50.04
任公司
黄石市海观山宾馆有限公
8,116.27 90.00
司
黄石晨信光电有限公司
900.00 90.00
黄石东贝机电集团太阳能
2,248.52 83.03
有限公司
(4)不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的关系 备 注
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市天银机电有限公司 股东之一 (原常熟市碧溪无线电厂)
浙江力升机电制造有限公司 股东之一 原诸暨市电机厂
绍兴县兴贝冲压件有限公司 股东之一 原绍兴县冲压件总厂
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石东贝制冷有限公司 同受黄石东贝机电集团 原黄石市制冷设备厂
有限责任公司控制
黄石东贝铸造有限公司 同受黄石东贝机电集团 原黄石市轻工铸造厂
有限责任公司控制
2、关联方交易
(1)销售货物
关联方名称 2005年度
金额 占年销货比例
（元） （%）
黄石东贝制冷有限公司
3,886,324.79 0.50
常熟市天银机电有限公司
5,008,508.89 0.64
黄石东贝机电集团有限责任
公司 36,888,034.87 4.74
合 计
45,782,868.55 5.88
关联方名称 2004年度
金额 占年销货比例
（元） （%）
黄石东贝制冷有限公司
2,588,131.28 0.43
常熟市天银机电有限公司
13,775,760.00 2.30
黄石东贝机电集团有限责任
公司 32,828,130.34 5.47
合 计
49,192,021.62 8.20
注：定价政策：按市场价定价。
(2)购买原材料
关联方名称 2005年度
金额 占年购货比例
（元） （%）
常州市洛克制冷电气有限公
18,791,150.49 3.26
司
浙江力升机电制造有限公司 399,784.19 0.07
黄石东贝轻工铸造有限公司 45,593,745.49 7.92
武汉新华五金厂 41,078,354.98 7.14
常熟市天银机电有限公司 22,129,670.26 3.84
绍兴县兴贝冲压件有限公司 368,900.43 0.06
合 计 128,361,605.84 22.29
关联方名称 2004年度
金额 占年购货比例
（元） （%）
常州市洛克制冷电气有限公
1,223,725.74 0.23
司
浙江力升机电制造有限公司 1,618,596.50 0.30
黄石东贝轻工铸造有限公司 30,016,840.59 5.65
武汉新华五金厂 35,713,708.80 6.72
常熟市天银机电有限公司 16,046,797.03 3.02
绍兴县兴贝冲压件有限公司 3,564,266.93 0.67
合 计 88,183,935.59 20.02
注：定价政策：按市场价格定价。
(3)关联方往来款项余额
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
应收账款：
黄石东贝机电集团有限责任公司 17,643,201.45 23,112,418.67
黄石东贝制冷有限公司 9,660,856.57 14,301,023.17
预付账款:
常州市洛克制冷电气有限公司
6,285,753.89 7,798,111.22
浙江力升机电制造有限公司
5,852,123.68 5,819,871.18
黄石东贝轻工铸造有限公司
7,842,008.24 24,710,700.71
应付票据:
黄石东贝轻工铸造有限公司
38,616,000.00 119,241,000.00
武汉新华五金厂
36,524,000.00 28,540,000.00
浙江力升机电制造有限公司
100,000.00 400,000.00
绍兴县兴贝冲压件有限公司
100,000.00 1,810,000.00
常州市洛克制冷电气有限公司
11,320,000.00 700,000.00
常熟市天银机电有限公司 9,100,000.00 700,000.00
应付账款:
绍兴县兴贝冲压件有限公司
1,802,458.63 2,191,986.87
武汉新华五金厂
6,995,633.05
常熟市天银机电有限公司
9,033,590.81 404,099.95
(4)其它关联方交易事项
A、综合服务
2002年10月，公司与黄石东贝机电集团有限公司签订了《综合服务协议》，东贝机
电集团向公司提供包括员工住房及其配套设施维护服务、交通用车服务、医疗保健服务
及员工托儿服务。作为使用上述服务之代价，公司需向东贝集团公司每年支付管理费人
民币150万元，以后每年以10%比例递增，协议有效期为十年。据此协议，公司本年向东
贝机电集团公司支付管理费人民币282.91万元。
B、资产租赁
2002年10月，公司与黄石东贝机电集团有限公司签订《土地使用权租赁协议》,黄石
东贝机电集团有限公司将位于黄石市铁山区武黄路5号面积为15963.04平方米的土地租赁
给公司使用，租金为每年每平方米2.25元人民币，合计每年租金3.6万元人民币,租赁期
限为50年。
2005年6月，公司控股子公司黄石晨信光电有限公司与黄石东贝机电集团有限公司签
订《房屋租赁协议》,黄石东贝机电集团有限公司将位于黄石市八卦嘴127栋面积为3100
平方米的房屋租赁给黄石晨信光电有限公司使用，年租金为6万元人民币，租赁期限为5
0年。
C、提供借款担保
(1)公司本年分别向招商银行借款2,100.00万元、中国银行下陆支行借款1,500.00万
元、合计借款金额3,600.00万元，由黄石东贝机电集团有限公司提供担保；
(2)公司本年分别向中国银行下陆支行借款1,500.00万元、交通银行下陆支行借款9
50.00万元、合计借款金额2,450.00万元，由黄石东贝机电集团有限公司以其房产提供抵
押；
(3)黄石东贝制冷有限责任公司以其部房产为公司向黄石市科技局100万元借款提供
抵押；
(4)本年湖北省投资公司委托兴业银行武汉水果湖支行对公司发放的300.00万元的长
期借款，由黄石东贝机电集团有限公司公司、黄石东贝制冷有限公司以其房产为公司提
供抵押担保。
(5)黄石东贝机电集团有限公司为公司13,560.50万元应付银行承兑汇票提供担保。
D、股权转让
(1)2005年10月公司与黄石东贝机电集团有限公司签订《投资转让协议》，将公司与
北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》的投资200万元，以账面价值作价转让给
了黄石东贝机电集团有限公司。
(2) 2005年1月28日，公司第二届十七次董事会决议，同意公司将所持有的黄石东贝
太阳能有限公司80%的转让给黄石东贝集团工模具有限公司，股权转让价格以经湖北大信
资产评估有限公司评估的黄石东贝太阳能有限公司截止2004年12月31日的净资产确定，
根据评估结果，转让价格确定为2,770,000.00元，此项交易产生股权转让收益96,489.8
3元；
(3) 2005年11月1日公司与黄石东贝机电集团有限公司签订《股权转让协议》黄石东
贝机电集团有限公司将所持有的黄石东贝机电集团太阳能有限公司83.03%的股权转让给
公司,股权转让价格以经岳华会计师事务所有限公司评估的黄石东贝机电集团太阳能有限
公司截止2005年10月31日的净资产乘以持股比例确定，根据岳评报字[2005]095号评估报
告，截止2005年10月31日黄石东贝机电集团太阳能有限公司的净资产的评估值为2,731.
88万元，根据评估结果确定转让价格为2,268.83万元，股权转让价款已支付（支付方式
为冲抵黄石东贝机电集团有限公司欠款）,此项交易产生股权投资差额19.75万元。
九、或有事项
截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、期后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。
十二、补充资料
与国际会计准则差异比较: 单位：千元
项 目 税后利润
本年数 上年数
按企业会计制度 3,343 1,717
调整事项
不动产、厂房和设备折旧
接受捐赠 254 254
债务减免 1,201 883
少数股东损益 -890 -42
按国际会计准则调整后之金额 3,908 2,812
项 目 股东权益
2005年12月31日 2004年12月31日
按企业会计制度 394,095 390,441
调整事项
不动产、厂房和设备折旧 -2,311 -2,311
接受捐赠 -1,440 -1,694
债务减免
少数股东损益
按国际会计准则调整后之金额 390,344 386,436
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：杨百昌
黄石东贝电器股份有限公司
2005年3月16日
黄石东贝电器股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和上海证券交易所发布的《公开发行证券的公司信息
披露内容与格式准则第2号（年度报告的内容与格式）》（2005年修订）的有关要求，我
们作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司2005年年度报告后，发表如
下书面确认意见：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，2005年年度报告真实、准确、公允
地反映了公司在本年度的财务状况和经营成果；
2、湖北大信会计师事务有限公司、浩华国际（中国湖北）会计师事务所分别按照国
内、国际会计准则出具的公司2005年年度审计报告是实事求是、客观公正的；
3、我们保证公司2005年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
二OO六年三月十六日
董事、高级管理人员签名：
杨百昌 朱金明 刘传宋 叶俊方 陈保平
阮绍林 赵大友 卢雁影 廖汉钢 陆丽华
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