搜狐首页-新闻-体育-娱乐-财经-IT-汽车-房产-家居-女人-TV-ChinaRen-邮件-博客-BBS-搜狗 

财经频道 > 2003年年报专题 > 2003年上市公司年报一览
世纪光华科技股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年03月17日06:47 我来说两句(0)  

Stock Code:000703
     (行情-论坛)
 
财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
    目录
    第一节  重要提示
    第二节  公司简介
    第三节  会计数据和业务数据摘要
    第四节  股本变动及股东情况
    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六节  公司治理结构
    第七节  股东大会情况简介
    第八节  董事会报告
    第九节  监事会报告
    第十节  重要事项
    第十一节  财务报告
    1、审计报告
    2、会计报表
    3、会计报表附注
    第十二节备查文件目录
    第一节  重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
黄文驰董事未出席董事会,也未授权其他董事。 公司本年度报告已经厦门天健华天会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司董事长乔向明先生、总经理赵育民先生、财务总监黄慧萍女士声明:保证公司 本年度报告中财务报告真实、完整。 第二节 公司简介 一、法定中文名称:世纪光华科技股份有限公司 英文名称:CENTENNIAL BRILLIANCE SCIENCE & TECHNOLOGY CO, LTD 中文名称缩写:世纪光华 英文名称缩写:CBS 二、法定代表人:乔向明 三、董事会秘书:刘 杰 董事会证券事务代表:王志杰 联系地址:郑州市建设西路187号泰隆大厦16层 邮政编码:450007 电话:0371---67422266 传真:0371---67422233 电子信箱:0703@371.net 四、注册地址:北海市海角路1号二号楼 邮政编码:536000 办公地址:郑州市建设西路187号泰隆大厦16层 邮政编码:450007 五、公司信息披露报纸:《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.cninfo.com. cn 年度报告备置地点:郑州市建设西路187号泰隆大厦16层(办公地址) 六、股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:世纪光华 股票代码:000703 七、其他有关资料: (1)公司首次注册登记是在北海市工商行政管理局,注册登 记日期为1990年5月8日,注册地址是中国广西北海市振华大 厦11楼。1996年8月公司经广西壮族自治区人民政府批准实施 分立,在广西壮族自治区工商行政管理局进行了变更登记,注 册地址变更为中国广西北海市中山西路2号楼。 (2)公司法人营业执照注册号:(企)4500001000027 (3)税务登记证号:桂国税字:45050219822966x 地税桂字号450502199311833 (4)公司股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司 (5)公司聘请的会计师事务所:厦门天健华天会计师事务所, 办公地址:厦门市思明南路422号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 (单位: 人民币元) 项目 金额 利润总额 -14,798,563.69 净利润 -18,188,314.99 扣除非经常性损益后的净利润 -21,566,296.33 主营业务利润 22,691,131.71 其他业务利润 1,221,936.21 营业利润 -16,778,932.60 投资收益 -2,116,420.15 营业外收支净额 -967,066.14 经营活动产生的现金流量净额 69,994,656.99 现金及现金等价物净增加额 -1,479,982.82 注:报告期内,公司非经常性损益构成如下:(单位:人民币元) 项目 金额 营业外收入 102,353.08 营业外支出 -1,069,419.22 补贴收入 4,345,047.48 合计 3,377,981.34 二、截止报告年度末公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位:万元 内 容 序 栏 目 2005年度 2004年度 2003年度 号 1 主营业务收入 17,817.29 10,006.54 16,192.99 2 净利润 -1,818.83 664.93 -2,676.38 3 总资产 64,533.69 49,145.83 55,609.26 股东权益(不含少 4 18,585.31 20,295.50 19,680.96 数股东权益) 每股收益(元/股) 5 -0.17 0.077 -0.25 (全面摊薄) 每股净资产(元/ 6 1.74 1.92 1.85 股) 调整后的每股净资 7 1.59 1.72 1.70 产(元/股) 每股经营活动产生 8 的现金流量净额 0.66 0.24 -0.37 (元/股) 净资产收益率(全 9 -9.79 3.98 -13.60 面摊薄%) 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 2005 2004 2005 2004 年 年 年 年 主营业务利润 12.21 10.99 0.12 11.17 营业利润 -9.03 1.10 -0.09 1.12 净利润 -9.79 3.28 -0.09 3.33 扣除非经常性损益后的 -11.6 -0.11 -3.04 -3.10 净利润 0 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 2005 2004 2005 2004 年 年 年 年 主营业务利润 0.21 0.21 0.21 0.21 营业利润 -0.16 0.02 -0.16 0.02 净利润 -0.17 0.06 -0.17 0.06 扣除非经常性损益后的 -0.20 -0.20 -0.06 -0.06 净利润 注:利润表附表的利润数是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 (第9号)》要求计算的。 四、本报告期内股东权益变动情况 (单位 :元) 股本 资本公积金 盈余公积金 项 目 106,600,000.00 88,521.55 55,472,900.73 期 初 数 1,087,930.04 本 期 增 加 本 期 减 少 106,600,000.00 1,176,451.59 55,472,900.73 期 末 数 未分配利润 股东权益合计 项 目 40,792,083.27 202,953,505.55 期 初 数 本 期 增 加 18,188,314.99 17,100,384.95 本 期 减 少 22,603,768.28 185,853,120.60 期 末 数 变动原因:未分配利润、股东权益减少系本年度亏损所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表: 数量单位: 股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 数量 比例 小计 一、未上市 59,863,569 56.16% 0 流通股份 1、发起人 32,695,779 30.67% 0 股份 其中: 国家持有 0 0.00% 0 股份 境内法 32,695,779 30.67% 0 人持有股 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 份 其他 0 0.00% 0 2、募集法 27,104,220 25.43% 0 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 工股 4、优先股 63,570 0.06% 0 或其他 二、已上市 46,736,431 43.84% 0 流通股份 1、人民币 46,736,431 43.84% 0 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 股 4、其他 0 0.00% 0 三、股份总 106,600,000 100.00% 0 数 本次变动后 数量 比例 一、未上市 59,863,569 56.16% 流通股份 1、发起人 32,695,779 30.67% 股份 其中: 国家持有 0 0.00% 股份 境内法 32,695,779 30.67% 人持有股 份 境外法 人持有股 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 2、募集法 27,104,220 25.43% 人股份 3、内部职 0 0.00% 工股 4、优先股 63,570 0.06% 或其他 二、已上市 46,736,431 43.84% 流通股份 1、人民币 46,736,431 43.84% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 三、股份总 106,600,000 100.00% 数 二、股票发行与上市情况 1、本公司股票为历史遗留问题类股票。1990年2月,公司发行股票4800万股。其中 ,发起人股1200万股,社会公众股3600万股,发行价每股1元。1992年3月,公司增发法 人股13200万股,发行价每股1元。1996年3月,公司分立出一个新公司,本公司续存,股 份总数变更为8200万股。其中,法人股4600万股,社会公众股3600万股。1997年3月28日 ,社会公众股3600万股在深圳交易所挂牌上市。 2、1997年7月,公司实施1996年度利润分配,每10股送红股3股,分配实施后,公司 股份总数变更为10660万股。其中,法人股5980万股,社会公众股4680万股。 三、股东情况介绍 1、前十名股东情况: 股东总数 18,006 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 河南九龙水电集团有 国有股东 28.68% 30,575,284 限公司 四川恒运实业有限公 国有股东 7.11% 7,581,600 司 四川新洲实业有限公 国有股东 4.67% 4,975,426 司 中国烟草总公司四川 国有股东 2.67% 2,843,100 省公司 成都建材(集团)有限 国有股东 1.91% 2,037,555 公司 盐城市城区天进信息 其他 1.75% 1,869,250 咨询有限公司 李勇 流通股 1.20% 1,281,500 四川岷江电力股份有 其他 1.20% 1,279,395 限公司 蒲江县财政信用投资 国有股东 0.89% 947,700 公司 四川省石油总公司涪 国有股东 0.89% 947,700 陵分公司 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 量 份数量 河南九龙水电集团有 30,575,284 30,575,284 限公司 四川恒运实业有限公 7,581,600 0 司 四川新洲实业有限公 4,975,426 0 司 中国烟草总公司四川 2,843,100 0 省公司 成都建材(集团)有限 2,037,555 0 公司 盐城市城区天进信息 1,869,250 0 咨询有限公司 李勇 - 0 四川岷江电力股份有 1,279,395 0 限公司 蒲江县财政信用投资 947,700 0 公司 四川省石油总公司涪 947,700 0 陵分公司 注:上述前十名法人股股东中,第2、3位法人股股东的控股股东同为四川省国有资 产经营投资管理有限公司。 2、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东年度内未有股份增减。 3、持股10%以上(含10%)的法人股股东情况: 河南九龙水电集团有限公司持有本公司法人股30,575,284股,占公司股份总数的28 .68% 该股东单位法定代表人:乔相鸣 河南九龙水电集团有限公司成立于1998年9月, 由河南省水利水电实业公司、河南省江河农村电气化发展有限公司出资组建,注册资本 6000万元。控股公司有:河南省山河宾馆有限公司、河南省天源水电站有限公司、世纪 光华科技股份有限公司、河南九龙设计有限公司。 经营范围:水电项目的投资、咨询服务、技术服务、技术培训、水电设备、水电器 材、包装制品、印刷设备。 4、本公司实际控制人情况: 名称:河南省水利水电实业公司 法定代表人:乔向明 经济性质:国有独资 主要经营范围:小水电,水利综合经营及排灌技术的开发,技术咨询服务。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图: 河南省水利厅 100% 河南省水利水电实业公司 85% 河南省九龙水电集团有限公司 28.68% 10 世纪光华科技股份有限公司 5、前十名流通股股东持股情况 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李勇 1,281,500 人民币普通股 吴静 711,000 人民币普通股 李旭光 319,600 人民币普通股 吴祖德 308,700 人民币普通股 田蕤 303,100 人民币普通股 郑州永恒置业有限公司 266,100 人民币普通股 张国伦 213,605 人民币普通股 上海依格圣纸业有限公司 200,000 人民币普通股 李作军 190,384 人民币普通股 许继涛 180,000 人民币普通股 上述前十名流通股股东中,股东是否存在关联关 系以及是否属于一致行 上述股东关联关系或一致行动的说 动人的情况不详。 明 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 年初持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 2004年6月28日至2007 乔向明 董事长 男 42 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 黄文驰 董事 男 63 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 马贵堂 董事 男 56 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 张立仁 董事 男 64 2,600 年6月28日 2005年6月28日至2007 闻松泉 董事 男 60 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 胡浩毅 董事 男 35 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 尹梅克 独立董事 女 57 0 年6月28日 王秀梅 独立董事 女 55 2004年6月28日至2007 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 王彦武 独立董事 男 56 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 王福岭 监事 男 42 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 任明伦 监事 男 56 0 年6月28日 2004年6月28日至2007 王志杰 监事 男 41 0 年6月28日 赵育民 总经理 男 41 2001年12月26日至今 0 肖全林 副总经理 男 50 1999年3月2日至今 0 宋良 副总经理 男 51 1999年3月2日至今 0 黄慧萍 财务总监 女 43 2000年11月29日至今 0 董事会秘 刘杰 男 35 2001年12月26日至今 0 书 合计 - - - - 2,600 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年末持股 位或其 姓名 变动原因 取的报酬 数 他关联 总额(万 单位领 元) 取 乔向明 0 0.00 是 黄文驰 0 0.00 是 马贵堂 0 0.00 是 张立仁 2,600 0.00 是 闻松泉 0 0.00 否 胡浩毅 0 0.00 是 尹梅克 0 3.00 否 王秀梅 0 3.00 否 王彦武 0 3.00 否 王福岭 0 0.00 是 任明伦 0 0.00 是 王志杰 0 6.00 否 赵育民 0 13.00 否 肖全林 0 8.07 否 宋良 0 7.83 否 黄慧萍 0 10.00 否 刘杰 0 5.40 否 合计 2,600 - 59.30 - 在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担任 姓名 任职的股东名称 的职务 河南九龙水电集团有 乔向明 董事长 限公司 河南九龙水电集团有 马贵堂 总会计师 限公司 成都建材(集团)有限 张立仁 总经理 公司 四川恒运实业有限公 胡浩毅 监事 司 河南九龙水电集团有 王福岭 副总经理 限公司 河南九龙水电集团有 任明伦 办公室主任 限公司 是否领取报酬、津贴 姓名 任职期间 (是或否) 乔向明 是 马贵堂 是 张立仁 是 浩毅 是 王福岭 是 任明伦 是 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位 以外的其他单位的任职或兼职情况: 1、乔向明:男,1963年9月出生,中共党员,大学本科学历,高级工程师。历任河 南省水利水泥厂厂长,河南省水利水电实业公司总经理助理、副总经理、总经理,郑州 华美彩印纸品有限公司副总经理、总经理,水利部企业家协会理事,河南省包装协会理 事。现任河南九龙水电集团有限公司董事长、总裁,河南省水利水电实业公司总经理, 郑州华美彩印纸品有限公司董事长。现任公司董事长。 2、黄文驰:男,1942年8月出生,大学文化程度,高级经济师。历任四川省政府办 公厅调研室副主任,四川省中江县委副书记、书记(挂职锻炼)、四川省政府办公厅一 处处长、四川省政府副秘书长、四川省烟草专卖局局长、中国烟草总公司四川省公司经 理、党组书记,现任四川省烟草学会理事长、四川省企业联合会副会长、成都五牛印务 有限公司董事长,公司董事、副董事长。 3、张立仁:男,1942年1月出生,大专文化,高级经济师,享受政府特殊津贴专家 、四川大学兼职教授。历任成都市金属材料公司办公室主任,成都市物资贸易中心副总 经理,成都市建筑材料总公司总经理兼党委书记。现任成都市建材(集团)公司董事长 、总裁、党委书记,公司董事。 4、马贵堂:男,1950年9月出生,大专学历,会计师。历任郑州市焊条厂财务科长 、郑州市电线厂厂长助理,郑州市重工科工贸总公司会计师。现任河南九龙水电集团有 限公司董事、总会计师,公司董事。 5、胡浩毅:男,1971年2月12日出生,工商管理硕士MBA,中共党员。历任四川省财 政厅外经处、主任科员、副科长,四川省国有资产经营投资管理有限公司资产经营部经 理、总经理助理。现任四川中兴投资管理咨询公司总经理,四川恒运实业有限公司监事 ,公司董事。 6、闻松泉:男,1946年12月出生,大学本科学历。历任上海人民印刷十厂常务副厂 长,上海人民印刷机械修造厂厂长,上海包装装潢公司副总经理,上海轻工包装行业管 理处处长,上海包装装潢公司总经理,在此期间曾任中国包装技术协会印刷委员会副主 任委员、上海包装技术协会副秘书长,香港永发印务有限公司董事总经理。现任香港永 发印务有限公司董事长总经理、香港上实控股有限公司董事、香港上海实业集团有限公 司董事,公司董事 7、王彦武:男,1949年12月出生,中共党员,大学本科毕业,研究员。1982年元月 至2001年2月在中共河南省委政策研究室工作,先后担任过工业处副处长、处长、副主任 。现任河南省社会科学院院长、河南省社会科学联合会兼职副主席,兼任河南省全面建 设小康社会研究会会长、河南财经学院兼职教授、河南省城市科学学会、河南省企业联 合会、河南省工业经济协会和企业家协会副会长。 8、尹梅克:女,1948年10月出生,大学专科毕业,中共党员。1970在江苏泰兴市口 岸中学任教,1984就读广西经济管理干部学院工业经济管理大专班,历任广西梧州市造 漆厂企业管理科科员、广西梧州市城建综合开发公司计划员、计划科副科长、公司副总 经理、广西梧州市中恒集团董事长、总经理、党委书记,现任广西梧州市东晖国有资产 经营有限公司董事、副总经理。 9、王秀梅:女,1950年3月出生,大学本科毕业,中国民主促进会会员,中国注册 会计师、高级会计师。历任河南省水利厅机械厂劳动服务公司主管会计、郑州市财税学 校专业教研室主任,现任郑州市注册会计师协会秘书长、郑州市特约审计员,郑州市会 计学会常务理事,河南省管理会计学会理事,河南省注册会计师协会常务理事。 10、王福岭:男,汉族,1963年10月出生,中共党员,大学本科学历,高级工程师 。1985年7月毕业于武汉水电学院水电站动力设备专业。1985年7月参加工作,历任河南 省水利水电实业公司水电管理开发部副经理,经理,中国水利水电企协理事,河南省水 利学会水电专委委员。现任河南九龙水电集团有限公司董事,河南省水利水电实业公司 副总经理,河南省江河农村电气化发展有限公司董事、总经理,河南通伊水电站有限公 司董事。 11、任明伦:男,汉族,1950年11月出生,中共党员,大专学历,经济师、政工师 。历任河南省水利水电公司计划部经理、人事部经理,现任河南九龙水电集团有限公司 董事,河南省水利水电实业公司总经理助理、办公室主任。 12、王志杰:男,汉族,1964年12月出生,中共党员,大学本科学历,高级工程师 。1986年7月毕业于郑州工学院电力系统及其自动化专业。1986年7月参加工作,历任河 南省水利勘测设计院工程师,河南省水利水电实业公司水电管理开发部副经理,经理, 现任世纪光华科技股份有限公司行政部经理。 13、赵育民:男,1964年1月25日生,硕士,经济师,中共党员,曾就职于建设银行 河南分行国际业务部、交通银行海南分行国际业务部,海南港澳国际信托投资有限公司 国际部,海南港澳国际信托投资有限公司郑州黄河路证券营业部,任客户部经理,富友 证券经纪有限责任公司(原开封证券公司)郑州证券营业部,任经理,总部经纪业务管 理部副总经理,现任公司总经理。 14、肖全林:男,1956年5月29日出生,本科,曾任职于北海国际招商股份有限公司 证券事务代表,副总经理,现任世纪光华科技股份有限公司副总经理。 15、宋良:男,1955年12月29日出生,本科,曾任职于北海国际招商股份有限公司 副总经理,现任世纪光华科技股份有限公司副总经理。 16、黄慧萍:女,1962年4月28日出生,本科,注册会计师,曾任职于郑州新亚复合 超硬材料有限公司财务经理,现任世纪光华科技股份有限公司财务总监。 17、刘杰,男,1971年出生,本科学历,毕业于郑州工业大学计算机与自动化系。 先后就职于海通证券郑州营业部,交通银行郑州分行私金处。现任世纪光华科技股份有 限公司董事会秘书。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况: 报告期内,公司副总经理刘海涛由于其个人原因,辞去公司副总经理职务。内容详 见2005年4月13日《证券时报》。 四、公司员工情况 1、公司现有员工36人。其中,管理人员18人,技术人员5人,销售人员6人,财务人 员7人。大专以上学历的占91.6%,大专以下学历占8.4%。 2、公司实行全员聘用制。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求 ,不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位, 确保所有股东能够充分行使自己的权利;公司建立了股东大会议事规则,能够严格按照 股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会;公司能够平等对待所有股东,确保股东 正确行使自己的权利,确保中小股东利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面作到“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事; 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会建立了董事会议事规 则,公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培 训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定 ,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会建立了监事会议事 规则,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司董事、 高级管理人员履行职责情况以及对公司财务、股东大会的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露情况:公司严格按照有关规定进行信息披露,保证了信息披露的真 实、准确、完整、及时,公司的信息披露公告均在指定媒体刊登,保证所有股东有平等 的机会获得信息。 二、关于独立董事职责履行情况 公司独立董事能够认真履行董事职责,按照有关法律法规、《公司章程》对董事会 审议的投资项目及重大事项进行审核,积极征询和听取公司董事、监事及高级管理人员 的意见,并在公司董事会上发表独立见解。 1、报告期内,独立董事出席董事会情况: 姓名 本年度应参加董事会次 亲自出席 委托出席 缺席次数 数 会议次数 会议次数 王彦武 6 6 0 0 王秀梅 6 6 0 0 尹梅克 6 5 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内,公司3名独立董事对公司本年度董事会各项议案没有提出异议。 三、公司在与控股股东业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况: 1、人员分开情况:公司设立了行政部专门负责管理公司劳动人事及工资工作,并制 定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬。 2、机构独立情况:本公司设立了完整独立的组织机构,不存在与控股股东合署办公 的情况。在机构设置上兼顾了完善职能架构和效率之间的平衡,形成了有效的分层级管 理机制,各机构职责明确。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下 级关系,亦未有控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。 3、业务独立情况:公司拥有独立的采购、销售和生产系统。在原材料供应、产品采 购和销售、商标权方面独立于控制人;公司与控股股东不存在同业竞争,控股股东已承 诺其自身及受其控制的任何其他子公司或其他关联企业将不得从事任何在商业上与本公 司有直接竞争的业务活动,以避免同业竞争。 4、资产完整情况:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施,以及 土地使用权、工业产权、非专利技术等资产。不存在控股股东以任何形式违规占用公司 资金、资产及其他资源。 5、财务独立情况:本公司设有独立的财务管理部门,并建立了相应的会计核算体系 和财务管理制度,并根据上市公司有关会计制度的要求,独立进行财务决策,对分、子 公司的财务实行垂直管理。公司拥有独立的银行帐户,依法进行纳税。公司没有为控股 股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的行为。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会为公司的考评机构,并制定了以业绩为导向, 激励与约束相结合的考评与激励制度,高级管理人员的薪酬政策与方案由薪酬与考核委 员会负责制定和审查。 第七节 股东大会简介 报告期内,公司召开2004年度股东大会,情况如下: 公司2004年年度股东大会于2005年5月13日在郑州市建设西路187号泰隆大厦16层公 司会议室召开。 经大会以记名投票方式逐项审议表决,通过了以下决议: (一)、《2004年度董事会工作报告》; (二)、《2004年度监事会工作报告》 (三)、《公司2004年度报告及其摘要》 (四)、公司《2004年度财务决算报告》 (五)、《2004年度利润分配预案》 (六)、《关于聘请公司财务审计机构的议案》 (七)、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》 本次股东大会决议公告刊登于2005年5月14日《证券时报》。 第八节 董事会报告 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况: 本年度,在市场竞争加剧及计提应收帐款减值准备的双重影响下,公司经营业绩出现 了较大程度的下滑,子公司华美彩印面临着原材料和能源价格上涨、交通运输紧张的等 诸多困难,经营上产生较大的下滑;子公司郑州光华大酒店是新开酒店,尚不具备知名 度,开办费的一次性计入以及固定资产折旧的提取,使得经营上产生较大的亏损。公司 在努力抓好生产经营的同时,积极调整产业结构,报告期内,收购河南辉龙铝业有限公 司80%股权,为改善公司的持续经营能力奠定了基础。 报告期内,公司发生第一大股东股权收购事宜,但尚未得到中国证监会的批复,公 司将结合本次股权收购行为,尽快实施股权分置改革事宜。 报告期内公司实现主营业务收入17,817.29万元,比上年同期增长78.06%;主营业务 利润2,269.11万元;净利润-1,818.83万元。 2、公司存在的主要优势和困难,公司经营和赢利的稳定性: 公司是一家以铝型材加工、销售;彩印包装;酒店服务为主的综合性公司,其中控 股子公司河南辉龙铝业有限公司在河南铝加工行业型材方面占有较大的市场份额,尤其 是大断面的工业型材加工,具有绝对的优势。公司目前所拥有的2600T挤压机是中原地区 最大的挤压生产设备。 控股子公司华美彩印生产的产品在国内高档酒类包装具有较强的竞争力,2005年与 河南仰韶酒集团、河南宋河酒厂,北京醇酒厂、安徽古井贡酒股份有限公司、四川沱牌 曲酒股份有限公司、郎酒集团、四川成都全兴酒厂、内蒙古河套酒业有限公司等国家大 型名优企业,建立了稳定的供求关系。 公司的另一控股子公司郑州光华大酒店有限公司位于郑州高新技术产业开发区,酒 店以四星级酒店标准规划、设计、建造和经营管理,其规模为目前高新区唯一一家设施 和服务项目齐全、格调雅致的高档商务型酒店。酒店根据市场调研实际,市场定位:以 商务散客为主,会议会展并重,中高档团队为补充;餐饮娱乐以政府、公司、金融、企 事业、社会团体等为依托,兼顾社会消费,覆盖中高消费层。 虽然公司主要的控股子公司在区域及行业内具有一定的竞争优势,但是随着国内各 项改革进程加快,各种资本加紧了对国内资源的并购和市场整合,产业环境正在发生重 大改变,公司投资的铝型材加工业、彩印包装业面临的竞争日益加剧。郑州光华大酒店 是新开酒店,知名度比较低,酒店开业后的磨合期也将影响酒店的综合接待能力。 公司的传统业务在区域及行业内具有一定的竞争优势,在未来几年将保持平稳发展 的势头。 3、公司主营业务及公司财务状况分析: 报告期内公司主营业务范围:生产、销售工业及建筑用铝型材、彩色铝型材;彩印 包装产品的生产、研究及科技开发;对房地产、酒店、彩印包装等行业的投资 报告期经营成果分析 单位:万元 项目 2005年末 2004年末 增减额 增减比例 总资产 64,533.69 49,145.83 15,387.86 31.31% 股东权益 18,585.31 20,295.35 -1,710.04 -8.42% 2005年 2004年 增减额 增减比例 主营业务利润 2,269.11 2,230.71 38.40 1.72% 净利润 -1,818.83 664.93 -2,483.76 -373.54% 现金及现金等价 -148.00 -2,529.37 - - 物净增加额 财务状况变动原因: 1)、总资产增加系并入辉龙铝业资产所致; 2)、股东权益减少系本年度亏损所致; 3)、主营业务利润增加系增加辉龙铝业主营业务利润所致; 4)、净利润亏损主要原因为华美彩印净利润比去年减少758.29万元, 减少65.95%,郑州光华大酒店2005年亏损564.61万元,公司本部 新增计提坏账准备300万元所致。 4、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 (1)郑州华美彩印纸品有限公司位于郑州高新技术产业开发区,注册资本5160万元 ,世纪光华科技股份有限公司占注册资本的70%,公司经营范围:彩印、彩盒、商标、纸 类制品、包装机械等。2005年度实现销售收入7,011.23万元,净利润391.43万元。 (2)河南辉龙铝业有限公司位于荥阳市五龙工业开发区,注册资本10000万元,世 纪光华科技股份有限公司占注册资本的80%,公司经营范围为:生产、销售工业及建筑用 铝型材、彩色铝型材;新产品开发;来料加工;生产性废旧金属回收,经营本企业自产 产成品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口 业务。2005年10-12月份实现销售收入6,619.68万元,净利润462.90万元。 (3)郑州光华大酒店位于郑州高新技术产业开发区,注册资本5000万元,世纪光华 科技股份有限公司占注册资本的60%,主营业务为:酒店的经营及商务写字楼的管理,2 005年度实现销售收入780.62万元,净利润-564.61万元。 (4)北海光华海景房地产有限公司 北海光华海景房地产有限公司位于广西北海市,注册资本900万元,世纪光华科技股 份有限公司占注册资本的99%。公司经营范围:房地产的开发。2005年度年实现销售收入 176.62万元,净利润-6.79万元。 5、主要供应商和客户情况 报告期内,公司向前五名供应商合计的采购金额为7,199万元,占本年度采购总额的 比例为58.66%,向前五名客户合计的销售金额为7,208.78万元,占公司销售总额的比例 为40.46%。 6、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明: 项目 2005年末 数额(万元) 占总资产比 重% 应收帐款 6,866.40 10.64 存货 12,345.71 19.13 长期股权投 1,250.77 1.94 资 固定资产 24,913.44 38.60 在建工程 39.69 0.06 短期借款 12,500 19.37 长期借款 1,261.96 1.96 项目 2004年末 占总资产比 数额(万元) 占总资产比 重的增减 重% 应收帐款 5,844.28 11.89 减少 1.25 个百分点 存货 12,675.25 25.79 减少 6.66 个百分点 长期股权投 1,465.97 2.98 减少 1.04 资 个百分点 固定资产 6,607.70 13.45 增加25.15 个百分点 在建工程 3,316.52 6.74 减少 6.66 个百分点 短期借款 11,000.00 22.38 减少 3.01 个百分点 长期借款 1,000.00 2.03 减少 0.07 个百分点 变动原因:本年固定资产较上年增加18,305.74万元,系新增本公司之控股子公司河 南辉龙铝业有限公司的固定资产净额10,436.17万元和控股子公司郑州光华大酒店有限公 司的酒店建筑安装工程转入金额9,155.52万元。7、报告期内公司主要财务数据同比发生 重大变动的说明: 项目 2005年(万元) 2004年(万元) 增减% 营业费用 638.78 232.79 174.40 管理费用 2,664.61 993.52 168.20 财务费用 765.82 879.45 -12.92 所得税 294.39 164.43 79.04 变动原因:营业费用增幅较大系新增辉龙铝业及郑州光华大酒店开业新增,管理费 用增幅较大系郑州光华大酒店开业新增1,052.64万元(开办费摊销133万元和折旧385.8 7万元)及公司本部新增计提坏帐准备300万元。 8、报告期内公司现金流量构成及同比发生重大变动的说明: 项目 2005年(万元) 2004年(万元) 经营活动产生的现金 6,999.47 2,582.27 流量净额 投资活动产生的现金 -5,696.88 -1,449.73 流量净额 筹资活动产生的现金 -1,450.58 -3,661.90 流量净额 项目 增减% 备注 经营活动产生的现金 171.06 1 流量净额 投资活动产生的现金 -292.96 2 流量净额 筹资活动产生的现金 流量净额 变动原因:1、经营活动产生的现金流增加是因为往来款回收较好和新增收到河南九 龙水电集团往来款。 2、投资活动产生的现金流减少是因为购买辉龙铝业股权所支付现金所致。 二、对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处的行业属加工业和酒店服务业,目前公司的铝型材加工和包装印刷产品的 市场规模在不断扩大,辉龙铝业在规模上有较高优势,华美彩印发展多年在酒类包装上 有较高的品牌优势。但两个行业都存在新的企业不断加入,竞争加剧的状况,需要加强 管理,提高效益,增强市场竞争力。 2、公司未来发展机遇和经营计划 1)2006年河南辉龙铝业有限公司的生产经营目标为:年产量达到15000吨,销售收 入达到3亿元,利润达到1400万元,公司在2006年上半年增加两条铝型材生产线,以保证 目前公司产能的均衡性和最佳配置性。预计2条生产线将于2006年5月投入运营,形成产 能,届时公司的产能将达到20000吨左右。 2006年辉龙铝业处于进入上市公司的起步阶段,首先在规范管理方面要严格按照上 市规则依法经营,其次要利用公司已有的终端市场、技术研发、规模优势,通过收购、 兼并等资产重组的方式,优化资源配置,逐步形成加工、精饰铝材、高附加值产品于一 体的合理铝工业精品产业链,使之成为上市公司的具有核心竞争力的企业。 2)2006年,郑州华美彩印纸品有限公司主要的经营策略是在现有生产规模的情况下 ,更好的利用现有设备的生产能力,巩固信誉良好的名优企业合作,不断开辟行业前景 广阔的新客户,使公司业务淡季旺季之分逐步缩小,产品结构更加合理的发展趋势。力 争2006年各项财务指标比去年有明显的好转,经济效益指标同比达到10%以上的增长。 3)光华大酒店从当前的实际来看,在所在地区的竞争上,还未遇到强有力的对手, 处在一个较为有利的位置,同时,高新区的发展将有力地带动酒店的发展。酒店的管理 层已经正确地认识酒店面临的挑战和机遇,并已经形成共识,将2006年的营收目标确定 为1560万元,把减少亏损、完成1560万元的营收和实现四星级的评定,作为2006年酒店 的三大任务,为酒店今后的发展打下坚实的基础。 2006年是公司完成产业结构调整后的重要一年,报告期内公司收购的子公司辉龙铝业 目前正处于成长期,预计2006年会给公司带来较好的收益,公司将扭亏为赢。 3、公司的资金需求和使用计划 2006年,预计公司没有重大的投资计划,目前银行贷款规模及自有资金基本能够保 证公司的正常经营。 4、风险因素 (1)产品价格变动风险:铝型材产品和包装制品价格是影响公司利润水平最直接的 因素,公司存在因上述产品的价格波动而引起的相关风险。 (2)原材料供应及价格风险:2006年辉龙铝业公司可能遇到原材料价格涨价风险。 (3)光华酒店开业后的磨合期风险:光华酒店是新开酒店,知名度比较低,存在着 业务量不能快速上升的风险。 6.2公司主营业务业绩按行业、分产品的构成情况:单位:万元 项目 业务收入 业务成本 毛利率% 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年增减 年增减% 年增减% 按行业的构成情况划分 有色金属 6,619.68 5,911.70 10.70 - - - 加工业 印刷业 7,011.23 5,725.49 18.34 -15.16 -7.15 减少7.04 个百分点 房地产开 3,344.81 3,158.71 5.56 1,048.471,082.24 减少2.7 发 个百分点 酒店经营 780.62 323.61 58.54 - - - 业 按产品的构成情况划分 铝型材生 6,619.68 5,911.70 10.70 - - - 产、销售 彩印、纸制 7,011.23 5,725.49 18.34 -15.16 -7.15 减少7.04 品和包装 个百分点 酒店经营 780.62 323.61 58.54 100 100 房地产 3,344.81 3,158.71 5.56 1,048.47 1,082.24 减少2.7 个百分点 6.3公司主营业务业绩按地区分布的构成情况: 单位:万元 项目 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 河南省 14,472.48 48.97 广西自 3,344.81 1048.47 治区 三、公司投资情况 本报告期内,公司没有募集资金,也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告年 度的情况。 报告期内非募集资金投资项目。 单位:万元 被投资公司名称 主要经营活动 投资金 占被投资公 项 目 项目收 额 司权益的比 进度 益情况 例 河南辉龙铝业 有限 主营业务为:生产、销售 8049.63 80% 完成 公司 工业及建筑用铝型材、彩 色铝型材;新产品开发; 来料加工;生产性废旧金 属回收,经营本企业自产 370.32 产成品及技术的出口业 务和本企业所需的机械 设备、零配件、原辅材料 及技术的进出口业务。 河南辉龙铝业有限公司2005年累计实现利润总额1,142.66万元,实现净利润818.80 万元。 自2005年10月份并入世纪光华之后累计实现销售收入6,619.68万元,实现利润695 .55万元,扣除33%的企业所得税之后,按照持有80%股份并入上市公司的净利润为370.3 2万元。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2006年公司的生产经营环境和上年相比不会有重大变化。 五、2005年度董事会工作回顾 (一)报告期内,公司共召开了六次董事会会议,具体情况及决议内容如下: 1、世纪光华科技股份有限公司第六届董事会第四次会议于2005年4月11日在郑州市 建设西路187号泰隆大厦16层公司会议室召开。乔向明董事长主持了会议。会议应到董事 9人,实到董事及授权董事8人,其中黄文驰董事、闻松泉董事、尹梅克董事因工作原因 请假,闻松泉董事授权乔向明董事,尹梅克董事授权王秀梅董事,黄文驰董事未授权其 他董事。公司监事及其他高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及《公司章程 》的有关规定。会议审议通过了以下议案: 一、审议通过了《2004年度董事会工作报告》; 二、审议通过了公司《2004年度报告》及其摘要; 三、审议通过了公司《2004年度财务决算报告》; 四、审议通过了《2004年度利润分配预案》: 五、审议通过了《关于聘请2005年度公司财务审计机构的议案》 六、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》; 七、审议通过了《北海国际商业城土地使用权转让合同》的议案; 八、审议通过了关于《控股子公司郑州华美彩印纸品有限公司承包经营协议书》的 议案; 九、审议通过了《关于部分高管变更的议案》; 十、审议通过了公司日常关联交易的议案; 十一、《公司与关联方形成的资金往来款进行整改的议案》; 十二、审议通过了《关于召开公司2004年度股东大会》的有关事宜。 2、世纪光华科技股份有限公司第六届董事会第五次会议于2005年4月18日以通讯方 式召开。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了公司2005年 第一季度报告。 3、世纪光华科技股份有限公司第六届董事会第六次会议的通知于2005年8月2日以电 子邮件及传真方式送达全体董事,会议于2005年8月11日以通讯方式召开。会议符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《2005年半年度报告》及其摘要。 4、世纪光华科技股份有限公司第六届董事会第七次会议的通知于2005年9月19日以 电子邮件及传真方式送达全体董事,会议于2005年9月29日在郑州光华大酒店会议室召开 。董事长乔向明先生主持了会议,会议应到董事9人,实到及授权董事7人,其中:闻松 泉董事授权乔向明董事,张立仁董事、黄文驰董事因工作原因请假。会议符合《公司法 》及《公司章程》的有关规定。会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过了世纪光华科技 股份有限公司与冯加平、王灵《关于河南辉龙铝业有限公司的股权转让协议》的议案。 5、世纪光华科技股份有限公司第六届董事会第八次会议于2005年10月20日以通讯方 式召开。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了公司2005年 第三季度报告。 6、世纪光华科技股份有限公司第六届董事会第九次会议的通知于2005年12月25日以 电子邮件及传真方式送达全体董事,会议于2006年元月5日在郑州光华大酒店会议室召开 。董事长乔向明先生主持了会议,会议应到董事9人,实到及授权董事7人,其中:独立 董事尹梅克以传真方式参与表决,闻松泉董事授权乔向明董事,张立仁董事、黄文驰董 事因工作原因请假。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以7同意、0 票反对、0票弃权通过了世纪光华科技股份有限公司董事会关于河南汇诚投资有限公司收 购事宜致全体股东的报告书的议案。 (二)、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会按照股东大会的决议和授权,认真履行职责。董事会对股东 大会决议的执行情况如下: 公司董事会认真负责地执行了股东大会的各项决议事项,股东大会决议均得到了落 实。 报告期内,公司没有分红、公积金转增股本、配股等事项。 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案: 经厦门天健华天会计师事务所审计,本公司2005年度税后利润-1,818.83万元,加年 初未分配利润4,079.21万元,累计可供股东分配的利润为2,260.38万元。 公司2005年度利润分配预案如下:本年度利润不分配,也不进行公积金转增股本。 八、公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》。 九、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的专项说明,及独立董事对公司对 外担保情况的专项说明及独立意见: 1、注册会计师的专项审核报告: 关于世纪光华科技股份有限公司 与关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告 厦门天健华天所审(2006)专字第0051号世纪光华科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对世纪光华科技股份有限公司(以下简称“世纪光华股份公司”) 2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表和合 并利润表及利润分配表、2005年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计,并出具 了无保留意见的审计报告[厦门天健华天所审(2006)GF字第0086号]。在为世纪光华股 份公司2005年度会计报表进行审计工作中,我们对截至2005年12月31日止世纪光华股份 公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了审核。提供真实、完整的与关联方资金往 来和对外担保情况是世纪光华股份公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作 的基础上对世纪光华股份公司提供的与关联方资金往来和对外担保情况出具专项审核报 告。 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监 发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》,并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审核过程中,我们结合世纪 光华股份公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况,现将世纪光华股份公司与关联 方资金往来及对外担保情况报告如下: 一、关联方资金往来情况 截至2005年12月31日止,世纪光华股份公司与关联方资金往来如下: 单位:人民币元 科目 关联方 年初数 本年增加数 其他应收 郑州上华印务 26,597,793.43 8,729,706.37 款 有限公司 预付账款 郑州上华印务 15,440,000.00 19,861,278.90 有限公司 其他应付 河南九龙水电 - 51,000,000.00 款 集团有限公司 其中: 科目 本年减少数 年末数 原因 其他应收 35,327,499.80 - 往来款 款 预付账款 20,771,326.82 14,529,952.08 货款 其他应付 10,000,000.00 41,000,000.00 往来款 款 其中: (1)世纪光华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 (2)世纪光华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机 构向关联方提供委托贷款情况。(3)世纪光华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存 在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 (4)世纪光华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 (5)世纪光华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方 偿还债务情况。 (6)无中国证监会认定的其他方式。 二、对外担保情况 截至2005年12月31日止,本公司的子公司河南辉龙铝业有限公司为河南少林汽车股 份有限公司向银行借款15,400,000.00元提供连带责任保证担保。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国 厦门 2006年3月14日 2、独立董事对公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的专项说明和 独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市对外担保若干问题的 通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定,公司独立董事王彦武、王秀梅 、尹梅克对公司2005年财务报告、公司与关联方的资金往来和对外担保进行了专项核查 ,并发表独立意见如下: 1)、公司控股股东及关联方不存在占用公司资金的情况,公司关联方郑州上华印务 有限公司已于2005年年底之前还清资金往来款。 2)、公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保,也没有直接或间接为资产 负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额,公司的担保总额没有超过净资产50 %。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内,公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》 有关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,本年度,公司监事会召开了两次会议。 1、世纪光华科技股份有限公司第六届监事会第二次会议于2005年4月11日在郑州市 建设西路187号泰隆大厦16层公司会议室召开。应到监事3人,实到监事3人,公司监事长 王福岭主持了会议。会议审议通过了以下议案: 一、审议通过了《2004年度监事会工作报告》: 二、审议通过了《2004年度报告》及其摘要; 三、审议通过了公司《2004年度财务决算报告》; 四、审议通过了《2004年度利润分配预案》; 五、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》。 2、世纪光华科技股份有限公司第六届监事会第三次会议于2005年8月11日以通讯方 式召开。会议应到监事3人,实际表决监事3人,公司监事长王福岭先生主持了会议。会 议以3票同意、0票反对、0票弃权通过了《2005年半年度报告》及其摘要。 二、报告期内,监事会对公司的运营情况形成如下意见 1、公司依法运作情况 报告期内,监事会对公司运作情况进行了监督和检查:公司严格按照《公司法》、 《证券法》及《公司章程》和国家有关法律法规进行规范运作。股东大会和董事会的召 开程序、议事规则和决议程序均按合法程序进行。公司董事、经理在执行本公司职务时 ,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查:公司财务部门能认真贯彻国家有 关财政法规及中国证监会的相关规定,建立健全公司内部控制管理制度,使公司经营管 理与财务管理有机的结合。厦门天健华天会计师事务所出具的审计意见是客观的。 3、公司募集资金使用情况 报告期内,公司没有募集资金。公司最近一次募集资金已按原计划投入,没有延续 到本年度使用的情况。 4、检查公司关联交易情况 公司发生的供销关联交易定价合理,未损害上市公司利益。 5、检查公司收购、出售资产情况 公司于2005年9月19日通过了世纪光华科技股份有限公司与冯加平、王灵《关于河南 辉龙铝业有限公司的股权转让协议》的议案,获得了河南辉龙铝业有限公司80%的股权。 经查,该笔交易所涉及的资产产权已全部过户,所涉及的债权债务已全部转移。监事会 认为,该交易定价公允。 第十节 重要事项 一、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 2004年10月29日,本公司因四川华天集团股份有限公司(以下简称“四川华天”) 欠款,向四川省高级人民法院提起诉讼,请求法院判令:1)四川华天偿还债务50,376, 104.36元;2)四川华天承担全部诉讼费用。 2004年11月22日,四川华天就上述事项向四川省高级人民法院提起反诉,请求法院 判令:1)本公司偿还四川华天债务16,148,085.59元;2)本公司承担全部诉讼费用。 四川省高级人民法院决定将此案正诉与反诉并案审理,并于2005年6月30日判决四川 华天在判决生效后二十日内,向本公司支付往来款10,272,771.41元,本公司其它诉讼请 求另案处理。四川华天不服此判决,向中华人民共和国最高人民法院提起上诉,2005年 12月中华人民共和国最高人民法院开庭审理了此案,截至2005年12月31日此案尚未判决 。内容详见2005年2月18日、2005年8月10日《证券时报》。 三、报告期内公司关联交易事项如下: 1.采购与销售 本年度本公司向郑州上华印务有限公司采购原材料18,375,300.28元,支付加工费2 ,396,026.54元,向郑州上华印务有限公司销售产品3,514,716.37元。 本年本公司向河南省水利水电实业公司购入北海市云南南路东侧北海国际商业城II -12、II-16北侧地块,地块面积共计95.08亩,支付土地款9,793,240.00元。 2、关联往来 本公司本年度应收应付关联方款项的情况如下:(单位:元) 科 目 关联方 年初数 本年增加 郑州上华印务 26,597,793. 8,729,706.3 其他应收款 有限公司 7 43 郑州上华印务 15,440,000. 19,861,278. 预付账款 有限公司 00 90 河南九龙水电 51,000,000. 其他应付款 - 集团有限公司 00 科 目 本年减少 年末数 35,327,499.8 其他应收款 - 0 20,771,326.8 14,529,952.0 预付账款 2 8 10,000,000.0 41,000,000.0 其他应付款 0 0 四、重大合同及履行情况: 1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包 、租赁公司资产事项。 2、重大担保:报告期内,公司共有担保事项9笔,具体如下: 1)为华美彩印在商业银行郑州城东支行的1,500万元贷款提供担保,担保期限从20 05年12月12日至2006年12月12日。 2)为华美彩印在中国银行郑州开发区支行的500万元贷款提供担保,担保期限从20 05年10月26日至2006年10月26日。 3)为华美彩印在中国银行郑州开发区支行的1000万元贷款提供担保,担保期限从2 005年4月29日至2006年4月29日。 4)为华美彩印在中国银行郑州开发区支行的500万元贷款提供担保,担保期限从20 05年6月6日至2006年6月6日。 5)为华美彩印在中国银行郑州开发区支行的500万元贷款提供担保,担保期限从20 05年6月8日至2006年6月8日。 6)为华美彩印在中信银行郑州陇海支行的500万元贷款提供担保,担保期限从2005 年10月17日至2006年10月17日。 7)华美彩印为本公司的另一控股子公司郑州光华大酒店有限公司在郑州市商业银行 的1000万元长期贷款提供担保,担保期限从2004年4月14日至2009年4月8日。 8)子公司辉龙铝业为河南少林汽车股份有限公司在郑州交行的1000万元贷款提供担 保,担保期限从2005年10月24日至2006年10月12日。 9)子公司辉龙铝业为河南少林汽车股份有限公司在农行荥阳支行的540万元贷款提 供担保,担保期限从2005年6月7日至2006年6月7日。 截止报告期末,公司担保总额为7040万元,占公司净资产的37.88%,其中:公司累 计对外担保总额为1540万元,占公司净资产的8.29%;公司累计对子公司担保总额为550 0万元,占公司净资产的29.59%;公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保,也 没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额,公司的担保 总额没有超过净资产的50%。 3、报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项,也无以前期间发生但延续到 报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 五、报告期内,公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺事项。 六、公司拟续聘厦门天健华天会计师事务所为本公司2006年度会计审计机构。 本报告年度支付给该事务所的金额为25.2万元,其中: 审计费22万元,差旅费 3.2万元,该事务所为本公司提供审计服务已经八年。 七、本年度公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责等。 八、本公司收购人河南汇诚投资有限公司2005年12月28日承诺90内联合其他非流通 股股东提出股改动议,并制订股改方案,但截止目前为止,股权转让事宜尚未得到中国 证监会批复。鉴于此,公司定于在2006年4月28日之前,向深交所报送股权分置改革方案 及相关公告文件。如果在2006年4月28日之前,公司股权转让事宜得到中国证监会批复, 公司收购人将联合其他非流通股股东尽快提出股改动议。内容详见2005年12月28日、20 05年12月30日及2006年1月7日《证券时报》。 第十一节财务报告(已经审计) 厦门天健华天有限责任会计师事务所 世纪光华科技股份有限公司 审计报告 厦门天健华天所审(2006)GF字第0086号 二OO六年三月十四日 中国 厦门 审计报告 厦门天健华天所审(2006)GF字第0086号世纪光华科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的世纪光华科技股份有限公司(以下简称世纪光华股份公司)2005 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表和合并利 润表及利润分配表以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制 是世纪光华股份公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了世纪光华股份公司2005年12月31日的财务状况以及2005年 度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计 师: 中国注册会计师: 中国 厦门 2006年3月14日 世纪光华科技股份有限公司 会计报表附注 二○○五年度 一、公司的基本情况 世纪光华科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“北海国际招商股份有限 公司”,2001年5月8日更名为“世纪光华科技股份有限公司”,股票代码为“000703” 。本公司于1989年12月14日由股东发起组建。1990年2月10日经广西壮族自治区经济体制 改革委员会“桂体改【1990】3号”文批准成立。1990年2月26日,中国人民银行广西壮 族自治区分行“桂银复字【1990】第27号”文批准本公司印制发行每股1元的社会公众股 股票3600万股。1990年5月8日,本公司获准进行工商注册登记。1997年3月5日,中国证 监会“证监管字【1997】49号”文批准本公司发行的3600万股社会公众股,于1997年3月 28日在深圳交易所挂牌交易。1997年7月,本公司实施1996年度每10股送红股3股的利润 分配,分配实施后,本公司股份总数增加到10660万股,其中,法人股5980万股,社会公 众股4680万股。 本公司营业执照号为4500001000027,法定代表人为乔向明。本公司目前的经营范围 为:电子系统工程及通信产品的研究及科技开发;对房地产、电子通信产品、彩印包装 、铝型材等行业的投资。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充 规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时 的历史(实际)成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务,按当日中国人民银行公布的市场汇价( 中间价)折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇 价折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短(一般 是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量,短期投资的现金股利或利息,于实际 收到时先行冲减投资的账面价值,在处置时,将短期投资的账面价值与实际取得的价款 的差额,作为当期投资收益。 本公司于年末对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资 项目的成本高于其市价的差额提取,预计的短期投资跌价损失记入当年度损益。 8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法,按应收款项(含应收账款和其他应收款)年末 余额的一定比例提取坏账准备,具体提取比例为: 账 龄 提取比例(%) 备注 1年以内(含1年,以下类推) 1% 1至2年 5% 特殊情况按个别认 2至3年 10% 定法计提 3年以上 40% 本公司确认坏账损失的标准为: (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、房地产开发成本和低值易耗品等。 存货取得时按实际成本计价,发出时采用月末一次加权平均法核算;低值易耗品中 除模具按工作量法摊销外,其余低值易耗品领用时一次性摊销。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本法核算。成本结转时,对已经全部完工 并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本,对开发成本尚未归集完备但已经销 售的开发项目按预估毛利率测算结转营业成本,待项目结清后根据实际成本对原预估的 毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。 报表日,存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成 本与可变现净值的差额。可变现净值按企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完 工成本及销售所必需的估计费用后的价值进行确定。 10、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投 资和其他长期投资。 长期股权投资的核算方法为:对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或20%以上,或虽投资占该单位有表决权资本总额不足20%但具有重大影响的,采用 权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。 对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的,采用权益法核算并对会计 报表予以合并。 采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计量,投资企业的初始投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处 理: 合同规定投资期限的,按投资期限摊销。合同未规定投资期限的,初始投资成本大 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销记入损益;初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于10年的期限摊销记入 损益。自财政部“[2003]10号文”发布后的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销记入损益;如初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积—股权投资准备”科 目。 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量,并按可收回金额低 于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位 价值在2000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价;取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用 ,以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算,并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计 残值,确定其折旧率如下: 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 3%-5% 4.85%—2% 其中:土地(注) 20-30 40%-50% 2.5%—2% 机器设备 10-15 3%-5% 9.7%—6.30% 运输工具 8-12 3%-5% 12.125%—8.08% 电子设备 5-10 3% 19.4%—9.7% 办公设备 5-10 3% 19.4%—9.7% 机械设备 10-15 3% 9.7%—6.47% 仪器仪表 10-15 3%-5% 9.7%—6.33% 电气设备 10-15 3%-5% 9.7%—6.33% 其他设备 5-14 3%-5% 19.4%—6.93% 注:房屋建筑物-土地按土地使用证记载的使用年限计提折旧,土地使用权年限超过 房屋建筑物折旧年限的部分价值作为残值。 固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量,按单项资产对可收回金额低 于账面净值的差额,计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价,其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外 币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用 状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待 办理完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值 ,则按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备,并记入营业外支出。 13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价,摊销方法如下: 项目 摊销方法 摊销年限 土地使用权—工业用地(郑州华美彩印纸品有限公司) 平均年限法 15 成都顺城街69#房屋使用权 平均年限法 15 计算机软件 平均年限法 10 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在1年以上的其他长期待摊费用,摊销 方法如下: 项目 摊销方法 摊销年限 备注 开办费 一次摊销 注 装修费 平均摊销 5 注:自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 15、收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认: (1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控 制; (3)与交易相关的经济利益能够流入企业; (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时,劳 务交易的结果能够可靠地估计: (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量; (2)与交易相关的经济利益能够流入企业; (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度应按下列方法确定: (1)已完工作的测量; (2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例; (3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 (一)报告期会计政策、会计估计变更 本公司报告期内无需披露的重大会计政策、会计估计变更事项。 (二)重大会计差错更正 本公司2001年4月与北海市土地管理局签订协议,本公司同意将通过出让方式取得的 位于北海市咸田乡西边村东面的27,901.713平方米国有土地使用权交还给北海市政府。 北海市土地管理局补偿本公司所发生的土地使用权出让金、征地费1,032,248.85元、基 础设施配套费4,128,995.40元、其他有关费用128,262.64元,共计5,289,506.89元。由 于本公司与北海市国土资源局就具体的补偿方式存在分歧,此事因此久拖未决,本公司 以前年度对上述事项亦未能进行相应的账务处理。2005年5月17日北海市政府同意落实财 政支付上述土地款,并于2005年11月支付了30万元补偿款。因此,本公司将将该地块的 账面存货成本5,053,684.62元调入其他应收款科目,并按账龄分析法追溯调整应计的坏 账准备,其中:调减2001年度净利润50,536.85元,调减2002年度净利润202,147.38元, 调减2003年度净利润252,684.23元,调减2004年度净利润1,516,105.39元。该事项对20 05年度的综合影响为:调减2005年初存货成本5,053,684.62元,调增2005年初其他应收 款余额5,053,684.62元,调增2005年初坏账准备2,021,473.85元,调减2005年初未分配 利润1,617,179.07元,调减2005年初盈余公积404,294.78元。 18、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部“财会字[1995]11号”《关于印发<合并会计报表暂 行规定>的通知》的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据进行编制。 其中在报告期内出售、购买子公司的,按以下原则进行合并:在报告期内出售子公 司(包括减少投资比例以及将所持股份全部出售),年末在编制合并利润表时将子公司 年初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的, 将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内 购买、出售子公司的,年末在编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数 。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交 易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥 有的份额计算确定,并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间; 少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收 益后的余额计算确定,并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 三、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下: 1、流转税及附加 税(费)项 计税(费)基础 税(费)率 备注 商品房销售收入 5% 营业税 餐饮、住宿、租金收入 5% 增值税 产品销售收入增值额 17% 土地增值税 营业收入 1% 教育费附加 应交流转税税额 3% 交通建设费附加 营业税额 4% 副食品调控基金 营业收入 0.1% 在成都市的子(分)公司征收 防洪保安费 营业收入 0.1% 在北海市的子公司征收 城建税 应交流转税税额 7% 2、企业所得税 本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计缴各自的 所得税,合并报表中列示的企业所得税数额,系本公司及各个子公司应计所得税的总和 。本公司及各个子公司的企业所得税税率如下: 公司名称 税率 备注 母公司 33% 郑州华美彩印纸品有限公司 15% 注 郑州光华大酒店有限公司 33% 河南辉龙铝业有限公司 33% 重庆三峡招商开发有限公司 33% 北海光华海景房地产有限公司 33% 北海光华大酒店有限责任公司 33% 河南省世纪正联科技有限公司 33% 注:根据河南省科学技术厅“豫科〔2004〕231号”文件《河南省科学技术厅关于认 定第十八批高新技术企业、高新技术产品的通知》,郑州华美彩印纸品有限公司取得高 新技术企业认定证书,从2004年度起按规定可以享受15%所得税税率优惠。 3、房产税 本公司房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基 准,税率为12%。 4、个人所得税 本公司员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、子公司及会计报表合并范围 1.控股子公司的基本情况如下: 注册 注册资本 公司全称 经营范围 地 (万元) 生产、销售彩印、 郑州华美彩印纸品有限公司 郑州 5160 彩盒、商标、挂历、 纸类制品、纸箱等 重庆三峡招商开发有限公司 房地产开发服务 重庆 1000 (注1) 等 北海光华海景房地产有限公司 北海 900 房地产开发等 (注2) 餐饮、娱乐、客房 北海光华大酒店有限责任公司 北海 2000 等 计算机软硬件的 河南省世纪正联科技有限公司 郑州 500 研发、销售等 酒店和商务会所 郑州光华大酒店有限公司(注3)郑州 5000 的开发建设,经营 与管理等 生产销售铝型材, 新产品开发、来料 加工、生产性废旧 河南辉龙铝业有限公司(注4) 郑州 10000 金属回收、自产产 品、技术出口和设 备、技术出口业务 等 拥有 法定代 投资额 是否 公司全称 权益 表人 (万元) 合并 比例 郑州华美彩印纸品有限公司 乔向明 3612 70% 是 重庆三峡招商开发有限公司 乔向明 650 100% 是 (注1) 北海光华海景房地产有限公司 赵育民 900 99% 是 (注2) 北海光华大酒店有限责任公司 乔向明 2000 100% 是 河南省世纪正联科技有限公司 乔向明 450 90% 是 郑州光华大酒店有限公司(注3) 乔相鸣 3000 60% 是 河南辉龙铝业有限公司(注4) 田长江 8050 80% 是 注1:本公司直接投资重庆三峡招商开发有限公司650万元,持有该公司65%股权,本 公司全资子公司北海光华海景房地产公司投资该公司350万元,持有该公司35%股权,本 公司直接与间接合计拥有该公司100%股权。 注2:本公司持有北海光华海景房地产有限公司90%的股权,本公司子公司河南省世 纪正联科技有限公司持有北海光华海景房地产公司10%的股权,本公司直接与间接合计拥 有该公司99%股权。 注3:子公司郑州光华大酒店有限公司原名称为郑州市光华科技大厦有限公司,于本 年度1月14日更名为郑州光华大酒店有限公司。 注4:本公司本年度购入河南辉龙铝业有限公司80%的股权,详见本附注九之1。 5、同上期相比,合并报表范围发生变更的情况: 同上期相比,由于本公司本年度购入河南辉龙铝业有限公司80%的股权,本期合并报 表范围新增了河南辉龙铝业有限公司,合并期间自2005年10月1日起至12月31日止 五、会计报表主要项目注释 除特别注明之外,本附注中的金额单位为人民币元。 (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下: 年末数 项 目 原币 汇率 折合人民币 - 现金 - 614,444.12 银行存款 - - 6,937,682.46 其他货币资金 - - 55,902,302.93 合 计 - - 63,454,429.51 年初数 项 目 原币 汇率 折合人民币 现金 - - 174,172.90 银行存款 - - 9,560,239.43 其他货币资金 - - 26,731,000.00 合 计 - - 36,465,412.33 注:其他货币资金中主要是银行承兑汇票保证金55,200,000.00元,期货交易金702 ,302.93元。 2、短期投资 短期投资明细项目列示如下: 年末数 年初数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 - 基金投资 200,000.00 276,240.00 - 注:年末短期投资不存在跌价现象,无需计提跌价准备。 3、应收票据 应收票据明细项目列示如下: 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 7,099,577.00 3,556,776.00 4、应收账款 (1)应收账款年末净额68,663,998.58元,按账龄分析列示如下: 年末数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 57,207,700.64 78.17 572,077.01 1—2年 7,986,648.76 10.91 829,703.74 2—3年 258,400.00 0.35 25,840.00 3年以上 7,731,449.89 10.57 3,092,579.96 合 计 73,184,199.29 100.00 4,520,200.71 年初数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 52,216,533.52 83.50 488,853.34 1—2年 1,328,376.73 2.12 66,418.84 2—3年 198,197.82 0.32 19,819.78 3年以上 8,791,231.15 14.06 3,516,492.46 合 计 62,534,339.22 100.00 4,091,584.42 (2)年末应收账款中无持有本公司5%(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3)应收账款年末余额前五名的客户金额合计36,031,005.31元,占应收账款总额 的比例为49.23%。 (4)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细及提取理 由: 客户名称 欠款金额 提取比例 河南赊店集团销售有限公司 5,394,239.09 40% 河南省张弓集团有限公司 950,988.80 40% 四川沱牌曲酒股份有限公司 813,278.42 40% 合 计 7,158,506.31 - 客户名称 已计提坏账准备 提取理由 河南赊店集团销售有限公司 2,157,695.64 账龄超过3年, 河南省张弓集团有限公司 380,395.52 按会计政策计提 四川沱牌曲酒股份有限公司 325,311.37 合 计 2,863,402.53 5、其他应收款 (1)其他应收款年末净额86,375,211.21元,按账龄分析列示如下: 年末数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 12,132,972.39 8.93 121,359.72 1—2年 66,366,777.73 48.82 3,318,338.89 2—3年 99,440.00 0.07 9,944.00 3年以上 57,342,651.34 42.18 46,116,987.64 合 计 135,941,841.46 100.00 49,566,630.25 年初数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 87,465,637.15 57.32 926,080.76 1—2年 275,567.68 0.18 8,205.79 2—3年 860,616.10 0.56 80,061.61 3年以上 64,014,709.35 41.94 46,021,648.11 合 计 152,616,530.28 100.00 47,035,996.27 注:其他应收款年末余额中应收成都锦江电器制造有限公司6613万元,成都锦江电 器制造有限公司将其持有的成都锦江电子系统工程有限公司的70%股权质押给本公司,做 为该笔欠款的还款保证。 (2)年末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款年末余额前五名的客户金额合计117,934,515.78元,占其他应收款 总额的比例为86.75%。 (4)计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细及提取理由: 单位名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 四川华天集团股份有限公司 50,303,145.18 - 43,282,585.18 注 注:由于该公司资产状况恶化,无法正常经营,本公司于2003年度按个别认定法以 该项应收款项的账面余额与本公司实质可控制的该公司16套房产的可变现净值之间的差 额计提了坏账准备43,282,585.18元。本公司已就此欠款向四川省高级人民法院提起诉讼 ,该公司不服四川省高级人民法院判决,向中华人民共和国最高人民法院提起上诉。中 华人民共和国最高人民法院于2005年12月开庭审理此案,截至2005年12月31日止此案尚 未判决。案件审理情况详见本附注七之1。 6、预付账款 (1)预付账款年末余额29,995,511.68元,按账龄分析如下: 年末数 账 龄 金额 比例(%) 年初数 账 龄 金额 比例(%) 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 29,995,511.68 100.00 1—2年 - - 2—3年 - - 3年以上 - - 合 计 29,995,511.68 100.00 年未数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 39,804,080.42 97.12 1—2年 27,909.29 0.07 2—3年 2,016.80 0.00 3年以上 1,153,094.92 2.81 合 计 40,987,101.43 100.00 (2)年末预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货 (1)存货年末净额123,457,148.37元,分项列示如下: 项 目 年末数 年初数 备 注 原材料 9,305,715.15 2,968,434.09 在产品 2,571,027.63 1,782,254.37 开发成本 46,604,170.57 76,621,019.88 注1 开发产品 48,267,724.86 49,818,428.28 注2 库存商品(产成品) 15,994,434.72 3,186,473.13 低值易耗品 4,656,382.74 913,076.74 减:存货跌价准备 3,942,307.30 8,537,161.36 合 计 123,457,148.37 126,752,525.13 注1:开发成本年末数46,604,170.57元,均系北海国际商业城土地成本。 注2:开发产品年末数含受托开发的“锦电苑”工程46,230,434.12元,对应于“其 他应付款-职工集资建房款”。目前该工程已完工,但尚未完成结算手续。 注3:库存商品(产成品)余额中主要包括子公司河南辉龙铝业有限公司产成品5,4 03,087.42元,子公司郑州华美彩印纸品有限公司产成品10,440,810.58元。 (2)各项存货跌价准备的增减变动情况如下: 项目 年初数 本年增加 开发成本 7,388,006.88 - 开发产品 281,731.58 - 低值易耗品 867,422.90 - 合 计 8,537,161.36 - 项目 本年减少(注) 年末数 开发成本 2,793,152.82 4,594,854.06 开发产品 - 281,731.58 低值易耗品 - 867,422.90 合 计 4,594,854.06 3,942,307.30 注:本年减少系部分土地本年度销售,相应已计提的跌价准备转出。 8、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下: 类 别 年末数 年初数 备注 财产保险费 144,020.13 103,460.00 车辆保险费 37,621.81 39,702.00 其他 43,920.00 - 合 计 225,561.94 143,162.00 9、长期投资 (1)长期投资年末净额12,507,727.68元,明细项目列示如下: 项 目 年初数 本年增加 - 股权投资 7,132,626.28 减:长期投资减值准备 3,232,626.28 - 合并价差 10,759,659.60 - 合 计 14,659,659.60 - 项 目 本年减少 年末数 - 股权投资 7,132,626.28 减:长期投资减值准备 - 3,232,626.28 合并价差 2,151,931.92 8,607,727.68 合 计 2,151,931.92 12,507,727.68 (2)股权投资的明细项目列示如下: 被投资单位名称 年末金额 成都双桥客运中心 (注1) 900,000.00 厦门四川房地产开发有限公司 (注2) 6,232,626.28 合 计 7,132,626.28 被投资单位名称 股权比例 核算方法 成都双桥客运中心 30% 成本法 厦门四川房地产开发有限公司 - 成本法 合 计 注1:本公司按成本法核算成都双桥客运中心的投资,主要系由于本公司未能对该公 司实施重大影响。 注2:实质上是合作开发房地产项目,原始投资额9,262,626.28元,该项目已完工并 按合作协议分回32套商品房,截至2005年12月31日上述商品房已销售完毕,但该项目尚 未结算。 (3)长期股权投资减值准备变化情况列示如下: 投资类别或项目 年初数 本年增加 - 厦门四川房地产开发公司 3,232,626.28 投资类别或项目 本年减少 年末数 厦门四川房地产开发公司 - 3,232,626.28 (4)合并价差明细项目列示如下: 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 郑州华美彩印纸品有限公 21,519,319.20 10 年 司(注) 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 郑州华美彩印纸品有限公 2,151,931.92 8,607,727.68 司(注) 注:系2000年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产、累计折旧明细项目和增减变动列示如下: 项目 年初数 本年增加 项目 年初数 本年增加 原值合计 123,119,575.40 209,092,877.84 其中:房屋建筑物 43,759,202.04 124,800,576.83 运输设备 6,968,896.80 3,477,077.46 机器设备 58,812,595.45 62,068,398.02 电子设备 1,015,272.53 1,711,124.20 办公设备 340,215.54 254,541.00 机械设备 5,651,822.02 - 仪器仪表 - 1,200,695.20 电气设备 2,126,645.16 15,380,689.13 其他设备 4,444,925.86 199,776.00 累计折旧合计 45,570,886.76 19,791,870.87 其中:房屋建筑物 12,609,736.76 6,259,725.89 运输设备 5,250,519.09 1,010,677.50 机器设备 18,288,287.23 10,358,418.09 电子设备 971,332.13 193,986.24 办公设备 243,112.42 35,053.49 机械设备 2,878,861.05 - 仪器仪表 - 163,824.42 电气设备 1,969,832.42 1,454,139.00 其他设备 3,359,205.66 316,046.24 净值合计 77,548,688.64 - 减:减值准备 11,471,666.49 - 净额 66,077,022.15 - 项目 本年减少 年末数 项目 本年减少 年末数 原值合计 9,233,525.29 322,978,927.95 其中:房屋建筑物 2,502,474.28 166,057,304.59 运输设备 185,000.00 10,260,974.26 机器设备 6,171,813.01 114,709,180.46 电子设备 - 2,726,396.73 办公设备 - 594,756.54 机械设备 - 5,651,822.02 仪器仪表 - 1,200,695.20 电气设备 - 17,507,334.29 其他设备 374,238.00 4,270,463.86 累计折旧合计 2,284,262.97 63,078,494.66 其中:房屋建筑物 942,967.69 17,926,494.96 运输设备 22,204.00 6,238,992.59 机器设备 1,012,695.08 27,634,010.24 电子设备 - 1,165,318.37 办公设备 - 278,165.91 机械设备 - 2,878,861.05 仪器仪表 - 163,824.42 电气设备 - 3,423,971.42 其他设备 306,396.20 3,368,855.70 净值合计 - 259,900,433.29 减:减值准备 705,633.10 10,766,033.39 净额 - 249,134,399.90 注1:截至2005年12月31日,子公司郑州光华大酒店有限公司的酒店建筑安装工程尚 未办理竣工结算,本年由在建工程暂估计入固定资产原值的金额为94,049,385.82元。 注2:本年度固定资产增加中包含本公司本年度新增子公司河南辉龙铝业有限公司收 购日的固定资产原值111,283,675.01元。 注3:本公司位于成都市西玉龙街210号玉龙大厦6层6A-2至6A-15面积约734.92平米 的房产(账面净值559,586.88元)被海南兴源股份有限公司侵权变卖用于清偿其债务。 本公司于2004年10月21日起诉至成都市青羊区人民法院,要求海南兴源股份有限公司赔 偿购房款等2,080,032.63元及支付违约金416,006.00元。成都市青羊区人民法院于2005 年4月1日作出如下判决:海南兴源股份有限公司赔偿本公司购房款等2,080,032.63元及 支付违约金416,006.00元,并负担案件受理费、保全费。海南兴源股份有限公司不服此 判决,上诉至四川省成都市中级人民法院,后因其逾期未交上诉案件受理费,四川省成 都市中级人民法院于2005年7月5日终审裁定海南兴源股份有限公司自动撤回上诉。截至 2005年12月31日止,该赔偿尚未执行。本年度本公司将该房产账面净值559,586.88元作 为固定资产处置损失转入营业外支出。 注4:固定资产中机器设备本年减少主要系子公司郑州华美彩印纸品有限公司本年对 外转让设备原值5,310,000.00元。 (2)固定资产减值准备变化情况列示如下: 项 目 年初数 本年增加 北海光华大酒店房产 3,721,359.22 - 北海光华大酒店设备 2,804,478.30 - 北海中山西路2号楼房产 2,838,671.62 - 成都玉龙大厦6楼房产 705,633.10 - 成都桃花园别墅 1,401,524.25 - 合 计 11,471,666.49 - 项 目 本年减少 年末数 北海光华大酒店房产 - 3,721,359.22 北海光华大酒店设备 - 2,804,478.30 北海中山西路2号楼房产 - 2,838,671.62 成都玉龙大厦6楼房产 705,633.10 - 成都桃花园别墅 - 1,401,524.25 合 计 705,633.10 10,766,033.39 注:本年减少系随成都玉龙大厦6层6A-2至6A-15房产处置相应转销。 11、在建工程 在建工程年末余额396,942.93元,均系子公司河南辉龙铝业有限公司的设备安装工 程支出,截至2005年12月31日止,该安装工程尚未安装完毕,年末不存在减值现象,无 需计提在建工程减值准备。 12、无形资产 (1)无形资产年末余额3,826,422.59元,明细项目列示如下: 取 得 项目 原值 方式 计算机软件 购入 95,000.00 土地使用权—工业用地(郑 购入 3,155,631.00 州华美彩印纸品有限公司) 成都顺城街69#使用权 购入 11,690,000.00 合计 14,940,631.00 本年增 项目 年初数 本年转出 加 计算机软件 - 95,000.00 - 土地使用权—工业用地(郑 1,606,972.32 - - 州华美彩印纸品有限公司) 成都顺城街69#使用权 3,117,333.55 - - 合计 4,724,305.87 95,000.00 - (续上表) 项目 本年摊销数 累计摊销额 计算机软件 4,750.00 4,750.00 土地使用权—工业用地(郑州华美 208,800.00 1,757,458.68 彩印纸品有限公司) 顺城街69#使用权 779,333.28 9,351,999.73 合计 992,883.28 11,114,208.41 剩余摊 项目 年末数 销年限 9年 6 计算机软件 90,250.00 个月 土地使用权—工业用地(郑州华美 6年 8 1,398,172.32 彩印纸品有限公司) 个月 顺城街69#使用权 2,338,000.27 3年 合计 3,826,422.59 - (2)本公司无形资产年末不存在减值现象,无需计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下: 原始 本年增 本年 项 目 年初数 发生额 加 摊销 蜀秀花园装修 1,375,293.01 183,372.41 - 183,372.41 开办费 1,258,841.10 444,209.25 814,631.85 1,258,841.10 合 计 2,634,134.11 627,581.66 814,631.85 1,442,213.51 年末 剩余摊 项 目 累计摊销 数 销年限 蜀秀花园装修 1,375,293.01 - - 开办费 1,258,841.10 - - 合 计 2,634,134.11 - - 注:开办费系子公司郑州光华大酒店有限公司发生的开办期间费用,该公司于本年 5月正式营业,开办费于当月一次性摊销入当期损益。 14、短期借款 短期借款明细项目列示如下: 借款类别 年末数 年初数 备注 母公司借款 50,000,000.00 70,000,000.00 注1 子公司借款 75,000,000.00 40,000,000.00 注2、注3 合计 125,000,000.00 110,000,000.00 注1:母公司的借款5000万元由河南九龙水电集团有限公司、河南省水利水电实业公 司提供担保,详见本附注六(二)之2。 注2:子公司郑州华美彩印纸品有限公司的借款计4500万元,其中2500万元由本公司 与河南九龙水电集团有限公司提供连带责任保证担保,1500万元由本公司提供连带责任 保证担保,500万元由郑州华美彩印纸品有限公司自有房地产提供抵押担保并由河南九龙 水电集团有限公司提供连带责任保证担保。 注3:子公司河南辉龙铝业有限公司的借款为3000万元,其中1000万元由河南辉龙铝 业有限公司以自有房地产提供抵押担保,2000万元由河南少林汽车股份有限公司提供连 带责任保证担保。 15、应付票据 应付票据明细列示如下: 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 55,200,000.00 26,731,000.00 注1:应付票据年末余额由银行存款保证金账户足额质押。 注2:应付票据年末余额中包含由本公司出具给子公司郑州华美彩印纸品有限公司的 银行承兑汇票920万元以及郑州华美彩印纸品有限公司出具给本公司的银行承兑汇票110 0万元,截至2005年12月31日止,上述票据均已向银行办理了贴现。 16、应付账款 应付账款年末余额41,870,176.57元,其中: (1)子公司郑州光华大酒店有限公司暂估的应付工程、设备款18,877,018.55元。 (2)年末应付账款中无账龄超过3年的款项。 (3)年末应付账款中无欠持有本单位5%(含5%)表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 预收账款年末余额10,597,008.03元,其中: (1)账龄超过1年的预收账款727,264.67元,主要明细如下: 客 户 金 额 账龄 未结转原因 厦门四川房地产开发有限公司 200,000.00 1-2年 尚未结算 3 淮阳县龙都酿造集团 128,000.00 年以上 1-2 信阳中联铝材经销部 92,528.56 年 合 计 420,528.56 (2)预收账款中无欠持有本单位5%(含5%)表决权股份的股东单位的款项。 18、应付股利 应付股利年末余额541,004.08元,系应付2000年度的股利款,因个别法人股东未提 供银行账号,故尚未实际支付。 19、应交税金 应交税金明细项目列示如下: 税 种 年末数 年初数 1,561,151.02 增值税 396,239.28 467,417.10 -634,013.84 营业税 企业所得税 309,142.86 245,001.58 土地增值税 159,230.77 -47,697.04 城市建设维护税 54,264.07 -20,949.71 5,112.00 房产税 153,108.00 16,121.98 个人所得税 25,719.30 合 计 ,565,121.38 1,124,725.99 注:有关税率及减免税情况详见本附注三“主要税项”。 20、其他应交款 其他应交款明细列示如下: 项 目 年末数 年初数 教育费附加 20,557.20 -11,677.28 副食品调控基金 307.55 251.96 防洪保安费 14,894.15 -2,873.29 地方教育费附加 80.03 - 物价调控基金 13,625.28 - 合 计 49,464.21 -14,298.61 21、其他应付款 其他应付款年末余额149,190,559.16元,相关情况如下: (1)账龄超过3年的其他应付款40,958,973.00元,主要为应付锦电苑项目集资建房 款。 (2)其他应付账款中欠本公司第一大股东河南九龙水电集团有限公司4100万元。 (3)金额较大的其他应付款列示如下: 项 目 年末数 年初数 46,457,803.2 “锦电苑”项目集资建房款 46,457,803.20 0 河南九龙水电集团有限公司 41,000,000.00 - - 王灵和冯加平 39,496,339.00 46,457,803.2 合 计 126,954,142.20 0 项 目 性质或内容 系收取的集资建房款,待 “锦电苑”项目集资建房款 工程决算后冲销 河南九龙水电集团有限公司 借款 收购河南辉龙铝业有限 王灵和冯加平 公司股权款 合 计 22、长期借款 长期借款明细项目列示如下: 借款类别 年末数 年初数 借款类别 年末数 年初数 保证借款(注1) 10,000,000.00 10,000,000.00 其他长期借款(注2) 2,619,556.80 - 合计 12,619,556.80 10,000,000.00 注1:保证借款1,000万元系子公司郑州光华大酒店有限公司向郑州市商业银行借入 的长期借款(借款期限从2004年4月14日至2009年4月8日),该借款由另一子公司郑州华 美彩印纸品有限公司提供不可撤销的连带责任保证。 注2:其他长期借款2,619,556.80元系子公司河南辉龙铝业有限公司向荥阳大王村三 组、雷垌村四组、洪界村一组借用的征地款,月利率0.5%,该利率为约定协议利率,期 限为自2004年7月4日起至2009年7月3日止。 23、股本 股本年末余额为106,600,000.00元,本年度股本总额未发生变动,股本结构如下: 本年增减变动(+,-) 项目 年初数 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 39,803,530.00 其中: 国家拥有股份 — 境内法人持有股份 39,803,530.00 外资法人持有股份 — 其他 — 2、募集法人股 19,996,470.00 3、内部职工股 — 4、公众股 — 尚未流通股份合计 59,800,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 46,800,000.00 股 2、境内上市的外资股 — 3、境外上市的外资股 — 4、其他 — 已流通股份合计 46,800,000.00 股份总数 106,600,000.00 项目 年末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 39,803,530.00 其中: 国家拥有股份 — 境内法人持有股份 39,803,530.00 外资法人持有股份 — 其他 — 2、募集法人股 19,996,470.00 3、内部职工股 — 4、公众股 — 尚未流通股份合计 59,800,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 46,800,000.00 股 2、境内上市的外资股 — 3、境外上市的外资股 — 4、其他 — 已流通股份合计 46,800,000.00 股份总数 106,600,000.00 24、资本公积 资本公积本年度增减变动列示如下: 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股权投资准备 88,521.55 1,087,930.04 - 1,176,451.59 注:本年度增加资本公积1,087,930.04元,包括: (1)本公司本期新增对河南省辉龙铝业有限公司的长期股权投资,根据初始投资成 本与应享有的所有者权益的差额确认资本公积998,998.50元。 (2)子公司郑州华美彩印纸品有限公司本期将3年以上无法支付的应付款项,以及 债务重组产生的收益,合计127,045.05元转入资本公积,根据本公司应享有的郑州华美 彩印纸品有限公司所有者权益份额,确认资本公积88,931.54元。 25、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下: 项 目 年初数 本年增加 法定盈余公积 23,653,906.39 - 法定公益金 23,653,906.39 - 任意盈余公积 8,165,087.95 - 合 计 55,472,900.73 - 项 目 本年减少 年末数 法定盈余公积 - 23,653,906.39 法定公益金 - 23,653,906.39 任意盈余公积 - 8,165,087.95 合 计 - 55,472,900.73 26、未分配利润 未分配利润年末余额22,603,768.28元,本年度变动情况如下: 项 目 金 额 调整前的年初未分配利润 42,409,262.34 -1,617,179.07 年初未分配利润的调整数 调整后的年初未分配利润 40,792,083.27 加:本年净利润 -18,188,314.99 可供分配利润 22,603,768.28 减:本年度利润分配(注) - 本年度提取法定盈余公积 - 本年度提取法定公益金 - 年末未分配利润 22,603,768.28 注:本年度董事会通过的利润分配预案为不分配、不转增。 27、主营业务收入和主营业务成本 (1)按业务性质分项列示如下: 本年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 铝型材生产、销售 66,196,826.54 59,116,953.79 彩印、纸类制品和包装 70,112,296.03 57,254,929.90 房地产开发 33,448,050.00 31,587,135.51 计算机及配件销售 609,524.80 883,309.02 酒店及商务会所经营 7,806,188.09 3,236,122.37 合计 178,172,885.46 152,078,450.59 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 铝型材生产、销售 - - 彩印、纸类制品和包装 82,640,093.88 61,666,067.46 房地产开发 2,912,381.00 2,671,818.93 计算机及配件销售 14,512,974.97 13,200,898.87 酒店及商务会所经营 - - 合计 100,065,449.85 77,538,785.26 (2)按行业分布列示如下: 本年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 制造业 136,309,122.57 116,371,883.69 商品流通 609,524.80 883,309.02 房地产 33,448,050.00 31,587,135.51 酒店业 7,806,188.09 3,236,122.37 合 计 178,172,885.46 152,078,450.59 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 制造业 82,640,093.88 61,666,067.46 商品流通 14,512,974.97 13,200,898.87 房地产 2,912,381.00 2,671,818.93 酒店业 - - 合 计 100,065,449.85 77,538,785.26 (3)按地区分布列示如下: 本年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 河南省 144,724,835.46 120,491,315.08 广西省 33,448,050.00 31,587,135.51 合 计 178,172,885.46 152,078,450.59 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 河南省 97,153,068.85 74,866,966.33 广西省 2,912,381.00 2,671,818.93 合 计 100,065,449.85 77,538,785.26 (4)前五名销售客户收入总额为7,208.78万元,占全部销售收入的40.46%。 (5)本年度销售收入比上年度增加了7,810.75万元,主要系因为收购河南省辉龙铝 业有限公司80%的股权,合并范围发生变化,导致销售收入较上年增加了6,619.68万元, 另外,本公司及子公司北海光华海景房地产有限公司本期房产销售收入较上年同期增加 3,053.56万元。 28、其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下: 收入 业务类别 本年数 上年数 支出 业务类别 本年数 上年数 利润 业务类别 本年数 上年数 收入 业务类别 本年数 上年数 材料销售 5,804,122.80 1,234,211.37 租赁 1,158,128.00 1,066,614.00 酒类 729,941.89 246,164.10 其他 10,256.40 10,256.40 合计 7,702,449.09 2,557,245.87 支出 业务类别 本年数 上年数 材料销售 5,701,349.67 1,231,873.54 租赁 199,710.81 106,095.09 酒类 579,452.40 227,674.01 其他 - - 合计 6,480,512.88 1,565,642.64 利润 业务类别 本年数 上年数 材料销售 102,773.13 2,337.83 租赁 958,417.19 960,518.91 酒类 150,489.49 18,490.09 其他 10,256.40 10,256.40 合计 1,221,936.21 991,603.23 29、管理费用 项 目 本年数 上年数 管理费用 26,646,071.49 9,935,172.29 注:管理费用本年发生比上年增加16,710,899.20元,主要包括子公司郑州光华大酒 店有限公司本年度正式开始经营新增管理费用10,526,381.77元,本公司本年度新购入子 公司河南辉龙铝业有限公司的管理费用1,050,310.49元。 30、财务费用 财务费用的明细项目列示如下: 类 别 本年数 上年数 利息支出 8,366,878.49 9,470,386.80 减:利息收入 781,035.11 723,451.89 汇兑损失 - - - 减:汇兑收益 - 其他 72,306.94 47,600.89 合 计 7,658,150.32 8,794,535.80 31、投资收益 投资收益的明细项目列示如下: 项 目 本年数 上年数 基金转让收益 35,511.77 252,638.06 按成本法核算被投资单位分配的利润 - 110,000.00 股权投资差额摊销 -2,151,931.92 -2,151,931.92 股权投资转让收益 - 6,799,846.76 合 计 -2,116,420.15 5,010,552.90 注:股权投资差额摊销本年发生额-2,151,931.92元,系摊销郑州华美彩印纸品有限 公司股权投资差额。 32、补贴收入 本公司本年度补贴收入5,063,855.20元,其中子公司河南辉龙铝业有限公司收到荥 阳市政府补贴款2,178,205.20元,子公司郑州光华大酒店有限公司收到郑州高新技术产 业开发区管理委员会奖励金2,885,650.00元。 33、营业外收入 营业外收入明细情况如下: 项 目 本年数 上年数 备注 处置无形资产收益 - 3,835,947.68 处置固定资产收益 - 134,400.00 其他 102,353.08 41,258.22 合 计 102,353.08 4,011,605.90 34、营业外支出 营业外支出明细情况如下: 项 目 本年数 上年数 备注 固定资产减值准备 - - 处置固定资产净损失 981,619.22 - 赔偿支出 85,950.00 78,596.69 罚款支出 400.00 - 其他 1,450.00 31,735.69 合 计 1,069,419.22 110,332.38 35、现金流量表货币资金年初数和年末数的说明 本公司年初货币资金36,465,412.33元中含银行承兑汇票保证金26,731,000.00元, 不作为现金等价物。同样,年末货币资金63,454,429.51元中含银行承兑汇票保证金55, 200,000.00元,不作为现金等价物。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金48,307,294.46元,其中金额较大的项目为: 项 目 金额 收到河南九龙水电集团有限公司往来款 41,000,000.00 收到政府补贴款 5,063,855.20 合 计 46,063,855.20 37、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金15,390,976.23元,主要系支付经营管理费用。 38、投资所支付的现金 投资所支付的现金37,874,640.05元,主要系本年购买河南辉龙铝业有限公司股权所 支付的现金净额37,674,640.05元,收购详情如下表: 项 目 金额 购买价格 80,496,339.00 本年以现金支付的股权收购款 41,000,000.00 购买河南辉龙铝业有限公司所取得的现金(注) 3,325,359.95 支付的现金净额 37,674,640.05 注:收购日河南辉龙铝业有限公司的货币资金余额33,325,359.95元,其中银行承兑 汇票保证金30,000,000.00元不作为现金。 收购日河南辉龙铝业有限公司的非现金资产与负债: 项 目 金额 非现金流动资产 99,992,812.45 固定资产净值 103,821,023.67 在建工程 519,416.94 流动负债 103,206,953.54 长期负债 2,582,487.60 (二)母公司会计报表主要项目注释 39、应收账款 (1)应收账款年末净额1,478,667.30元,按账龄分析列示如下: 年末数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 1,454,750.00 95.78 14,547.50 3年以上 64,108.00 4.22 25,643.20 合 计 1,518,858.00 100.00 40,190.70 年初数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 58,914.00 47.89 - 3年以上 64,108.00 52.11 25,643.20 合 计 123,022.00 100.00 25,643.20 (2)年末应收账款中无持有本公司5%(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3)应收账款年末余额前四名的客户金额合计1,518,858.00元,占应收账款总额的 比例为100.00%。 40、其他应收款 (1)其他应收款年末净额79,705,082.45元,按账龄分析列示如下: 年末数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 6,592,782.45 5.13 62,202.87 1—2年 66,251,170.00 51.55 3,312,558.50 2—3年 51,000.00 0.04 5,100.00 3年以上 55,616,530.80 43.28 45,426,539.43 合 计 128,511,483.25 100.00 48,806,400.80 年初数 账 龄 比例 金额 坏账准备 (%) 1年以内 95,284,163.80 62.96 654,151.28 1—2年 125,362.57 0.08 6,268.13 2—3年 - - - 3年以上 55,944,596.80 36.96 45,531,558.73 合 计 151,354,123.17 100.00 46,191,978.14 注:其他应收款年末余额中应收成都锦江电器制造有限公司6613万元,成都锦江电 器制造有限公司将其持有的成都锦江电子系统工程有限公司的70%股权质押给本公司,做 为该笔欠款的还款保证。 (2)其他应收款中无持有本公司5%(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款年末余额前五名的客户金额合计122,103,344.25元,占其他应收款 总额的比例为95.01%。 (4)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细及提取理 由: 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 四川华天集团股份有限 公司 50,303,145.18 — 43,282,585.18 个别认定法 注:计提原因详见本附注五之5。 41、长期投资 (1)长期股权投资年末净额210,752,628.53元,明细项目列示如下: 项 目 年初数 本年增加 对子公司投资 116,721,169.64 86,256,244.54 其他股权投资 7,132,626.28 - 股权投资差额 10,759,659.60 - 股权投资准备 - 1,087,930.04 减:长期投资减值准备 3,232,626.28 - 净 额 131,380,829.24 87,344,174.58 项 目 本年减少 年末数 对子公司投资 5,820,443.37 197,156,970.81 其他股权投资 - 7,132,626.28 股权投资差额 2,151,931.92 8,607,727.68 股权投资准备 - 1,087,930.04 减:长期投资减值准备 - 3,232,626.28 净 额 7,972,375.29 210,752,628.53 (2)对子公司投资明细项目列示如下: 追加 单位名称 初始投资额 投资额 河南辉龙铝业有限公司 80,496,339.00 - 郑州华美彩印纸品有限公司 31,160,680.80 8,400,000.00 北海光华海景房地产公司 9,000,000.00 - 北海光华大酒店有限责任公司 20,000,000.00 - 重庆三峡招商开发有限公司 6,500,000.00 - 河南省世纪正联科技有限公司 4,250,000.00 250,000.00 被投资单位权益 单位名称 累计现金红利 累计增减额 河南辉龙铝业有限公司 - - 郑州华美彩印纸品有限公司 56,764,326.39 44,682,494.62 北海光华海景房地产公司 1,689,692.13 - 北海光华大酒店有限责任公司 -9,319,563.93 - 重庆三峡招商开发有限公司 3,117,777.23 - 河南省世纪正联科技有限公司 -409,248.36 - 追加 单位名称 初始投资额 投资额 郑州光华大酒店有限公司 20,000,000.00 10,000,000.00 合计 171,407,019.80 18,650,000.00 被投资单位权益 单位名称 累计现金红利 累计增减额 郑州光华大酒店有限公司 - - 合计 51,842,983.46 44,682,494.62 (续上表) 本年权益增减 本年现金 单位名称 年初余额 额 红利 河南辉龙铝业有限 - 3,703,219.55 - 公司(注1) 郑州华美彩印纸品 51,642,512.57 2,056,685.99 - 有限公司(注2) 北海光华海景房地 10,689,692.13 -61,117.60 - 产公司 北海光华大酒店有 10,680,436.07 -586,669.60 - 限责任公司 重庆三峡招商开发 9,617,777.23 -3,507.68 - 有限公司 河南省世纪正联科 4,090,751.64 -712,534.38 - 技有限公司 郑州光华大酒店有 30,000,000.00 -3,387,644.90 - 限公司 合计 116,721,169.64 1,008,431.38 - 单位名称 其他增减 年末余额 河南辉龙铝业有限 80,496,339.00 84,199,558.55 公司(注1) 郑州华美彩印纸品 - 53,699,198.56 有限公司(注2) 北海光华海景房地 -1,068,969.21 9,559,605.32 产公司 北海光华大酒店有 - 10,093,766.47 限责任公司 重庆三峡招商开发 - 9,614,269.55 有限公司 河南省世纪正联科 - 3,378,217.26 技有限公司 郑州光华大酒店有 - 26,612,355.10 限公司 合计 79,427,369.79 197,156,970.81 注1:该公司系本公司本年新增的子公司,详见本附注九之1。 注2:本公司依据于2004年12月16日与外方股东签订的承包经营协议书确认对郑州华 美彩印纸品有限公司的投资收益,根据该协议,由本公司承包经营郑州华美彩印纸品有 限公司,承包经营期限自2005年1月1日起至2009年12月31日止,在承包期内,除增加投 资、股权变动等重大事项外,均由中方全权处理本公司日常的生产、经营及财务管理工 作,并承担相应责任。在承包期内,每年按外方实际投资额的12%(即人民币185.76万元 )支付外方税后利润,剩余税后利润归本公司享有。 (3)其他股权投资的明细项目列示如下: 被投资单位名称 年末金额 股权比例 核算方法 成都双桥客运中心 900,000.00 30% 成本法 厦门四川房地产开发有限公司 6,232,626.28 - 成本法 合 计 7,132,626.28 注:上述两家被投资单位按成本法核算的原因详见本附注五之9。 (4)股权投资差额明细项目列示如下: 形成原 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 因 郑州华美彩印纸品 21,519,319.20 注 10年 有限公司 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 郑州华美彩印纸品 2,151,931.92 8,607,727.68 有限公司 注:系2000年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。 (5)股权投资准备明细项目列示如下: 被投资单位名称 金额 形成原因 河南辉龙铝业有限公司 998,998.50 注1 郑州华美彩印纸品有限公司 88,931.54 注2 合计 1,087,930.04 注1:系2005年收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。 注2:因该公司2005年增加资本公积,本公司按股权投资比例相应增加长期股权投资 -股权投资准备。 (6)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下: 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门四川房地产开发有限公司 3,232,626.28 - - 3,232,626.28 42、投资收益 投资收益本年发生额-1,143,500.54元,明细项目列示如下: 项 目 本年数 上年数 基金转让收益 - 252,638.06 按成本法核算被投资单位分配的利润 - 110,000.00 按权益法确认的投资收益 (注1) 1,008,431.38 9,261,590.29 股权投资差额摊销 (注2) -2,151,931.92 -2,151,931.92 股权投资转让收益 - 6,799,846.76 合 计 -1,143,500.54 14,272,143.19 注1:按权益法确认的投资收益明细情况见本附注五之41长期投资之2。 注2:股权投资差额摊销本年发生额-2,151,931.92元,系摊销郑州华美彩印纸品有 限公司股权投资差额。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 公司名称 主营业务 地址 水电项目的投资、咨询服务、 河南九龙水电 郑州 技术服务;水电设备,水电器 集团有限公司 材,包装制品,印刷设备。 小水电、水利综合经营及排灌 河南省水利水 郑州 技术的开发、水电排灌设计及 电实业公司 工程承包、技术咨询服务 与本公司的 经济性质 法定代 公司名称 关系 或类型 表人 河南九龙水电 有限公 乔向 第一大股东 集团有限公司 司 明 河南省水利水 第一大股东 国有企业 乔向明 电实业公司 的控股股东 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 河南九龙水电集团有限公司 60,000,000.00 - 河南省水利水电实业公司 11,120,000.00 - 公司名称 本年减少数 年末数 河南九龙水电集团有限公司 - 60,000,000.00 河南省水利水电实业公司 - 11,120,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 公司名称 金额 百分比 增加额 百分比 河南九龙水 电集团有限 30,575,284 28.68% - - 公司 本年减少 年末数 公司名称 减少额 百分比 金额 百分比 河南九龙水 电集团有限 - - 30,575,284 28.68% 公司 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 郑州上华印务有限公司 注 注:依据2004年修订的《深圳证券交易所股票上市规则》,本公司根据实质重于形 式原则认定郑州上华印务有限公司为本公司子公司郑州华美彩印纸品有限公司的关联方 。 (二)关联方交易 1、采购与销售 本年度本公司向郑州上华印务有限公司采购原材料18,375,300.28元,支付加工费2 ,396,026.54元,向郑州上华印务有限公司销售产品3,514,716.37元。 本年本公司向河南省水利水电实业公司购入北海市云南南路东侧北海国际商业城II -12、II-16北侧地块,地块面积共计95.08亩,每亩地价10.3万元,共支付土地款9,793 ,240.00元。 2、担保 截至2005年12月31日止,本公司接受的担保有:河南九龙水电集团有限公司、河南 省水利水电实业公司为本公司向银行借款5000万元提供担保。其中:1000万元由河南九 龙水电集团有限公司提供连带责任保证担保;4000万元由河南九龙水电集团有限公司提 供连带责任保证担保并以所持本公司28.68%股权提供质押担保、河南省水利水电实业公 司提供房地产抵押担保。 3、关联往来 本公司本年度应收应付关联方款项的情况如下: 科 目 关联方 年初数 本年增加 郑州上华印务 26,597,793.4 其他应收款 8,729,706.37 有限公司 3 郑州上华印务 15,440,000.0 预付账款 19,861,278.90 有限公司 0 河南九龙水电 其他应付款 - 51,000,000.00 集团有限公司 科 目 本年减少 年末数 35,327,499.8 其他应收款 - 0 20,771,326.8 预付账款 14,529,952.08 2 10,000,000.0 其他应付款 41,000,000.00 0 七、或有事项 1、2004年10月29日,本公司因四川华天集团股份有限公司(以下简称“四川华天” )欠款,向四川省高级人民法院提起诉讼,请求法院判令:1)四川华天偿还债务50,37 6,104.36元;2)四川华天承担全部诉讼费用。 2004年11月22日,四川华天就上述事项向四川省高级人民法院提起反诉,请求法院 判令:1)本公司偿还四川华天债务16,148,085.59元;2)本公司承担全部诉讼费用。 四川省高级人民法院决定将此案正诉与反诉并案审理,并于2005年6月30日判决四川 华天在判决生效后二十日内,向本公司支付往来款10,272,771.41元,本公司其它诉讼请 求另案处理。四川华天不服此判决,向中华人民共和国最高人民法院提起上诉,2005年 12月中华人民共和国最高人民法院开庭审理了此案,截至2005年12月31日此案尚未判决 。本公司尚无法预计该诉讼案的审理结果对本公司可能产生的影响。 2、本公司位于北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12地块销售给北海市小岭 房地产开发有限公司(以下简称小岭公司),小岭公司未按合同约定支付购地款,却将 该地块中的52亩售与他人建私人住宅(产权未过户)。本公司于2005年起诉小岭公司违 约,同时要求解除签订的土地转让合同。北海市中级人民法院于2005年6月判决小岭公司 需支付土地款478万元及违约金84.341万元给本公司。判决后小岭公司未上诉亦未履行判 决书所确定的义务,北海市中级人民法院于2005年7月18日向小岭公司发出执行通知书, 责令小岭公司立即履行判决书所确定的义务,并查封小岭公司与他人共有的土地使用权 及地上建筑物,其中有北海市(2004)城规管字第060号项下的贵华花园的两幢公寓楼( 房地产总价值为7,913,600.00元),及权属证书为北海市(2000)地字100428号《建设 用地批准书》项下的土地5,603.73平方米。截至2006年3月14日止,小岭公司尚未履行判 决。 3、截至2005年12月31日止,本公司控股子公司河南辉龙铝业有限公司为河南少林汽 车股份有限公司向银行借款15,400,000.00元提供连带责任保证担保。 八、承诺事项 本公司没有需要披露的重大承诺事项。 九、其他重要事项 1、收购河南辉龙铝业有限公司80%股权 本公司于2005年9月29日与王灵、冯加平签订股权转让协议,收购王灵持有的河南辉 龙铝业有限公司37.5%的股权(3750万股)和冯加平持有的河南辉龙铝业有限公司42.5% 的股权(4250万股),收购价格为人民币80,496,339.00元,收购日为2005年9月30日。 收购后,本公司持有河南辉龙铝业有限公司80%股权,共计8000万股。 2、关于河南九龙水电集团有限公司拟转让本公司股权的说明 2005年12月27日,本公司第一大股东河南九龙水电集团有限公司(以下简称九龙集 团)与河南汇诚投资有限公司(以下简称汇诚投资)签署《股权转让协议书》,协议有 关事项如下: (1)九龙集团将其所持有的本公司30,575,284股社会法人股,转让给汇诚投资,转 让股份占本公司总股本的28.68%。股权转让价款总额确定为人民币9600万元,每股转让 价格3.14元。上述股份转让为含权转让,即九龙集团不主张对本公司本次股权过户以前 的滚存利润进行分配。 (2)在本次收购完成后,汇诚投资将持有本公司30,575,284股社会法人股,占本公 司总股本的28.68%,成为本公司第一大股东。本次对本公司的股权收购,系通过协议转 让方式进行。 (3)依据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定,汇诚投资将向中国证 监会上报《世纪光华科技股份有限公司收购报告书》。该收购行为经中国证监会审核无 异议后方可履行。 3、其他事项说明 1999年5月26日,子公司北海光华大酒店有限责任公司经北海市国家税务局批准停业 1年,1999年5月28日北海光华大酒店有限责任公司停业,税务登记证暂被收回。截至20 05年12月31日止,该公司尚未重新营业。 十、非经营性损益 本公司2005年度的非经营性损益如下: 项 目 本年数 政府补贴性拨款收入 4,345,047.48 扣除日常资产减值准备后的其他营业外收入、支出 -967,066.14 合计 3,377,981.34 第十二节 备查文件目录 一、企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。 三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原件。 世纪光华科技股份有限公司 董事长:乔向明 2006年3月14日 9.2.1 资产负债表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2005年12月31日 单位:人民币元 期末数 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 63,454,429.51 10,442,435.42 短期投资 200,000.00 200,000.00 应收票据 7,099,577.00 应收股利 应收利息 应收账款 68,663,998.58 1,478,667.30 其他应收款 86,375,211.21 79,705,082.45 预付账款 29,995,511.68 2,000.00 应收补贴款 存货 123,457,148.37 90,468,591.87 待摊费用 225,561.94 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 379,471,438.29 182,296,777.04 长期投资: 长期股权投资 12,507,727.68 210,752,628.53 长期债权投资 长期投资合计 12,507,727.68 210,752,628.53 合并价差 8,607,727.68 固定资产: 固定资产原价 322,978,927.95 14,635,659.03 减:累计折旧 63,078,494.66 6,718,578.82 固定资产净值 259,900,433.29 7,917,080.21 减:固定资产减 10,766,033.39 4,240,195.87 值准备 固定资产净额 249,134,399.90 3,676,884.34 工程物资 在建工程 396,942.93 固定资产清理 固定资产合计 249,531,342.83 3,676,884.34 无形资产及其他资 产: 无形资产 3,826,422.59 2,338,000.27 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 3,826,422.59 2,338,000.27 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 645,336,931.39 399,064,290.18 流动负债: 短期借款 125,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 55,200,000.00 9,200,000.00 应付账款 41,870,176.57 预收账款 10,597,008.03 4,403,406.00 应付工资 应付福利费 1,342,441.36 90,534.46 应付股利 541,004.08 541,004.08 应交税金 1,565,121.38 348,424.55 其他应交款 49,464.21 19,038.45 其他应付款 149,190,559.16 148,608,762.04 预提费用 298,575.00 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 385,654,349.79 213,211,169.58 长期负债: 长期借款 12,619,556.80 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,619,556.80 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 398,273,906.59 213,211,169.58 少数股东权益 61,209,904.20 所有者权益(或股东 权益): 实收资本(或股本) 106,600,000.00 106,600,000.00 减:已归还投资 实收资本(或股本) 106,600,000.00 106,600,000.00 净额 资本公积 1,176,451.59 1,176,451.59 盈余公积 55,472,900.73 55,472,900.73 其中:法定公益 23,653,906.39 23,653,906.39 金 未分配利润 22,603,768.28 22,603,768.28 其中:现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益(或股 185,853,120.60 185,853,120.60 东权益)合计 负债和所有者权益 645,336,931.39 399,064,290.18 (或股东权益)合计 期初数 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 36,465,412.33 24,201,177.99 短期投资 276,240.00 应收票据 3,556,776.00 应收股利 应收利息 应收账款 58,442,754.80 97,378.80 其他应收款 105,580,534.01 105,162,145.03 预付账款 40,987,101.43 474,079.00 应收补贴款 存货 126,752,525.13 115,845,490.28 待摊费用 143,162.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 372,204,505.70 245,780,271.10 长期投资: 长期股权投资 14,659,659.60 131,380,829.24 长期债权投资 长期投资合计 14,659,659.60 131,380,829.24 合并价差 10,759,659.60 固定资产: 固定资产原价 123,119,575.40 16,715,691.66 减:累计折旧 45,570,886.76 6,848,965.40 固定资产净值 77,548,688.64 9,866,726.26 减:固定资产减 11,471,666.49 4,945,828.97 值准备 固定资产净额 66,077,022.15 4,920,897.29 工程物资 在建工程 33,165,229.00 固定资产清理 固定资产合计 99,242,251.15 4,920,897.29 无形资产及其他资 产: 无形资产 4,724,305.87 3,117,333.55 长期待摊费用 627,581.66 183,372.41 其他长期资产 无形资产及其他资 5,351,887.53 3,300,705.96 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 491,458,303.98 385,382,703.59 流动负债: 短期借款 110,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 26,731,000.00 20,000,000.00 应付账款 17,652,772.49 预收账款 16,494,490.77 13,425,600.00 应付工资 应付福利费 378,688.50 115,683.88 应付股利 541,004.08 541,004.08 应交税金 1,124,725.99 -741,006.50 其他应交款 -14,298.61 -23,633.05 其他应付款 65,244,263.36 79,111,549.63 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 238,152,646.58 182,429,198.04 长期负债: 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 248,152,646.58 182,429,198.04 少数股东权益 40,352,151.85 所有者权益(或股东 权益): 实收资本(或股本) 106,600,000.00 106,600,000.00 减:已归还投资 实收资本(或股本) 106,600,000.00 106,600,000.00 净额 资本公积 88,521.55 88,521.55 盈余公积 55,472,900.73 55,472,900.73 其中:法定公益 23,653,906.39 23,653,906.39 金 未分配利润 40,792,083.27 40,792,083.27 其中:现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益(或股 202,953,505.55 202,953,505.55 东权益)合计 负债和所有者权益 491,458,303.98 385,382,703.59 (或股东权益)合计 法定代表人:乔向明 主管会计机构负责人:赵育民 会计机构负责人:黄慧 萍 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2005年1—12月 单位:人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 178,172,885.46 31,681,835.00 减:主营业务成本 152,078,450.59 29,991,335.25 主营业务税金 3,403,303.16 2,617,274.66 及附加 二、主营业务利润(亏 22,691,131.71 -926,774.91 损以“-”号填列) 加:其他业务利润 1,221,936.21 827,672.39 (亏损以“-”号填列) 减:营业费用 6,387,778.71 管理费用 26,646,071.49 13,146,993.15 财务费用 7,658,150.32 3,287,628.94 三、营业利润(亏损 -16,778,932.60 -16,533,724.61 以“-”号填列) 加:投资收益(亏 -2,116,420.15 -1,143,500.54 损以“-”号填列) 补贴收入 5,063,855.20 营业外收入 102,353.08 减:营业外支出 1,069,419.22 511,089.84 四、利润总额(亏损 -14,798,563.69 -18,188,314.99 以“-”号填列) 减:所得税 2,943,946.83 少数股东损益 445,804.47 加:未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润(亏损以 -18,188,314.99 -18,188,314.99 “-”号填列) 加:年初未分配利 40,792,083.27 40,792,083.27 润 其他转入 六、可供分配的利润 22,603,768.28 22,603,768.28 减:提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 22,603,768.28 22,603,768.28 的利润 减:应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本(或 股本)的普通股股利 八、未分配利润 22,603,768.28 22,603,768.28 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 100,065,449.85 596,770.00 减:主营业务成本 77,538,785.26 639,900.00 主营业务税金 219,606.56 38,790.06 及附加 二、主营业务利润(亏 22,307,058.03 -81,920.06 损以“-”号填列) 加:其他业务利润 991,603.23 710,048.91 (亏损以“-”号填列) 减:营业费用 2,327,949.18 管理费用 9,935,172.29 7,167,677.02 财务费用 8,794,535.80 4,919,049.97 三、营业利润(亏损 2,241,003.99 -11,458,598.14 以“-”号填列) 加:投资收益(亏 5,010,552.90 14,272,143.19 损以“-”号填列) 补贴收入 营业外收入 4,011,605.90 3,835,947.68 减:营业外支出 110,332.38 200.00 四、利润总额(亏损 11,152,830.41 6,649,292.73 以“-”号填列) 减:所得税 1,644,323.19 少数股东损益 2,859,214.49 加:未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润(亏损以 6,649,292.73 6,649,292.73 “-”号填列) 加:年初未分配利 35,472,649.08 35,472,649.08 润 其他转入 六、可供分配的利润 42,121,941.81 42,121,941.81 减:提取法定盈余 664,929.27 664,929.27 公积 提取法定公益 664,929.27 664,929.27 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 40,792,083.27 40,792,083.27 的利润 减:应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本(或 股本)的普通股股利 八、未分配利润 40,792,083.27 40,792,083.27 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:乔向明 主管会计机构负责人:赵育民 会计机构负责人:黄慧 萍 9.2.3 现金流量表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2005年1—12月 单位:人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 178,006,462.69 22,719,948.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 48,307,294.46 59,576,720.35 现金流入小计 226,313,757.15 82,296,668.35 购买商品、接受劳务支付的现金 116,445,889.54 9,970,435.64 支付给职工以及为职工支付的现金 10,139,099.89 963,736.50 支付的各项税费 14,343,134.50 2,350,903.15 支付的其他与经营活动有关的现金 15,390,976.23 7,514,280.92 现金流出小计 156,319,100.16 20,799,356.21 经营活动产生的现金流量净额 69,994,656.99 61,497,312.14 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 276,240.00 取得投资收益所收到的现金 35,511.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资 385,200.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 696,951.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资 19,791,128.44 产所支付的现金 投资所支付的现金 37,874,640.05 41,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,665,768.49 41,200,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -56,968,816.72 -41,200,000.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 131,000,000.00 76,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 131,000,000.00 76,000,000.00 偿还债务所支付的现金 136,000,000.00 96,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 9,318,273.09 3,256,054.71 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 187,550.00 现金流出小计 145,505,823.09 99,256,054.71 筹资活动产生的现金流量净额 -14,505,823.09 -23,256,054.71 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,479,982.82 -2,958,742.57 现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -18,188,314.99 -18,188,314.99 加:计提的资产减值准备 2,360,123.95 2,628,970.16 固定资产折旧 12,329,219.53 733,373.11 无形资产摊销 992,883.28 779,333.28 长期待摊费用摊销 627,581.66 183,372.41 待摊费用减少(减:增加) 38,598.16 预提费用增加(减:减少) 298,575.00 处置固定资产、无形资产和其他 981,619.22 510,639.84 长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,948,537.27 3,256,054.71 投资损失(减:收益) 2,116,420.15 1,143,500.54 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 15,022,972.26 25,421,995.25 经营性应收项目的减少(减:增 39,518,868.53 33,742,755.29 加) 经营性应付项目的增加(减:减 6,501,768.50 11,285,632.54 少) 其他 少数股东损益 445,804.47 经营活动产生的现金流量净额 69,994,656.99 61,497,312.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 8,254,429.51 1,242,435.42 减:现金的期初余额 9,734,412.33 4,201,177.99 加:现金等价物期末余额 减:现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,479,982.82 -2,958,742.57 法定代表人:乔向明 主管会计机构负责人:赵育民 会计机构负责人:黄慧 萍 资产减值准备明细表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2005年12月31日 单位 :人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 51,127,580.6 2,959,250.27 9 其中:应收账款 4,091,584.42 428,616.29 47,035,996.2 其他应收款 2,530,633.98 7 二、短期投资跌价准 备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 8,537,161.36 计 其中:库存商品 8,537,161.36 原材料 四、长期投资减值准 3,232,626.28 备合计 其中:长期股权投 3,232,626.28 资 长期债权投 资 五、固定资产减值准 11,471,666.4 备合计 9 其中:房屋、建筑 11,471,666.4 物 9 机器设备 六、无形资产减值准 备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 74,369,034.8 九、总计 2,959,250.27 2 本期减少数 项目 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准 备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 4,594,854.06 4,594,854.06 计 其中:库存商品 4,594,854.06 4,594,854.06 原材料 四、长期投资减值准 备合计 其中:长期股权投 资 长期债权投 资 五、固定资产减值准 705,633.10 705,633.10 备合计 其中:房屋、建筑 705,633.10 705,633.10 物 机器设备 六、无形资产减值准 备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 九、总计 5,300,487.16 5,300,487.16 项目 期末余额 一、坏账准备合计 54,086,830.9 6 其中:应收账款 4,520,200.71 49,566,630.2 其他应收款 5 二、短期投资跌价准 备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 3,942,307.30 计 其中:库存商品 3,942,307.30 原材料 四、长期投资减值准 3,232,626.28 备合计 其中:长期股权投 3,232,626.28 资 长期债权投 资 五、固定资产减值准 10,766,033.3 备合计 9 其中:房屋、建筑 10,766,033.3 物 9 机器设备 六、无形资产减值准 备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 72,027,797.9 九、总计 3 法定代表人:乔向明主管会计机构负责人:赵育民会计机构负责人:黄慧萍

我来说两句 全部跟贴(0条) 精华区(0条) 辩论区(0条)

用户:  匿名发表:  隐藏地址:


设为辩论话题      


热门财经特别推荐

相关链接





搜狐短信 小灵通 性感丽人 言语传情
三星图铃专区
[周杰伦] 千里之外
[誓 言] 求佛
[王力宏] 大城小爱
[王心凌] 花的嫁纱
精品专题推荐
短信企业通秀百变功能
浪漫情怀一起漫步音乐
同城约会今夜告别寂寞
敢来挑战你的球技吗?
 精彩生活 

星座运势 每日财运
花边新闻 魔鬼辞典
情感测试 生活笑话


今日运程如何?财运、事业运、桃花运,给你详细道来!!!





月亮之上
秋天不回来
求佛
千里之外
香水有毒
吉祥三宝
天竺少女

上证 沪B 中300 深成 深B

股票查询


频道精彩推荐

·米洛舍维奇去世
·俄战机表演 2006CCBN
·AMD与英特尔的双核之争
·德国世界杯 奥运会 F1
·刘翔 国足 科比 NBA
·新车:雅绅特 东本思域
·华晨骏捷 雪铁龙凯旋
·奥斯卡金像奖 馒头血案
·两会经济热点 3·15维权
·人民币升值 国企改革






约定
爱如空气
离歌
江湖笑
城里的月光
太委屈
迷糊娃娃可爱粉红卡通
四季美眉给你最想要的

搜狐分类 ·搜狐商机

财富八卦

·商品渐丰 走进真实朝鲜
·领导人获赠的外国珍宝
·啥是登峰造极的豪华房车
·叫价2.5亿中国第一别墅
·北京最早出现的美女广告
·领导车队出行的特殊待遇
·教师是怎么买得起别墅的
·最不要命的十种工作(图)
·中国公路奇观令人看傻了
·06最新版央视美女排行榜
·作呕的烧鸡加工全过程
财经专题推荐

·新农村建设 权证 油价
·深圳高峰会 人民币升值
·海外上市 股权分置改革
·重启IPO 医改方向之辩 

24小时点击排行



设置首页 - 搜狗输入法 - 支付中心 - 搜狐招聘 - 广告服务 - 客服中心 - 联系方式 - 保护隐私权 - About SOHU - 公司介绍 - 全部新闻 - 全部博文
Copyright © 2018 Sohu.com Inc. All Rights Reserved. 搜狐公司 版权所有
搜狐不良信息举报邮箱:jubao@contact.sohu.com